(Luận văn thạc sĩ) giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh tiền giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐẠO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH X ± W ĐỖ THỊ LIÊN CHI GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ NHUNG TP HỒ CHÍ MINH - Năm 2007 Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn TBCN Tư chủ nghóa TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TDTM Tín dụng thương mại TDNH Tín dụng ngân hàng TDNN Tín dụng Nhà nước CBTD Cán tín dụng NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh CNH-HĐH Công nghiệp hóa -hiện đại hoá QS DĐ Quyền sử dụng đất ĐBTV Đảm bảo tiền vay DNNN Doanh nghiệp Nhà nước ĐBSCL Đồng sông Cửu Long UBND y ban nhân dân CBCNV Cán công nhân viên Trang LỜI MỞ ĐẦU I.Tính cấp thiết ý nghóa đề tài nghiên cứu: Cho đến tín dụng ngân hàng thương mại kênh chủ yếu thu hút điều hòa nguồn vốn cho nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt, vay vay Vì thế, hoàn trả gốc lãi khách hàng vay vốn có ý nghóa định đến phát triển Ngân hàng, đảm bảo cho trình luân chuyển vốn Ngân hàng tuần hoàn, liên tục, sinh lời, sở để đảm bảo khả toán Ngân hàng Chính lẽ đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh Ngân hàng, trường hợp tín dụng tăng trưởng nhanh cao Bởi lẽ, tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại với Vấn đề đặt tăng trưởng tín dụng ngân hàng gắn với an toàn nâng cao chất lượng, hiệu tín dụng đã, vấn đề mà tổ chức tín dụng, quan quản lý Nhà Nước, Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước đặc biệt quan tâm Đối với NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang việc tăng trưởng tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế kinh tế địa phương, tỉ lệ nợ xấu năm qua tồn đọng Do đó, để đảm bảo cho chi nhánh Tiền Giang phát triển cách bền vững hiệu chi nhánh phải bám sát thực theo định hướng: Mở rộng, tăng trưởng tín dụng đôi với chất lượng tín dụng Trang Từ định hướng đó, chọn nghiên cứu :“Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang” làm luận văn tốt nghiệp Thạc Só Kinh Tế chuyên ngành Kinh tế -Tài - Ngân hàng II Mục tiêu nghiên cứu đề tài: - Nghiên cứu lý luận tín dụng Ngân hàng việc nâng cao chất lượng tín dụng - Từ hoạt động thực tiễn, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang thời gian qua Từ đó, tìm nguyên nhân tồn khó khăn vướng mắc cần giải - Nêu lên giải pháp có sở khoa học thực tiễn để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Tỉnh Tiền Giang III Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Nghiên cứu thực trạng hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang khoảng thời gian từ năm 2004-2006 - Chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung, có nội dung quan trọng thể tỉ lệ nợ hạn.Vì chất lượng tín dụng hiểu luận văn hạn chế nợ hạn nợ khó đòi công tác tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang IV Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghóa vật biện chứng chủ nghóa vật lịch sử, vận dụng quan điểm khách quan trạng thái vận động phát triển, áp dụng phương pháp thống kê, qui nạp, tổng hợp, có phân tích hoạt động, từ đề xuất giải pháp tối ưu để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Trang V Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn có 78 trang, gồm chương: Chương I: Lý luận chung tín dụng chất lượng tín dụng hoạt động NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Chương III: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Trang CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng: 1.1.1 Quá trình đời chất tín dụng: Tín dụng (Credit) quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Như vậy, tín dụng hiểu cách giản đơn quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thức như: cho vay, bán chịu hàng hoá, chiết khấu, bảo lãnh,… sử dụng thời gian định theo số điều kiện định thoả