Quản Lý Nợ Xấu Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Hà Thành

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ DUY HƢNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ DUY HƢNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH Chuyên ngành : Tài Ngân hàng Mã số :60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC : TS PHẠM MINH TÚ XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Thành” công trình nghiên cứu khoa học riêng tơi Các số liệu kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Lê Duy Hƣng LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đến Q thầy, Khoa Tài - Ngân hàng, tường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt tơi xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến TS Phạm Minh Tú tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu Tơi xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ tơi trogn suốt thời gian học tập nghiên cứu Tác giả luận văn Lê Duy Hƣng MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu liên quan đến quản lý nợ xấu 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu 1.2 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.2.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại .7 1.3 Nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.3.1 Khái niệm nợ xấu 1.3.2 Tác động nợ xấu .12 1.4 Quản lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng Thương mại 15 1.4.1 Khái niệm quản lý nợ xấu 15 1.4.2 Nội dung quản lý nợ xấu 15 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 22 1.4.4 Các tiêu chí đánh giá công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại .26 1.5 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số NHTM .31 1.5.1 Kinh nghiệm số NHTM 31 1.5.2 Một số học rút .33 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Quy trình nghiên cứu nguồn tài liệu nghiên cứu 35 2.1.1 Quy trình nghiên cứu 35 2.1.2 Nguồn tài liệu nghiên cứu .36 2.2 Phương pháp nghiên cứu 36 2.2.1 Phương pháp thống kê 36 2.2.2 Phương pháp phân tích, tổng hợp liệu .37 2.2.3 Phương pháp so sánh .38 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH 40 3.1.Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Thành (Agribank Hà Thành) 40 3.1.1.Quá trình hình thành phát triển 40 3.1.2.Mơ hình tổ chức .41 3.2.Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Hà Thành 48 3.2.1 Thực trạng nợ xấu Agribank Việt Nam .48 3.2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành 48 3.3 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành 69 3.3.1.Những kết đạt 69 3.3.2.Những tồn hạn chế 70 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 72 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH .75 4.1 Định hướng phát triển Agribank Hà Thành thời gian tới 75 4.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh 75 4.1.2 Định hướng công tác quản lý nợ xấu .76 4.2 Các giải pháp tăng cường công tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành .77 4.2.1 Tăng cường công tác nhận diện, đo lường, phân loại nợ xấu 77 4.2.2 Tăng cường công tác ngăn ngừa nợ xấu 78 4.2.3 Tăng cường công tác xử lý nợ xấu 79 4.2.4 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng 82 4.3 Một số kiến nghị .83 4.3.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam 83 4.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam .84 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ ban ngành 85 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa NHNN Ngân hàng Nhà nước Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro TMCP Thương mại cổ phần i DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Diễn biến tình hình cho vay năm 2016- 2018 46 Bảng 3.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo thời hạn .46 Bảng 3.3: Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn năm 2016 - 2018 47 Bảng 3.4 Phân loại nợ theo nhóm nợ Agribank Hà Thành 51 Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ hạn qua năm 2016 – 2018 .52 Bảng 3.6 Tỷ lệ nợ xấu năm 2016 - 2018 53 Bảng 3.7: Diễn biến nợ xấu theo cấu đối tượng khách hàng năm 2016 - 2018 54 Bảng 3.8: Nợ xấu theo cấu ngành nghề năm 2016 – 2018 55 Bảng 3.9: Bảng tỷ lệ dư nợ xấu xử lý từ 2016 – 2018 .68 Bảng 3.10: Tỷ trọng nợ xấu xử lý theo biện pháp 68 Agrbank Hà Thành giai đoan từ 2016-2018 68 ii DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Cơ cấu, tổ chức Agribank Hà Thành 41 Biểu đồ 3.1: Diễn biến nợ hạn năm 2016 - 2018 .53 Biểu đồ 3.2: Diễn biến nợ xấu năm 2016 – 2018 54 Biểu đồ 3.3: Diễn biến cấu nợ xấu theo đối tượng cấu khách hàng 55 Hình 3.2: Quy trình cấp tín dụng Agribank Hà Thành 58 iii Service; A PayBill; Agribank Emobile … dịch vụ phi tài ngân hàng như: trao đổi thơng tin, thơng tin vé máy bay, quản lý đầu tư, tra cứu thông tin… Thời gian qua, nông nghiệp công nghệ cao ln Đảng Chính phủ quan tâm thúc đẩy, định hướng phát triển nhiều sách ưu đãi Muốn phát triển nơng sản hàng hóa, tránh tình trạng “được mùa rớt giá” cạnh tranh với sản phẩm nơng nghiệp nước ngồi, mở rộng xuất phát triển đầu tư cho nông nghiệp công nghệ cao yêu cầu bắt buộc Đây điều mà Agribank Hà Thành hướng đến có chiến lược nhằm hỗ trợ đắc lực cho khu vực “tam nông” (nông nghiệp, nông thôn, nông dân) Đối với tín dụng nơng nghiệp sạch, nơng nghiệp cơng nghệ cao, doanh số cho vay không ngừng tăng cao Những mơ hình thành cơng Agribank Hà Thành đầu tư vốn “mở đường”, khơi dậy niềm tin lửa đam mê phát triển nông nghiệp Việt Nam theo hướng sạch, bền vững khơng tổ chức cá nhân Bên cạnh đầu tư vốn, Agribank Hà Thành nỗ lực tiết giảm thủ tục hành chính, hỗ trợ lãi suất để đồng hành với người nông dân công chuyển dịch cấu sản xuất Khơng ngừng nỗ lực cải tiến quy trình, phương pháp cho vay, tiết giảm chi phí để có lãi suất thấp hỗ trợ mở rộng đầu tư tín dụng cho “tam nơng” thơng qua đơn giản hóa thủ tục; tăng cường phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương nhằm tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cho khách hàng hạn mức vay vốn, kỳ hạn trả nợ, tài sản chấp…; đồng thời cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích khách hàng, khuyến khích đầu tư phát triển sản xuất quy mô lớn, nông nghiệp sạch, nông nghiệp công nghệ cao 4.1.2 Định hướng công tác quản lý nợ xấu Chuẩn bị tổng kết giai đoạn I thực Đề án tái cấu, Agribank hoàn thiện chiến lược kinh doanh 2016 – 2020, tầm nhìn đến 2025, đặt mục tiêu xây dựng ngân hàng phát triển ổn định, vững theo hướng NHTM đại, sẵn sàng thực cổ phần hóa theo đạo Chính phủ Chủ tịch Agribank nhấn mạnh: Nhiệm vụ đặt Agribank lúc liệt ngành ngân hàng xử lý nợ xấu ngăn ngừa nợ xấu quay lại thời gian tới, đặc biệt tập trung tối đa nguồn lực để xử lý thu hồi nợ sau xử lý nhằm tăng lực tài trước cổ 76 phần hóa, liệt sử dụng đồng giải pháp để xử lý thu hồi nợ đảm bảo theo kế hoạch đề Phấn đấu năm 2019, kế hoạch đến năm 2025 đưa tỷ lệ nợ xấu nội bảng xuống 2%; tỷ lệ nợ xấu khoản tiềm ẩn trở thành nợ xấu (bao gồm nợ xấu nội bảng, nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý, nợ cấu lại thời hạn trả nợ khoản tiềm ẩn trở thành nợ xấu khác) 5% Tập trung rà soát phân loại nợ, bảo đảm phản ánh chất lượng khoản vay, trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ theo quy định Chủ động nhận diện khoản nợ tiềm ẩn trở thành nợ xấu để có giải pháp ngăn chặn nợ xấu phát sinh Trong q trình Xử lí nợ xấu, nghiêm túc đánh giá khả thu hồi nợ, phân tích nguyên nhân khó khăn, vướng mắc để có giải pháp xử lý hiệu quả, kịp thời Hoạt động xử lý nợ xấu theo chế thị trường cần đẩy mạnh Bên cạnh chủ động, ngân hàng tiếp tục phối hợp chặt chẽ với VAMC triển