Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh hoàng mai

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** MAI BẮC MỸ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG MAI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** MAI BẮC MỸ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒNG MAI Chun ngành: Quản trị An ninh phi truyền thống Mã số: 8900201.05QTD LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HỒNG ĐÌNH PHI Hà Nội - 2020 CAM KẾT Tác giả cam kết kết nghiên cứu luận văn kết lao động tác giả thu chủ yếu thời gian học nghiên cứu chưa cơng bố chương trình nghiên cứu người khác Những kết nghiên cứu tài liệu người khác (trích dẫn, bảng, biểu, công thức, đồ thị tài liệu khác) sử dụng luận văn tác giả đồng ý trích dẫn cụ thể Tơi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng bảo vệ luận văn, Khoa Quản trị Kinh doanh pháp luật cam kết nói Hà Nội, ngày 14 tháng năm 2020 Tác giả luận văn Mai Bắc Mỹ LỜI CẢM ƠN Học viên xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành sâu sắc đến PGS.TS Hồng Đình Phi, người tận tâm hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm quý báu giúp đỡ học viên hoàn thành luận văn Học viên xin chân thành cảm ơn gia đình bạn bè ủng hộ, động viên tạo điều kiện tốt để tác giả tập trung hồn thành luận văn Mặc dù cố gắng nỗ lực mình, song chắn luận văn không tránh khỏi thiếu sót Học viên mong nhận thơng cảm bảo tận tình từ q thầy bạn i MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC SƠ ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại 1.1.3 Đặc trưng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.4 Vấn đề quản trị an ninh phi truyền thống hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 11 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 14 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 15 1.3.1 Khái niệm 15 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại16 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại16 1.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 24 1.4.1 Các yếu tố khách quan 24 1.4.2 Các yếu tố chủ quan 26 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động số ngân hàng thƣơng mại học cho Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 27 ii 1.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng hoạt động số ngân hàng thương mại giới 27 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 31 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỒNG MAI 33 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 33 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Hoàng Mai 38 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai 40 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Hồng Mai 40 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 43 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 53 2.3.1 Những kết đạt 53 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 57 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế 61 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀNG MAI 68 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 68 3.1.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 68 iii 3.1.2 Các quan điểm định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 69 3.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 70 3.2.1 Giải pháp công tác nhận diện rủi ro tín dụng 71 3.2.2 Giải pháp công tác đo lường rủi ro tín dụng 74 3.2.3 Giải pháp cơng tác kiểm sốt ngăn ngừa rủi ro tín dụng 77 3.2.4 Giải pháp công tác xử lý rủi ro tín dụng 78 3.3 Một số kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 79 3.3.1 Đối với Chính phủ 79 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 84 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần i ii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai năm 2016 - 2018 39 Bảng 2.2: Hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 41 Bảng 2.3: Nợ hạn theo thời hạn cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 43 ii iii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 11 Sơ đồ 1.2: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 17 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Hồng Mai 34 Sơ đồ 2.2: Quy trình xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Hoàng Mai 53 iii doanh nghiệp giao dịch với ngân hàng, yếu tố phản ánh từ bên ngồi Phân tích thơng tin lực khả điều hành máy quản lý doanh nghiệp thơng qua thơng tin vị trí máy lãnh đạo người lao động để nhận xét đánh giá khả điều hành máy lãnh đạo Thu nhập phân tích thơng tin trình độ chun mơn kinh nghiệm máy quản lý có đáp ứng yêu cầu công việc phù hợp với công việc phân cơng hay khơng? Ngồi chất lượng khả máy quản lý cịn phân tích đánh giá thông qua khả hoạch định sách sản xuất kinh doanh chiến lược sản phẩm, thị trường, chiến