thuận Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, có trình đời tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hoá Lúc đầu, quan hệ tín dụng hầu hết vật phần nhỏ tín dụng kim, tồn tên gọi tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc phát triển lúc đầu quan hệ hàng hoátiền tệ điều kiện sản xuất hàng hoá phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng Trang kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế nhường chỗ cho loại tín dụng khác ưu việt như: tín dụng ngân hàng, tín dụng Chính Phủ,… Mặc dù tín dụng có trình tồn phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác nhau, song có tính chất quan trọng sau: - Tín dụng trước hết chuyển giao sử dụng số tiền (hiện kim), tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng - Tín dụng có thời hạn phải “hoàn trả” - Giá trị tín dụng bảo tồn mà nâng cao nhờ lợi tức tín dụng Bản chất tín dụng hiểu theo hai khía cạnh sau: - Thứ nhất: Tín dụng hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tiền tệ vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế xã hội - Thứ hai: Tín dụng coi số vốn, vật kim vận động theo nguyên tắc hoàn trả, đáp ứng cho nhu cầu chủ thể tín dụng 1.1.2 Chức tín dụng: Trong kinh tế hàng hóa, tín dụng thực chức sau: - Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ sở hoàn trả: Đây chức tín dụng, nhờ chức mà nguồn vốn tiền tệ xã hội điều hoà từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển kinh tế Trang Tập trung phân phối lại tiền tệ hai mặt hợp thành chức cốt lõi tín dụng Ở mặt tập trung vốn tiền tệ: nhờ hoạt động hệ thống tín dụng mà nguồn tiền nhàn rỗi tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi dân chúng, vốn tiền doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội,… Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ, mặt chức – chuyển hoá để sử dụng nguồn vốn tập trung nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hoá nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo nguyên tắc có hoàn trả, tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích tập trung vốn thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu Do đó, nhờ chức tín dụng mà phần lớn nguồn tiền xã hội từ chỗ tiền nhàn rỗi cách tương đối huy động sử dụng cho nhu cầu sản xuất đời sống, làm cho hiệu sử dụng vốn xã hội tăng - Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội: Hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thông tín dụng như: thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, loại séc, phương tiện toán đại thẻ tín dụng, thẻ toán… cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành, nhờ làm giảm bớt chi phí có liên quan in, đúc, vận chuyển, bảo quản tiền … Với hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng ngân hàng mở khả lớn việc mở tài khoản giao dịch toán thông qua ngân hàng hình thức chuyển khoản bù trừ cho Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống toán qua ngân hàng ngày mở rộng, vừa giúp giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, tạo điều kiện cho kinh tế xã hội phát triển Ngoài ra, nhờ hoạt động tín Trang dụng mà nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa, làm tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội - Phản ánh kiểm soát hoạt đôïng kinh tế: Đây chức phát sinh từ hai chức Như ta biết, vận động vốn tín dụng vận động gắn liền với vận động vật tư hàng hoá, chi phí xí nghiệp, tổ chức kinh tế, tín dụng không gương phản ánh hoạt động kinh tế doanh nghiệp mà thông qua thực việc kiểm soát hoạt động ấy, nhằm ngăn chặn tiêu cực, lãng phí, hành vi vi phạm pháp luật,… 1.1.3 Vai trò tín dụng kinh tế: Nói đến vai trò tín dụng nói đến tác động kinh tế xã hội Vì thế, điều bao gồm vai trò tích cực, tiêu cực Chẳng hạn, để tín dụng phát triển tràn lan không kiểm soát làm cho lạm phát gia tăng, ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội Đề cập đến mặt tích cực, tín