khai giải pháp xử lý nợ xấu, đặc biệt xử lý nợ xấu theo Nghị 42 Đặc biệt, phối hợp chặt chẽ với quan chức năng, Tòa án, quan thi hành án để tiến hành khởi kiện, phát mại tài sản bảo đảm khách hàng có nợ xấu khơng cịn khả trả nợ, không hợp tác việc 4.2 Các giải pháp tăng cƣờng công tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành 4.2.1 Tăng cường công tác nhận diện, đo lường, phân loại nợ xấu Nội dung quan trọng cơng tác tác quản lý nợ xấu việc nhận diện, đánh giá phân loại nợ Ngân hàng thương mại làm tốt việc thực việc phòng ngừa, hạn chế khoản nợ xấu phát sinh, có phương án xử lý phù hợp Trong thời gian vừa qua Agribank Hà Thành việc nhận diện, đo lường, phân loại nợ xấu mang tính chủ quan, chủ yếu dựa phương pháp định lượng, chưa trọng thực theo phương pháp định tính, dẫn đến khoản nợ chưa đánh giá trung thực, xác, chưa phát khoản nợ có nguy xấu để có phương án xử lý phù hợp, chưa trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ 77 Trong thời gian tới, Chi nhánh cần phải xây dựng chế nhận diện nợ xấu dựa yêu cầu phải tiến hành phân loại nợ thường xuyên, nhận biết nguy chuyển nhóm nợ khoản tín dụng 4.2.2 Tăng cường cơng tác ngăn ngừa nợ xấu 4.2.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng quản lý tín dụng Nợ xấu phát sinh từ hoạt động tín dụng, quản lý tín dụng tốt giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ xấu Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào q trình thẩm định tín dụng, tn thủ quy trình tín dụng Việc thẩm định tín dụng phải thực cách nghiêm túc, trung thực có hiệu Các thơng tin thu thập khách hàng vay phải đầy đủ xác, nguồn thu thập thơng tin cần khai thác từ nhiều nguồn để nắm bắt khách hàng, đặc thù ngành nghề, nắm bắt xu hướng kinh doanh Việc thẩm định khách hàng vay thẩm định hồ sơ giấy tờ, báo cáo tài khách hàng cung cấp mà cần nắm rõ tình hình tài thực tế khách hàng, dòng tiền, nguồn thu… Trước phê duyệt tín dụng Ngân hàng phải nắm bắt cách tổng thể khách hàng vay, đánh giá rủi ro xảy để có biện pháp phòng ngừa kịp thời Đánh giá TSBĐ: TSBĐ coi phao cứu sinh khoản vay, cần phải thẩm định, đánh giá thật xác giá trị TSBĐ, tình trạng pháp lý, khả phát mãi… Để đánh giá khách quan giá trị TSBĐ Chi nhánh cần thành lập tổ định giá độc lập với phịng tín dụng Thường xun đánh giá lại giá trị TSBĐ cho phù hợp với giá trị thị trường Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản TSBĐ mà pháp luật Agribank Việt Nam quy định Thuê công ty định giá độc lập để định giá tài sản có giá trị lớn (những tài sản có giá trị 200 tỷ đồng), tài sản khó xác định giá trị, tài sản máy móc thiết bị chuyên dụng Nâng cao trình độ cán tín dụng, nâng cao chun mơn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cán chi nhánh Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ, buổi hội thảo nhằm trao đổi thông tin, kinh nghiệm cập 78 nhật văn quy phạm pháp luật Trong phạm vi chi nhánh thực ln chuyển cơng tác cán vi trí nhằm nâng cao trình độ cán bộ, việc luân chuyển vị trí phải thực khách quan công tâm Thực chấm điểm, xếp hạng khách hàng vay cách nghiêm túc Kết việc xếp hạng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến việc phân loại nợ ngăn ngừa nợ xấu Để đảm bảo quản lý nợ xấu có hiệu quả, Chi nhánh cần quán triệt việc thực công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng vay cách chuẩn xác 4.2.2.2 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát Chi nhánh cần kiện tồn máy kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, thành lập phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Hiện nay, việc kiểm tra sau cho vay cán tín dụng trực tiếp thực Để đảm bảo việc kiểm tra, giám sát môt cách khách quan, hạn chế rủi ro phát sinh cần thiết phải có hoạt động hiệu phận kiểm soát rủi ro độc lập Chức phận kiểm soát: thường xuyên kiểm tra, đánh giá chấp hành quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm kịp thời phát sai sót, khuyết điểm hoạt động tín dụng, đồng thời đưa khuyến nghị để chỉnh sửa, điều chỉnh kịp thời Chi nhánh cần xây dựng quy chế kiểm tra Hàng năm phải xây dựng kế hoạch kiểm tra định kỳ để giám sát cảnh báo phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Ngồi chương trình kiểm tra định kỳ, cịn tổ chức công tác kiểm tra bất thường theo đạo ban lãnh đạo trường hợp đặc biệt cần thiết Thực việc gắn trách nhiệm cán tín dụng cán kiểm tra việc để xảy rủi ro dẫn đến phát sinh nợ xấu 4.2.3 Tăng cường công tác xử lý nợ xấu 4.2.3.1 Nâng cao chất lượng quản lý thu hồi nợ xấu Quán triệt với tất cán Chi nhánh nhận thức đầy đủ tầm quan trọng công tác quản lý xử lý thu hồi nợ, phải coi nhiệm vụ trọng tâm bên cạnh nhiệm vụ phát triển kinh doanh Chi nhánh thời gian tới 79 Đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ nhằm thu hồi nợ đạt hiệu sở phân tích đánh giá từ đưa biện pháp xử lý nợ thích hợp, cụ thể: Đối với cơng tác xử lý TSBĐ: việc xử lý khoản nợ xấu việc xử lý TSBĐ coi biện pháp tối ưu Để công tác xử lý TSBĐ hiệu Chi nhánh cần thực theo nội dung sau: phải kiểm tra lại toàn hồ sơ vay vốn hồ sơ tài sản, kiểm tra tính pháp lý hồ sơ có hợp pháp hợp lệ hay khơng, nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp phải thể quyền chủ nợ quyền xử lý tài sản bảo đảm, kiểm tra hợp đồng bảo đảm có nội dung quyền thu giữ tài sản theo quy định Nghị 42 hay không Ưu tiên thỏa thuận với khách hàng bên vay vốn bên bảo đảm tự bán tài sản để trả nợ cho ngân hàng nhiên xem xét khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hóa thủ tục tiết kiệm chi phí xử lý nợ Nếu khơng thỏa thuận với khách hàng khách hàng có dấu “câu giờ” nhằm kéo dài thời gian, chi nhánh cần tập trung triển khai thực biện pháp xử lý tài sản liệt hơn, xem xét tiến hành thu giữ tài sản để phát thông qua pháp luật khởi kiện, phát tài sản thông qua thi hành án Ngoài việc bán phát TSBĐ chi nhánh cần rà soát lại TSBĐ khoản nợ xấu nghiên cứu trình Agribank Việt Nam việc nhận gán tài sản nhằm cấn trừ nợ tài sản bất động sản có vị trí thuận lợi lợi thương mại cao Đối với công tác khởi kiện/thi hành án: năm vừa qua Chi nhánh thực khởi kiện số khách hàng nhiên hiệu chưa cao, thời gian khởi kiện kéo dài Do đó, chi nhánh cần tiến hành liệt công tác này, hồ sơ khởi kiện cần tiếp tục hoàn thiện bổ sung theo yêu cầu quan Tịa án, thi hành án tránh tình trạng kéo dài thời gian Tiếp tục nghiên cứu triển khai biện pháp xử lý nợ khác nhằm đa dạng hóa cơng tác xử lý nợ giúp cho việc thu hồi nợ đạt hiệu qua như: biện pháp bán khoản nợ xấu theo giá trị thị trường Nghị 42 Quốc Hội ban hành mở quy định cho việc bán khoản nợ xấu theo giá trị thị trường theo đó, TCTD bán nợ xấu cho VAMC, AMC Ngân hàng bán nợ cho tổ chức, 80 cá nhân chức kinh doanh nợ xấu, TCTD bán khoản nợ xấu với mức giá thấp dư nợ gốc khoản nợ xấu, nói hướng mở việc xử lý nợ xấu Chi nhánh cần nghiên cứu phương án xử lý nhằm xử lý dứt điểm nợ xấu 4.2.3.2 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học thống Việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống công cụ hữu hiệu để quản lý nợ xấu nói chung cơng tác xử lý nợ xấu nói riêng, giúp cho Ngân hàng chủ động việc xử lý áp dụng biện pháp phù hợp tuân thủ theo quy định Pháp luật Nhằm hỗ trợ cho công tác xử lý nợ hiệu quả, Chi nhánh cần xây dựng hệ thống văn pháp luật quy định liên quan đến hoạt động xử lý nợ, chi nhánh xây dựng thành cẩm nang xử lý nợ Dựa văn quy phạm pháp luật, quy trình, quy chế nội Agribank quan trọng kinh nghiệm xư lý nợ cán xử lý nợ tạo thành cẩm nang xử lý nợ xấu phục vụ cho công tác đào tạo nâng cao kiến thức xử lý nợ cho cán chi nhánh Ngay phát sinh nợ hạn nguy