lược khách hàng định hướng phát triển doanh nghiệp, lực tổ chức, phương án sản xuất kinh doanh, phân phối tiêu thụ sản phẩm… Phân tích đánh giá uy tín khách hàng thơng qua thông tin giao dịch với ngân hàng 03 năm gần như: khách hàng có quan hệ tín dụng sịng phẳng khơng? Có thực cam kết với ngân hàng khơng? Có sử dụng vốn vay mục đích khơng? Ngồi ra, để đảm bảo chất lượng tín dụng ngân hàng cịn phải thực phân tích thơng tin từ bên ngồi như: triển vọng phát triển khách hàng vay, số lượng đối thủ cạnh tranh thị trường, vị cạnh trạnh khách hàng, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh theo ngành theo thị trường… Nâng cao chất lượng thẩm định kế hoạch sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư khách hàng: Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, đảm bảo cho mục tiêu tăng trưởng gắn với hiệu tín dụng vững Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư, việc ý thực đầy đủ, xác nội dung quy trình thẩm định, phải ý nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác thẩm định, có trình độ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, có khả xử lý cơng việc, có khả phân tích thẩm định dự án đầu tư kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng để có định cho vay vừa đáp ứng nhu cầu khách hàng vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng Đổi phương pháp nâng cao chất lượng thẩm định bảo đảm tính độc lập, khách quan, chuyên nghiệp Tích cực khai thác thu thập thơng tin từ nguồn khác nhau, đặc biệt thông tin từ thị trường, thông tin CIC quan chuyên môn …, 76 trọng kỹ thuật phân tích để đánh giá khả tốn khách hàng, hiệu dự án đầu tư 3.2.3 Giải pháp cơng tác kiểm sốt ngăn ngừa rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Tăng cường giám sát chặt chẽ khoản vay Sau cấp tín dụng, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay Mục đích việc kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Đồng thời, việc thực thường xuyên kiểm tra giúp Chi nhánh giám sát quản lý dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Do đặc thù kinh doanh khách hàng vay đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay phức tạp địi hỏi cán tín dụng phải phát huy tinh thần trách nhiệm, khôn khéo chủ động lựa chọn phương pháp thời điểm kiểm tra thích hợp Đối với doanh nghiệp thường xuyên phát sinh vay vốn (trên lần / tháng) định kỳ hàng tháng cán tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay lần kiểm tra đột xuất (khi cần thiết), qua kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp; đơn vị phát sinh chậm 10 ngày giải ngân chuyển khoản chậm 05 ngày giải ngân tiền mặt cán tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay Trường hợp phát đơn vị sử dụng sai mục đích u cầu đơn vị phải trả nợ trước hạn Chậm 05 ngày trước đến hạn trả nợ gốc, lãi, cán tín dụng có văn thông báo khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch trả nợ thoả thuận khách hàng Chi nhánh Định kỳ hàng năm phân tích, đánh giá ngành hàng, lĩnh vực hoạt động theo nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp lâu dài đảm bảo an tồn hiệu Thực sách khách hàng, ngành hàng có chọn lọc, nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi ra, Chi nhánh cịn thực kiểm tra cân đối nợ vay hàng quý thông qua báo cáo toán quý đơn vị định kỳ 06 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay 77 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai cần thiết lập chế kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng cách có hiệu để giám sát vận động vốn tín dụng từ cho vay đến thu hồi hết nợ từ khách hàng Kết hợp việc kiểm tra kiểm soát nội với việc đào tạo nghiệp vụ kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng cán làm cơng tác tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro Để góp phần nâng cao vai trị hiệu đồng vốn tín dụng, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai cần phải có chế kiểm tra kiểm soát chặt chẽ từ khâu xem xét cho vay đến khách hàng vay hồn trả hết nợ Qua kiểm sốt chặt chẽ biết việc cho vay có mục đích khơng, có đạt hiệu mong đợi khơng Ngồi ra, qua kiểm tra, kiểm sốt phát vướng mắc quy trình nghiệp vụ, từ có nghiên cứu điều chỉnh cho phù hợp với thực tiễn Đồng thời, qua kiểm tra ngăn chặn kịp thời tượng làm sai, mưu lợi cá nhân… để nhằm ngày làm chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai 3.2.4 Giải pháp công tác xử lý rủi ro tín dụng Tập trung xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ q hạn Các nợ khách hàng ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Chi nhánh, cần phải có giải pháp giảm khoản nợ tồn đọng, nợ hạn Đó thường xuyên định kỳ tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ tồn đọng, hạn, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp - Thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thường, cán tăng cường đơn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng, tạm hỗn thu lãi định kỳ khoản nợ chuyển hạn chậm trả 78 phần gốc lãi Còn khoản nợ khó địi tháng có nguy rủi ro cần thực việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước, kiểm tra quy trách nhiệm - Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay bao gồm: + Điều chỉnh kỳ hạn nợ: Trường hợp khách hàng có nợ hạn không trả nợ đến hạn khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ + Miễn giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường + Các khách hàng có nợ q hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ + Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm Chi nhánh tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật - Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Trước hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể 3.3 Một số kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai 3.3.1 Đối với Chính phủ 3.3.1.1 Hồn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thời gian qua, Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành nhiều văn bản, tạo môi trường pháp lý cho hoạt động NHTM; nhiên 79 tồn nhiều bất cập Để khắc phục tình trạng cần phải ban hành bổ sung, sửa đổi số nội dung sau: Một là, nghiên cứu hoàn thiện khung pháp lý bảo đảm tiền vay, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng có đủ sở cấp tín dụng Cụ thể: - Nhà nước cần bổ sung hoàn chỉnh văn hướng dẫn để có chế đồng cho việc thực Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng - Nhà nước xem xét sửa đổi, bổ sung Luật đất đai theo hướng phép tự trao đổi, chuyển nhượng thị trường - Nhà nước cần ban hành văn quy định rõ chức năng, nhiệm vụ quan quản lý nhà nước có trách nhiệm xác nhận sở hữu nhà đất, bất động sản tài sản khác; quản lý hoạt động mua bán, chấp, cầm cố tài sản; xử lý hành vi sai trái, hành vi vi phạm pháp luật - Nhà nước cần quy định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh để làm thực Đơn giản hoá thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết q trình xử lý Hai là, tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp - Thực kiểm soát chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Qua nghiên cứu thực tiễn hoạt động tín dụng ngân hàng số năm gần cho thấy khó khăn, cản trở lớn cho hoạt động cho vay ngân hàng không phù hợp lực trình độ thực tế doanh nghiệp với chức năng, phạm vi kinh doanh Nhà nước cho phép Nhiều doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh Nhà nước cấp giấy phép thành lập cho đăng ký kinh doanh với chức năng, nhiệm vụ vượt q khả tài chính, trình độ kỹ thuật trình độ sản xuất kinh doanh Có thể kể đến công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần thành lập ngày nhiều Thậm chí doanh nghiệp nhà nước, vốn thường ít, tài sản cố định chủ yếu máy móc thiết bị lạc hậu Trong đó, chức nhiệm vụ giấy phép kinh doanh nhiều, chí 80 cịn tất ngành nghề kinh doanh khác mà pháp luật không cấm Điều làm giảm bớt hiệu hoạt động doanh nghiệp Do vậy, vấn đề đặt Nhà nước, quan chức phải có điều chỉnh chế, sách sở nghiên cứu tồn thực tế khách quan nhằm giúp đỡ ngân hàng có giải pháp khả thi quản lý tín dụng, đáp ứng yêu cầu tăng cường phát triển kinh tế đảm bảo chất lượng, hiệu an toàn vốn vay - Cần quy định thống quan nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp Cơ quan cấp giấy phép phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế, lực trình độ doanh nghiệp Số lượng ngành nghề kinh doanh quy mô hoạt động phải phù hợp với số vốn sở hữu lực, trình độ quản lý thực tế doanh nghiệp - Đưa quy định bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kiểm tốn bắt buộc Thơng tin đầy đủ, kịp thời sở quan trọng giúp ngân hàng đưa định đắn việc cấp tín dụng để nhằm bảo toàn vốn vay cho ngân hàng Nhưng tình hình thực tế nay, trở ngại lớn cho ngân hàng thu thập thông tin khách hàng để có định đắn khoản vay tình trạng doanh nghiệp khơng phản ảnh xác thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh thực trạng tình hình tài Đây ngun nhân chủ yếu gây nợ hạn, RRTD Việc không chấp hành chế độ báo cáo thống kê phổ biến phần pháp lệnh chế độ kế toán thống kê chưa đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp phải thực phần điều kiện hạch toán thống kê nước ta chưa phát triển hoạt động kiểm soát chưa thực chế độ kiểm toán bắt buộc Mặt khác, biện pháp xử lý vi phạm kinh tế hành chưa nghiêm khắc Chính vậy, Nhà nước cần có biện pháp cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp 3.3.1.2 Xây dựng biện pháp bảo đảm môi trường kinh tế ổn định góp 81 phần bảo đảm hiệu vốn tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế Được hoạt động môi trường kinh tế ổn định giúp doanh nghiệp yên tâm hoạt động, nâng