THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc - THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT ĐỊA ĐIỂM : XÃ THỦY ĐƠNG, HUYỆN THẠNH HĨA, TỈNH LONG AN CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH ĐỒNG PHÁT Long An - Tháng 06 năm 2014 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc - THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH ĐỒNG PHÁT (Giám đốc) ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH (Tổng Giám đốc) NGUYỄN THÀNH VIỆT NGUYỄN VĂN MAI Long An - Tháng 06 năm 2014 CÔNG TY TNHH ĐỒNG PHÁT Số: 01/ĐP - 2014/TTr-DA CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -Long An, ngày tháng 06 năm 2014 TỜ TRÌNH XIN PHÊ DUYỆT DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG MỞ RỘNG CƠNG TRÌNH Dự án: Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát Kính gửi: - UBND tỉnh Long An; - Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Long An; - Sở Tài nguyên Môi trường tỉnh Long An; - Sở Xây dựng tỉnh Long An; - Sở Cơng thương tỉnh Long An; - UBND huyện Thạnh Hóa; - Các quan có thẩm quyền liên quan Căn Luật Xây dựng số 16 ngày 26/11/2003; Căn Luật Đầu tư năm 2005; Nghị định 108/2006/NĐ-CP ngày 29/9/2006 Chính Phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Đầu tư; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 cuả Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 124/2007/NĐ-CP ngày 31 tháng năm 2007 Chính phủ quản lý vật liệu xây dựng; Quyết định số 121/QĐ-TTg ngày 29 tháng năm 2008 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển vật liệu xây dựng Việt Nam đến năm 2020; Quyết định số 567/QĐ-TTg ngày 28 tháng năm 2010 Thủ tướng Chính phủ v/v ban hành Chương trình phát triển vật liệu xây không nung đến năm 2020; Chỉ thị số 10/CT-TTg Thủ tướng Chính phủ việc tăng cường sử dụng vật liệu xây không nung hạn chế sản xuất, sử dụng gạch đất sét nung; Báo cáo số 1007/ĐKT ngày tháng năm 2012 UBND tỉnh Long An v/v báo cáo kết kiểm tra việc đầu tư xây dựng sở sản xuất gạch địa bàn tỉnh; Công văn 2403/UBND-KT ngày 11 tháng năm 2013 UBND Tỉnh Long An v/v thỏa thuận địa điểm đầu tư; Căn chủ trương Huyện ủy& UBND huyện Thạnh Hóa; Căn văn hữu Công ty TNHH Đồng Phát; Nhằm phát huy tiềm địa phương lợi kinh doanh lĩnh vực sản xuất gạch ngói chủ đầu tư, Công ty TNHH Đồng Phát lập dự án với mong muốn mở rộng diện tích nhà máy, đầu tư thêm cơng nghệ để sản xuất thêm gạch không nung nhằm thực yêu cầu, chủ trương Chính phủ việc tiết kiệm đất nơng nghiệp, giảm thiểu khí phát thải gây hiệu ứng nhà kính nhiễm mơi trường, giảm chi phí xử lý phế thải của ngành công nghiệp, tiết kiệm nhiên liệu than, đem lại hiệu kinh tế chung cho toàn xã hội Bên cạnh đó, nhằm phục vụ cho việc mở rộng sản xuất, công ty TNHH Đồng Phát tiến hành chuyển nhượng số đất, nhiên giai đoạn chờ thuận chủ trương quan ban ngành tỉnh Long An cơng việc hồn thành Vì vậy, Cơng ty chúng tơi kính đề nghị cấp, ngành tỉnh Long An cho phép đầu tư dự án “Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát” với nội dung sau: Tên dự án : Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát Chủ đầu tư : Công ty TNHH Đồng Phát Trụ sở : Quốc lộ 62, ấp Bến Kè, xã Thủy Đông, huyện Thạnh Hóa, tỉnh Long An Địa điểm xây dựng : Xã Thủy Đơng, huyện Thạnh Hóa, tỉnh Long An Diện tích mở rộng : khoảng 75,000 m2 Mục tiêu đầu tư : Mở rộng diện tích nhà máy để đủ điều kiện thay đổi công nghệ, sản xuất gạch không nung với công suất khoảng 12 triệu viên/năm Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng Tổng mức đầu tư : 13,675,000,000 đồng Vốn chủ đầu tư : 50% tổng đầu tư tương ứng với 6,676,056,000 đồng lãi vay thời gian xây dựng 522,936,000 đồng Vốn vay : 50% tổng đầu tư tương ứng với 6,676,056,000 đồng Vòng đời dự án : 50 năm năm 2015 10 Đánh giá hiệu quả: Dự án “Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát” có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước & địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư Hiện giá thu nhập dự án : NPV = 14,252,765,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 31% > WACC Thời gian hồn vốn tính năm (bao gồm thời gian xây dựng) Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao 11 Kết luận: Công ty TNHH Đồng Phát kính trình UBND cấp tỉnh Long An, Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Long An, Sở Tài nguyên Môi trường tỉnh Long An, Sở Xây dựng tỉnh Long An, Sở Công Thương tỉnh Long An, UBND huyện Thạnh Hóa quan có thẩm quyền khác xem xét cho phép đầu tư dự án “Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát” Nơi nhận: CHỦ ĐẦU TƯ - Như CÔNG TY TNHH ĐỒNG PHÁT - Lưu TCHC (Giám đốc) NGUYỄN THÀNH VIỆT MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Lợi ích vật liệu xây dựng không nung II.1.2 Chính sách phát triển vật liệu khơng nung II.1.3 Nhu cầu xây dựng tỉnh II.2 Các điều kiện sở dự án .7 II.2.1 Phân tích mơi trường vĩ mơ II.2.2 Thị trường gạch không nung nước .8 II.2.3 Các ưu đãi Chính phủ 12 II.3 Kết luận cần thiết đầu tư .12 CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG 13 III.1 Địa điểm đầu tư 13 III.2 Địa hình 14 III.3 Địa chất 14 III.4 Khí hậu 14 III.5 Khoáng sản 14 III.6 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án 14 III.6.1 Hiện trạng sử dụng đất 14 III.6.2 Hiện trạng hạ tầng kỹ thuật .15 III.7 Nhận xét chung 15 CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN .16 IV.1 Quy mô dự án .16 IV.2 Hạng mục cơng trình 16 IV.3 Máy móc thiết bị 16 IV.4 Thời gian thực dự án .17 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 18 V.1 Gạch không nung 18 V.2 Nguồn nguyên liệu 18 V.3 Công nghệ sản xuất gạch xi măng cốt liệu .19 V.4 Sản phẩm 20 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THIẾT KẾ MẶT BẰNG VÀ HẠ TẦNG KỸ THUẬT 25 VI.1 Tiêu chuẩn thiết kế mặt .25 VI.2 Giải pháp quy hoạch nhà máy 25 VI.3 Giải pháp kỹ thuật 26 VI.3.1 Hệ thống điện 26 VI.3.2 Hệ thống cấp thoát nước 26 VI.3.3 Hệ thống chống sét 26 VI.3.4 Hệ thống Phòng cháy chữa cháy .26 VI.3.5 Hệ thống thông tin liên lạc 27 CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 28 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 28 VII.1.1 Giới thiệu chung 28 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 28 VII.2 Tác động dự án tới môi trường .28 VII.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 29 VII.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng .29 VII.3 Các biện pháp giảm thiểu ô nhiễm 29 VII.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 29 VII.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng .30 VII.4 Kết luận 30 CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 31 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 31 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 31 VIII.2.1 Nội dung 31 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư 35 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 36 IX.1 Kế hoạch sử dụng nguồn vốn .36 IX.2 Tiến độ sử dụng vốn .36 IX.3 Nguồn vốn thực dự án 36 IX.4 Phương án hồn trả vốn vay chi phí lãi vay .37 CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH .39 X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 39 X.2 Các tiêu kinh tế dự án 41 X.2.1 Báo cáo thu nhập dự án 41 X.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án .42 X.