Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện lệ thủy quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM MINH TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY, QUẢNG BÌNH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 834.01.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2020 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Quốc Tuấn Phản biện 1: PGS.TS ĐÀO HỮU HÒA Phản biện 2: PGS.TS NGUYỄN TÀI PHÚC Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 14 tháng 11 năm 2020 Có thể tìm hiểu luận văn tại:  Trung tâm Thơng tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng  Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập chủ yếu cho hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung ngân hàng nói riêng Tín dụng đánh đổi rủi ro sinh lời hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì quản trị rủi ro tín dụng tốt tức tối ưu hóa khả sinh lời từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng ngân hàng cho thấy rủi ro chưa kiểm soát cách hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng cao, tiềm ẩn rủi ro cho hệ thống ngân hàng khơng có biện pháp hữu hiệu để xử lý hạn chế nợ xấu tương lai Chính vậy, việc nhận diện, đánh giá kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động mà Ngân hàng đặc biệt quan tâm Tại Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình, hoạt động cho vay Khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng 85% tổng dư nợ, chất lượng tín dụng có dấu hiệu giảm sút, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng cao năm gần mà chủ yếu phát sinh từ cho vay Khách hàng cá nhân, chi nhánh gặp nhiều khó khăn cơng tác xử lý nợ, đặc biệt xử lý nợ xấu Điều chứng tỏ công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh hạn chế định Thực tế địi hỏi Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình phải tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an tồn vốn, góp phần nâng cao lực cạnh tranh yêu cầu đặt cấp thiết, nhằm đảm bảo cho phát triển bền vững chi nhánh Với mong muốn góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình, Tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình” để nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa khái niệm, kiến thức rủi ro, dạng rủi ro hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hoạt động NHTM - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay Khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình - Nghiên cứu đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: Vấn đề rủi ro quản trị rủi ro tín dụng cho vay Khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Từ đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung khoa học: Thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng, văn liên quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại + Về không gian: Luận văn nghiên cứu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình + Về thời gian: Đánh giá thực trạng từ năm 2017 - 2019, đề xuất giải pháp giai đoạn 2020 – 2025 - Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu như: Phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp, vv, từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn Loại liệu: - Dữ liệu thứ cấp thu thập từ số liệu thống kê, từ báo cáo tài chính, báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình nguồn tài liệu tìm kiếm qua sách báo, truyền hình, internet…; Nghị định, thơng tư, chủ trương Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Agribank tỉnh Quảng Bình liên quan đến vấn đề nghiên cứu - Dữ liệu sơ cấp: Tác giả tiến hành khảo sát 12 cán thuộc cấp quản lý chi nhánh, theo bảng hỏi về: i) Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng thực chi nhánh; ii) Những tồn hạn chế quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Để nắm bắt đánh giá thực tế đối tượng quản lý công tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Ý nghĩa khoa học thực tiễn Luận văn góp phần hệ thống hóa sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng Luận văn dùng làm tài liệu phục vụ cho công tác nghiên cứu khoa học công tác lãnh đạo, quản lý ngân hàng hoạt động tín dụng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Bố cục đề tài Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Tổng quan tài liệu Trong trình làm luận văn, tác giả tham khảo số giáo trình, tài liệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sau: Huỳnh Bảo Ngọc, luận văn thạc sỉ quản trị kinh doanh, “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng”, 2018 Trương Hải Nam, luận văn thạc sỉ tài ngân hàng, “Cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình”, 2019 Tổng hợp tham khảo từ luận văn tài liệu tham khảo khác mang tính tổng quát, đa dạng gồm: báo chí, internet, tạp chí ngân hàng, báo cáo thường niên, văn bản, sách Agribank ban hành nguồn tài liệu quan trọng giúp tập hợp số liệu, phân tích, so sánh tiêu, đưa đánh giá có sở định hướng nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng phạm trù kinh tế gắn liền với kinh tế hàng hóa, đời vận động tín dụng bắt nguồn từ đặc điểm chu chuyển vốn tiền tệ cần thiết sinh lợi vốn tạm thời nhàn rỗi nhu cầu vốn chưa tích lũy được, thời điểm hình thành quan hệ cung cầu tiền tệ bên người thiếu hụt nguồn vốn (người vay) bên người dư thừa nguồn vốn (người cho vay) Tín dụng theo nghĩa rộng, tín nhiệm, tin cậy, lịng tin… Trong phạm vi kinh tế, tiền tệ, tín dụng hiểu số tiền cho vay, cho mượn Tín dụng quan hệ vay mượn theo nguyên tắc hoàn trả Người vay tiền quan hệ tín dụng có nghĩa vụ hồn trả trực tiếp có thời hạn 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng - Đối với kinh tế: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy hoạt động phát triển kinh tế công cụ điều tiết kinh tế xã hội nhà nước - Đối với khách hàng: Tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu số lượng chất lượng vốn cho khách hàng; Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn; Khi ngân hàng cho vay vốn hàm ý khách hàng chọn lọc có chất lượng tốt - Đối với ngân hàng: Hoạt động tín dụng đem lại lợi nhuận quan trọng cho ngân hàng; Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng mở rộng sản phẩm dịch vụ khác toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ nhắc nợ tiền vay, bán bảo an tín dụng 1.1.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng 1.1.4 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng 1.1.5 Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) a Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân Cho vay KHCN hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho khách hàng cá nhân hộ gia đình Hiện Ngân hàng thương mại có tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân lớn, quan hệ mua bán, trao đổi đời sống chủ yếu diễn từ khách hàng cá nhân Do vậy, với tài nguyên dân số lớn, nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh cá nhân, hộ gia đình khơng ngừng tăng lĩnh vực cho vay khách hàng cá nhân ngày chiếm ưu thế, góp phần lớn vào lưu thông nguồn vốn xã hội, nâng cao đời sống kinh tế người dân b Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân - Quy mô khoản vay nhỏ, số lượng khoản vay lớn - Tín dụng cá nhân thường dẫn đến rủi ro - Tín dụng cá nhân gây tốn nhiều chi phí 1.2 KHÁI QT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm chất rủi ro tín dụng a Khái niệm rủi ro Rủi ro thường hàm chứa khả gây tổn thất xảy tất lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội, đặc biệt tài Rủi ro xuất bất ngờ gây tổn thất lớn đến lợi nhuận an toàn ngân hàng b Rủi ro tín dụng khoản tín dụng Là khả xảy tổn thất khách hàng khơng hồn trả hồn trả khơng đầy đủ theo hợp đồng tín dụng ký kết với ngân hàng Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời lớn thị trường tài c Bản chất rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng có quy mơ lớn ngân hàng thương mại Khi thực số hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng phân tích thơng tin để xác định độ tin cậy tín dụng người vay định cho vay thấy rủi ro tín dụng chấp nhận Tuy nhiên khơng thể dự đốn xác vấn đề xảy 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng a Phân loại nợ  Nợ nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:  Nợ nhóm (nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;  Nợ nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu; Các khoản nợ miễn lãi giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng  Nợ nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai  Nợ nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ qua hạn 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai qua hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý b Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng Tỷ lệ nợ hạn; Tỷ lệ nợ xấu; Chỉ tiêu trích lập dự phịng 1.2.5 Ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.6 Tác động rủi ro tín dụng 1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng Có nhiều dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng sau: - Khách hàng nơn nóng vay tiền chấp nhận lãi suất cao - Khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng Tự thay đổi mục đích sử dụng vốn vay, trả nợ khơng đầy đủ không hạn Cản trở việc cán ngân hàng đến kiểm tra; Dấu hiệu bên ngân hàng: tín dụng tăng trưởng cao bất thường thời gian ngắn, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn tăng cao - Dấu hiệu bên khách quan: thể bất ổn kinh tế, suy thoái kinh tế, thiên tai lũ lụt, hạn hán Rủi ro tín dụng thường biểu nhiều dấu hiệu, khơng có mơ hình định để mơ tả xác dấu hiệu cho thấy rủi ro tín dụng xảy 1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng a Mơ hình đo lường RRTD phương pháp định lượng: Chủ yếu dựa vào tiêu:  Tốc độ tăng trưởng tín dụng: Tốc độ tăng trưởng tín dụng nước phát triển thường từ 10 – 20% nước phát triển – 10%  Tỷ lệ nợ xấu < 4% xem chấp nhận Tỷ lệ nợ hạn < 2% tốt, từ – 5% xem tốt, từ – 10% xem - 10 vay; Đa dạng hoá lĩnh vực ngành nghề Bán nợ: Bán nợ việc ngân hàng cho vay chuyển quyền sở hữu khoản nợ, tức quyền đòi nợ cho người khác để thu hồi vốn trước hợp đồng tín dụng hết hạn [9, trang 1004] 1.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Xét mặt q trình thực hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng phải gồm hai giai đoạn: Giai đoạn xây dựng phương án tạo nguồn giai đoạn thực tài trợ 1.4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.4.1 Các yếu tố khách quan 1.4.2 Các yếu tố chủ quan - CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 2.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 2.1.1 Quá trình hình thành Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình 2.1.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 2.1.4 Đặc điểm đội ngũ lao động Chi nhánh 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 2.2.1 Tình hình huy động vốn Xác định rõ ràng tầm quan trọng công tác nguồn vốn hoạt động kinh doanh mình, Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy 11 Quảng Bình coi hoạt động huy động vốn nhiệm vụ quan trọng hàng đầu để đứng vững, tồn phát triển điều kiện kinh doanh cạnh tranh khốc liệt Ngoài việc đa dạng hóa hình thức huy động vốn, sách lãi suất huy động, làm tốt công tác quảng cáo, tiếp thị truyên truyền khuyến mại, kết hợp nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng vấn đề cốt lõi công tác huy động vốn tạo niềm tin vị Agribank lịng khách hàng Đó tảng để lĩnh vực huy động vốn chi nhánh đạt kết ấn tượng: Bảng 2.2 Kết huy động vốn qua năm 2017-2019 Có thể thấy tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình qua năm tăng cao bình quân 15%/năm Trong điều kiện huy động vốn gặp nhiều khó khăn giai đoạn kết cố gắng lớn Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Nhận xét công tác huy động vốn: Qua số liệu kết huy động vốn, ta thấy: Mức tăng trưởng nguồn huy động từ dân cư hàng năm chiếm tỷ trọng cao số tuyệt đối tương đối, số gửi lớn, số tiền trung bình/món