dụng có vai trò to lớn sau: - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá phát triển: Trước hết, tín dụng nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, công cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu kinh tế, công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho doanh nghiệp Nhìn chung, kinh tế xã hội, tín dụng phát huy vai trò to lớn Nếu với doanh nghiệp, tín dụng góp phần cung ứng vốn, dân chúng tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư, với toàn xã hội tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn Và tất nhũng vấn đề hợp lực tác động lên đời sống kinh tế xã hội, tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà công cụ tài thay Trang - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: Trong thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ Mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh,… làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, từ góp phần làm ổn định thị trường giá nước,… - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội: Một mặt, tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hoá dịch vụ ngày gia tăng, thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động Mặt khác, vốn tín dụng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có: tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất rừng, thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội để tạo lực lượng sản xuất thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Mà xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn định, có công ăn việc làm, tiền đề quan trọng ổn định trật tự xã hội - Tín dụng góp phần phát triển mối quan hệ quốc tế: Cuối cùng, nói tín dụng có vai trò quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại, mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển tín dụng phạm vi quốc nội, mà mở rộng phạm vi quốc tế, nhờ thúc đẩy mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn trình phát triển lên nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển 1.1.4 Các hình thức tín dụng: Trang 70 - Trên sở đó, ban xử lý nợ tồn đọng cần phải lập đề án tổng thể xử lý nợ xấu chi nhánh, phân tích kỹ đến khách hàng nhóm khách hàng, phân tích kỹ chuyên môn dẫn đến nợ hạn, tình hình tài khách hàng: có khả thu hay tiến đến việc xử lý tài sản làm ĐBTV Và đồng thời nêu lên khó khăn, thuận lợi thực việc xử lý tài sản - Để xử lý nợ xấu trước hết phải đôn đốc, động viên khách hàng trở nợ, tự bán tài sản để trả nợ ngân hàng Trường hợp khách hàng cố ý chây ỳ không trả, chi nhánh ban xử lý nợ phải tranh thủ đối đa ủng hộ quan pháp luật xử lý cương buộc khách hàng phải giao tài sản cho ngân hàng tiến hành phát thu nợ - Chi nhánh cần tăng cường công tác tra kiểm tra, kiểm soát trình xử lý nợ xấu, đưa nội dung vào chương trình, kế hoạch, công tác tra, kiểm tra kiểm soát ngân hàng 3.3.2.4 Giải pháp nâng cao lực, phẩm chất cán ngân hàng gắn với xếp tổ chức, sử dụng hợp lý nguồn nhân lực Nguồn lực người nhân tố định hoạt động kinh tế, xã hội nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng Do đào tạo, phát triển nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn giỏi, có phẩm chất đạo đức, có sức khỏe vấn đề phải coi trọng Bên cạnh việc bố trí, phân công phù hợp với sở trường, lực cán vào vị trí, công việc, địa bàn cho phù hợp vấn đề quan trọng Thực tế cho thấy, lực lượng lao động NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang thời gian qua trọng, chăm lo bồi dưỡng phát triển, xây dựng phận cán có lực chuyên môn phẩm chất trị, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ đổi hoạt động ngân hàng Trang 71 Tuy nhiên với nhiều lý khác nhau, phận cán bộ, cán tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường Đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang thiếu đồng bộ, số chưa đào tạo chắp vá, bố trí sử dụng nhân lực chưa thực hợp lý dẫn đến tình