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 44 CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .45 XI.1 Kết luận 45 XI.2 Kiến nghị 45 XI.3 Cam kết chủ đầu tư 45 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư Chủ đầu tư : Công ty TNHH Đồng Phát Mã số thuế : 1100829547 Ngày đăng ký lần đầu : 13/2/2008 Ngày thay đổi lần : 14/08/2012 Nơi cấp : Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Long An Đại diện pháp luật : Nguyễn Thành Việt Chức vụ : Giám đốc Địa trụ sở : Quốc lộ 62, ấp Bến Kè, xã Thủy Đơng, huyện Thạnh Hóa, Long An I.2 Mô tả sơ thông tin dự án Tên dự án : Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát Địa điểm xây dựng : Xã Thủy Đơng, huyện Thạnh Hóa, tỉnh Long An Diện tích mở rộng : khoảng 75,000m2 Mục tiêu đầu tư : Mở rộng nhà máy sản xuất gạch không nung với cơng suất khoảng 15 triệu viên/năm Mục đích đầu tư : + Cung cấp gạch không nung cho thị trường tỉnh Long An tỉnh lân cận, góp phần phát triển ngành vật liệu xây dựng; + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương; + Góp phần phát triển kinh tế xã hội, mơi trường địa phương; + Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh; Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập Tổng mức đầu tư : 13,675,000,000 đồng + Vốn chủ đầu tư : 50% tổng đầu tư tương ứng với 6,676,056,000 đồng lãi vay thời gian xây dựng 522,936,000 đồng + Vốn vay : 50% tổng đầu tư tương ứng với 6,676,056,000 đồng Vòng đời dự án : 50 năm năm 2015 I.3 Cơ sở pháp lý Văn pháp lý Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Nghị định số 124/2007/NĐ-CP ngày 31 tháng năm 2007 Chính phủ quản lý vật liệu xây dựng; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường; Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình; Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; Thông tư 134/2007/TT-BTC quy định sản phẩm block nhẹ thuộc diện đặc biệt ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp (miễn thuế năm- giảm thuế 50% năm); Quyết định số 121/QĐ-TTg ngày 29 tháng năm 2008 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển vật liệu xây dựng Việt Nam đến năm 2020; Quyết định số 15/2004/QD- BXD ngày 10/06 năm 2004 Bộ Xây Dựng việc ban hành tiêu chuẩn xây dựng Việt Nam TCVN316:2004” block betông nhẹ yêu cầu kỹ thuật” Quyết định số 567/QĐ-TTg ngày 28 tháng năm 2010 Thủ tướng Chính phủ v/v ban hành Chương trình phát triển vật liệu xây khơng nung đến năm 2020; Chỉ thị số 10/CT-TTg Thủ tướng Chính phủ việc tăng cường sử dụng vật liệu xây không nung hạn chế sản xuất, sử dụng gạch đất sét nung; Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng; Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; Báo cáo số 1007/ĐKT ngày tháng năm 2012 UBND tỉnh Long An v/v báo cáo kết kiểm tra việc đầu tư xây dựng sở sản xuất gạch địa bàn tỉnh; Căn chủ trương Huyện ủy& UBND huyện Thạnh Hóa; Căn văn hữu Công ty TNHH Đồng Phát; Căn pháp lý khác có liên quan; Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau: Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD); Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD); TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế; TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình; TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng; TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí; TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy; TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế; TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật; TCXD 51-1984 : Thốt nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế; 11TCN 19-84 : Đường dây điện; TCXD 123: 1984 : Gạch không nung- yêu cầu kỹ thuật; TCXD 191: 1996 : Bê tông vật liệu làm bê tông- yêu cầu kỹ thuật; TCVN 7959: 2011 : Bê tông nhẹ- Gạch bê tơng khí chưng áp (AAC)- u cầu kỹ thuật phương pháp thử (QĐ 3628/QĐ-BKHCN); TCVN 9028: 2011 : Vữa cho bê tông nhẹ- Yêu cầu kỹ thuật phương pháp thử (QĐ 3628/QĐ-BKHCN); TCVN 9029: 2011 : Bê tông nhẹ- Gạch bê tông bọt, khí khơng chưng áp- u cầu kỹ thuật (QĐ 3628/QĐ-BKHCN); Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho dự án “Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát” lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau : - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; - Luật thuế thu nhập doanh nghiệp Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Nghị định số 158/2003/NĐ-CP; - Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”; - Thơng tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP; - Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp - Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hướng dẫn số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng cơng trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Thơng tư 33-2007-TT/BTC Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư 45/2013/TT-BTC Bộ Tài Chính ngày 25 tháng năm 2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định - Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự tốn dự tốn cơng trình VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư VIII.2.1 Nội dung Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 31 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Mục đích tổng mức đầu tư tính tốn tồn chi phí cho dự án “Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát” làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án (gồm lãi vay thời gian xây dựng): 13,675,000,000 đồng (Mười ba tỷ sáu trăm bảy mươi lăm triệu đồng) Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí xây dựng lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đất chi phí san lấp mặt bằng, Dự phịng phí (bao gồm trả lãi vay thời gian xây dựng); khoản chi phí khác Chi phí xây dựng lắp đặt máy móc thiết bị Khái tốn chi phí xây dựng bao gồm hạng mục trình bày bảng sau: ĐVT: 1,000 đồng Hạng mục Đơn vị Diện tích Giá trị sau thuế - Phân xưởng sản xuất gạch - Bãi chứa nguyên liệu m2 m2 2,500 7,200 2,235,000 1,320,000 - Khu chứa thành phẩm m2 11,200 1,124,000 -Cây xanh, mặt nước m2 30,340 500,000 m2 Trạm 23,760 850,000 m2 - Sân đường giao thông - Trạm điện hạ - Hệ thống xử lý nước thải 450,000 450,000 6,929,000 TỔNG CHI PHÍ XÂY DỰNG Khái tốn chi phí máy móc thiết bị bao gồm hạng mục trình bày bảng sau: Hạng mục Đơn vị Số lượng Dây chuyền sản xuất - Máy ép cắt gạch - Máy tính điều khiển - Bàn ép - Bộ phận chuyển động bàn ép - Bộ phận điều phối nguyên liệu - Bộ phận lấy sản phẩm khỏi bàn ép - Khuôn ép - Bộ phận xếp gạch thành phẩm - Băng tải dây đai dạng II - Máy trộn trục đôi dạng nằm JS500 - Linh kiện dụng cụ theo máy - Xe nâng tay ( cái) xe nâng máy (2 cái) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái 1 1 1 1 1 1 Đơn giá Thành tiền (1000 đồng) 2,805,000 1,100,000 250,000 300,000 200,000 150,000 150,000 60,000 180,000 100,000 150,000 90,000 75,000 3,030,000 1,100,000 250,000 300,000 200,000 150,000 150,000 60,000 180,000 100,000 150,000 90,000 300,000 32 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Phương tiện vận tải - Xe cần cuốc Komatsu - Xe ủi Komatsu - Xe địn đẩy gạch - Xe bánh đẩy gạch mộc phơi - Xe ben TỔNG GIÁ TRỊ MÁY MÓC THIẾT BỊ Cái Cái Cái Cái Cái 1 937,000 500,000 250,000 3,500 3,500 180,000 1,134,500 500,000 250,000 10,500 14,000 360,000 4,164,500 Theo định số 957/QĐ-BXD cơng bố định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình, lập chi phí sau: Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng công trình Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực cơng việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hoàn thành nghiệm thu bàn giao cơng trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi cơng dự tốn xây dựng cơng trình Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu hoạt động xây dựng; Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng cơng trình; Chi phí tổ chức đảm bảo an tồn vệ sinh mơi trường cơng trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, toán, toán hợp đồng; tốn, tốn vốn đầu tư xây dựng cơng trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao cơng trình; Chi phí khởi cơng, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)*2.52% = 279,575,000 đồng GXL: Chi phí xây lắp GTB: Chi phí thiết bị, máy móc Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm: - Chi phí lập BCKTKT = (GXL + GTB) x 3.045% = 337,797,000 đồng - Chi phí lập TKBVTC = GXL x 3.475% = 144,729,000 đồng - Chi phí thẩm tra TKBVTC = GXL x 0.206% = 14,255,000 đồng - Chi phí thẩm tra dự tốn = GXL x 0.231% = 16,006,000 đồng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 512,787,000 đồng Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên: - Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.500% = 103,935,000 đồng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 33 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT - Chi phí kiểm tốn = (GXL + GTB) x 0.340% = 37,690,000 đồng - Chi phí đánh giá tác động mơi trường = 165,000,000 đồng => Chi phí khác = 306,625,000 đồng Chi phí san lấp mặt = 350,000,000 đồng Chi phí dự phịng Dự phịng phí 5% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đất, cho phí san lấp mặt chi phí khác => Chi phí dự phịng (GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk)*5%= 609,624,000 đồng Vốn lưu động Nhu cầu vốn lưu động ước tính năm 30% chi phí hoạt động Nhu cầu vốn lưu động dự án thể qua bảng sau: ĐVT: 1,000 đồng Năm 2015 2016 2017 2018 2019 Hạng mục Nhu cầu vốn lưu động 1,256,316 2,617,845 2,827,870 3,111,953 3,420,114 Thay đổi vốn lưu động 1,256,316 1,361,529 210,026 284,082 308,161 Năm 2020 2021 2022 2023 2024 Hạng mục 10 Nhu cầu vốn lưu động 3,751,312 3,944,920 4,142,166 4,349,275 4,566,739 Thay đổi vốn lưu động 331,198 193,609 197,246 207,108 217,464 Năm 2025 2026 2027 2028 2029 Hạng mục 11 12 13 14 15 Nhu cầu vốn lưu động 4,566,739 4,566,739 4,566,739 4,566,739 4,566,739 Thay đổi vốn lưu động Năm 2030 2031 2032 2033 2034 Hạng mục 16 17 18 19 20 Nhu cầu vốn lưu động 4,566,739 4,566,739 4,566,739 4,566,739 4,566,739 Thay đổi vốn lưu động Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 34 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 đồng STT I II III IV V VI VII Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự tốn Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm tốn Báo cáo đánh giá tác động mơi trường Chi phí san lấp mặt Chi phí dự phịng=ΣGcp*5% TỔNG MỨC ĐẦU TƯ (chưa bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) GT Trước thuế 6,299,091 3,785,909 254,159 466,170 307,088 131,572 12,959 14,551 278,750 94,486 34,264 150,000 318,182 554,204 11,956,465 VAT 629,909 378,591 25,416 46,617 30,709 13,157 1,296 1,455 27,875 9,449 3,426 15,000 31,818 55,420 1,195,647 6,929,000 4,164,500 279,575 512,787 337,797 144,729 14,255 16,006 306,625 103,935 37,690 165,000 350,000 609,624 13,152,112 1,196,000 522,936 13,675,000 VIII Lãi vay thời gian xây dựng TỔNG MỨC ĐẦU TƯ (bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 11,956,000 GT sau thuế 35 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN IX.1 Kế hoạch sử dụng nguồn vốn Nội dung Tổng cộng Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí giải phóng mặt Dự phịng phí 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Quý III/2014 10% 0% 100% 0% 0% 100% 10% Quý IV/2014 30% 20% 0% 30% 30% 0% 30% Quý I/2015 30% 30% 0% 30% 30% 0% 30% Quý II/2015 30% 50% 0% 40% 40% 0% 30% IX.2 Tiến độ sử dụng vốn ĐVT: 1,000 đồng Nội dung Tổng cộng Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí giải phóng mặt Dự phịng phí Tổng 6,929,000 4,164,500 512,787 279,575 306,625 350,000 609,624 13,152,112 Quý III/2014 692,900 512,787 350,000 60,962 1,616,649 Quý IV/2014 2,078,700 832,900 83,873 91,988 182,887 3,270,347 Quý I/2015 2,078,700 1,249,350 83,873 91,988 182,887 3,686,797 Quý II/2015 2,078,700 2,082,250 111,830 122,650 182,887 4,578,317 IX.3 Nguồn vốn thực dự án ĐVT: 1,000 đồng Tổng nguồn vốn Vốn vay ngân hàng Vốn chủ sở hữu Tổng cộng Quý I/2013 Quý II/2013 Quý III/2013 Quý IV/2013 Tỷ lệ 6,576,056 6,576,056 1,997,738 1,616,649 3,270,347 1,689,059 4,578,317 50% 50% Với tổng mức đầu tư 13,675,000,000 đồng.Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 50% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 13,675,000,000 đồng lãi vay thời gian xây dựng 522,936,000 đồng Ngồi cơng ty dự định vay 50% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 6,576,056,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 120 tháng với lãi suất dự kiến 12%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc 12 tháng thời gian trả nợ 108 tháng Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian 12 tháng, trả lãi vay theo Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 36 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả lãi vay từ 1/1/2015 trả nợ gốc vào 1/1/2016 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay trình bày bảng sau: ĐVT: 1,000 đồng Dư nợ đầu Vay nợ Trả nợ Trả nợ Trả lãi Dư nợ cuối Ngày kỳ kỳ kỳ gốc vay kỳ 01/01/2015 01/02/2015 01/03/2015 01/04/2015 01/05/2015 01/06/2015 01/07/2015 01/08/2015 01/09/2015 01/10/2015 01/11/2015 01/12/2015 01/01/2016 665,913 1,331,826 1,997,738 3,523,844 5,049,950 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,576,056 665,913 665,913 665,913 1,526,106 1,526,106 1,526,106 6,130 13,574 19,704 35,914 49,808 67,022 67,022 64,860 67,022 64,860 67,022 127,911 60,889 6,130 13,574 19,704 35,914 49,808 67,022 67,022 64,860 67,022 64,860 67,022 67,022 665,913 1,331,826 1,997,738 3,523,844 5,049,950 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,576,056 6,515,166 Số vốn vay kỳ vọng giải ngân nhiều lần vào đầu tháng, với tổng số tiền 6,576,056,000 đồng Trong thời gian xây dựng cuối tháng trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng 522,936,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng tính vào vốn chủ sở hữu Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác cho vay Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ đính kèm sau phụ lục IX.4 Phương án hồn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 50% 6,576,056 120 12 12% 108 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tổng mức đầu tư đồng tháng tháng /năm tháng 37 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo tháng dự tính trả nợ 108 tháng, số tiền phải trả kỳ bao gồm lãi vay khoản vốn gốc kỳ Mỗi kỳ chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 60,889,000 đồng lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ tháng Theo dự kiến đến 1/6/2023 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 38 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: Khấu hao tài sản cố định Tính toán khấu hao cho tài sản cố định áp dụng theo công văn số 45/2013/TTBTC ngày 25 tháng 04 năm 2013 ban hành chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao tài sản cụ thể sau: Hạng mục Thời gian KH - Xây dựng 20 - Máy móc thiết bị 10 - Chi phí khác (Bảng chi tiết khấu hao tài sản cố định trình bày chi tiết phụ lục kèm theo) Doanh thu hoạt động Doanh thu từ hoạt động dự án có từ bán thành phẩm gạch khơng nung cho đơn vị nước nước Với công suất sản xuất khoảng 30,000 viên/ ngày tương đương 12,000,000,000 viên/ năm bao gồm: Loại thành phẩm Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lát vỉa hè Tỷ lệ 10% 40% 30% 20% Đơn giá/viên 1.98 1.67 1.35 0.84 Sản lượng sản xuất, tồn kho (5%) tiêu thụ nằm sau: ĐVT: 1,000 đồng Năm Hạng mục Công suất sản xuất Sản lượng sản xuất Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lát vỉa hè Sản lượng tồn kho Gạch lỗ 2015 40% 4,260,000 426,000 1,704,000 1,278,000 852,000 213,000 21,300 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2016 65% 