nhỏ 12 phù hợp với đặc điểm kinh tế địa phương nông, người dân tiết kiệm, việc đầu tư hạn chế 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn Qua bảng 2.3 ta thấy doanh số cho vay loại khách hàng cá nhân không ngừng tăng theo hàng năm khách hàng doanh nghiệp có xu hướng giảm Năm 2017 tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân 88,69%, năm 2018 89,79% năm 2019 tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân đạt 90,09% Đây điểm mốc cho thấy cấu cho vay chi nhánh chủ yếu khách hàng cá nhân Bảng 2.3 Dư nợ cho vay chi nhánh qua năm 2017-2019 Nhận xét công tác cho vay: Giai đoạn từ năm 2017 – 2019, dư nợ cho vay có mức tăng trưởng cao số dư tuyệt đối tốc độ tăng trưởng, quy mơ tín dụng mở rộng Tuy vậy, nhận thấy tỷ lệ nguồn vốn có kỳ hạn 12 tháng chiếm tỷ trọng bình quân năm 50%, tỷ lệ bán vốn “cho vay” trung dài hạn có tỷ lệ khoảng 40%, rõ ràng chi nhánh ổn định nguồn vốn cho vay trung hạn Hiện chi nhánh thừa nguồn vốn 200 tỷ đồng (Tổng nguồn huy động 1.790 tỷ đồng, dư nợ 1.585 tỷ đồng) gây lãng phí nguồn vốn 13 khơng sử dụng hết, cho cấp vay với mức lãi suất thấp nhiều với lãi suất bình quân chi nhánh cho khách hàng vay Do năm chi nhánh cần thiết phải có sách hợp lý nguồn lực người, trang thiết bị đáp ứng việc mở rộng quy mô, để tận dụng nguồn vốn dư thừa chi nhánh 2.2.3 Kết kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Qua năm nghiên cứu ta nhận thấy chi nhánh có lợi nhuận năm tăng trưởng không nhiều nguyên nhân, song năm sau cao năm trước chi nhánh bảo đảm thu nhập cho người lao động Bảng 2.4 Kết kinh doanh qua năm 2017-2019 Nhận xét kết hoạt động kinh doanh chi nhánh: Lợi nhuận phần chênh lệch thu nhập chi phí, khoản chênh lệch cao lợi nhuận kinh doanh lớn Nhìn chung từ năm 2017 đến năm 2019, Chi nhánh đạt kết khả quan: Tốc độ tăng lợi nhuận tương đối cao có xu hướng tăng dần hàng năm Đời sống thu nhập người lao động tăng lên đáng kể, điều 14 tác động trở lại đến tinh thần trách nhiệm hiệu công việc người lao động 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ARGIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 2.3.1 Đặc điểm khách hàng vay vốn Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình 2.3.2 Tình hình chung nợ tiềm ẩn rủi ro Bảng 2.5 Dư nợ nhóm tổng dư nợ Theo bảng số liệu ta thấy Nợ nhóm có xu hướng tăng dần qua năm Năm 2017 nợ nhóm 23.650 triệu đồng năm 2018 tăng lên đến 29.578 triệu đồng, tỷ lệ nợ tiềm ẩn rủi ro 2,1% Năm 2019 dự nợ nhóm 42.353 triệu đồng, tăng 12.775 triệu đồng so năm 2018, tỷ lệ nợ nhóm tiềm ẩn rủi ro 2.7% tổng dư nợ Ta thấy năm 2019, tổng dư nợ tăng 12,57% tỷ lệ tăng nhóm tiềm ẩn rủi ro tăng đến 43,1% cho thấy tỷ lệ tăng nợ nhóm tăng gấp lần so với tỷ lệ tăng trưởng nợ, điều chứng tỏ quy mơ tín dụng mở rộng tình hình quản lý nợ tiềm ẩn rủi ro có vấn đề ảnh hưởng đến lực tài chi nhánh 2.3.3 Thực trạng nợ hạn 2.3.4 Thực trạng nợ xấu 15 Biểu đồ 2.5 Tình hình nợ xấu 2017 - 2019 Năm 2019 năm có tỷ lệ nợ xấu cao giai đoạn năm 2017 đến 2019, nhiên mức kiểm sốt Ngồi nhân tố khách quan tác động đến lĩnh vực nơng nghiệp cịn phụ thuộc khả thẩm định cán tín dụng, dẫn đến định cho vay chưa xác dự án khách hàng không hiệu dẫn đến đánh giá sai khả trả nợ khách hàng Do khơng có giải pháp liệt xử lý nguy chuyển nợ xấu với tỷ lệ lớn, ảnh hưởng nghiêm trọng đến tài chính, uy tín đặc biệt tỷ lệ cho phép cấp Mặt khác chi nhánh cần có giải pháp để quản trị RRTD rõ ràng, có phương án xử lý cụ thể để đối diện với RRTD tiềm ẩn xảy thực mục tiêu tăng trưởng tín dụng 2.3.5 Cơ cấu dư nợ theo bảo đảm tài sản 2.4 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 2.4.1 Các biện pháp hạn chế rủi ro thực a Quy định sách cho vay Để thực mục tiêu rút ngắn thời gian làm thủ tục cho vay nhằm phục vụ khách hàng nhanh chóng đảm bảo an tồn vốn vay 16 chi nhánh tuân thủ chặt chẽ quy định sách cho vay, sau: (1) Hướng dẫn thủ tục vay vốn tiếp nhận hồ sơ (2) Thẩm định, xét duyệt vay vốn, phân loại, đánh giá khách hàng xếp hạng tín dụng trước cho vay (3) Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng cho vay (4) Tổ chức thu hồi nợ sau giải ngân b Thực chấm điểm phân loại khách hàng c Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro khoản trích lập để dự phòng cho tổn thất khách hàng khơng thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phịng rủi ro tính theo dư nợ gốc hạch tốn vào chi phí hoạt động Ta thấy dư nợ xấu có xu hướng tăng tăng nhanh năm qua, dẫn đến Ngân hàng tăng mức dự phòng để dự phịng cho khoản nợ xấu có khả gặp rủi ro cao, điều hoàn toàn hợp lý Tuy nhiên việc trích lập dự phịng lớn ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh uy tín chi nhánh 2.4.2 Quy trình tín dụng 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 2.5.1 Kết đạt (1) Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng thu tín dụng (2) Tích cực xử lý nợ hạn, nợ xấu, nợ có dấu hiệu rủi ro (3) Thực việc đánh giá lại tài sản thường xuyên, liên tục (4) Chú trọng đến việc nâng cao trình độ quản lý, trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp cán bộ, nhân viên (5) Thực tốt sách cho vay, quy trình tín dụng 2.5.2 Những tồn hạn chế Bên cạnh kết đạt được, cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh hạn chế sau: 17 (1) Chưa có phận thẩm định độc lập để thẩm định khoản vay (2) Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng để đánh giá rủi ro cịn mang nặng cảm tính, mang tính chủ quan người chấm (3) Vấn đề thông tin bất cập ảnh hưởng đến hai phía: khách hàng ngân hàng (4) Việc xử lý tài sản đảm bảo chậm, chưa kết hợp với quan chức để thu hồi nợ nhanh chóng 2.5.3 Nguyên nhân tồn CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 3.1.1 Định hướng hạn chế rủi ro cho vay Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Để hạn chế, giảm thiểu rủi ro cho vay Chi nhánh xây dựng cụ thể rõ ràng phương pháp quản lý khoản vay KHCN cách hiệu quả: - Duy trì liên hệ thường xuyên với khách hàng Quy định cán tín dụng phải thực tái định giá tài sản đảm bảo định kỳ 03 tháng, 06 tháng 12 tháng lần tùy loại tài sản đảm bảo Chú trọng nâng cao chất lượng tăng trưởng tín dụng, rà soát, sàng lọc khách hàng, lựa chọn tiếp tục đầu tư khách hàng kinh doanh hiệu - 18 Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội để kịp thời chấn chỉnh sai sót, sai phạm q trình cho vay 3.1.2 Tăng trưởng tín dụng theo chiều rộng chiều sâu Với kết đạt cho vay KHCN năm gần đây, Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình khơng ngừng mở rộng cho vay KHCN Chi nhánh xác định cho định hướng cụ thể làm phương châm hoạt động như: Thường xuyên bám sát Nghị quyết, chủ trương, đường lối phát triển kinh tế xã hội Đảng, Nhà nước, quy định ngành Tranh thủ ủng hộ cấp ủy quyền địa phương Khơng ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng nguyên tắc tuân thủ quy trình cho vay thời gian phục vụ nhanh chóng, hồ sơ thủ tục đơn giản nhằm tăng trưởng nợ chất lượng tín dụng bảo đảm 3.1.3 Xác định hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng Hạn mức RRTD thường quy định hình thức số tương đối nợ xấu tổng dư nợ tín dụng Căn tình hình thực tế chi nhánh đưa giải pháp tăng trưởng nợ, xử lý thu hồi nợ xấu, trọng đến mục tiêu an toàn, giảm việc tăng trưởng tín dụng q nóng nhằm thực đạt tỷ lệ nợ xấu cấp giao 3.1.4 Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề Việc thu hồi khoản nợ có vấn đề công việc xem phức tạp hoạt động tín dụng Khơng đơn giản việc đưa phương pháp mà áp dụng tùy vào điều kiện, hoàn cảnh thời điểm triển khai nhằm thu hồi vốn, hạn chế tối đa thiệt hại Phân tích nguyên nhân hạn khách - 19 hàng, từ đưa biện pháp tối ưu nhằm tháo gỡ cho khách hàng - Đối với khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh diễn bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ để áp dụng biện pháp cấu lại nợ giúp khách hàng phục hồi sản xuất - Đối với khách hàng gặp khó khăn hoạt động, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục nên xem