thành nợ xấu, quản lý khoản vay phải thực việc phân loại rà sốt lại tồn hồ sơ, tài sản đảm bảo khách hàng có báo cáo kịp thời cho lãnh đạo phịng tín dụng lãnh đạo chi nhánh Sau đó, khoản nợ chuyển qua phận xử lý nợ thuộc phịng tín dụng Cán xử lý nợ dựa thông tin khách hàng báo cáo khách hàng, thực cập nhật thông tin khách hàng, đánh giá lại tình hình khách hàng, tài liệu liên quan đến khoản nợ, TSBĐ khoản nợ Kiểm tra, rà sốt tính pháp lý khoản vay TSBĐ, yêu cầu khách hàng bổ sung hoàn thiện hồ sơ cần thiết Tổ xử lý nợ dựa báo cáo thông tin cập nhật khách hàng, khoản nợ TSBĐ có trách nhiệm đề xuất phương án xử lý nợ phù hợp Đối với khoản nợ xấu không nằm phân cấp xử lý chi nhánh, tổ xử lý nợ phải thực báo cáo lên trung tâm xử lý nợ thuộc Hội sở Agribank đề xuất phương án xử lý phù hợp Đối với khoản nợ thuộc phân cấp xử lý Chi nhánh, Tổ xử lý nợ trực 81 tiếp đưa kế hoạch biện pháp hành động cụ thể Việc xử lý nợ phải triển khai cách đồng bộ, đảm bảo tiến độ, xử lý nhanh thận trọng tuân thủ quy định pháp luật, đảm bảo minh bạch, khách quan Ban lãnh đạo Chi nhánh cần xây dựng chế, khen thưởng cho công tác xử lý nợ nhằm tạo động lực cho cán xử lý nợ 4.2.4 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng  Nâng cao lực cán xử lý nợ: - Các cán xử lý nợ phải xác định ý thức thu hồi nợ công việc nghiêm túc bị “ép” thu nợ Không thực công việc cách miễn cưỡng, hình thức khơng việc thu hồi nợ khơng đạt hiệu cao Trong trình xử lý nợ cán cần khéo léo tinh tế xử lý, lẽ khách hàng nợ xấu thường có tư tưởng thiếu hợp tác có tượng chống đối Cán xử lý nợ cần rèn luyện tính kiên trì nhẫn nại, để xử lý thu hồi nợ xấu kéo dài hàng tháng chí hàng năm - Cán xử lý nợ cần có hiểu biết định khách hàng, kiến thức kinh tế, pháp luật xã hội Cán xử lý nợ cần: (i) nắm rõ hồ sơ khoản nợ, tài sản bảo đảm nghiên cứu kỹ điều khoản quy định hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, điểm mạnh điểm thiếu sót mặt pháp lý hồ sơ…; (ii) nắm bắt khách hàng nợ xấu: tình trạng hoạt động khách hàng, thái độ khách hàng làm việc với Ngân hàng, tình hình tài khách hàng, nguyên nhân khách hàng không trả nợ cho Ngân hàng; (iii) có kiến thức kinh tế, xã hội pháp luật: cán xử lý nợ cần có nên tảng kiến thức để áp dụng công tác xử lý nợ xấu, khách hàng, biện pháp xử lý, thời kỳ có đặc thù riêng cán xử lý nợ cần phải vận dụng linh hoạt kiến thức để công tác xử lý nợ đạt hiệu  Tăng cường đạo đức nghề nghiệp cán bộ: - Các quy định nội hoạt động Ngân hàng cần chặt chẽ đồng tạo khẽ hở cho cán trục lợi, tăng cường khâu kiểm tra kiểm sốt nội 82 Cần có chế tài xử lý rủi ro đạo đức nghề nghiệp chặt chẽ, có biện pháp xử lý đủ mạnh, thể tính răn đe trường hợp gây hậu nghiêm trọng - Khâu tuyển chọn cán phải thực theo hướng lựa chọn cán có chất lượng tốt, bố trí người việc Trong cơng tác đào tạo, bồi dưỡng cán cần nâng cao nhận thức cho cán đạo đức nghề nghiệp, nâng cao tinh thần tự giác, giác ngộ đạo đức nghề nghiệp, trách nhiệm với thân với vị trí công việc đảm nhận 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam Một là, để việc kiểm soát nợ xấu kịp thời, đạt hiệu cao khâu cảnh báo, phát nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ xấu sau Agribank Việt Nam cần triển khai đồng việc giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng tồn hệ thống: - Kiểm soát khoản vay thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có biện pháp đối phó, ngăn chặn kịp thời, giúp giảm thiểu rủi ro xảy - Kiểm sốt cách tổng thể danh mục tín dụng, phân tích danh mục tín dụng nhằm đánh giá chất lượng danh mục, phân loại danh mục tín dụng theo nhóm với tiêu chí để đánh giá mức đọ rủi ro nhóm nhằm xác định giải pháp xử lý thích hợp - Rà sốt lại quy trình nội cho vay, sách cho vay khả thu hồi nợ - Tăng cường trích lập DPRR để tạo nguồn xử lý nợ xấu Hai là, xây dựng hoàn thiện tiêu giám sát hoạt động cho toàn hệ thống, hỗ trợ nâng cao chất lượng công tác giám sát từ xa - Tăng cường hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát từ xa, theo dõi thường xuyên hoạt động ngân hàng, tất chi nhánh, công ty trực thuộc, xây dựng chương trình hỗ trợ thơng tin cho hoạt động giám sát 83 Ba là, ban hành thường xuyên rà soát văn để sửa đổi, bổ sung kịp thời quy chế, quy trình nghiệp vụ - Nghiên cứu sửa đổi, bổ sung, chuẩn hóa nội dung mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm Đặc biệt hợp đồng bảo đảm xem xét đưa điều khoản bên nhận bảo đảm quyền thu giữ TSBĐ, nội dung giúp thuận lợi việc xử lý TSBĐ khoản nợ phát sinh nợ xấu việc xử lý đáp ứng theo điều kiện Nghị 42 Do nhiều hợp đồng bảo đảm Agribank không quy định nội dung này, xử lý TSBĐ gặp nhiều khó khăn - Phổ biến thường xuyên, kịp thời, đầy đủ văn chế độ Nhà nước liên quan đến hoạt động ngân hàng, chế, quy chế quy trình nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nước 4.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam Đẩy nhanh tiến độ cấu lại thị trường tài với trọng tâm tái cấu trúc ngân hàng thương mại tổ chức tài Cơ cấu lại vốn tự có ngân hàng cải thiện tính khoản hệ thống Một yếu hệ thống ngân hàng Việt Nam quy mơ vốn tự có thấp NHNN cần ban hành hệ thống văn hướng dẫn hoạt động tín dụng hoạt động quản lý nợ xấu đầy đủ chi tiết hơn; nâng cao vai trị cơng ty chuyên quản lý xử lý nợ xấu VAMC, nâng cao chức nhiệm vụ VAMC trở thành đơn vị chuyên nghiệp xử lý nợ xấu Tập trung tra, giám sát kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng, đặc biệt tín dụng lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao đầu tư kinh doanh chứng khốn, bất động sản, cho vay tập trung nhóm khách hàng lớn Cải thiện hành lang pháp lý xây dựng tiêu chuẩn ngân hàng đại NHNN cần đẩy mạnh việc hoàn thiện hành lang pháp lý, đặc biệt quy định liên quan đến đảm bảo an tồn vốn Trong đó, cần bổ sung quy định giới hạn liên quan đến địn bẩy tài NHTM Theo đó, NHNN khảo sát xây dựng mơ hình đo lường để xác định xác giới hạn tối thiểu hệ số Vốn tự có so với Tổng tài sản có NHTM Hồn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng nhằm kiểm soát, hạn chế rủi ro hỗ trợ cho việc quản lý nợ xấu cấu 84 lại TCTD: phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, tỷ lệ giới hạn an toàn hoạt động TCTD, hoàn thiện khung pháp lý mua, bán nợ xấu Minh bạch, đảm bảo tính cập nhật, xác việc cung cấp thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng thơng tin xếp hạng tín dụng chắn, công cụ đắc lực hỗ trợ ngân hàng, định chế tài chính, doanh nghiệp nhà đầu tư ngăn ngừa hạn chế rủi ro Trong kinh tế thị trường, hoạt động thơng tin tín dụng xếp hạng tín dụng cần thiết, chìa khóa, cơng cụ đắc lực giúp ngân hàng, doanh nghiệp, nhà đầu tư đánh giá, lựa chọn doanh nghiệp xứng đáng có khả cao việc sử dụng nguồn lực có để đầu tư Cần thiết phải thành lập tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp Điều giúp cho NHTM có tham chiếu mang tính thị trường Giảm thiểu tình trạng đánh giá sai khả ý nguyện thực cam kết toán chủ thể vay nợ kinh tế Với đời tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp giúp thị trường tham gia chặt chẽ vào trình giám sát hoạt động NHTM, đặc biệt NHTM có dấu hiệu làm ăn yếu 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ ban ngành Một là, ổn định kinh tế vĩ mô: Nhà nước đưa mục tiêu tăng trưởng kinh tế bền vững với tốc độ tăng trưởng kinh tế hợp lý Nếu đặt mục tiêu tăng trưởng kinh tế cao gây áp lực cho hệ thống Ngân hàng gây sức ép vốn tăng trưởng tín dụng Tín dụng tăng trưởng mạnh rủi ro thách thức ngành ngân hàng việc ngăn chặn nợ xấu Nếu tăng trưởng tín dụng mức vượt qua khả hấp thụ vốn kinh tế, vượt