6,922,500 692,250 2,769,000 2,076,750 1,384,500 306,188 34,613 2017 70% 7,455,000 745,500 2,982,000 2,236,500 1,491,000 324,825 37,275 2018 80% 8,520,000 852,000 3,408,000 2,556,000 1,704,000 362,100 42,600 39 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lát vỉa hè Sản lượng tiêu thụ + Do sản xuất năm Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lát vỉa hè + Do sản xuất năm trước Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lát vỉa hè Tổng sản lượng tiêu thụ Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lát vỉa hè 85,200 63,900 42,600 138,450 63,900 69,225 149,100 63,900 74,550 170,400 63,900 85,200 4,047,000 404,700 1,618,800 1,214,100 809,400 - 6,616,313 657,638 2,630,550 2,012,850 1,315,275 213,000 21,300 85,200 63,900 42,600 6,829,313 678,938 2,715,750 2,076,750 1,357,875 7,130,175 708,225 2,832,900 2,172,600 1,416,450 306,188 34,613 138,450 63,900 69,225 7,436,363 742,838 2,971,350 2,236,500 1,485,675 8,157,900 809,400 3,237,600 2,492,100 1,618,800 324,825 37,275 149,100 63,900 74,550 8,482,725 846,675 3,386,700 2,556,000 1,693,350 4,047,000 404,700 1,618,800 1,214,100 809,400 Doanh thu hoạt động dự án thể qua bảng sau: ĐVT: 1,000 đồng Năm Hạng mục Chỉ số tăng giá Giá bán năm Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lát vỉa hè Doanh thu Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lỗ Gạch lát vỉa hè 2015 1.05 2016 1.10 2017 1.16 2018 1.22 2.08 1.75 1.42 0.88 6,114,815 841,371 2,838,566 1,720,987 713,891 2.18 1.84 1.49 0.93 10,830,768 1,482,087 5,000,171 3,090,983 1,257,528 2.29 1.93 1.56 0.97 12,386,836 1,702,656 5,744,314 3,495,188 1,444,678 2.41 2.03 1.64 1.02 14,835,521 2,037,695 6,874,647 4,194,226 1,728,953 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 40 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Chi phí Chi phí hoạt động dự án bao gồm: Chi phí nguyên liệu: 10% doanh thu Chi phí nhiên liệu 5% doanh thu Lãi vay ngân hàng: mổi tháng chủ đầu tư phải tiến hành nghĩa vụ trả lãi vay cho ngân hàng theo lịch vay trả nợ dự án Lương công nhân: Nhằm phục vụ đủ cho nhu cầu sản xuất, số lượng công nhân cần thiết 80 người Mức lương tính theo vị trí cơng việc Mức tăng lương ước tính 5%/năm Cho phí bao bì đóng gói sản phẩm 1% doanh thu Chi phí điện 2% doanh thu Chi phí nước % doanh thu Chi phí khấu hao: áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Chi phí đóng bảo hiểm cho cơng nhân: chiếm 21% chi phí lương cơng nhân Chi phí bảo trì máy móc thiết bị: 3% doanh thu Chi phí vận chuyển 3% doanh thu Chi phí quản lý bán hàng: 3% doanh thu Chi phí chi tiết dự án qua năm thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm Hạng mục Chi phí ngun liệu Chi phí bao bì, đóng gói sản phẩm Chi phí điện Chi phí nước Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí vận chuyển Chi phí nhiên liệu Chi phí nhân cơng Tổng chi phí hoạt động 2015 611,481 61,148 2016 1,083,077 108,308 2017 1,238,684 123,868 2018 1,483,552 148,355 2019 1,753,324 175,332 122,296 122,296 183,444 216,615 216,615 324,923 247,737 247,737 371,605 296,710 296,710 445,066 350,665 350,665 525,997 183,444 305,741 2,597,868 4,187,720 324,923 541,538 5,910,150 8,726,149 371,605 619,342 6,205,657 9,426,235 445,066 741,776 6,515,940 10,373,175 525,997 876,662 6,841,737 11,400,380 X.2 Các tiêu kinh tế dự án X.2.1 Báo cáo thu nhập dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 đồng Năm Hạng mục Doanh thu Chi phí Chi phí hoạt động 2015 6,114,815 5,518,183 4,187,720 2016 10,830,768 10,426,047 8,726,149 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2017 12,386,836 11,082,992 9,426,235 2018 14,835,521 12,015,712 10,373,175 2019 17,533,243 13,036,168 11,400,380 41 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Chi phí quản lý bán hàng Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (10%) Lợi