trạng vừa thừa, vừa thiếu làm ảnh hưởng đến hoạt động nói chung, chất lượng tín dụng nói riêng chi nhánh Vấn đề đặt cần tiếp tục kiện toàn công tác cán sở quy hoạch đội ngũ cán bộ, nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang từ đến năm 2010 Để thực giải pháp cần thực vấn đề sau: - Công tác quản trị điều hành phải đảm bảo pháp luật, quy chế, chức nhiệm vụ thẩm quyền, phân công rõ người, rõ việc, rõ trách nhiệm có chế phân cấp uỷ quyền hợp lý để chủ động quản lý, điều hành kinh doanh Nêu cao ý thức trách nhiệm, sáng tạo cán công nhân viên cán lãnh đạo điều hành - Chú trọng công tác kiểm tra kiểm soát với việc nâng cao kỷ cương, kỷ luật điều hành, hoạt động Tiếp tục thực quy chế dân chủ sở, giải kịp thời đơn thư khiếu tố, đảm bảo an toàn tài sản, an toàn kho quỹ điều kiện mở nhiều dịch vụ cộng với thủ đoạn hoạt động tội phạm ngày tinh vi - Trước mắt sở chức năng, nhiệm vụ phát triển NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang xếp lại đội ngũ cán bộ, nhân viên có sở lực, phẩm chất người Trong ý cán chủ chốt đội ngũ cán tín dụng, ý đến vị trí quan trọng, chi nhánh sở với quy mô hoạt động lớn để đảm bảo phát huy tốt lực, sở trường cán bộ, nhân viên nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trang 72 - Trên sở quy hoạch cán lực thực tế lực lượng lao động, lãnh đạo NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang thông qua sở đào tạo để tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ, nhân viên ngân hàng: đào tạo trung hạn, ngắn hạn, tập huấn chuyên đề, tổng kết chuyên đề nhằm đáp ứng yêu cầu đại hoá công nghệ ngân hàng: + Đào tạo thạc sỹ kinh tế + Đào tạo để có kiến thức lónh vực quan trọng : tin học, quan hệ quốc tế, quản trị ngân hàng, quản lý điều hành kinh doanh, phân tích đánh giá tín dụng, dự báo dự phòng rủi ro, nghiệp vụ thẻ… + Đào tạo kỹ nghiệp vụ như: thị trường mở, thẻ dịch vụ sản phẩm theo tổ chức trụ sở Đào tạo nâng cao, cập nhật kỹ thực thẩm định, toán quốc tế, thu đổi ngoai tệ, kho quỹ, công nghệ thông tin, ngoại ngữ + Tập trung đầu tư co hệ thống tin học Tranh thủ TW để thực sớm công nghệ dự án WB + Thực tốt công tác tiếp thị, quảng bá, xây dựng thương hiệu NHNo&PTNT Việt Nam - Nâng cao trình độ chuyên môn, phẩm chất nguồn nhân lực cần trọng đến đội ngũ cán tín dụng nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức pháp luật tình hình phát triển kinh tế – xã hội địa phương, văn bản, định phải thực cách thống từ cấp quản trị đến cấp nhân viên Việc đào tạo phải cụ thể đối tượng cán tín dụng không nên lấy số liệu bình quân chung đào tạo toàn tỉnh để đánh giá khâu bồi dưỡng nghiệp vụ cán tín dụng Trang 73 - Phòng tổ chức nhân phải lập bảng biểu cụ thể với đầy đủ thông tin cá nhân trình đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng sở mà xây dựng kế hoạch đào tạo bồi dưỡng, cử theo học khóa huấn luyện phù hợp để nâng cao trình độ phục vụ công việc - NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang tuyển cán tín dụng không đơn tuyển từ trường ngân hàng, cần trọng tuyển đối tượng tốt nghiệp ngành khác kỹ sư chăn nuôi, trồng trọt, kỹ sư thủy sản … để cho vay thẩm định mặt nghiệp vụ khác Đối với cán sau tuyển dụng chi nhánh cho đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng qua khóa học cụ thể, phù hợp với phận phân công - Để thực tốt công tác phát triển có hiệu nguồn nhân lực, yếu tố quan trọng tác động trực tiếp đến người lao động chăm lo đời sống vật chất tinh thần cho họ Trong vấn đề thi đua, khen thưởng, xử phạt cần quan tâm cách thỏa đáng, mức sở đánh giá kết công tác chuyên môn phẩm chất - Cần nghiên cứu để có biện pháp tăng công tác phí cho cán tín dụng, cán tín dụng phụ trách địa bàn vùng sâu, vùng xa Việc bình quân mức công tác phí cán tín dụng 300.000đ/ tháng không phù hợp Để giải vấn đề này, phòng tổ chức nhân sự, phòng kế toán nên làm tốt công tác tham mưu cho lãnh đạo giải tư tưởng, hỗ trợ công tác phí cho cán tín dụng có chế độ khen thưởng hợp lý trích từ quỹ lương chung đơn vị - Đánh giá lực cán phải dựa tiêu chuẩn cao hiệu kinh tế công việc Do đó, việc phân công, phân nhiệm phải cụ thể, rõ ràng kể từ giám đốc nhân viên Phân công, phân nhiệm rõ ràng sở để Trang 74 đánh giá hiệu công việc người, phận sở tạo nên thống nhiệm vụ chung NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang - Trong phát triển nguồn nhân lực NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang cần trọng nâng cao lực phẩm chất cán lãnh đạo chi nhánh, phải lực lượng tiên phong tác phong làm việc, lao động học tập Thực tốt giải pháp điều kiện quan trọng đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang 3.3.2.5 Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội gắn với phân tích trạng thái hoạt động tín dụng Công tác kiểm tra, kiểm toán nội biện pháp phòng ngừa rủi ro có hiệu tổ chức kinh tế Thời gian qua NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang thực tương đối tốt công tác Tuy nhiên để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng cần phải tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội gắn với phân tích đánh giá trạng thái hoạt động tín dụng ngân hàng Để thực giải pháp cần tập trung thực vấn đề sau: - Kiện toàn nhân làm công tác kiểm tra, kiểm toán nội Lựa chọn cán có lực, kinh nghiệm chuyên môn, có uy tín để bố trí làm công tác kiểm tra, kiểm toán nội Tránh tình trạng cán không bố trí công việc khác đưa làm công tác kiểm tra - Phát huy tính chủ động thực thi nhiệm vụ, cần giao quyền phán tín dụng cho cấp cụ thể sở nguyên tắc, quy trình tín dụng thực phân công, phân nhiệm rõ ràng, quy định mối Trang 75 quan hệ cán tín dụng với trưởng phòng tín dụng giám đốc Giám đốc phải người chịu trách nhiệm cuối cho khoản cho vay - Duy trì kiểm tra thường xuyên, kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất, kiểm tra trọng điểm Làm tốt công tác kiểm tra chéo lần phận chi nhánh sở Coi công tác kiểm tra, kiểm toán nội công tác bình thường hoạt động chi nhánh Phải làm cho cán bộ, nhân viên chi nhánh hiểu rõ kiểm tra công việc người, khâu nhằm nâng cao hiệu hoạt động việc nâng cao chất lượng tín dụng Trong cần kiểm tra chặt chẽ việc thực nguyên tắc quy trình hoạt động tín dụng; thường xuyên rà soát, phân tích đánh giá khoản cho vay, nhóm khách hàng để phát kịp thời thiếu sót, biến động bất lợi khoản cho vay - Trong kiểm tra tín dụng cần phải chọn mẫu, tối thiểu 30% vay, ý vay có giá trị lớn, nợ gốc lãi điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ hạn - Để có hệ thống thông tin phục vụ công tác kiểm tra thuận lợi, cần phải thu thập thêm thông tin khách hàng vay, phải mở sổ theo dõi vay, thu nợ, gia hạn nợ theo đối tượng vay, ngành nghề vay… nhằm quản lý vay tốt - Dựa sở kết kiểm tra, kiểm toán nội số liệu hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng để xem xét, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động thời gian, chí với khoản tín dụng để có kế hoạch phát huy ưu điểm chỉnh sửa kịp thời thiếu sót, biện pháp cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Trang 76 - Kiểm tra trước sau cho vay nhiệm vụ chủ yếu cán tín dụng, thực tế NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang phận cán tín dụng chưa trọng mức đến công tác Hiện tượng phổ biến kiểm tra trước cho vay, việc sau cho vay lại quan tâm Tình trạng sử dụng vốn vay tùy tiện, nguyên nhân làm giảm khả thu hồi nợ ngân hàng, làm giảm chất lượng tín dụng Do đó, chấn chỉnh việc thực nhiệm vụ cán tín dụng nói riêng, hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang quy trình tín dụng cấp thiết Trước mắt cần quán triệt cán lãnh đạo, cán tín dụng nguyên tắc, quy trình cho vay Soạn thảo nguyên tắc quy trình cho vay đóng thành cẩm nang cán tín dụng để cán đối chiếu, tuân thủ thực Các biện pháp phối hợp với thực giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang 3.3.2.6 - Giải pháp hỗ trợ hoạt động tín dụng: Tích cực giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác hỗ trợ cho hoạt động tín dụng ( toán quốc tế, chuyển tiền tự động, bảo lãnh…) thu hút khách hàng để có hội khai thác tốt khách hàng tiềm cho ngân hàng, tăng dần tỷ trọng thu dịch vụ tín dụng tổng thu nhập chi nhánh ( phấn đấu đạt tỷ lệ 7%/ doanh thu) - Tiếp tục mở rộng kinh doanh ngoại hối đối ngoại, triển khai thực có hiệu đề án phát triển kinh doanh ngoại tệ Trụ sở chính, làm hậu thuẫn cho nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ, kiều hối, thu đổi ngoại tệ mặt, tham gia vận hành tốt quy chế hoà vốn ngoại tệ đầu mối hệ thống NHNo Trang 77 - Tổ chức phân tích tài để kịp thời đánh giá tình hình thực kế hoạch Thực hành tiết kiệm chi tiêu, chống lãng phí, cần chi phải tính toán để chi, đảm bảo chênh lệch lãi suất đầu – đầu vào đáp ứng chi phí, kể chi phí rủi ro, có lợi nhuận theo kế hoạch Phát sớm vấn đề phát sinh làm ảnh hưởng đến kết quả, hiệu kinh doanh để có giải pháp điều chỉnh kịp thời - Chuyển hướng đầu tư, ưu tiên vốn cho dự án có hiệu hộ sản xuất, hộ kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, tiếp tục lấy địa bàn nông nghiệp nông thôn kinh tế hộ địa bàn làm tảng để phát triển kinh doanh Xác định chất lượng tín dụng biểu lực điều hành người đứng đầu đơn vị, coi chất lượng tín dụng nghiệp tồn phát triển toàn chi nhánh - Quản lý tốt chất lượng tín dụng theo yêu cầu: Thực đầy đủ, đắn chế tín dụng, quy trình cho vay, nâng cao chất lượng kiểm tra, thẩm định trước cho vay Kiểm soát tín dụng, tăng dư nợ có tăng nguồn vốn tương ứng sau trụ sở cân đối, bổ sung vốn Xác định thị trường mục tiêu, khách hàng mục tiêu cần tập trung, lấy hiệu phương án, dự án làm để thẩm định đầu tư tín dụng Khai thác có hiệu hoạt động thông tin tín dụng: nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng góp phần làm tăng trưởng tín dụng bền vững Thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo QĐ 493/2005/QĐ – NHNN Ngân hàng Nhà Nước QĐ 165/ QĐ – HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam Trang 78 - Tăng cường công tác quản lý tín dụng, chấm dứt tình trạng gia hạn, định kỳ hạn nợ tuỳ tiện che giấu thực trạng nợ hạn Thực đầy đủ việc phân loại nợ, dư có tài khoản điều chuyển vốn, quản lý nghiêm tiêu thiếu vốn gắn với việc quản lý khoản từ ngân hàng sở Nâng cao tính chủ động tự chịu trách nhiệm cá nhân lãnh đạo chi nhánh - Chú ý công tác phân loại khách hàng tín dụng, nghiên cứu đề xuất áp dụng chế tín dụng phù hợp với loại khách hàng phân loại nhằm thu hút giữ vững khách hàng - Tổ chức thực công tác thăm dò, khảo sát xây dựng dự án đầu tư, bám sát vào mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội địa phương Chú ý chuyển đổi đối tượng đầu tư tín dụng trồng, vật nuôi giai đoạn tiến tới hội nhập khu vực trước đại dịch cúm gia cầm, ưu tiên đối tượng ăn trái có chất lượng tốt, đủ sức cạnh tranh vật nuôi có hiệu 3.4 Một số kiến nghị nhằm tạo điều kiện cho NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng: Để tạo điều kiện cho NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang hoạt động ngày có hiệu thiết thực việc tăng trưởng tín dụng đôi với mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, luận văn xin kiến nghị số nội dung sau: 3.4.1 Về phía Chính Phủ: - Chính Phủ nên có văn thống quy định cụ thể việc xử lý tài sản chấp quyền sử dụng đất tạo điều kiện hợp pháp việc sử dụng quyền sử dụng đất làm tài sản đảm bảo giao dịch tín dụng, góp phần khai thông ách tắc việc dùng quyền sử dụng đất làm tài sản đảm bảo tiền vay ngân hàng Trang 79 - Chính Phủ nên có chủ trương: ¾ Thành lập quỹ bảo trợ sản xuất, xuất cho hàng nông sản phẩm, hàng có kim ngạch xuất lớn như: gạo, thuỷ hải sản ¾ Thành lập quỹ bảo hiểm cho sản xuất nông nghiệp, ý đến bảo hiểm vật nuôi trồng Vì rủi ro nông nghiệp vấn đề dễ xảy Bản thân doanh