(Luận văn thạc sĩ) gỉải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo tại các ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH -o0o - NGUYỄN THỊ VIÊN PHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH -o0o - NGUYỄN THỊ VIÊN PHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỜNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN TP.Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN -o0o Để thực nghiên cứu “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam”, tơi tự nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, tham khảo tài liệu nước, vận dụng kiến thức học trao đổi với giáo viên hướng dẫn, đồng nghiệp, bạn bè Tôi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu kết luận văn có nguồn gốc đáng tin cậy TP Hồ Chí Minh ngày … tháng 04 năm 2014 Người thực luận văn Nguyễn Thị Viên Phương DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thông Việt Nam BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BLDS : Bộ luật dân CIC : Trung tâm thông tin tín dụng (thuộc ngân hàng nhà Nước) CN : Chi nhánh CAR : Hệ số an toàn vốn DN : Doanh nghiệp EIB : Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam KH : Khách hàng MB : Ngân hàng TMCP Quân đội NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NĐ-CP Nghị định – Chính phủ NHCV : Ngân hàng cho vay QĐ : Quyết định ROA : Tỷ lệ lợi nhuận ròng tổng Tài sản ROE : Tỷ lệ lợi nhuận ròng Vốn chủ sở hữu RRTD : Rủi ro tín dụng STB : Ngân hàng TMCP Sài gịn Thương tín TCTD : Tổ chức tín dụng Thông tư số 03/2001/TTLT/ Thông tư 03/2001/ Thông tư Liên tịch/ Ngân hàng Nhà nước - Bộ Tư pháp – Bộ Cơng an - Bộ Tài - Tổng NHNN-BTP-BCA- cục địa BTC-TCĐC TSĐB : Tài sản đảm bảo TNHH : Công ty Trách nhiệm hữu hạn VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tài sản đảm bảo 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tài sản đảm bảo 1.1.3 Các biện pháp bảo đảm có tài sản 1.1.4 Điều kiện nhận tài sản đảm bảo 1.2 Tổng quan hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại .10 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 10 1.2.2 Phân loại tín dụng 10 1.2.3 Khái niệm hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 11 1.2.4 Tầm quan trọng hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại 11 1.3 Rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại .12 1.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cấp tín dụng 12 1.3.2 Khái niệm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng 12 1.3.3 Nguyên nhân rủi ro .13 1.3.4 Các tiêu đánh giá rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo .17 1.3.5 Tác hại rủi ro tín dụng có tài sản bảo đảm hoạt động cấp tín dụng ngân hàng 18 1.4 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo số nước khu vực học kinh nghiệm rút cho Vietinbank 19 1.4.1 Kinh nghiệm Thái Lan 19 1.4.2 Kinh nghiệm Trung Quốc .20 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Vietinbank việc hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 21 Kết luận Chương 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 23 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 23 2.1.2 Mơ hình tổ chức 24 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2009 – 2012 25 2.2 Thực trạng cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 31 2.2.1 Thực trạng cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 31 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời gian qua 42 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .49 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam .49 2.