qua lực tài NHTM Trong năm vừa qua nhìn chung tăng trưởng tín dụng Việt Nam cao, tăng trưởng tín dụng q nóng nguy rủi ro tín dụng hệ thống tiềm ẩn nợ xấu gia tăng Hai là, hồn thiện mơi trường pháp lý: - Hoàn thiện văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng, hoạt 85 động xử lý nợ Ngân hàng: Nghị 42 đời góp phần đẩy mạnh hoạt động xử lý nợ xấu hệ thống nhiên trình thực hiện, triển khai số vướng mắc cần tiếp tục nghiên cứu, điều chỉnh để đáp ứng nhu cầu thực tiễn Tuy nhiên Nghị 42 mang tính chất thí điểm có thời hạn (thời hạn 05 năm kể từ ngày Nghị có hiệu lực từ ngày 15/08/2017) Kiến nghị Chính phủ đề xuất trình Quốc hội xem xét ban hành Luật hóa nội dung xử lý nợ xấu - Nghị 42 tái lập quyền thu giữ tài sản bảo đảm bên nhận tài sản bảo đảm Mặc dù vậy, khách hàng khơng hợp tác tổ chức tín dụng phải khởi kiện khách hàng TAND có thẩm quyền để quyền xử lý tài sản bảo đảm thông qua thi hành án Như vậy, tổ chức tín dụng thực thu giữ tài sản bảo đảm thành công số trường hợp định như: khách hàng bỏ trốn khỏi địa phương mà tài sản bảo đảm khơng có tranh chấp; tài sản bảo đảm đất trống… Điều vơ hình chung hạn chế việc xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, việc chưa có hướng dẫn chi tiết, cụ thể việc nộp thuế xử lý tài sản bảo đảm vướng mắc cần sớm giải Bộ ban ngành liên quan cần có văn hướng dẫn thi hành, tránh tình trạng chồng chéo, chưa rõ ràng Sớm có hướng dẫn ban hành quy chuẩn việc thành lập đơn vị thẩm định giá chuyên nghiệp nghiệp vụ xác định giá trị khoản nợ Một số kiến nghị ban nghành việc triển khai Nghị 42 sau: + Bộ Tài nguyên Mơi trường: cần có văn hướng dẫn việc chuyển nhượng dự án dở dang hình thành tương lai Hướng dẫn thủ tục nhận chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm việc chuyển nhượng khoản nợ, TSBĐ khoản nợ cho đối tượng khơng phải TCTD + Tịa án nhân dân tối cao: có văn hướng dẫn thủ tục rút gọn giải tranh chấp liên quan đến tài sản bảo đảm Tòa án + Bộ tài chính: cần ban hành hướng dẫn việc nộp thuế bên bảo đảm, bên nhận chuyển nhượng liên quan đến chuyển nhượng tài sản bảo đảm, quy định việc Bên nhận bảo đảm, bên nhận chuyển nhượng khơng phải thực nghĩa vụ thuế, 86 phí khác bên bảo đảm từ số tiền chuyển nhượng tài sản bảo đảm thực thủ tục đăng ký, thay đổi quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm Bộ Tài cần sớm có hướng dẫn ban hành quy chuẩn việc thành lập đơn vị thẩm định giá chuyên nghiệp nghiệp vụ xác định giá trị khoản nợ xấu - Chính phủ cân xem xét ban hành quy định việc bảo vệ quyền lợi ích người cho vay, đồng thời quy định rõ trách nhiệm người vay, kh phát sinh nợ xấu đẩy hết trách nhiệm lên người cho vay Ngân hàng việc xử lý thu hồi nợ dẫn đến việc người vay đe dọa gây áp lực cho người cho vay Ba là, hoàn thiện văn pháp luật xử lý tài sản bảo đảm: - Chính phủ cần xem xét lại quy định ban hành chho phép việc TCTD quyền thu giữ TSBĐ mà không cần nội dung hợp đồng bảo đảm có quy định việc thu giữ tài sản quy định Điều Nghị 42, tránh việc bên vay/bên bảo đảm chây ỳ không bàn giao TSBĐ để thực xử lý nợ - Đối với TSBĐ bất động sản cần có sách, quy chế rõ ràng, đồng Sửa đổi Luật đất đai, luật đầu tư công, luật thi hành án cần liền với quy định hướng dẫn chi tiết Việc chậm trễ thủ tục sang tên, chuyển nhương bất động sản, việc quản lý biến động bất động sản gây ảnh hưởng lớn đến trình xử lý nợ Ngân hàng, khiến cho thời gian xử lý nợ kéo dài, hội cho Ngân hàng việc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ 87 KẾT LUẬN Tình trạng nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn tồn lâu dài danh mục tài sản hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, AGRIBANK nói riêng làm cho tình hình tài ngân hàng trở nên yếu kém, khả cạnh tranh giảm sút Điều trở nên đặc biệt quan trọng bối cảnh Việt Nam hội nhập với cộng đồng tài khu vực quốc tế Vì vậy, hạn chế xử lý nợ xấu trở thành yêu cầu cấp thiết NHTM Việt Nam Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ: - Thứ nhất, hệ thống hoá lý luận quản lý nợ xấu NHTM - Thứ hai, luận văn rõ thực trạng công tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành - Thứ ba, qua việc phân tích thực trạng công tác quản lý nợ xấu, luận văn đánh giá kết đạt tồn hạn chế công tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành giai đoạn 2016 - 2018 - Thứ tư, với kết nghiên cứu luận văn đưa số giải pháp nhằm tăng cường công tác hạn chế xử lý nợ xấu Agribank Hà Thành tương lai Tuy nhiên, nội dung nghiên cứu phức tạp với tầm nhìn, khả hiểu biết tác giả kiến thức lĩnh vực ngân hàng nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiết sót Tác giả mong nhận quan tâm đóng góp ý kiến nhà khoa học, Thầy giáo, Cô giáo, chuyên gia, đồng nghiệp để tiếp tục hoàn thiện đề tài nghiên cứu 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Khắc Tân, 2016 Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Luận văn Thạc sĩ, tài Ngân hàng Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội Đoàn Thanh Hà, Lý Hoàng Ánh, 2006 Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Kiều Hữu Thiện, 2015 Thực trạng hoạt động VAMC vấn đề đặt Tạp chí ngân hàng, số Tháng 1/2015 Lưu Thị Hương; Vũ Duy Hào Giáo trình Tài doanh nghiệp, Đại học Kinh tế quốc dân Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tín dụng thẩm định Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Tài Nguyễn Ngọc Quả, 1990 Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Ngô Văn Quế 2003 Quản lý phát triển tài tiền tệ tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật Nguyễn Thị Minh Hương, 2019 Thị trường mua bán nợ Việt Nam Thực trạng giải pháp Tạp chí khoa học kinh tế, số 7(02)-2019, trang 41- 49 Ngân hàng Nhà nước, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 10 Ngân hàng Nhà nước, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng 11 Ngân hàng Nhà nước, 2007 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự 89 phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 12 Nguyễn Văn Tề, 2009 Tín dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Giao thông Vận Tải 13 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê 14 Nguyễn Thị Thu Cúc, 2015 Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Tài Ngân hàng trường Học Viện Tài Chính 15 Nguyễn Đình Hồng, 2015 Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Luận văn Thạc sĩ, tài Ngân hàng Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội 16 Phan Thị Cúc, 2008 Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Thống kê 17 Phan Thị Thu Hà, 2004 Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê 18 Phạm Thái Hà, 2016 Nợ xấu - Nhận diện đo lường Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số 07 (156) - 2016, trang 12 -15 19 Quốc hội, 2017 Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 20 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng 21 Quốc hội, 2010 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam 22 Trần Văn Ba, 2012 Quản lý nợ xấu Ngân hàng Đầu tư Phát Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài, Luận văn thạc sĩ Quản lý kinh doanh trường Đại học Đà Nẵng 90 ... QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH 40 3.1.Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Thành. .. lược Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Thành (Agribank Hà Thành) 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển  Giới thiệu Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh. .. nhóm khách hàng nợ xấu theo ngành nghề, tỷ lệ nợ xấu, theo nhóm nợ 39 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH 3.1 Giới