nghiệp, hộ nông dân khó có khả tự đơn phương khắc phục rủi ro Do việc thành lập quỹ sản xuất nông nghiệp với nông sản hàng hoá xuất chủ lực, nông sản hàng hoá thiết yếu cần thiết ¾ Tổ chức tốt khâu dịch vụ tiêu thụ sản phẩm, thị trường tiêu thụ nông sản nước, bảo đảm giá tiêu thụ nông sản có lợi cho người sản xuất, có hợp đồng tiêu thụ doanh nghiệp nhà sản xuất, giá sản phẩm bán theo giá thoả thuận ký hợp đồng (nếu giá thực tế thấp hơn) bán giá cao (nếu giá thực tế cao giá ký kết) - Ngoài Chính Phủ nên có chủ trương sách biện pháp để bảo vệ thị trường nước Trong trình hội nhập, mặt thực cam kết mở rộng thị trường tín dụng, mặt khác phải thực biện pháp cần thiết phép theo thông lệ nước sử dụng để bảo vệ sản xuất, bảo vệ thị trường nước nhằm đảm bảo phát triển kinh tế – xã hội 3.4.2 Về phía Tỉnh Uỷ, Uỷ Ban Nhân Dân tỉnh Tiền Giang: - Vùng nuôi trồng thuỷ sản phía Đông kinh tế mũi nhọn tỉnh cần có giải pháp thuỷ lợi thích ứng môi trường nước nói riêng, môi trường sản xuất nói chung đảm bảo an toàn, phát triển nuôi trồng bền vững tăng trưởng Nếu không nguồn vốn đầu tư nơi khác không Trang 80 dám đến, vốn ngân hàng có vốn NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang không dám tăng trưởng, người nuôi có độ rủi ro cao - Quy hoạch diện tích ăn có chất lượng, có giá trị kinh tế cao, xuất mà thời gian qua Tiền Giang công bố Để có sản lượng nhiều, chất lượng tốt đồng kích cỡ để bán nước ngoài, không điệp khúc “ mùa rớt giá” người nông dân lại tiếp tục, ngân hàng không an tâm đầu tư vốn - Tỉnh cần có chủ trương, giải pháp cụ thể để có nhiều đơn vị kinh tế hợp tác, hợp tác xã, trước mắt giúp tiêu thụ nông sản hàng hóa, lâu dài cạnh tranh nông sản hàng hoá với nước Sự đơn thân độc mã kinh tế hộ khó phát triển hợp tác - Tỉnh cần có văn đạo ngành có liên quan tập trung hỗ trợ ngành ngân hàng giải nợ hạn sở thành lập ban xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng - Tỉnh cần làm thủ tục đề nghị sở thành lập quỹ bảp lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Vì nước ta nói chung tỉnh Tiền Giang nói riêng doanh nghiệp vừa nhỏ tình trạng bị thiếu vốn, việc tìm kiếm nguồn doanh nghiệp chủ yếu từ ngân hàng Do đó, việc thành lập quỹ vừa đảm bảo cho ngân hàng, doanh nghiệp xã hội 3.4.3 Về phía ngành có liên quan - Đề nghị sở Nông Nghiệp Tiền Giang đạo trung tâm khuyến nông huyện hỗ trợ tích cực việc đổi giống trồng, vật nuôi Khuyến nông, khuyến công nông nghiệp, nông thôn vấn đề quan trọng kỹ thuật canh tác, chăn nuôi vật nuôi, trồng giống có suất giá trị cao Sản xuất có hiệu giải pháp Trang 81 quan trọng để bảo toàn, phát triển vốn, trả nợ ngân hàng có lợi nhuận Phải xem giải pháp tích cực sử dụng có hiệu vốn vay, giải pháp chủ động nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang - Đề nghị sở Tư Pháp tỉnh Tiền Giang sớm xây dựng đề án kiến nghị với cấp có thẩm quyền thành lập chi nhánh đăng ký giao dịch đảm bảo tiền vay địa bàn tỉnh, điều tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng ngân hàng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 3.4.4 Về phía NHNo&PTNT Việt Nam: - Tiếp nhận, quản lý thực tốt dự án uỷ thác đầu tư tổ chức quốc tế như: WB, ADB, AFD, IFAD… để tạo nguồn vốn lớn, thời hạn dài, lãi suất hợp lý cho nông dân - NHNo&PTNT Việt Nam cần tiếp tục nghiên cứu cải tiến hồ sơ tín dụng, sở giảm thủ tục phiền hà đảm bảo tính pháp lý - NHNo&PTNT Việt Nam nên xem xét uỷ quyền cho chi nhánh phép xử lý từ Quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp thiệt hại, chi nhánh tự chịu trách nhiệm chủ động xử lý trường hợp thiệt hại nhỏ Một giao cho chi nhánh sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tạo nên tính động tinh thần trách nhiệm cấp - NHNo&PTNT Việt Nam nghiên cứu tăng công tác phí cho cán tín dụng, cán vùng sâu, vùng xa - NHNo&PTNT Việt Nam cần nghiên cứu cải tiến chế trả lương, thưởng cho cán tín dụng kết kinh doanh