Nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN *** PHAN THỊ BÌNH CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội, Năm 2010 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN *** PHAN THỊ BÌNH CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế Tài Ngân hàng NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN ĐỨC HƯỞNG Hà Nội, Năm 2010 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD: Cán tín dụng DNXL: Doanh nghiệp xây lắp SXKD: Sản xuất kinh doanh NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1- Mơ hình tổ chức hệ thống BIDV 32 Sơ đồ 2.2- Cơ cấu máy quản lý BIDV 33 Bảng 2.3- Kết kinh doanh giai đoạn 2007-2009 34 Bảng 2.4- Cơ cấu nguồn vốn huy động BIDV giai đoạn 2007-2009 35 Bảng 2.5- Một số tiêu quy mơ cấu tín dụng BIDV 37 Bảng 2.6- Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề 38 Bảng 2.7- Nợ hạn, nợ xấu BIDV 39 Bảng 2.8- Thu dịch vụ ròng BIDV giai đoạn 2007-2009 40 Bảng 2.9- Tình hình dư nợ DNXL giai đoạn 2007-2009 44 10 Bảng 2.10- Tỷ lệ nợ hạn DNXL giai đoạn 2007-2009 45 11 Bảng 2.11- Phân loại nợ hạn DNXL theo thời gian 46 12 Bảng 2.12- Nhóm nợ 48 13 Bảng 2.13- Nợ xấu DNXL 49 14 Bảng 2.14- Tỷ lệ dư nợ DNXL có TSBĐ 50 15 Bảng 2.15- Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng DNXL 51 16 Bảng 2.16- Quy mô lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNXL 52 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng thương mại Nhà nước có bề dày lâu đời hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Qua chặng đường 53 năm xây dựng trưởng thành, từ ngân hàng chuyên ngành có nhiệm vụ chủ yếu cấp phát, cho vay quản lý vốn đầu tư xây dựng tất lĩnh vực kinh tế thuộc kế hoạch nhà nước, đến Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam trở thành Ngân hàng thương mại Nhà nước hàng đầu Việt Nam, hoạt động theo mơ hình tổng cơng ty nhà nước hạng đặc biệt với tính hệ thống cao Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam khẳng định vai trò chủ lực mạnh việc cho vay vốn phục vụ đầu tư phát triển, góp phần Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố đất nước Doanh nghiệp xây lắp từ lâu khách hàng truyền thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, dư nợ loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế cho thấy hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp tồn nhiều hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thu nhập ngân hàng Một biểu tình trạng tỷ lệ nợ hạn cao, nợ xấu mức cao…Chính vậy, việc hạn chế, nguyên nhân dẫn đến hạn chế trên, từ đề giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp việc cần thiết Xuất phát từ mong muốn trên, đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” tác giả chọn làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hố vấn đề chất lượng cho vay Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại - Từ lý thuyết nghiên cứu kết hợp với thực trạng hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam để đánh giá ưu điểm, hạn chế nguyên nhân - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Trong viết xét giác độ ngân hàng tập trung nghiên cứu chất lượng cho vay giác độ cho vay doanh nghiệp xây lắp để phục vụ hoạt động thi công xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2007-2009 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp thống kê kinh tế, điều tra chọn mẫu, tổng hợp so sánh cách logic để làm sáng tỏ vấn đề đặt nhằm tìm giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Kết cấu Luận văn Ngoài lời mở đầu kết luận, Luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc trưng doanh nghiệp xây lắp 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp Để hiểu cách đầy đủ doanh nghiệp xây lắp, trước tiên cần đưa định nghĩa lĩnh vực hoạt động thi công xây lắp Hoạt động thi công xây lắp hiểu cách công việc thuộc trình xây dựng lắp đặt thiết bị