xét nhiều khía cạnh: + Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Ngân hàng rà sốt lại tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để tiến hành phát mại tài sản thu hồi vốn + Đối với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo: Cần kiểm sốt chặt nguồn tài khách hàng, khoản nợ, khoản thu khách hàng, khoản bán để có thu nhập trả nợ  Biện pháp khởi kiện tòa: Hiện việc giải tranh chấp thơng qua tịa án kinh tế phổ biến phát huy hiệu cao trường hợp khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, không hợp tác với ngân hàng việc thu hồi nợ xấu 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỆ THỦY QUẢNG BÌNH 3.2.1 Giải pháp phát dấu hiệu rủi ro tín dụng Đây nhóm dấu hiệu từ khách hàng, cảnh báo rủi ro tín dụng xảy ra: Trì hỗn gây khó khăn, trở ngại ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất - Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tài khoản ngân - Chậm toán khoản lãi đến hạn; Thanh tốn nợ gốc hàng 20 khơng đầy đủ, khơng hạn - Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn - Chấm điểm Lịch sử quan hệ tín dụng Sử dụng vốn ngắn hạn cho họat động trung dài hạn Đây dấu hiệu cho thấy khách hàng có vấn đề tài chính, dự án, phương án sản xuất kinh doanh không theo dự kiến ban đầu lập dự án đầu tư duyệt Rõ ràng dấu hiệu cho thấy rủi ro tín dụng xảy cần có phương án để giải 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện phương pháp đo lường RRTD a Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng nội Agribank Việt Nam cần hoàn thiện hệ thống chấm điểm hồn tồn tự động, tuyệt đối khơng có can thiệp theo ý kiến chủ quan cán bộ, tiêu chí sau: Chấm điểm lịch sử trả nợ gốc, nợ lãi Chấm điểm tình hình cấu nợ gốc, nợ lãi Nếu khách hàng không đạt số điểm theo qui định hệ thống xem xét việc tiếp tục cấp tín dụng (hoặc bắt buộc phải trình phê duyệt cấp tín dụng) b Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng CIC cảnh báo sát thực Khi khách hàng phát sinh vay TCTD khác với TCTD cấp tín dụng Thì hệ thống CIC tự động gửi thông báo đến TCTD trước cho vay (Hệ thống thu phí lần tra cứu thu phí thơng báo biến động phát sinh vay khách hàng TCTD khác) để TCTD cho vay có biện pháp xử lý kịp thời với khách hàng 21 3.2.3 Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng a1 Kiểm soát biện pháp né tránh rủi ro Né tránh rủi ro việc quy định điều kiện cấp tín dụng làm sở từ chối khoản vay; hay lựa chọn khách hàng sở xếp hạng tín dụng nội bộ; Quyết định lựa chọn cho vay qua kết thẩm định khách hàng theo hướng chủ động tìm kiếm phục vụ khách hàng tốt, theo hướng: - Lựa chọn ngành, lĩnh vực có tốc độ phát triển tốt thời kỳ Phát triển khách hàng dựa mối quan hệ sẵn có, điều giúp cho việc có đủ thơng tin khách hàng tiếp cận, lựa chọn khách hàng tốt có tư cách đạo đức tốt, lực tài tốt, tài sản bảo đảm tốt - Hướng tới phận khách hàng cá nhân có lực tài vững chắc, có uy tín để đầu tư cung ứng vốn a2 Kiểm soát biện pháp ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro - Thực nghiêm túc quy định quyền phán tín dụng nhằm phát huy tối đa vai trò quản lý theo ngành dọc - Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay, cơng tác kiểm tra giám sát trước, sau cho vay lồng ghép song song với quy trình: (1) Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng (2) Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ (3) Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn vay sau cho vay - - Đào tạo nâng cao nghiệp vụ, đạo đức cán tín dụng Xử lý nợ q hạn, nợ xấu nợ khó địi a3 Kiểm soát biện pháp phân tán rủi ro 22 Phân tán rủi ro cách đa dạng hóa danh mục cho vay, khơng nên cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực - Đa dạng hóa phương thức cho vay cho vay hợp vốn, cho vay đồng tài trợ - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng a4 Kiểm sốt chuyển giao rủi ro tín dụng Chi nhánh thực chuyển giao RRTD qua hình thức bảo hiểm bảo an tín dụng Chi nhánh cần mở rộng đối tượng vay bắt buộc