Tiền lương mức tương đối hợp lý bối cảnh động lực thúc đẩy cán tín dụng hoàn thành tốt nhiệm vụ, góp phần cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trang 82 Các kiến nghị cấp khác nhau, thuộc phạm vi, công việc khác nhau, song tập trung vào mục tiêu an toàn cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Tóm lại: Nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo việc tăng trưởng tín dụng đôi với tăng trưởng kinh tế, phát triển xã hội Việc đề xuất giải pháp nêu xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Áp dụng đồng giải pháp nêu góp phần thiết thực việc nâng cao chất lượng tín dụng, đưa hoạt động cho vay NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang trở thành công cụ Nhà Nước việc thực sách tiền tệ, tăng vòng quay tín dụng góp phần phát triển kinh tế, xã hội tỉnh Tiền Giang nghiệp CNH – HĐH kinh tế nông nghiệp, nông thôn tỉnh giai đoạn vững bước tiến vào đường hội nhập Trang 83 KẾT LUẬN Trên sở mục tiêu phạm vi đề tài nghiên cứu xác định nghiên cứu lý luận tín dụng ngân hàng việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng; đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang thời gian qua, từ khẳng định mặt làm mặt hạn chế, tìm nguyên nhân tồn tại, khó khăn vướng mắc cần giải để đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang, đề tài thực nội dung chủ yếu sau: Trình bày lý luận tín dụng chất lượng tín dụng hoạt động NHTM Phân tích số nét thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang năm 2004 – 2006 Trên sở phân tích kết đạt được, hạn chế việc nâng cao chất lượng tín dụng, tìm nguyên nhân, từ có nhìn xác nhằm đưa giải pháp thích hợp Dựa quan điểm đề xuất mục tiêu định hướng hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang việc nâng cao chất lượng tín dụng, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang Mặc dù có nhiều cố gắng thực đề tài, song khó tránh khỏi hạn chế, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý Hội Đồng, quý thầy cô người quan tâm để luận văn hoàn thiện Trang 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, TP.HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tiền tệ ngân hàng, NXB thống kê, TP.HCM Ths Võ Việt Hùng (2002), “ Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam”, Tạp chí kinh tế phát triển, (146), tr 22-23 PGS.TS Nguyễn Thị Nhung(chủ nhiệm đề tài), Nâng cao vai trò TDNH phát triển kinh tế Nam Bộ PGS.TS Nguyễn Thị Nhung, Ths Đoàn Vónh Tường (2006), “Dịch vụ ngân hàng – hội nhập phát triển”, Tạp chí Công nghệ ngân hàng, (12), Tr.1-5 Quyết định Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 Báo cáo tổng kết 15 năm công tác cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang năm 2006 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh phương hướng nhiệm vụ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang năm 2004, 2005, 2006, 2007 Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật NHNN Việt Nam (2003) 10 Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật TCTD (2004) 11 Tạp chí ngân hàng số 12 năm 2003, số 2, 4, 6, 7, 8, 11, 12 năm 2004; số 1, 2, năm 2005; số 4, 7, 9, 11 năm 2006; số 3, 7, 8, 10, 12 năm 2007 NHNo&PTNT Việt Nam 12 Website : www Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.com.vn www Phát triển kinh tế tỉnh Tiền Giang com.vn ... NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Chương III: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Trang CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯNG TÍN DỤNG... hướng: Mở rộng, tăng trưởng tín dụng đôi với chất lượng tín dụng Trang Từ định hướng đó, chọn nghiên cứu :? ?Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang? ??... dịch vụ, mở rộng tín dụng ngân hàng sở hiệu chất lượng tín dụng không ngừng nâng cao Trang 27 - Bốn khai thác sử dụng tổng hợp nguồn vốn, sử dụng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đòn bẩy