cơng trình, hạng mục cơng trình Cơng trình xây dựng sản phẩm công nghệ lắp đặt gắn liền với đất (bao gồm khoảng không, mặt nước, mặt đất, mặt biển, thềm lục địa) tạo thành vật liệu xây dựng, thiết bị lao động Doanh nghiệp xây lắp doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thành lập theo quy định pháp luật, có đăng ký ngành nghề kinh doanh lĩnh vực thi cơng, xây lắp DNXL có hai lĩnh vực hoạt động chủ yếu (1) hoạt động tìm kiếm hợp đồng xây dựng (2) hoạt động bàn giao cơng trình hồn thành tốn hợp đồng xây dựng với chủ đầu tư cơng trình Các Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp có trách nhiệm: - Đăng ký hoạt động xây dựng quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật - Chịu trách nhiệm trước pháp luật Chủ đầu tư nội dung cam kết hợp đồng, bao gồm số lượng, chất lượng, tính xác sản phẩm theo thời gian thực hợp đồng, có quy định hướng dẫn sử dụng cơng trình trước bàn giao cơng trình xây dựng, thực bảo hành chất lượng sản phẩm xây dụng cơng trình theo quy định - Thực chế độ bảo hiểm cơng trình xây dựng, thực an tồn lao động, bảo vệ mơi trường sinh thái q trình xây dựng Thơng tin rộng rãi lực hoạt động doanh nghiệp để Chủ đầu tư biết lựa chọn 1.1.1.2 Đặc trưng doanh nghiệp xây lắp So với ngành sản xuất khác, ngành XDCB có đặc điểm kinh tế - kỹ thuật riêng biệt, thể rõ nét sản phẩm xây lắp trình tạo sản phẩm ngành Những đặc điểm riêng ngành đặc điểm sản phẩm xây lắp chi phối công tác tổ chức quản lý, điều hành Việc nghiên cứu nắm rõ đặc điểm này, giúp Ngân hàng đưa định xác, nắm rõ hạn chế đề phương án khắc phục nhằm nâng cao chất lượng cho vay, nâng cao hiệu kinh doanh a Về sản phẩm xây lắp - Sản phẩm xây lắp có quy mơ lớn, kết cấu phức tạp, mang tính đơn chiếc: Mỗi sản phẩm có thiết kế riêng theo yêu cầu nhiệm vụ thiết kế, sản phẩm xây lắp giống hình thức song kết cấu, quy phạm khơng giống hồn tồn xây dựng địa điểm khác nhau, nên sản xuất hàng loạt theo mẫu thiết kế thống chi phí xây dựng khơng thống Bên cạnh đó, với đặc điểm quy mơ (thể tích) lớn phức tạp sản phẩm xây lắp dẫn đến chu kỳ sản xuất dài, vốn đầu tư bỏ vào để xây dựng dễ bị ứ đọng, gây lãng phí, ngược lại thiếu vốn làm công tác thi công bị gián đoạn, kéo dài thời gian xây dựng Do đó, từ đặc điểm này, yêu cầu cơng tác quản lý tài phải có kế hoạch, tiến độ thi cơng, dự tốn cụ thể cho cơng trình, hạng mục cơng trình dự tốn chi tiết theo thiết kế tổ chức thi cơng, có biện pháp kỹ thuật thi cơng tốt để rút ngắn thời gian xây dựng, tiết kiệm vật tư, lao động, tiết kiệm chi phí quản lý để hạ giá thành xây dựng - Sản phẩm xây lắp có tính chất cố định, nơi sản xuất gắn liền với nơi tiêu thụ sản phẩm: Các tư liệu sản xuất (các máy móc, thiết bị thi cơng, cơng nhân, ) phải di chuyển theo địa điểm đặt sản phẩm Đặc điểm làm khó khăn cho cơng tác tổ chức sản xuất Việc bố trí cơng trình tạm phục vụ thi công (lán trại, kho tàng…) phối hợp với phương tiện, máy móc thiết bị nảy sinh nhiều vấn đề phức tạp tốn Do đó, để giảm thiểu lãng phí, thất địi hỏi trước khởi cơng xây dựng cơng trình phải làm thật tốt công tác chuẩn bị đầu tư chuẩn bị xây dựng; hiệu kinh doanh phụ thuộc lớn vào trình độ tổ chức quản lý đơn vị xây lắp - Sản phẩm xây lắp chịu ảnh hưởng điều kiện thiên nhiên, khí hậu, địa chất, thuỷ văn Chất lượng giá (chi phí xây dựng) sản phẩm xây lắp phụ thuộc trực tiếp điều kiện tự nhiên Các Doanh nghiệp xây lắp khơng thể lường trước hết khó khăn tác động thời tiết, khí hậu Rủi ro xảy tác động tới tiến độ thi công cơng trình, giá thành cơng trình, chí chất lượng cơng trình Do đó, doanh nghiệp xây lắp phải lập tiến độ thi công, tổ chức thi công hợp lý, có phương án sử dụng bảo quản nguyên, nhiên vật liệu để tránh bị tác động xấu điều kiện tự nhiên quản lý hiệu chi phí - Sản phẩm xây lắp tiêu thụ theo giá dự toán giá thỏa thuận với chủ đầu tư (giá đấu thầu), tính chất