mua bảo hiểm đặc biệt đối tượng vay tín chấp vay tiêu dùng 3.2.4 Giải pháp tài trợ RRTD - Tài trợ từ bên trong: Thực tốt quy trình phân loại trích lập dự phịng rủi ro quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng chi nhánh - Tài trợ từ bên ngoài: Nguồn tài trợ rủi ro từ việc lên phương án thu hồi nợ xấu Đây cơng việc khó khăn, phức tạp, nhiều thời gian mà hiệu lại không cao Chi nhánh thành lập Hội đồng xử lý nợ xấu đồng chí Phó Giám đốc làm tổ trưởng, với chức sau: (1)- Thống phương án xử lý theo tình cụ thể có vào quyền địa phương, ban ngành liên quan theo chức nhiệm vụ (2)- Quyết định lựa chọn giải pháp xử lý.(3)- Quyết định cách thức xử lý thời điểm xử lý Thực 02 nhiệm vụ chính: Xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn nợ xấu Xử lý tài sản thu hồi nợ xấu 1- Xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn nợ xấu: (1) - Thương lượng với khách hàng để thu nợ dần; (2) - Cho - 23 khách hàng thêm thời gian để tái cấu lại hoạt động sản xuất kinh doanh (3) - Yêu cầu khách hàng bán bớt TSBĐ không cần thiết, xử lý hàng tồn kho để trả bớt nợ (4) - Khởi kiện 2- Xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu: Đối với trường hợp tài sản bảo đảm tốt, bán dễ dàng cần hợp tác khách hàng thu nợ Vấn đề chổ xử lý trường hợp khách hàng hợp tác tài sản bảo đảm yếu, khó bán, bán khơng đủ trả nợ gốc lãi - Thực bước xử lý cụ thể - Thời gian xử lý: Sau khách hàng vi phạm hợp đồng; khách hàng khơng có khả trả nợ (Tùy theo đánh giá tổng quát Hội đồng tính khoản tài sản chấp; khả tăng giá TSBĐ so với mức tăng nợ lãi khoản vay để có định hợp lý)  Giai đoạn 1: Thỏa thuận tạo điều kiện để khách hàng tự bán tài sản Sau hết thời gian thỏa thuận, khách hàng không tự bán chuyển qua giai đoạn  Giai đoạn 2: Thông báo bán đấu giá rộng rãi thông qua trung tâm đấu giá; Thu hồi nợ xấu Tác động giải phảp: - Ngân hàng thu hồi nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ xấu - Giảm gánh nặng nợ xấu cán phụ trách khoản vay - Giúp khách hàng hồn thành nghĩa vụ trả nợ Đó giải pháp mang tính thiết thực để xử lý cần tâm, liệt người đứng đầu để thu hồi nợ xấu, mang tài cho đơn vị Đây vấn đề mà tác giả thực quan tâm đề tài quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân mà nghiên cứu 24 KẾT LUẬN Lĩnh vực tín dụng ln tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro lường trước tronh hoạt động NHTM Vì phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo kiểm sốt rủi ro điều kiện để tồn phát triển ngân hàng Nghiên cứu áp dụng linh hoạt giải pháp hạn chế RRTD nhiệm vụ quan trọng thường xuyên NHTM Nội dung luận văn tiếp cận nghiên cứu vấn đề sau: Thứ nhất, khái quát khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng, nguyên nhân hậu RRTD Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Tìm nguyên nhân, hạn chế dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay KHCN chi nhánh Thứ ba, đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD có tính khả thi chi nhánh hồn thiện cơng tác quản trị RRTD chi nhánh theo hướng an toàn, bền vững Mặc dù có nhiều cố gắng với thời gian nghiên cứu có hạn hạn chế kiến thức nên vấn đề trình bày khn khổ luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đóng góp Thầy, Cô giáo, nhà nghiên cứu khoa học, bạn bè, đồng nghiệp người quan tâm đến nội dung nghiên cứu luận văn Tác giả luận văn xin trân trọng cảm ơn Thầy giáo hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Quốc Tuấn tận tình bảo suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn / ... trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng. .. thức rủi ro, dạng rủi ro hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hoạt động NHTM - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay Khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh. .. vững chi nhánh Với mong muốn góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Lệ Thủy Quảng Bình, Tơi chọn đề tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng