Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam, chi nhánh ninh thuận

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2017 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60340102 Quyết định giao đề tài: 56/QĐ-ĐHNT ngày 20/01/2017 Quyết định thành lập hội đồng: 696/QĐ-ĐHNT ngày 07/8/2017 Ngày bảo vệ: 5/9/2017 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ KIM LONG Chủ tịch Hội Đồng PGS.TS ĐỖ THỊ THANH VINH Khoa sau đại học KHÁNH HÒA - 2017 LỜI CAM ĐOAN Luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Thuận” cơng trình tơi nghiên cứu Tơi xin cam đoan số liệu nêu luận văn trung thực Những kết luận luận văn chưa công bố tài liệu Khánh Hòa, tháng 07 năm 2017 Học Viên Nguyễn Văn Cảnh iii LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian thực đề tài nhận giúp đỡ nhiệt tình q báu từ phía Lãnh đạo, giảng viên Khoa Kinh Tế - Đại Học Nha Trang, Ban Giám đốc Quý Anh/ chị nhân viên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Thuận Xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Lê Kim Long người thầy tận tình giúp đỡ hướng dẫn mặt chun mơn q trình thực đề tài Xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến Thầy Cô giáo trực tiếp gián tiếp giảng dạy trình học tập nghiên cứu Xin cám ơn Ban Lãnh đạo, phòng ban, anh chị nhân viên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Thuận giúp đỡ tạo điều kiện để tơi hồn thành đề tài Cuối cùng, xin gởi lời cảm ơn đến gia đình, người thân giúp đỡ, động viên tơi nhiều suốt q trình học tập giúp tơi hồn thành xong đề tài Mặc dù thực đề tài với tất nhiệt tình kiến thức thân khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận góp ý Q thầy để viết hoàn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn Học Viên Nguyễn Văn Cảnh iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN .iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC HÌNH x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN xi GIỚI THIỆU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 10 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng .13 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 13 1.1.5 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Mục tiêu nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.3 Khái niệm doanh nghiệp, phân loại doanh nghiệp vai trò doanh nghiệp 24 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 26 1.3.1 Yếu tố chủ quan 26 1.3.2 Yếu tố khách quan .28 1.4 Kinh nghiệm quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp số NHTM 29 v 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp đặt hạn mức phát vay .29 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra, giám sát 30 1.4.3 Quản trị RRTD thông qua hệ thống thơng tin tín dụng .30 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho BIDV chi nhánh Ninh Thuận .31 Tóm tắt chương 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH NINH THUẬN 33 2.1 Giới thiệu tổng quan BIDV chi nhánh Ninh Thuận 33 2.1.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 33 2.1.2 Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển chi nhánh Ninh Thuận 34 2.1.3 Kết hoạt động BIDV Ninh Thuận trong thời gian qua 36 2.2 Thực trạng tín dụng doanh nghiệp BIDV Chi nhánh Ninh Thuận 42 2.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng doanh nghiệp BIDV Ninh Thuận .44 2.2.2 Tình hình nợ xấu tín dụng doanh nghiệp BIDV Ninh Thuận 46 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Ninh Thuận 51 2.3.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng BIDV Ninh Thuận 51 2.3.2 Công tác quản trị RRTD khách hàng BIDV Ninh Thuận 52 2.4 Kết khảo sát tình hình RRTD doanh nghiệp BIDV chi nhánh Ninh Thuận 66 2.4.1 Bảng câu hỏi điều tra .67 2.4.2 Mô tả mẫu phương pháp tiến hành 67 2.4.3 Kết điều tra khảo sát nhận diện nguyên nhân gây nên RRTD 69 2.4.4 Phân tích nguyên nhân gây RRTD khách hàng doanh nghiệp BIDV Ninh Thuận thời gian qua .71 Kết luận chương .75 vi CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV NINH THUẬN 76 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng BIDV 76 3.2 Quan điểm mục tiêu quản trị rủi ro BIDV Ninh Thuận 77 3.3 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng BIDV Ninh Thuận .79 3.3.1 Hồn thiện máy cấp tín dụng 79 3.3.2 Hồn thiện sách cấp tín dụng quy trình tín dụng 79 3.3.3 Hồn thiện cơng tác sàng lọc lựa chọn khách hàng 85 3.3.4 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề .89 3.3.5 Giải pháp hoàn thiện số mặt quản trị nhân chi nhánh .90 3.4 Một số kiến nghị cấp 93 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ .93 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 94 3.4.3 Kiến nghị với BIDV Hội Sở 94 Tóm tắt chương 95 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 PHỤ LỤC vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV Bank for Investment and Development of Viet Nam (Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam) CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DATC Debt and Asset Trading Corporation (Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng) KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại POS Point of sale (Điểm toán chấp nhận thẻ) QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm NX Nợ xấu VND Việt nam đồng VAMC Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam VND Việt nam đồng WTO Tổ chức thương mại giới WTO Tổ chức thương mại giới viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo đối tượng BIDV Ninh Thuận giai đoạn 2013 - 2016 37 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng từ năm 2014 đến 2016 BIDV Ninh Thuận 39 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh BIDV Ninh Thuận thời gian qua 2013-2016 41 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng doanh nghiệp theo kỳ hạn giai đoạn 2013 – 2016 .44 Bảng 2.5: Thực trạng tín dụng doanh nghiệp theo nghành nghề kinh tế giai đoạn 2013 – 2016 45 Bảng 2.6: Thực trạng nợ xấu chi nhánh giai đoạn 2011 – 2016 46 Bảng 2.7: Nợ xấu theo đối tượng khách hàng Chi Nhánh giai đoạn 2013 - 2016 48 Bảng 2.8: Nợ xấu tín dụng doanh nghiệp theo ngành kinh tế chi nhánh giai đoạn 2013 – 2016 50 Bảng 2.9: Thống kê mẫu điều tra, khảo sát 68 Bảng 2.10: Kết khảo sát đánh giá nguyên nhân gây nên RRTD 70 ix DANH MỤC HÌNH Sơ đồ 1.1: Quy trình tín dụng 18 Hình 2.1: Tình hình huy động vốn theo đối tượng BIDV Ninh Thuận giai đoạn 2013 - 2016 38 Hình 2.2: Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Ninh Thuận giai đoạn 2013 - 2016 42 Hình 2.3: Dư nợ khách hàng doanh nghiệp BIDV Ninh Thuận giai đoạn 2013 - 2016 43 Hình 2.4: Dư nợ tín dụng doanh nghiệp theo kỳ hạn BIDV Ninh Thuận giai đoạn 2013 - 2016 44 Hình 2.5: Tỷ lệ nợ xấu KHDN BIDV Ninh Thuận giai đoạn 2013 - 2016 48 Hình 2.6: Nợ xấu theo khách hàng BIDV Ninh Thuận giai đoạn 2013 - 2016 49 Hình 2.7: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng BIDV Ninh Thuận 51 Hình 2.8: Quy trình tín dụng BIDV Chi nhánh Ninh Thuận 56 x 14 NHNN Chi Nhánh Ninh Thuận, Báo cáo số tiêu tiêu tín dụng đến 31/12 giai đoạn 2013, 2014, 2015 2016 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, NHNN, Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, NHNN, Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Đầu tư Và Phát triển Việt Nam (2015), Dự án phân tích chênh lệch xây dựng kế hoạch triển khai Basel II BIDV, Hà Nội, tháng 09 năm 2015 18 Nguyễn Văn Nguyên (2013), Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Kiên Giang, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa 19 Anh Tuấn (2015), Dồn lực triển khai Basel II theo chuẩn mực quốc tế, Tạp chí Đầu tư Phát triển, số 224, tháng 10 năm 2015 20 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, TP,HCM: NXB Thống kê 21 Ngơ Kim Thanh (2012), Giáo trình quản trị doanh nghiệp, NXB Đại Học Kinh tế Quốc Dân 22 Ngô Thị Thanh Trà (2010), Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank Chi nhánh Nam Sài Gòn, Luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 23 Nguyễn Thị Quỳnh Trang (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội, Luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 24 Nguyễn Thị Quỳnh Trâm (2014), Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa 101 25 Nguyễn Thanh Tùng (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang”, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa 26 Tố Uyên (2015), Triển khai Basel II, khẳng định lực quản lý rủi ro, Tạp chí Đầu tư Phát triển, số 223, tháng 09 năm 2015 27 Đoàn Thị Hồng Vân (2002), Quản trị rủi ro khủng hoảng, TP,HCM: NXB Thống kê 28 Nguyễn Văn Vũ (2014), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa Tiếng Anh 29 Hennie van Greuning & Sonja Brajovic Bratanovic (2003), Analyzing and Managing Banking Risk 30 Saunders A & Lange H (1995), Financial Institutions Management: A Modern Perspective, Irwin, Artarmon 31 United Overseas Bank’s Overseas Operation manual (2012) 32 Timothy W,Koch (1995), Bank Managerment, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, page 107 102 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01: PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Xin chào Anh/Chị! Nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu nguyên nhân gây RRTD khách hàng doanh nghiệp BIDV Ninh Thuận, để từ đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp, Tơi mong Anh/Chị vui lòng có ý kiến Phiếu điều tra khảo sát này, để trả lời câu hỏi Anh/Chị phải làm việc lĩnh vực tín dụng ngân hàng Xin Anh (Chị) vui lòng dành thời gian đánh dấu (X) vào câu trả lời theo mẫu sau, Ý kiến Anh (Chị) đóng góp lớn vào nghiên cứu, thông tin bảo mật phục vụ mục đích nêu Trong nguyên nhân liệt kê gợi ý tới tính phổ biến theo thứ tự: - Khơng xảy ra; - Ít xảy ra; - Thường xảy Bộ phận chức vụ công tác …………………………,,,…,…  Quy mô dư nợ tín dụng phòng Anh (Chị) làm việc: Dưới 100 tỷ đồng Từ 100 - 500 tỷ đồng Trên 500 tỷ đồng  Số năm làm cơng tác tín dụng ngân hàng: Dưới năm Từ - năm Trên năm  Bằng cấp chuyên môn Anh (Chị): Trung cấp, Cao đẳng Đại học Trên Đại học Với kinh nghiệm hoạt động tín dụng, Quý Anh (Chị) vui lòng cho biết ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng nơi Anh (Chị) cơng tác STT Ngun nhân Rất khơng đồng ý Bình thường Rất đồng ý a Anh chị cho biết nguyên nhân gây rủi ro tín dụng doanh nghiệp phát sinh từ môi trường kinh doanh ? Nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết, thiên tai 2 Hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động tín dụng NHNN hạn chế Tình hình kinh tế nước khó khăn chưa ổn định Sự suy thoái khủng hoảng kinh tế giới 2 2 Hoạt động tra, kiểm tra NHNN chưa hiệu Môi trường pháp lý chưa thơng thống hiệu quan pháp luật địa Phương b Anh chị cho biết nguyên nhân gây rủi ro tín dụng phát sinh từ khách hàng vay ? Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, không minh bạch, che dấu khoản lỗ 2 2 Doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ lực quản trị điều hành yếu Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án giải ngân Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo c Anh chị cho biết nguyên nhân rây rủi ro tín dụng doanh nghiệp phát sinh từ lực quản trị ngân hàng ? Công tác kiểm tra nội chưa phát huy hiệu 2 2 2 Quy định cấp tín dụng /Hệ thống kiểm soát cho vay chưa chặt chẻ hiệu Do lực cán làm cơng tác tín dụng hạn chế Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Do sách tín dụng chưa phù hợp, cấp tín dụng vượt nhu cầu vốn khách hàng Cán ngân hàng thiếu trách nhiệm thẩm định thực thi cơng việc Do áp lực hồn thành tiêu kế hoạch, chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng PHỤ LỤC 02: THỐNG KẾ MẪU KHẢO SÁT ĐIỀU TRA Statistics N Valid BPCTac 38 Thamnien 38 Gioitinh 38 Trinhdo 38 QuymoTD 38 ,95600 -,154 ,383 -,889 ,74100 -,364 ,383 -1,057 ,47107 ,826 ,383 -1,395 ,43085 1,289 ,383 -,359 ,73182 -,519 ,383 -,929 ,750 1,00 4,00 ,750 1,00 3,00 ,750 ,00 1,00 ,750 2,00 3,00 ,750 1,00 3,00 Missing Std, Deviation Skewness Std, Error of Skewness Kurtosis Std, Error of Kurtosis Minimum Maximum Frequency Table BPCTac Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1,00 10,5 10,5 10,5 2,00 12 31,6 31,6 42,1 3,00 13 34,2 34,2 76,3 4,00 23,7 23,7 100,0 Total 38 100,0 100,0 Thamnien Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1,00 18,4 18,4 18,4 2,00 16 42,1 42,1 60,5 3,00 15 39,5 39,5 100,0 Total 38 100,0 100,0 Gioitinh Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 26 68,4 68,4 68,4 1,00 12 31,6 31,6 100,0 Total 38 100,0 100,0 Trinhdo Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2,00 29 76,3 76,3 76,3 3,00 23,7 23,7 100,0 Total 38 100,0 100,0 QuymoTD Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1,00 15,8 15,8 15,8 2,00 15 39,5 39,5 55,3 3,00 17 44,7 44,7 100,0 Total 38 100,0 100,0 PHỤ LỤC 3: KẾT QUẢ ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Statistics N Valid Nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết, thiên tai Std, Error of Std, Deviation Missing Skewness Skewness Std, Error of Kurtosis Minimum Kurtosis Maximum 38 ,84714 -,740 ,383 -1,197 ,750 ,00 2,00 38 ,60168 ,998 ,383 ,077 ,750 ,00 2,00 38 ,64228 -,659 ,383 -,481 ,750 ,00 2,00 38 ,74530 ,663 ,383 -,869 ,750 ,00 2,00 38 ,75290 ,044 ,383 -1,184 ,750 ,00 2,00 38 ,56949 ,000 ,383 ,367 ,750 ,00 2,00 38 ,44626 -1,120 ,383 -,789 ,750 1,00 2,00 38 ,43085 -1,289 ,383 -,359 ,750 1,00 2,00 Hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động tín dụng NHNN hạn chế Tình hình kinh tế nước khó khăn chưa ổn định Sự suy thoái khủng hoảng kinh tế giới Hoạt động tra, kiểm tra NHNN chưa hiệu Mơi trường pháp lý chưa thơng thống hiệu quan pháp luật địa phương Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, không minh bạch, che dấu khoản lỗ Doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ lực quản trị điều hành yếu Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án 38 ,49536 -,449 ,383 -1,902 ,750 1,00 2,00 38 ,67888 ,203 ,383 -,740 ,750 ,00 2,00 38 ,68928 ,139 ,383 -,795 ,750 ,00 2,00 38 ,75808 -1,461 ,383 ,458 ,750 ,00 2,00 38 ,85383 ,052 ,383 -1,644 ,750 ,00 2,00 38 ,75053 -,738 ,383 -,811 ,750 ,00 2,00 38 ,76601 ,332 ,383 -1,192 ,750 ,00 2,00 38 ,61973 ,319 ,383 -,570 ,750 ,00 2,00 38 ,39286 -1,697 ,383 ,926 ,750 1,00 2,00 giải ngân Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Công tác kiểm tra nội chưa phát huy hiệu Quy định cấp tín dụng /Hệ thống kiểm soát cho vay chưa chặt chẻ hiệu Do lực cán làm công tác tín dụng hạn chế Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Do sách tín dụng chưa phù hợp, cấp tín dụng vượt nhu cầu vốn khách hàng Cán ngân hàng thiếu trách nhiệm thẩm định thực thi công việc Do áp lực hoàn thành tiêu kế hoạch, chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng Frequency Table Nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết, thiên tai Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent ,00 23,7 23,7 23,7 1,00 18,4 18,4 42,1 2,00 22 57,9 57,9 100,0 Total 38 100,0 100,0 Hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động tín dụng NHNN hạn chế Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent ,00 23 60,5 60,5 60,5 1,00 13 34,2 34,2 94,7 2,00 5,3 5,3 100,0 Total 38 100,0 100,0 Tình hình kinh tế nước khó khăn chưa ổn định Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent ,00 7,9 7,9 7,9 1,00 16 42,1 42,1 50,0 2,00 19 50,0 50,0 100,0 Total 38 100,0 100,0 Sự suy thoái khủng hoảng kinh tế giới Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent ,00 19 50,0 50,0 50,0 1,00 13 34,2 34,2 84,2 2,00 15,8 15,8 100,0 Total 38 100,0 100,0 Hoạt động tra, kiểm tra NHNN chưa hiệu Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent ,00 11 28,9 28,9 28,9 1,00 17 44,7 44,7 73,7 2,00 10 26,3 26,3 100,0 Total 38 100,0 100,0 Môi trường pháp lý chưa thơng thống hiệu quan pháp luật địa phương Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 15,8 15,8 15,8 1,00 26 68,4 68,4 84,2 2,00 15,8 15,8 100,0 Total 38 100,0 100,0 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, không minh bạch, che dấu khoản lỗ Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1,00 10 26,3 26,3 26,3 2,00 28 73,7 73,7 100,0 Total 38 100,0 100,0 Doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ lực quản trị điều hành yếu Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1,00 23,7 23,7 23,7 2,00 29 76,3 76,3 100,0 Total 38 100,0 100,0 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án giải ngân Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1,00 15 39,5 39,5 39,5 2,00 23 60,5 60,5 100,0 Total 38 100,0 100,0 Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 12 31,6 31,6 31,6 1,00 20 52,6 52,6 84,2 2,00 15,8 15,8 100,0 Total 38 100,0 100,0 Công tác kiểm tra nội chưa phát huy hiệu Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 11 28,9 28,9 28,9 1,00 20 52,6 52,6 81,6 2,00 18,4 18,4 100,0 Total 38 100,0 100,0 Quy định cấp tín dụng /Hệ thống kiểm soát cho vay chưa chặt chẻ hiệu Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 15,8 15,8 15,8 1,00 10,5 10,5 26,3 2,00 28 73,7 73,7 100,0 Total 38 100,0 100,0 Do lực cán làm cơng tác tín dụng hạn chế Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 14 36,8 36,8 36,8 1,00 11 28,9 28,9 65,8 2,00 13 34,2 34,2 100,0 Total 38 100,0 100,0 Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 15,8 15,8 15,8 1,00 12 31,6 31,6 47,4 2,00 20 52,6 52,6 100,0 Total 38 100,0 100,0 Do sách tín dụng chưa phù hợp, cấp tín dụng vượt nhu cầu vốn khách hàng Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 15 39,5 39,5 39,5 1,00 15 39,5 39,5 78,9 2,00 21,1 21,1 100,0 Total 38 100,0 100,0 Cán ngân hàng thiếu trách nhiệm thẩm định thực thi công việc Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent ,00 15 39,5 39,5 39,5 1,00 20 52,6 52,6 92,1 2,00 7,9 7,9 100,0 Total 38 100,0 100,0 Do áp lực hoàn thành tiêu kế hoạch, chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1,00 18,4 18,4 18,4 2,00 31 81,6 81,6 100,0 Total 38 100,0 100,0 PHỤ LỤC 4: TỔNG HỢP SỐ LIỆU TỪ KẾT QUẢ ĐIỀU TRA KHẢO SÁT STT NGUYÊN NHÂN Không đồng ý Điểm Số phiếu (x 0) Ít đồng ý Rất đồng ý Số phiếu Điểm (x 1) Số phiếu Điểm (x 2) Tổng điểm Nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết, thiên tai 7 22 44 51 Hệ thống thơng tin hỗ trợ hoạt động tín dụng NHNN hạn chế 23 13 13 17 Tình hình kinh tế nước khó khăn chưa ổn định 16 16 19 38 54 Sự suy thoái khủng hoảng kinh tế giới 19 13 13 12 25 Hoạt động tra, kiểm tra NHNN chưa hiệu 11 17 17 10 20 37 26 26 12 38 0 10 10 28 56 66 0 9 29 58 67 0 16 16 22 44 60 Môi trường pháp lý chưa thơng thống hiệu quan pháp luật địa Phương Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, khơng minh bạch, che dấu khoản lỗ Doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ lực quản trị điều hành yếu Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án giải ngân 10 Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo 12 20 20 12 32 11 Công tác kiểm tra nội chưa phát huy hiệu 11 20 20 14 34 4 28 56 60 13 Do lực cán làm cơng tác tín dụng hạn chế 14 11 11 13 26 37 14 Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay 12 12 20 40 52 15 15 15 16 31 15 20 20 26 0 7 31 62 69 144 226 226 276 552 Quy định cấp tín dụng /Hệ thống kiểm sốt cho vay chưa chặt chẻ 12 hiệu Do sách tín dụng chưa phù hợp, cấp tín dụng vượt nhu cầu vốn 15 khách hàng 16 Cán ngân hàng thiếu trách nhiệm thẩm định thực thi cơng việc Do áp lực hồn thành tiêu kế hoạch, chưa quan tâm đến chất lượng 17 tín dụng TỔNG CỘNG Phụ lục 5: Bảng 3.1: Đề xuất xây dựng sách khách hàng dựa vào xếp hạng tín dụng nội Mức Xếp hạng AAA, AA, A BBB, BB B CCC Mức từ CC trở xuống Chính sách khách hàng áp dụng - Đáp ứng tối đa kịp thời nhu cầu tín dụng khách hàng sở đảm bảo tỷ lệ an toàn tuân thủ quy định pháp luật - Có thể xem xét cho vay khơng có tài sản bảo đảm tài sản bảo đảm biện pháp bổ sung, không áp dụng quy định tỷ lệ - Áp dụng sách ưu đãi lớn lãi suất, phí… - Đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng khách hàng sở đảm bảo tỷ lệ an toàn tuân thủ quy định pháp luật - Cần áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản số trường hợp, nhiên áp dụng 50% nợ vay khơng có tài sản bảo đảm - Áp dụng lãi suất phí ưu đãi phù hợp - Tiếp tục trì quan hệ tín dụng với khách hàng sở nhu cầu phù hợp Khách hàng phải có mức vốn tự có tham gia phương án tối thiểu 20% - Cần áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản - Áp dụng lãi suất phí phù hợp theo quy định khơng có ưu đãi - Khơng tiếp thị khơng cấp tín dụng khách hàng - Duy trì tín dụng xu hướng giảm dư nợ khách hàng cũ - Chỉ đáp ứng vốn cho nhu cầu thực cần thiết, cải thiện hoạt động kinh doanh, Nguồn tiền phương án ngân hàng phải kiểm sốt - Vốn tự có tham gia tối thiểu 30% phương án - Tăng cường điều kiện để hạn chế cấp tín dụng có biến động xấu - Các khoản vay áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản có tính khoản cao, hạn chế nhận tài sản hình thành từ vốn vay - Không ưu đãi - Không cấp tín dụng khách hàng mới, hạn chế thu hồi nợ khách hàng này, áp dụng điều kiện tín dụng chặt chẽ, tăng cường tài sản đảm bảo - Không ưu đãi (Nguồn: Tác giả tự đề xuất sách) Phụ lục 6: Đề xuất quy định xếp hạng tín dụng nội áp dụng cho doanh nghiệp Mức Xếp hạng AAA Ý nghĩa Đây khách hàng có mức xếp hạng cao Khả hoàn trả khoản vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt Khách hàng xếp hạng AA có lực trả nợ khơng nhiều so với khách hàng xếp hạng AAA Khả hoàn trả AA khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt Khách hàng xếp hạng A có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế A khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt Khách hàng xếp hạng BBB có số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy BBB nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng BB có nguy khả trả nợ nhóm từ B đến D Tuy nhiên, khách hàng BB phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy khả trả nợ khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách B hàng có khả hồn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng CCC thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ CCC thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả không trả nợ CC Khách hàng xếp hạng CC thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ Khách hàng xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả C nợ khách hàng trì Khách hàng xếp hạng D trường hợp khả trả nợ, tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho D khách hàng mà việc khả trả nợ khả năng, dự kiến (Nguồn: Tác giả đề xuất xếp hạng tín dụng nội BIDV Ninh Thuận) + Đối với khách hàng doanh nghiệp thành lập, dự án, ngân hàng cần phân nhóm: A, B, C, D với mức ý nghĩa: Mức Ý nghĩa Xếp hạng Khách hàng xếp hạng A có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế A Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy khả trả nợ Tuy nhiên, thời khách hàng có khả hồn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ B khách hàng Khách hàng xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc C trả nợ khách hàng trì Khách hàng xếp hạng D trường hợp khả trả nợ, tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho D khách hàng mà việc khả trả nợ khả năng, dự kiến (Nguồn: Tác giả đề xuất xếp hạng tín dụng nội BIDV Ninh Thuận) ... động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ninh Thuận (3) Đề xuất số biện pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng. .. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro. .. NGUYỄN VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60340102