hàng hóa sản phẩm xây lắp khơng thể rõ Đối tượng hạch tốn chi phí cụ thể xây lắp hạng mục cơng trình, giai đoạn hạng mục hay nhóm hạng mục Do đó, DNXL phải lập dự tốn chi phí tính giá thành theo hạng mục cơng trình hay giai đoạn hạng mục cơng trình - Sản phẩm xây lắp liên quan đến nhiều ngành khác trình xây dựng sử dụng: Tài sản cố định ngành khác sản phẩm ngành xây lắp Do vậy, chất lượng sản phẩm xây lắp liên quan đến chất lượng đầu tư ngành hiệu đầu tư kinh tế 10 b Đặc điểm tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh - Hoạt động kinh doanh DNXL hoạt động mang tính đặc thù, sản phẩm họ cơng trình xây dựng (từ cơng trình xây dựng cơng nghiệp đến dân dụng, cầu đường, sở hạ tầng, xây lắp điện…), DNXL sản xuất sản phẩm mà chủ đầu tư đặt hàng tiêu thụ chủ đầu tư chấp thuận theo điều kiện ký kết Hoạt động sản xuất kinh doanh DNXL phần phụ thuộc vào khả phát triển, đầu tư mở rộng kinh tế, đầu tư kinh tế tăng trưởng cao thị trường tiêu thụ DNXL có khả mở rộng Trên sở đó, hoạt động cho vay Ngân hàng khách hàng DNXL để tham gia thi công công trình phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế có khả mở rộng - Kết sản xuất kinh doanh DNXL thực cơng trình xây lắp (sản phẩm xây lắp) chủ đầu tư chấp thuận toán, DNXL có khả trả nợ ngân hàng Vì vậy, quan hệ tín dụng DNXL Ngân hàng, hay nói cách khác chất lượng cho vay DNXL phụ thuộc lớn vào mối quan hệ chủ đầu tư (bên A) DNXL (bên B), mối quan hệ thể ở: Chất lượng thực cơng trình, phương thức nghiệm thu toán chủ đầu tư, tiến độ xây dựng, nguồn vốn xây dựng chủ đầu tư… c Về tình hình tài doanh nghiệp xây lắp - Nhu cầu vốn lưu động thường chiếm tỷ trọng lớn tổng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh: Do tính chất hoạt động DNXL nên cấu vốn có đặc thù riêng khác với ngành công nghiệp ngành khác, cụ thể nhu cầu vốn lưu động (vốn kinh doanh doanh ngắn hạn) cho hoạt động SXKD chiếm tỷ trọng lớn Các Ngân hàng thường cho vay DNXL chủ yếu để tài trợ vốn lưu động phục vụ thi công cơng trình Đối với nhu cầu đầu tư mới, thay cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao lực sản xuất, Ngân hàng tham gia tài trợ phần, phần lại DNXL phải bỏ vốn tự có 80 thời gian (tiến độ) thực thi cơng tốn, phương thức toán chuyển khoản tài khoản doanh nghiệp chi nhánh… - Để kiểm soát việc cho vay, Chi nhánh xác định doanh số cho vay thực tế so với doanh số cho vay tạm tính thời điểm giải ngân cách kiểm tra sổ sách, chứng từ kế toán khách hàng để đối chiếu xác định lại doanh số cho vay thực tế cơng trình so với tình hình khai báo (tạm phân bổ) thời điểm giải ngân, đảm bảo doanh số cho vay không vượt 80% giá trị nguồn vốn tốn cơng trình - Thực cho vay theo cơng trình, Chi nhánh bám sát, nắm bắt tình hình thi cơng khách hàng để đôn đốc khách hàng đẩy nhanh tiến độ nghiệm thu, toán theo điểm dừng kỹ thuật (mốc nghiệm thu theo quy định Tiêu chuẩn kỹ thuật, Hợp đồng thi công xây lắp) với Chủ đầu tư, qua hạn chế/tránh để khối lượng dở dang cơng trình mức cao dẫn đến tồn đọng vốn ảnh hưởng đến khả trả nợ, trừ trường hợp Hợp đồng thi công xây lắp có định tốn lần bàn giao cơng trình - Để cho vay khơng trùng lắp đảm bảo quản lý nguồn thu khách hàng để thu hồi nợ, nên xem xét cho đơn vị thi công (bên B) vay vốn để thực hợp đồng thi công mà Chủ đầu tư (bên A) trực tiếp ký hợp đồng chuyển nguồn vốn toán tài khoản bên B BIDV Trường hợp Tổng công ty/Công ty mẹ trực tiếp ký hợp đồng thi cơng, sau giao lại cho đơn vị trực thuộc thực xem xét cho Tổng công ty/Công ty mẹ vay chuyển cho đơn vị trực thuộc sử dụng cho đơn vị giao thi công vay Tổng công ty/Công ty mẹ bảo lãnh trả nợ thay - Định kỳ đến tháng, Chi nhánh khách hàng rà soát phân loại nợ xây dựng chưa tốn cơng trình, hợp đồng cụ thể Trong xác định rõ khơng cho vay cơng trình có nợ tồn đọng từ tháng trở lên (tính từ ngày tổ chức nghiệm thu) Đồng thời Chi nhánh phân tích khoản mục chi phí 81 tạm ứng, chờ phân bổ, khoản phải thu để xác định kết kinh doanh, lực tài doanh nghiệp xếp loại khách hàng theo qui định Các Chi nhánh tiến hành rà soát đánh giá nguồn thu xây lắp khách hàng, kết hợp với việc kiểm tra sử dụng vốn vay để xác định khả thu hồi khoản vay dư nợ Trường hợp khách hàng có nợ tồn đọng dẫn đến khơng tốn nợ đến hạn (kể sau gia hạn theo qui định), Chi nhánh tiến hành cấu lại lịch trả nợ phù hợp với nguồn thu, khả trả nợ khách hàng theo qui định 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Hoạt động cho vay DNXL hoạt động tín dụng phức tạp địi hỏi trình độ cán tín dụng cao Thực tế BIDV cho thấy thường cán phải tối thiểu năm có khả nắm bắt triển khai cơng việc hoạt động tín dụng DNXL Để nâng cao chất lượng cho vay DNXL, việc tăng cường đào tạo nâng cao trình độ cho cán tín dụng địi hỏi cấp thiết Cụ thể BIDV thực giải pháp sau: - Trước hết cần xây dựng thực tiêu chuẩn hố cán tín dụng theo tiêu thức sau: Có phẩm chất đạo đức tư cách tốt; Có ý thức trách nhiệm; Có lĩnh vững vàng, trung thực; Có trình độ chun mơn vững vàng, hiểu biết xã hội, am hiểu thị trường pháp luật; Có thể lực khả giao tiếp tốt - Thường xuyên đào tạo đào tạo lại cán bộ, tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, đặc biệt kiến thức lĩnh vực xây dựng bản, phân tích tài chính, phòng ngừa rủi ro, đánh giá biến động kinh tế, sách nhà nước ban hành - Trang bị cho cán tín dụng kỹ định giao tiếp marketing ngân hàng để tiếp thị, thu hút khách hàng đến với ngân hàng 82 - Tăng cường cơng tác giáo dục tư tưởng trị, rèn luyện đạo đức để cán tín dụng nhận thức vai trị trách nhiệm - Có chế độ khen thưởng, đề bạt cán tín dụng, quan tâm động viên lãnh đạo đơn vị cán tín dụng để họ tận tâm với cơng việc - Cán tín dụng người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng nên có vai trị quan trọng việc quảng bá hình ảnh ngân hàng, tiếp thị, thu hút khách hàng đến với ngân hàng Vì vậy, ngồi việc trang bị kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cán tín dụng cần có kiến thức định kỹ giao tiếp marketing ngân hàng - Riêng công tác tuyển dụng mới: Do cán tín dụng cho vay DNXL cần có kiến thức chuyên môn, hiểu biết cụ thể đặc điểm hoạt động DNXL, thông số kỹ thuật hoạt động thi công xây lắp, nhằm đánh giá lực tài chính, tính khả thi dự án xây dựng, phương án kinh doanh doanh nghiệp nên thời gian tới BIDV cần có sách tuyển dụng hợp lý hơn: Thực tuyển dụng kỹ sư xây dựng cử nhân kinh tế xây dựng, người có hiểu biết ngành xây dựng bản; tiến hành đào tạo đội ngũ cán lĩnh vực ngân hàng, tài thời gian khoảng từ đến tháng; Điều giúp Ngân hàng rút ngắn thời gian để cán nắm bắt thực tốt nghiệp vụ tín dụng DNXL giúp cơng tác tín dụng đạt hiệu cao quy mô chất lượng 3.2.5 Tăng cường áp dụng mơ hình cho vay khép kín Doanh nghiệp xây lắp Có thể nói hoạt động cho vay thi công xây lắp việc quản lý dòng tiền, giá trị sản lượng thực hiện, giá trị dở dang cơng trình, tiến độ nghiệm thu, tốn cơng trình sở để đánh giá nguồn thu cơng trình cịn có khả trả nợ ngân hàng hay không Giá trị sản lượng thực nhỏ giá trị hợp đồng nguồn thu cơng trình có khả trả nợ xác định công thức: 83 Giá trị sản lượng thực – giá trị chủ đầu tư toán – dư nợ cơng trình Tuy nhiên ln phải so sánh giá trị sản lượng thực với giá trị chủ đầu tư nghiệm thu để khối lượng dở dang mức vừa phải Hoạt động cho vay khép kín Doanh nghiệp xây lắp hiểu hoạt động mà Ngân hàng vừa cho vay trung dài hạn Chủ đầu tư để toán cho Nhà thầu thi công vừa cho vay ngắn hạn Nhà thầu để toán cho nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào Khi tiến hành cho vay Nhà thầu theo phương thức cho vay khép kín, Ngân hàng cho vay chủ đầu tư nên nguồn trả nợ hay dòng tiền nhà thầu đảm bảo đồng thời tiêu cần quan tâm cho vay xây lắp nói đảm bảo Chủ đầu tư vay vốn BIDV Đối với hồ sơ vay vốn