nhuận sau thuế 624,083 522,936 183,444 596,631 624,083 750,891 324,923 404,721 624,083 661,069 371,605 1,303,844 624,083 573,388 445,066 2,819,808 624,083 485,707 525,997 4,497,075 596,631 404,721 1,303,844 2,819,808 4,497,075 Thuế TNDN dự án tính theo mức thuế suất ưu đãi 10% miễn thuế vòng 13 năm Sau thời gian chủ đầu tư tiến hành đầu tư xây dựng dự án bắt đầu có lợi nhuận từ năm hoạt động (2015) Ngoài khoản thu nhập từ lợi nhuận trước thuế chủ đầu tư cịn có khoản thu nhập khác tính vào chi phí chi phí khấu hao tài sản Tổng doanh thu dự án: 504,795,737,000 đồng Tổng chi phí dự án: 344,680,314,000 đồng Tổng lợi nhuận trước thuế: 160,115,424,000 đồng Lợi nhuận sau thuế: 151,514,370,000 đồng X.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 20 năm với suất chiết khấu WACC = 18% tính theo giá trị trung bình có trọng số chi phí sử dụng vốn nguồn vốn Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tồng đầu tư TIPV Năm Hạng mục NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thu hồi vốn lưu động NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí quản lý bán hàng Thay đổi vốn lưu động Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hiện giá ngân lưu tích lũy ĐVT: 1,000 đồng 2016 2017 10,830,768 12,386,836 10,830,768 12,386,836 2018 14,835,521 14,835,521 13,892,595 8,265,115 4,187,720 183,444 1,256,316 (7,777,780) 10,412,601 10,007,865 11,102,323 8,726,149 324,923 1,361,529 418,167 9,426,235 371,605 210,026 2,378,971 10,373,175 445,066 284,082 3,733,197 (7,777,780) 418,167 2,378,971 3,733,197 2014 2015 6,114,815 6,114,815 - 4,886,997 4,886,997 (4,886,997 ) (4,886,997 ) (4,886,997) (11,478,336) (11,178,015) (9,730,100) (7,804,558) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 42 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT Chỉ tiêu đánh giá hiệu tài theo quan điểm TIPV TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 13,152,112,000 đồng 14,252,765,000 đồng 31% năm Hiệu Dự án hoạt động 50 năm Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; thu hồi vốn lưu động Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); chênh lệch vốn lưu động, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Ngân lưu dự án năm âm chủ đầu tư phải đầu tư vào hạng mục máy móc thiết bị, từ năm hoạt động thứ hai trở đi, dòng ngân lưu tăng dần qua năm Dòng ngân lưu thể qua biểu đồ sau: Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án là: NPV = 14,252,765,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 31% > WACC Thời gian hồn vốn tính năm (bao gồm thời gian xây dựng) Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư đối tác cho vay, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 43 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT X.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án đầu tư Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 44 DỰ ÁN MỞ RỘNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH ĐỒNG PHÁT CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XI.1 Kết luận Dự án Mở rộng nhà máy sản xuất gạch Đồng Phát mang lại hiệu kinh tế cho Công ty TNHH Đồng Phát chúng tơi mà cịn dự án nằm chiến lược sách phát triển ngành vật liệu xây dựng đất nước, bảo vệ môi trường, đồng thời góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập cho người công nhân nhà máy Riêng mặt tài đánh giá khả thi thơng qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước XI.2 Kiến nghị Thị trường có nhu cầu lớn vật liệu xây dựng có gạch khơng nung việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm phê duyệt vào hoạt động XI.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Nơi nhận: - Như - Lưu TCHC CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH ĐỒNG PHÁT (Giám đốc) NGUYỄN THÀNH VIỆT Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 45