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 57 2.3.3 Nguyên nhân khách quan 58 2.4 Khảo sát thực tế yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 62 2.4.1 Đề xuất bảng câu hỏi khảo sát .62 2.4.2 Kết khảo sát thực tế 63 Kết luận Chương 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 66 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Vietinbank đến năm 2015 66 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .67 3.2.1 Nhóm giải pháp từ Vietinbank tổ chức thực .67 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 79 Kết luận Chương 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Một số tiêu tài giai đoạn 2009-2012 Vietinbank 25 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay Vietinbank giai đoạn 2006- Quý II/2013 31 Bảng 2.3 cấu dư nợ tín dụng Vietinbank giai doạn 2009-2012 theo kỳ hạn 33 Bảng 2.4 Dư nợ Vietinbank phân theo tài sản đảm bảo giai đoạn 2009 – 2012 36 Bảng 2.5 Tình hình nợ q hạn có tài sản đảm bảo Vietinbank giai đoạn 20102012 46 Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn tín chấp Vietinbank giai đoạn 2010- 2012 48 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tương quan tổng tài sản Vietinbank với số ngân hàng khác năm 2011, 2012 26 Biểu đồ 2.2 Tổng tài sản dư nợ cho vay giai đoạn 2006 - 2012 27 Biểu đồ 2.3 Nguồn vốn huy động Vietinbank giai đoạn 2008-2012 28 Biểu đồ 2.4 Hệ số an toàn vốn (CAR) Vietinbank giai đoạn 2008-2012 29 Biểu đồ 2.5 Thu nhập trước thuế Vietinbank giai đoạn 2008-2012 30 Biểu đồ 2.6 Hệ số ROA, ROE Vietinbank giai đoạn 2009-2012 30 Biểu đồ 2.7 Tình hình tăng trưởng dư nợ VietinBank giai đoạn 2006 – Quý II/2013 32 Biểu đồ 2.8 Dư nợ vay theo thành phần kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – 201234 Biểu đồ 2.9 Dư nợ phân theo TSĐB giai đoạn 2009-2012 38 Biểu đồ 2.10 Dư nợ phân theo loại TSĐB giai đoạn 2009- 2012 40 Biểu đồ 2.11 Dư nợ phân theo loại TSĐB động sản giai đoạn 2009- 2012 41 Biểu đồ 2.12 So sánh nợ xấu Vietinbank số Ngân hàng năm 2012 42 Biểu đồ 2.13 Tình hình nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2009- Quý II/2013 44 Biểu đồ 2.14 Tốc độ tăng trưởng tổng dư nợ nợ xấu từ năm 2010 đến Quý II/2013 45 Biểu đồ 2.15 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu có tài sản đảm bảo tổng dư nợ có tài sản đảm bảo giai đoạn 2010-2012 47 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức hoạt động chi nhánh hệ thống 24 LỜI MỞ ĐẦU Đặt vấn đề: Hoạt động cấp tín dụng ln hoạt động có ý nghĩa đặc biệt quan trọng tồn phát triển ngân hàng Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Hiện nay, mức tăng trưởng tín dụng Việt Nam coi mức nóng, 30% Tuy nhiên, chất lượng tín dụng lại vấn đề nan giải NHTM giai đoạn Để cạnh tranh với NHTM khác, mở rộng quy mô hoạt động, đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng, số ngân hàng đặt yếu tố tài sản đảm bảo lên hàng đầu mà coi nhẹ việc thẩm định điều kiện cấp tín dụng khác thẩm định xét duyệt cho vay Trong đó, Việc đánh giá tài sản đảm bảo (bao gồm việc thẩm định điều kiện tài sản đảm bảo, lực pháp lý người chấp, cầm cố tài sản, định giá tài sản, tính khoản tài sản,…), quản lý tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ nhiều vướng mắc hạn chế Vì vậy, tài sản đảm bảo coi nhân tố giúp NHTM hạn chế rủi ro cấp tín dụng đây, khoản cấp tín dụng có tài sản đảm bảo lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Để hạn chế rủi ro việc cấp tín dụng có tài sản đảm bảo, yếu tố tài sản đảm bảo cho vay cần coi trọng đánh giá mức Tính đến tháng cuối năm 2012, nợ xấu mức 8,610% tổng dư nợ kinh tế, đến chín tháng đầu năm 2013, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm cịn khoảng 6,5% Tuy nhiên, số cho không xác NHTM tìm cách che dấu nợ xấu để thực bán nợ cho Công ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam(VAMC) theo quy định Thời gian qua Vietinbank đánh giá tài sản đảm bảo, quản lý xử lý tài sản đảm bảo nào, rủi ro Yếu tố nguyên nhân ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro khoản cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Vietinbank? Và thời gian tới, Vietinbank cần làm để hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo, đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu bền vững Để giải vấn đề trên, chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu Thiếu giám sát quản lý tài sản sau cho vay làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý Không ý kiến Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu Thiếu đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý Không ý kiến Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu Áp lực tiêu doanh số lợi nhuận làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Không ý kiến Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu Sự hạn chế trình độ, kiến thức CBTD làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Không ý kiến Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu Khách hàng sử dụng sai mục đích, có chủ ý gian lận làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý Không ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Câu Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý Không ý kiến Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu 10 Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn không đồng ý Không đồng ý Không ý kiến Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu 11 Môi trường pháp lý không thuận lợi làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý Không ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Câu 12 Mơi trường kinh tế không ổn định làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Khơng ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Câu 13 Hệ thống thơng tin quản lý bất cập làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Khơng ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Câu 14 Lọai tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Ảnh hưởng Rất ảnh hưởng Đặc biệt ảnh hưởng Câu 15 Tính khả mại tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Không ý kiến Rất ảnh hưởng Đặc biệt ảnh hưởng Câu 16 Hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Khơng ý kiến Rất ảnh hưởng Đặc biệt ảnh hưởng Câu 17 Sự biến động giá tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Không ý kiến Rất ảnh hưởng Đặc biệt ảnh hưởng PHỤ LỤC 03 KẾT QUẢ KHẢO SÁT BẰNG PHẦN MỀM SPSS Phần 1: Phần thông tin chung: Thời gian công tác Frequency Percent Valid Valid Cumulative Percent Percent Dưới năm 48 31.8 31.8 31.8 đến năm 65 43.0 43.0 74.8 Trên năm 38 25.2 25.2 100.0 Total 151 100.0 100.0 Cấp bậc Frequency Percent Valid Cumulative Percent Percent Nhân viên 118 78.1 78.1 78.1 Quản lý 33 21.9 21.9 100.0 Valid Total 151 100.0 100.0 Phần 2: Khảo sát rủi ro Câu Chính sách quy trình, tổ chức thực quy trình tín dụng Vietinbank hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Quy trình Frequency Percent Valid Cumulative Percent Percent Hồn tồn khơng 6.0 6.0 6.0 Khơng đồng ý 63 41.7 41.7 47.7 Valid Không ý kiến 41 27.2 27.2 74.8 Đồng ý 27 17.9 17.9 92.7 Hoàn toàn đồng ý 11 7.3 7.3 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Total Câu Anh/chị cho biết mức độ quan trọng yếu tố tài sản đảm bảo thẩm định khách hàng vay Tài sản đảm bảo Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 3.3 3.3 3.3 Ít quan trọng 10 6.6 6.6 9.9 Valid Khơng ý kiến 6.0 6.0 15.9 101 66.9 66.9 82.8 26 17.2 17.2 100.0 151 100.0 100.0 quan trọng Rất quan trọng Đặc biệt quan trọng Total Câu Lỏng lẻo cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Lỏng lẻo cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Valid Cumulative Percent Percent 16 10.6 10.6 10.6 Không đồng ý 60 39.7 39.7 50.3 Không ý kiến 38 25.2 25.2 75.5 đồng ý Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total 29 19.2 19.2 94.7 5.3 5.3 100.0 151 100.0 100.0 Câu Thiếu giám sát quản lý tài sản sau cho vay làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Thiếu giám sát quản lý tài sản sau cho vay Frequency Percent Hoàn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 1.3 1.3 1.3 Không đồng ý 12 7.9 7.9 9.3 Valid Không ý kiến 6.0 6.0 15.2 Đồng ý 91 60.3 60.3 75.5 Hoàn toàn đồng ý 37 24.5 24.5 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Total Câu Thiếu đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Đạo đức nghề nghiệp Frequency Percent Hoàn tồn khơng Cumulative Percent Percent 10 6.6 6.6 6.6 Khơng đồng ý 15 9.9 9.9 16.6 Không ý kiến 67 44.4 44.4 60.9 Đồng ý 47 31.1 31.1 92.1 Hoàn toàn đồng ý 12 7.9 7.9 100.0 đồng ý Valid Valid Total 151 100.0 100.0 Câu Áp lực tiêu doanh số lợi nhuận làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Áp lực doanh số Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 80 53.0 53.0 53.0 Không đồng ý 49 32.5 32.5 85.4 Valid Không ý kiến 15 9.9 9.9 95.4 Đồng ý 2.0 2.0 97.4 Hoàn toàn đồng ý 2.6 2.6 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Total Câu Sự hạn chế trình độ, kiến thức CBTD làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hạn chế trình độ, kiến thức CBTD Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 6.0 6.0 6.0 Không đồng ý 47 31.1 31.1 37.1 Valid Không ý kiến 59 39.1 39.1 76.2 Đồng ý 27 17.9 17.9 94.0 6.0 6.0 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Câu Khách hàng sử dụng sai mục đích, có chủ ý gian lận làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Sử dụng sai mục đích, gian lận Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 2.6 2.6 2.6 Không đồng ý 31 20.5 20.5 23.2 Valid Không ý kiến 6.0 6.0 29.1 Đồng ý 91 60.3 60.3 89.4 Hoàn toàn đồng ý 16 10.6 10.6 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Total Câu Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Tài yếu Frequency Percent Hồn tồn không Valid Cumulative Percent Percent 7 Không đồng ý 12 7.9 7.9 8.6 Valid Không ý kiến 35 23.2 23.2 31.8 Đồng ý 69 45.7 45.7 77.5 Hoàn toàn đồng ý 34 22.5 22.5 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Total Câu 10 Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Năng lực quản lý Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 25 16.6 16.6 16.6 Không đồng ý 97 64.2 64.2 80.8 Valid Không ý kiến 20 13.2 13.2 94.0 Đồng ý 3.3 3.3 97.4 Hoàn toàn đồng ý 2.6 2.6 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Total Câu 11 Môi trường pháp lý không thuận lợi làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Mơi trường pháp lý Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 1.3 1.3 1.3 Không đồng ý 12 7.9 7.9 9.3 Valid Không ý kiến 39 25.8 25.8 35.1 Đồng ý 80 53.0 53.0 88.1 Hoàn toàn đồng ý 18 11.9 11.9 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Total Câu 12 Môi trường kinh tế không ổn định làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Mơi trường kinh tế Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 3.3 3.3 3.3 Không đồng ý 59 39.1 39.1 42.4 Valid Không ý kiến 22 14.6 14.6 57.0 Đồng ý 58 38.4 38.4 95.4 4.6 4.6 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Câu 13 Hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hệ thống thơng tin Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 10 6.6 6.6 6.6 Không đồng ý 6.0 6.0 12.6 Valid Không ý kiến 6.0 6.0 18.5 106 70.2 70.2 88.7 17 11.3 11.3 100.0 151 100.0 100.0 đồng ý Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Câu 14 Loại tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Loại TSĐB Frequency Percent Valid Cumulative Percent Percent Hồn tồn khơng ảnh 3.3 3.3 3.3 5.3 5.3 8.6 5.3 5.3 13.9 Rất ảnh hưởng 81 53.6 53.6 67.5 Đặc biệt ảnh hưởng 49 32.5 32.5 100.0 151 100.0 100.0 hưởng Ít ảnh hưởng Valid Khơng ý kiến Total Câu 15 Tính khả mại tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Tính khả mại TSĐB Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 1.3 1.3 1.3 2.6 2.6 4.0 2.6 2.6 6.6 Rất ảnh hưởng 54 35.8 35.8 42.4 Đặc biệt ảnh hưởng 87 57.6 57.6 100.0 Total 151 100.0 100.0 ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Valid Khơng ý kiến Câu 16 Hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồ sơ pháp lý Frequency Percent Hoàn toàn khơng Valid ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Valid Cumulative Percent Percent 3.3 3.3 3.3 17 11.3 11.3 14.6 Không ý kiến 13 8.6 8.6 23.2 Rất ảnh hưởng 96 63.6 63.6 86.8 Đặc biệt ảnh hưởng 20 13.2 13.2 100.0 Total 151 100.0 100.0 Câu 17 Sự biến động giá tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Biến động giá TSĐB Frequency Percent Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent 4.0 4.0 4.0 10 6.6 6.6 10.6 11 7.3 7.3 17.9 Rất ảnh hưởng 83 55.0 55.0 72.8 Đặc biệt ảnh hưởng 41 27.2 27.2 100.0 Total 151 100.0 100.0 ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Valid Khơng ý kiến PHỤ LỤC 04 Bảng 4.1 Dư nợ vay theo thành phần kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – 2012 Đơn vị: Tỷ đồng Thành phần kinh tế Năm 2009 Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp có vốn đầutư nước ngồi Doanh nghiệp quốc doanh Kinh doanh cá thể loại hình khác Tổng dư nợ Tỷ trọng (%) Năm 2010 54.565 33,4 90.649 3.255 2,0 3.802 69.632 42,7 94.094 35.718 21,9 163.170 Tỷ trọng (%) Năm 2011 38,7 106.846 1,6 6.572 Tỷ trọng (%) Năm 2012 Tỷ trọng (%) 36,4 114.221 2,2 34,3 8.572 2,6 40,2 124.372 42,4 160.676 48,2 45.66 19,5 55.64 19,0 49.887 15,0 100 234.205 100 293.43 100 333.356 100 Nguồn: BCTC hợp kiểm toán giai đoạn 2009-2012 Vietinbank Bảng 4.2: Dư nợ vay theo ngành kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – 2012 Đơn vị: Tỷ đồng Ngành kinh tế Công nghiệp chế biến khai thác Thương mại dịch vụ Xây dựng hoạt độngkinh doanh bất động sản Năm 2009 Tỷ trọng (%) 44.795 27,45 Năm 2010 Tỷ trọng (%) Năm 2011 Tỷ trọng (%) Năm 2012 80.06 34,18 106.311 36,23 130.658 Tỷ trọng (%) 39,19 55.426 33,97 92.427 49,46 92.682 31,59 107.535 32,26 19.027 11,66 30.113 12,86 40.924 13,95 48.843 14,65 Giao thông vận tải 15.281 9,37 17.25 7,37 15.842 5,4 9.780 2,93 Điện, khí 15.998 9,8 8.398 3,59 24.374 8,31 22,763 6,83 Nông, lâm, thuỷ sản 6.939 4,25 5.129 2,19 9.113 3,11 8.301 2,49 Khác 5.703 3,5 839 0,36 4.188 1,43 5,476 1,64 Tổng dư nợ 163.17 100 234.205 100 293.43 100 333.356 100 Nguồn: BCTC hợp kiểm toán giai đoạn 2009-2012 Vietinbank Bảng 4.3 Tình hình nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2009- Quý II/2013 Đơn vị: Tỷ đồng Phân loại nợ Năm 2009 Nợ đủ tiêu 160.510 chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Tổng Tỷ lệ (%) Năm 2010 98,37 230.267 Tỷ lệ (%) Năm 2011 98,32 285.213 Tỷ lệ (%) Năm 2012 97,2 326.274 Tỷ lệ (%) Quý II/2013 Tỷ lệ (%) 97,88 323.773 97,16 1.660 1,02 2.399 1,02 6.017 2,05 1.386 0,42 2.218 0,67 230 0,14 925 0,39 1.071 0,37 1.255 0,38 1.853 0,56 333 0,2 410 0,18 220 0,08 2.059 0,62 1.271 0,38 437 0,27 203 0,09 913 0,31 2.382 0,71 4.133 1,24 100 333.356 100 33.248 100 163.170 100 234.204 100 293.434 Nguồn: BCTC giai đoạn 2009-Quý II/2013 Vietinbank ... tài sảm đảm bảo, cấp tín dụng có tài sản đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo  Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thực trạng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có. .. mắc hạn chế Vì vậy, tài sản đảm bảo coi nhân tố giúp NHTM hạn chế rủi ro cấp tín dụng đây, khoản cấp tín dụng có tài sản đảm bảo lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Để hạn chế rủi ro việc cấp tín dụng có tài. .. bảo đảm tài sản Theo đó, để đánh giá rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo, dùng tiêu tỷ lệ nợ hạn có bảo đảm tài sản để xác định Tỷ lệ nợ hạn có bảo đảm tài sản = Dư nợ hạn có bảo đảm