Chủ đầu tư Ngân hàng bao gồm: Giá trị sản lượng nghiệm thu, giá trị toán, lũy kế khối lượng xây lắp hồn thành mặt hồ sơ ngắn hạn đầy đủ Việc áp dụng mơ hình tín dụng khép kín Doanh nghiệp xây lắp làm gia tăng quy mô dư nợ, nguồn trả nợ ngắn hạn đảm bảo quay vịng tín dụng an tồn, gia tăng thu phí dịch vụ chuyển tiền, huy động tiền gửi không kỳ hạn 3.2.6 Hoàn thiện chiến lược marketting khách hàng Ở thời đại, để thành công lĩnh vực cần phải có chiến lược marketting nhằm đạt mục tiêu đề Trong hoạt động cho vay DNXL vậy, phục vụ tốt khách hàng, marketting khách hàng để họ sử dụng sản phẩm Ngân hàng mục tiêu cốt lõi Đối với Doanh nghiệp xây lắp hoạt động tốt: Ngân hàng cần xây dựng chiến lược khách hàng bao gồm giữ vững khách hàng có, tạo lập khách hàng tốt phát triển thị trường tốt làm sở mở rộng kinh doanh Thực tế cho thấy củng cố khách hàng vững nâng cao hiệu tín dụng mà cịn tạo hội phát triển dịch vụ ngân hàng, làm thay đổi tỷ trọng thu nhập theo hướng tăng dần đóng góp khu vực dịch vụ Thực tốt sách ưu 84 đãi khách hàng loại dịch vụ khách hàng có quan hệ giao dịch với Ngân hàng Đối với Doanh nghiệp xây lắp hoạt động hiệu quả: Thực chiến lược thu hồi dần dư nợ, giảm cho vay nhiên cần phải áp dụng biện pháp thích hợp gia hạn nọ, tiếp tục cho vay để thu nợ đảm bảo dư nợ Doanh nghiệp khối giảm dần 3.2.7 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động cho vay DNXL Hệ thống thông tin, đặc biệt hệ thống thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động cho vay Các thơng tin cần xác, chân thực, có độ tin cậy cao có nguồn gốc cụ thể Để nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin, cán thẩm định cần trọng số vấn đề sau:  Đối với thông tin khách hàng cung cấp cần yêu cầu thơng tin qua kiểm tốn cơng ty kiểm tốn độc lập ngân hàng tự th cơng ty kiểm tốn độc lập để kiểm tốn báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp trước đặt mối quan hệ với doanh nghiệp Bên cạnh đó, cán tín dụng đến trực tiếp nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để để quan sát tìm hiểu mặt như: hệ thống sở vật chất, hệ thống tổ chức, tính hữu hiệu hoạt động lao động đội ngũ cán làm công, phong cách làm việc cơng nghiệp để có thông tin cần thiết hộ trợ cho công tác đánh giá, thẩm định khách hàng vay vốn  Thông tin mà cán thu thập cần tổng hợp từ nhiều nguồn: khách hàng cung cấp, thông tin nội hệ thống ngân hàng, thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, ngồi ra, cịn nguồn thơng tin tình hình kinh tế xã hội cập nhật qua mạng internet Cán tín dụng cần so sánh, điều chỉnh, tổng hợp cách logic, khoa học để có thơng tin xác, đầy đủ phục vụ cho hoạt động cho vay DNXL 85  Các thông tin thu thập cần phải lưu trữ thành file liệu, văn bản, hình ảnh…để làm sở thống kê phân tích, tổng hợp số liệu lĩnh vực cho vay DNXL Bên cạnh đó, cán thẩm định cần thường xuyên phối hợp, trao đổi cập nhật thông tin với nhằm tăng khả đánh giá xu hướng vận động đầu tư dự đốn rủi ro xảy ra, đảm bảo kết luận thẩm định đắn phù hợp với thực tế  Một định tín dụng thường dựa sở tổng hợp thông tin pháp lý khách hàng, lực tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tình hình thị trường sản phẩm khách hàng, tình hình kinh tế uy tín khách hàng quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng với đối tác kinh doanh Đối với doanh nghiệp lĩnh vực xây lắp, thông tin thông thường khách hàng khoản vay, cán tín dụng phải tìm hiểu rõ cụ thể cơng trình mà DNXL vay vốn để thi cơng, nguồn vốn tốn cơng trình, tính chắn nguồn vốn, tiến độ tốn nguồn vốn Vì vậy, để hệ thống thơng tin thực công cụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng cần phải tổ chức tốt cơng tác xây dựng, khai thác cung cấp thông tin tín dụng 3.2.8 Hồn thiện đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng Để giảm thời gian, chi phí nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói chung cho vay DNXL nói riêng, ngân hàng cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin, đổi trang thiết bị tổ chức quản lý, khai thác liệu phục vụ cho cơng tác tín dụng, thẩm định phê duyệt tín dụng Ngân hàng cần tập trung đầu tư, phát triển cơng nghệ, thực chương trình đại hóa ngân hàng Đặc biệt với việc đầu tư công nghệ mới, hồ sơ thông tin khách hàng chuẩn hóa, ln cập nhật xác tồn hệ thống Các chương trình phần mềm tính điểm khách hàng, quản lý rủi ro giúp cho cán tín dụng giảm khối lượng lớn cơng việc, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng 86 3.2.9 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cho vay Củng cố nâng cao chất lượng hệ thống kiểm tra, kiểm soát BIDV Doanh nghiệp xây lắp biện pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu Cán kiểm tra nội phải hoạt động độc lập với phận tín dụng sở có kiến nghị đánh giá, độc lập hoạt động kiểm tra Định kỳ 6tháng/lần nên tổ chức đồn kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Chi nhánh thay cho việc kiểm tra hoạt động tín dụng phát sinh vụ việc vi phạm hoạt động tín dụng có đoàn tra bên vào kiểm tra Nội dung kiểm tra đánh giá cần đạt vấn đề sau: Công tác tuân thủ, chấp hành quy trình, sách tín dụng; kiểm tra vốn vay ngân hàng có sử dụng mục đích khơng, tài sản chấp có khách hàng bảo quản sử dụng theo cam kết hợp đồng cầm cố chấp không, tránh trường hợp khách hàng mang tài sản chấp bán mà ngân hàng không hay biết khách hàng sử dụng, bảo quản tài sản không qui cách, để hư hỏng gây thiệt hại cho ngân hàng phải phát mại tài sản; Tổng rà sốt lại dư nợ tín dụng DNXL để xác định chất lượng tín dụng, nợ có vấn đề, nợ xấu Xác định số nợ có nguồn tốn chắn, số nợ chưa có nguồn tốn nguồn tốn khơng chắn; Xác định rõ nguyên nhân vấn đề có liên quan; Có biện pháp xử lý, thu hồi giảm thiểu nợ xấu, nợ có vấn đề Việc kiểm tra, kiểm soát thường xuyên giúp cán ngân hàng nắm bắt biến động bất thường hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng từ có biện pháp xử lý kịp thời Đặc biệt, DNXL, công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân cần thiết Để quản lý nguồn thu khách hàng nhằm kịp thời thu hồi nợ, ngân hàng phải thường xuyên bám sát tiến độ thi cơng tốn cơng trình 87 3.3 Kiến nghị: 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Hồn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động xây lắp: Hiện tại, hệ thống văn pháp lý xây dựng có q nhiều, có văn cịn chồng chéo lên chưa cập nhật với thực tế Do vậy, thời gian tới cần có phối hợp đồng ban ngành việc văn luật Đồng thời thực phân cấp quản lý đầu tư, quy định rõ trách nhiệm khâu việc quản lý nhà nước xây dựng - Cải cách thủ tục hành quản lý đầu tư xây dựng Đi đôi với việc phân cấp, cần bước thực tách chức quản lý sản xuất khỏi chức quản lý nhà nước Bộ, ngành, Ủy ban Nhân dân thành phố trực thuộc Trung ương, nhằm xố bỏ tình trạng khép kín khâu từ lập, thẩm định, phê duyệt, tổ chức đấu thầu, thi công, Bộ, ngành địa phương Để thống quản lý nhà nước lập quản lý chi phí đầu tư xây dựng cần sửa đổi, bổ sung tiêu chuẩn, quy chuẩn xây dựng lạc hậu khơng cịn phù hợp; sớm nghiên cứu ban hành hệ thống tiêu chuẩn, quy chuẩn phù hợp với tiến khoa học, kỹ thuật thông lệ quốc tế - Tăng cường rà soát giám sát chặt chẽ cơng trình, dự án thực dự định thực đầu tư từ nguồn vốn ngân sách nhà nước đảm bảo hiệu đầu tư Khắc phục tình trạng đầu tư dàn trải, kiên không định đầu tư cơng trình chưa chắn nguồn vốn, tránh tình trạng cơng trình đầu tư dở dang, kéo dài, không phát huy hiệu đầu tư, lãng phí vốn nhà nước Đồng thời, cần quy định rõ người có thẩm quyền định đầu tư làm sai pháp luật, không hiệu phải chịu trách nhiệm hậu định không gây - Đẩy mạnh công tác giải phóng mặt bằng: 88 + Tiếp tục bổ sung, sửa đổi qui định giải phóng mặt bằng: Cần có điều khoản bắt buộc để tái định cư cho người bị thu hồi đất họ có yêu cầu, đồng thời bảo đảm điều kiện sống cho họ thời gian chưa tái định cư Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có điều khoản quy định người nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí đào tạo nghề cho đối tượng bị thu hồi đất, tuyển dụng số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp + Có chế tài rõ ràng đối tượng cản trở công tác giải phóng mặt bằng, ảnh hưởng đến trật tự an ninh xã hội - Đẩy mạnh hoạt động xếp doanh nghiệp nhà nước, lành mạnh hố tình hình tài Hiện nay, phần lớn doanh nghiệp nhà nước có hiệu sản xuất kinh doanh thấp, lỗ luỹ kế lớn khó khăn tài chính, có doanh nghiệp hết vốn nhà nước nên việc khắc phục tình trạng điều khơng dễ dàng Trong đó, số nợ tồn đọng doanh nghiệp này, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng ngân hàng thương mại cịn lớn Vì vậy, việc tập trung làm lành mạnh hố tài chính, xử lý nợ lỗ luỹ kế doanh nghiệp nhà nước nói chung DNXL nói riêng cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trong thời gian tới cần đẩy nhanh tiến độ hoàn thành xếp, đổi doanh nghiệp nhà nước Các quan ban ngành phải kiên xếp lại doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ kéo dài, khơng có khả khắc phục, theo hình thức cổ phần hóa, giao, bán, khốn kinh doanh, cho th, giải thể phá sản 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần nâng cao vai trị trung tâm thơng tin tín dụng thơng qua việc phối hợp với quan ban ngành khác Bộ Tài chính, quan thuế, Bộ Kế hoạch Đầu tư… việc thu thập xử lý thông tin doanh nghiệp sách, chế cho vay lĩnh vực có liên quan; đồng thời, cần hình thành phận chun trách cung cấp thơng tin mặt 89 hoạt động kinh tế để cung cấp thơng tin mà ngân hàng cần doanh nghiệp tình hình tài chính, thơng tin phi tài chính, quan hệ tín dụng doanh nghiệp với tổ chức tín dụng…Những thơng tin cần cập nhật thường xuyên có đảm bảo pháp lý - Nâng cao chất lượng cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần xử lý kiên trường hợp sai phạm, đồng thời phối hợp với ngành có liên quan để có phối hợp hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Chính sách thắt chặt hay mở rộng Ngân hàng nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thương mại, thành phần kinh tế nói chung DNXL nói riêng Vì vậy, NHNN cần phân tích diễn biến thị trường tiền tệ thời kỳ để có dự báo vĩ mơ diễn biến tiền tệ, tín dụng từ có sách tiền tệ cho phù hợp - Ngân hàng nhà nước tiếp tục ban hành văn qui định, hướng dẫn cụ thể sách nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thương mại q trình tác nghiệp Trong đó, số văn quy định liên quan trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thương mại thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Mặc dù thơng tư bắt đầu có hiệu lực từ 01/10/2010, nhiên, số nội dung văn thể bất cập: Khoản tiền gửi không kỳ hạn tổ chức (trừ Kho bạc Nhà nước) khơng tính vào nguồn vốn huy động sử dụng để cấp tín dụng Trong thực tế, nguồn tiền gửi không kỳ hạn tổ chức ngân hàng tương đối dồi dào, số dư bình quân lớn hàng năm; vậy, việc khơng tiếp tục sử 90 dụng nguồn vốn vay làm giảm đáng kể nguồn vốn khả dụng NHTM, đặc biệt ngân hàng lớn BIDV Do đó, đề nghị NHNN có sửa đổi thơng tư 13 theo hướng phù hợp với thực tế hoạt động NHTM hơn, cụ thể là: Cho phép NHTM sử dụng từ 30% đến 50% số dư bình quân nguồn tiền gửi không kỳ hạn tổ chức vay 91 KẾT LUẬN Chất lượng hoạt động tín dụng nói chung chất lượng hoạt động cho vay DNXL vấn đề mà tất NHTM trọng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam với vai trò ngân hàng chủ lực lĩnh vực đầu tư phát triển việc nâng cao chất lượng cho vay DNXL vấn đề tất yếu cần thiết ngân hàng Trong năm qua, chất lượng cho vay Ngân hàng không ngừng cải thiện Song, việc nâng cao chất lượng tín dụng DNXL cịn nhiều vướng mắc, tồn Nhận thức hạn chế đó, sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, chuyên đề hoàn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất, hệ thống hoá vấn đề lý luận chất lượng cho vay DNXL Ngân hàng thương mại Thứ hai, phân tích thực trạng chất lượng cho vay DNXL BIDV Chỉ hạn chế, tồn cần tiếp tục giải Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNXL BIDV đồng thời đưa kiến nghị phủ, Ngân hàng Nhà nước Ban lãnh đạo BIDV để tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trình thẩm định tài dự án vay vốn SXKD XNK Với kiến thức kinh nghiệm thực tiễn hạn chế, nâng cao chất lượng cho vay DNXL vấn đề vấn đề phức tạp; khn khổ khóa luận thạc sỹ khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lai 92 MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MUC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC TRƯNG CỦA DOANH NGHIỆP XÂY LẮP .3 1.1.2 CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.2.1 KHÁI NIỆM CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 1.2.2 CÁC CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNXL 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 CÁC NHÂN TỐ CHỦ QUAN 1.3.2 CÁC NHÂN TỐ KHÁCH QUAN .3 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 2.1.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .3 2.2.1 QUI TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 2.2.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.2.2 PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .3 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.3.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC .3 93 2.3.2 HẠN CHẾ 2.3.3 NGUYÊN NHÂN CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÓI CHUNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .3 3.1.2 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNXL TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.2.1 HỒN THIỆN CHÍNH SÁCH CHO VAY ĐỐI VỚI DNXL .3 3.2.2 XÂY DỰNG QUI TRÌNH CHO VAY DNXL 3.2.3 TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ, GIÁM SÁT QUÁ TRÌNH SỬ DỤNG VỐN VAY CỦA CÁC DNXL .3 3.2.4 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG ĐỘI NGŨ CÁN BỘ TÍN DỤNG 3.2.5 TĂNG CƯỜNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH CHO VAY KHÉP KÍN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 3.2.6 HOÀN THIỆN CHIẾN LƯỢC MARKETTING ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG .3 3.2.7 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THU THẬP VÀ XỬ LÝ THÔNG TIN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNXL 3.2.8 HOÀN THIỆN VÀ ĐỔI MỚI CÔNG NGHỆ NGÂN HÀNG 3.2.9 TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC KIỂM TRA, KIỂM SOÁT CHO VAY 3.3 KIẾN NGHỊ: 3.3.1 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ 3.3.2 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (2008), Quy định Chức nhiệm vụ, Quy trình cấp tín dụng, Hà Nội Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 2004, Hà Nội TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2006), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (2005, 2006, 2007, 2008,2009), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2005, 2006, 2007, 2008,2009), Báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngân hàng TS Tơ Kim Ngọc (2004), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất thống kê 10 Tạp chí Ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước Việt nam - Các số năm 2006, 2007, 2008 2009 ... trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CHƯƠNG... pháp nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tư? ??ng phạm vi nghiên cứu - Đối tư? ??ng nghiên cứu: Chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu. .. trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.2.1 Qui trình cho vay doanh nghiệp xây lắp Hiện Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chưa ban hành qui trình cho