cao hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng, tạo khả trả nợ đầy đủ cho ngân hàng Ngược lại, môi trường kinh tế không ổn định cản trở hoạt động kinh doanh họ, kết làm ăn thua lỗ gây khó khăn cho doanh nghiệp việc toán nợ vay ngân hàng Chính sách chế quản lý vĩ mơ Nhà nước trình điều chỉnh, đổi hoàn thiện Sản xuất kinh doanh nước phải cạnh tranh gay gắt với hàng ngoại nhập hàng nhập lậu Các doanh nghiệp chuyển hướng điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế sách vĩ mơ nhà nước Vì vậy, số doanh nghiệp ngành sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, tồn kho ứ đọng hàng hoá, vật tư, thua lỗ, khả tốn, từ phát sinh nợ q hạn, khó địi (chỉ tính riêng biểu thuế suất hàng hoá nhập năm vài lần thay đổi làm cho khơng doanh nghiệp gặp khó khăn) Vì vậy, Nhà nước cần có biện pháp nhằm bảo đảm môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, bao gồm hoạt động doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nước, cần điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách bảo hộ sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu… để bảo đảm tính tích cực sách 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Trong thời gian qua, Ngân hàng Nhà nước có nhiều văn hướng dẫn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro Tuy nhiên, nhằm không ngừng nâng cao hiệu hoạt động hệ thống NHTM, đặc biêt lĩnh vực quản lý RRTD, học viên xin kiến nghị số giải pháp Ngân hàng Nhà nước 82 sau: - Bổ sung biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ tín dụng Tăng cường cơng tác tra, kiểm tra kiểm sốt từ phía Ngân hàng Nhà nước, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng lẫn chất lượng bảo đảm việc kiểm soát hệ thống ngân hàng đạt hiệu cao nhất, hành vi vi phạm quy chế, thể lệ tín dụng phải xử lý cách nghiêm túc Ngoài ra, cần hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thông tin khách hàng (CIC), bảo đảm cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác kịp thời Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHTM vào hoạt động nhiều năm, song chưa thực phát huy hiệu quả, thông tin thu thập chưa nhanh nhậy, phong phú xác Do vậy, ngân hàng chưa khai thác nhiều thông tin phục vụ cơng tác tín dụng Để phát huy vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng, trung tâm CIC cần cập nhật thông tin cách nhạy bén, thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để NHTM biết Đồng thời, cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Có tránh tình trạng đảo nợ tình trạng chây ỳ trả nợ ngân hàng - Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc thành lập Đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định điểm có vấn đề + Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn + Xây dựng cách tiếp cận với công việc, đánh giá chất lượng quản trị rủi ro 83 nội tổ chức tín dụng + Nâng cao địi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro - Hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hoá hoạt động ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro khâu ngân hàng Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo công việc xử lý cách đầy đủ, xác kịp thời thẩm quyền Ban hành văn hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ phòng ngừa rủi ro để đưa quỹ phòng ngừa rủi ro thực vào vận hành công tác phòng chống rủi ro NHTM Cụ thể Ngân hàng Nhà nước cần sớm có hướng dẫn cụ thể cho ngân hàng việc phân loại nợ theo phương pháp định tính để ngân hàng áp dụng xác định mức trích lập cho với thực tế hoạt động tín dụng họ - Cần chuyển nhanh sang thực công cụ gián tiếp điều hành sách tiền tệ loại bỏ dần biện pháp hành chính, cơng văn cá biệt quản lý hoạt động tiền tệ - ngân hàng điều hành sách Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng công tác dự báo, công tác hoạch định chiến lược, cung cấp cho tổ chức tín dụng, hay tổ chức tín dụng có sở để dự báo sát thực tế diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình, phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ngày phát triển khẳng định vị thị trường nước quốc tế Để giữ vững tiếp tục phát triển, Ngân hàng cần có chiến lược thích hợp, đặc biệt quản trị rủi ro nhằm hướng tới mục tiêu phát triển bền vững 3.3.3.1 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến yêu cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần đây, Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng 84 TMCP Cơng thương Việt Nam có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Ðặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phịng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do khả sử dụng thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Do đó, cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Dựa sở hợp tác, Ngân hàng Nhà nước thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án dã cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập - Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thông tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác nước doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi - Trên sở mơ hình tổ chức hướng đến khách hàng triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Ðồng thời với việc thu thập thông tin, cần sử dụng công cụ phân tích thơng tin tăng độ xác kết đánh giá 85 nhằm đưa định đắn 3.3.3.2 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ Như trình bày nội dung trước, phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thơng tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng Nhà nước hoạt động hiệu chưa cao thơng tin cung cấp t số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nên thành lập Bộ phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ Bộ phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý RRTD, chiến lượng khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành thị để sở ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an toàn – hiệu - bền vững 86 KẾT LUẬN Ngày nay, hệ thống ngân hàng quốc gia giới nói chung Việt Nam nói riêng ln khẳng định vai trị quan trọng việc trì ổn định phát triển kinh tế Bất kể biến động hệ thống ngân hàng ảnh hưởng tới kinh tế lĩnh vực hoạt động nhạy cảm, mà biến động gây ảnh hưởng mạnh mẽ rủi ro xảy trình hoạt động ngân hàng thương mại Vì vậy, hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng ngân hàng quan tâm Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phong phú, nhiên tổng hợp thành ba loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro hoạt động Trong ba loại rủi ro trên, rủi ro tín dụng loại rủi ro gây ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng hệ thống ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động chính, chủ yếu nguồn cung cấp lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động mang lại tổn thất lớn cho ngân hàng Trong giai đoạn kinh tế có nhiều biến động nay, hoạt động lực quản trị rủi ro mà đặc biệt rủi ro tín dụng cần đặc biệt quan tâm Bằng việc sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu sở lý luận thực tiễn, luận văn giải vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn khái quát lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đồng thời, luận văn thực nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng giới, từ đưa học kinh nghiệm quản trị rủi ro cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai Thứ hai, sở lý luận, luận văn sâu tìm hiểu, đánh giá thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai Thứ ba, sở đánh giá tình hình thực tế, luận văn giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 87 Học viên hy vọng với kết trên, luận văn góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai, giúp Chi nhánh Hồng Mai nói riêng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói chung phát triển vững mạnh đường hội nhập vào thị trường tài khu vực giới 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Cấn Văn Lực (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam: Thực trạng giải pháp, Hội thảo quản trị rủi ro năm 2013 Chi nhánh Hoàng Mai - Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2017), Báo cáo kết hoạt động nội năm 2016 Chi nhánh Hoàng Mai - Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2018), Báo cáo kết hoạt động nội năm 2017 Chi nhánh Hồng Mai - Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (2019), Báo cáo kết hoạt động nội năm 2018 Đỗ Văn Độ (2007), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước thời kỳ hội nhập, Tạp chí Ngân hàng, 76 (15), tr.20-27 Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế quốc dân 10 Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế quốc dân 11 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống Kê 12 PGS.TS Đinh Xuân Hạng, Ths Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài 13 Quốc hội nước Cộng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức 89 tín dụng 14 Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tư pháp II Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh Basel Committee on Banking Supervision (2001), Principles for the Management of Credit Risk Bob Chirinko and Gene D Guill (1991), A framework for assessing credit risk in depository institutions: Toward regulatory reform, Journal of Banking & Finance, 15, (4-5), 785-804 90 ... trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 43 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh. .. hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 40 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Hoàng Mai ... viên Chi nhánh 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi