Quản lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đăk lăk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHAN NGUYỄN NGỌC MAI QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ CHUYÊN NGÀNH: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS BÙI DIỆU ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHAN NGUYỄN NGỌC MAI QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ CHUYÊN NGÀNH: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS BÙI DIỆU ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 TÓM TẮT Nợ xấu biểu điển hình rủi ro tín dụng gây hậu nghiêm trọng, tổn thất nặng nề NHTM Ý thức đƣợc hậu mà nợ xấu gây ra, công tác quản lý nợ xấu đƣợc Ngân hàng thƣơng mại trọng Từ lý trên, phạm vi nghiên cứu mình, khóa luận làm rõ vấn đề lý luận nợ xấu, tiêu mà ngân hàng sử dụng để đánh giá nợ xấu Từ đó, làm rõ lý luận quản lý nợ xấu, tầm quan trọng vài yếu tố ảnh hƣởng đến công tác quản lý nợ xấu Ngồi ra, có kinh nghiệm quản lý nợ xấu nhiều NHTM nƣớc đƣợc luận văn đúc kết làm học kinh nghiệm để tham khảo cho NHTM khác nói chung nhƣ cho Agribank Đăk Lăk nói riêng Bên cạnh đó, tác giả liên hệ vấn đề thực tiễn, thơng qua phân tích thực trạng nợ xấu hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Đăk Lăk giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2017, khóa luận ghi nhận kết mà Agribank chi nhánh Đăk Lăk đạt đƣợc công tác quản lý nợ xấu Đánh giá mặt hạn chế tồn đọng đƣa vài nguyên nhân dẫn đến hạn chế cơng tác nợ xấu Từ đƣa giải pháp hồn thiện cơng tác nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk Lời cam đoan Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân dƣới hƣớng dẫn khoa học TS.Bùi Diệu Anh Các nội dung nghiên cứu, kết đƣợc trình bày luận văn đƣợc thu thập từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Đăk Lăk trung thực chƣa đƣợc cơng bố dƣới hình thức trƣớc Nếu phát có gian lận nào, tơi xin đƣợc hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung khóa luận tốt nghiệp TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm TÁC GIẢ Phan Nguyễn Ngọc Mai LỜI CẢM TẠ Với lời biết ơn sâu sắc, em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến quý thầy trƣờng Đại học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh , với q thầy khoa Tài Chính - Ngân Hàng tận tình truyền đạt cho em kiến thức quý báu suốt khoảng thời gian học tập sinh hoạt trƣờng Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn Giáo viên hƣớng dẫn –TS Bùi Diệu Anh Cô ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, bảo tận tình cho em suốt q trình hồn thành luận văn tốt nghiệp Trân trọng! MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1 Lý chọn đề tài Tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Đóng góp đề tài Bố cục khóa luận CHƢƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.2 NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 1.2.2 Các tiêu phản ánh nợ xấu 1.3 QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm quản lý nợ xấu 1.3.2 Tầm quan trọng quản lý nợ xấu 1.3.3 Nội dung quản lý nợ xấu 11 1.3.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác nợ xấu 21 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO AGRIBANK ĐĂK LĂK16 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số ngân hàng thƣơng mại 16 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Agribank chi nhánh Đăk Lăk 18 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK: 19 2.1 ĐÔI NÉT VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 19 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank chi nhánh Đăk Lăk 19 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phận 20 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Đăk Lăk (2015-2017) 23 2.2 THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 24 2.2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý nợ xấu 24 2.2.2 Tổ chức phân loại xác định nợ/ nợ xấu 24 2.2.3 Thực giám sát,kiểm soát khoản nợ xấu phát sinh 28 2.2.4 Các biện pháp xử lý nợ xấu phát sinh mà Agribank chi nhánh Đăk Lăk thực thi 29 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 34 2.3.1 Kết đạt đƣợc 34 2.3.2 Những hạn chế công tác quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk 34 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk 35 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 38 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 38 3.1.1 Định hƣớng phát triển Agribank Việt Nam 38 3.1.2 Định hƣớng phát triển Agribank chi nhánh Đăk Lăk 39 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 40 3.2.1 Đẩy mạnh cơng tác theo dõi , rà sốt hoạt động tín dụng 40 3.2.2 Chấp hành cấp tín dụng an tồn 40 3.2.3 Tăng cƣờng số lƣợng chất lƣợng cán tín dụng 41 3.2.4 Chú trọng nâng cao công nghệ vào hệ thống tín dụng 42 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ: 42 3.3.1 Kiến nghị với Agribank Việt Nam 42 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 43 3.3.3 Kiến nghị với quyền địa phƣơng 44 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 46 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CBTD Cán tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc RRTD Rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Kết kinh doanh Agribank – Chi nhánh Đăk Lăk 33 Bảng 2.2 Kết phân loại nhóm nợ Agribank chi nhánh Đăk Lăk giai đoạn 2015-2017 41 Bảng 2.3 Kết phân loại xấu theo tiêu chí Agribank chi nhánh Đăk Lăk giai đoạn 2015-2017 43 Bảng 2.4 Kết xử lý nợ xấu- Theo mức tổn thất Agribank chi nhánh Đăk Lăk giai đoạn 2015-2017 45 DANH MỤC HÌNH Mơ hình 2.1 Mơ hình tổ chức Agribank – Chi nhánh Đăk Lăk 31 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 : Dƣ nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk gia đoạn 2015-2017 44 34 2.3.1 Kết đạt đƣợc: - Thứ nhất, Công tác quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk đƣợc triển khai thực cách nghiêm túc, thống nhất, xuyên suốt toàn hệ thống Việc thực bám sát chủ trƣơng Agribank Việt Nam nhƣ tuân thủ theo văn , pháp luật NHNN, cố gắng xây dựng áp dụng biện áp xử lý nợ xấu cho phù hợp với thực trạng, đặc điểm kinh tế xã hội địa bàn tỉnh Đăk Lăk - Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu giảm rõ rệt qua năm Cụ thể , năm 2015 tỷ lệ nợ xấu 2.74% Tỷ lệ giảm 2,45% vào năm 2016 năm 2017 tỷ lệ nợ xấu lại tiếp tục giảm 1,92% Để đạt đƣợc kết cố gắng ,quyết tâm đáng ghi nhận toàn hệ thống, đơn vị, phòng ban Agribank chi nhánh Đăk Lăk , - Thứ ba, chƣa có phận đảm nhiệm tồn cơng tác quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk nhƣng nay, tạo phối hợp nhịp nhàng giữ phận việc xử lý có nợ xấu phát sinh Cơ chế quản lý nợ xấu đƣợc hình thành dù chƣa có văn cụ thể - Thứ tƣ, Nhận thức nhân viên nợ xấu đƣợc nâng cao Từ đó, có đồng lịng, thống nhât, phối hợp hiệu đơn bị trực thuộc Agribank địa bàn tỉnh Đăk Lăk 2.3.2 Những hạn chế công tác quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Đăk Lăk - Sự thiếu chuyên nghiệp khâu dự báo nợ xấu: Nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk đƣợc dự báo dựa sở phán đoán phận khách hàng doanh nghiệp phận khách hàng cá nhân., thông qua họp để đƣa rủi ro tiềm ẩn mà chi nhánh gặp phải Từ đề xuất lên lãnh đạo để cảnh báo tránh phê duyệt vào lĩnh vực có khả năng, rủi ro 35 - Kết xử lý, thu hồi nợ chƣa cao Tại Agribank chi nhánh Đăk Lăk , việc thu hồi trực tiếp khoản nợ, bán khai thác tài sản có hiệu chƣa cao Các khách hàng nợ có nhiều loại khác nhau, ngân hàng phải phân loại nợ hợp lý sách thích hợp, nhiên kết thu hồi nợ chƣa cao - Chƣa rõ ràng sách xử lý nợ: Với khoản nợ từ 500 triệu đồng trở lên , chi nhánh đƣợc yêu cầu thông báo Hội sở tình hình khoản nợ , đồng thời báo cáo cụ thể phƣơng án xử lý Do đó, có nợ xấu phát sinh, Agribank chi nhánh Đăk Lăk đôn đốc, đạo chi nhánh, phịng giao dịch trực thuộc tự tìm tịi, đề xuất phƣơng án xử lý nợ mà chƣa có sách, quy định cụ thể để định hƣớng rõ ràng cách giải có nợ xấu phát sinh - Hệ thống cơng nghệ chƣa hồn thiện đồng bộ: Vẫn phải thực thủ công số công đoạn dẫn đến khả xảy rủi ro thực Việc nhận diện- đo lƣờng- kiểm soát – xử lý nợ đƣợc triển khai nhƣng chƣa mang lại kết nhƣ mong muốn Đa phần , nợ xấu đƣợc phát phát sinh, với đó, kết đo lƣờng chƣa phản ánh xác mức độ ảnh hƣởng nợ xấu 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh Đăk Lăk 2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng: -Thứ nhất, Agribank Việt Nam chƣa hoàn thiện chiến chiến lƣợc quản trị, chƣa thực quan tâm đến thiết lập văn hóa rủi ro Từ chƣa xây dựng sở định hƣớng cho hoạt động tín dụng -Thứ hai, hệ thống kiểm tra, kiểm sốt thơng tin khách hàng chƣa đƣợc đẩy mạnh.Các tiêu đánh giá khách hàng chƣa khách quan Từng ngành nghề chƣa có tiêu cụ thể để phân loại 36 -Thứ ba, chƣa có đƣợc đội ngũ cán đạt chun mơn cao công tác tƣ vấn , tham mƣu cho khách hàng phƣơng thức kinh doanh, lĩnh vực đầu tƣ Đồng thời, cán tín dụng lại gặp phải hạn chế kinh nghiệm việc phát điểm bất thƣờng , điểm nghi vấn từ thông tin mà khách hàng cung cấp Kéo theo rủi ro phát sinh nợ xấu dễ xảy định cấp tín dụng cho khách hàng khơng phù hợp.năng lực trả nợ khách hàng chƣa đƣợc xem xét, đánh giá kĩ -Thứ tƣ, hệ thống công nghệ đƣợc trang bị nhƣng chƣa tân tiến, dẫn đến tình trạng vài cơng đoạn ngân hàng phải thực thủ công Ảnh hƣởng đến kết nhận diện khơng xác, đo lƣờng sai lệch, dẫn đến sách kiểm sốt xử lý nợ xấu chƣa đắn hợp lý 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng: - Thứ nhất, khách hàng muốn đƣợc cấp tín dụng đa phần che đậy thông tin bất lợi thân , đa phần thông tin tự khách hàng cung cấp dẫn đến tiêu đánh giá khách hàng chƣa khách quan Thiếu minh bạch thông tin tạo rủi ro cho phía ngân hàng - Thứ hai, trình độ kỹ thuật, sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp chƣa cao, tính tốn sai lệch phƣơng án kinh doanh Dẫn đến lợi nhụân thấp, hiểu đầu tƣ thấp, gây thua lỗ, khó khăn việc trả nợ Ngân hàng - Thứ ba, khách hàng cố tình sử dụng sai mục đích khoản vay vốn để kinh doanh ngành nghề không hợp pháp - Thứ tƣ,khách hàng khơg có ý thức, khơng có hợp tác với ngân hàng vấn đề toán khoản nợ đến hạn Đây yếu tố gây khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi xử lý nợ 2.3.3.3 Nguyên nhân từ môi trường pháp lý: - Thứ nhất, trung tâm thơng tin tín dụng NHNN-CIC chƣa cập nhật đầy đủ thơng tin q khứ dẫn đến khó khăn việc cấp tín dụng, có nguy dễ phát sinh khoản nợ xấu Ngoài ra, chƣa có cơng ty định mức tín 37 dụng chịu trách nhiệm phân tích số tài chính, xếp hạng tín dụng hay định mức tín nhiệm theo tiêu chuẩn quốc tế để ngân hàng dễ dàng định cho vay hay không - Thứ hai, vài quy định pháp lý chƣa rõ ràng Theo đó,trƣờng hợp khơng giao tài sản khơng trả đƣợc nợ chƣa có hình thức xử phạt: pháp luật qui định hình phạt cho trƣờng hợp không trả đƣợc nợ bị tịch thu tài sản Tuy nhiên,nếu chủ tài sản khơng có thái độ hợp tác chƣa có quy định xử phạt, điều khiến nhiều chủ tài sản không chấp hành, chây lì, điều khiến ngân hàng tốn nhiều khó khăn tổn thất - Thứ ba, việc tra, giám sát NHNN nhiều hạn chế, chƣa phát huy tối đa hiệu việc phát hiện, cảnh báo, ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro hoạt động tín dụng, vi phạm việc cấp tín dụng đầu tƣ vào lĩnh vực tiềm arn rủi ro cao 2.3.3.4 Ngun nhân từ bên ngồi: - Mơi trƣờng tự nhiên: biến động khí hậu, thời tiết đƣợc xem yếu tố khó dự đốn, gây thiệt hại lớn nằm ngồi tầm kiểu sốt ngƣời Do đó, yếu tố gây tác động lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, lĩnh vực sản xuất nông lâm nghiệp thủy sản Cùng với đó, Ngân hàng có nguy tổn thất lớn thiên tai xảy ra, kế hoạch kinh doanh đổ bể làm doanh nghiệp khơng có nguồn thu, khơng đủ khả chi trả khoản vay cho ngân hàng - Môi trƣờng kinh tế: biến động môi trƣờng kinh tế nƣớc ngồi ảnh hƣởng khơng nhỏ đến kinh tế nƣớc ta, nguyên nhân gây rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Agribank chi nhánh Đăk Lăk nói riêng Ngoài ra, biến động lãi suất, tỷ giá, yếu tố làm ảnh hƣởng gián tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, gây tiềm ẩn khoản nợ xấu cho ngân hàng 38 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 2, luận văn giới thiệu sơ lƣợc Agribank Đăk Lăk vào phân tích thực tiễn tình hình hoạt động hoạt động kinh doanh thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Đăk Lăk giai đoạn từ 2015-2017 Từ thuận lợi, khó khăn Agribank chi nhánh Đăk Lăk cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Luận văn nêu lên mặt đạt đƣợc nhƣ mặt hạn chế tồn đọng xác định nguyên nhân hạn chế Đây sở cho định hƣớng, chiến lƣợc giải pháp cụ thể chƣơng để hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu, nâng cao chất lƣợng tín dụng, hạn chế nợ xấu phát sinh Agribank chi nhánh Đăk Lăk giúp ngân hàng phát triển ngày ổn định, bền vững CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.1.1 Định hƣớng phát triển Agribank Việt Nam: Với mở cửa kinh tế, Agribank Việt Nam năm vừa qua tích cực phấn đấu, có bƣớc tiến triển vƣợt bậc, đảm bảo hội nhập đƣợc với thị trƣờng quốc tế Với phƣơng châm: “Agribank mang phồn thịnh tới khách hàng.”, giai đoạn 2017-2020 Agribank Việt Nam đề định hƣớng phát triển sau: - Hoạt động tín dụng hoạt động chủ chốt thời gian tới, hoàn thiện quy trình hoạt động tín dụng cho phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế, nhằm thực hoạt động cho vay chất lƣợng, đảm bảo an toàn, hạn chế tối đa rủi ro 39 - Đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng cách đa dạng sản phẩm dịch vụ, hỗ trợ dịch vụ tài Mở rộng thị trƣờng cung cấp tín dụng cho ngành nghề, chủ yếu khu vực nông thôn - Triển khai thực sách đề giai đoạn tái cấu hệ thống ngân hàng Chuẩn bị sẵn sàng cho kế hoạch cổ phần hóa Agribank có chủ trƣơng Chính phủ Chú trọng đầu tƣ vào hệ thống cơng nghệ cao, mơ hình quản trị đại, chuẩn bị lực tài tốt để cạnh tranh với ngân hàng khác - Tuân thủ giới hạn an toàn hoạt động ngân hàng đồng thời thúc đẩy tăng trƣởng hoạt động kinh doanh Đảm bảo cân đối việc huy động sử dụng vốn, phát huy tối đa lợi Agribank Việt Nam hoạt động truyền thống - Hoàn thiện chế nghiệp vụ, mơ hình tổ chức, tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh an toàn Đồng thời nâng cao lực tài đáp ứng chuẩn Basel II 3.1.2 Định hƣớng Agribank chi nhánh Đăk Lăk: Thực định hƣớng chung Agribank Việt Nam, sở nghiên cứu thực tế tình hình địa bàn tỉnh Đăk Lăk, ban lãnh đạo Agribank chi nhánh Đăk Lăk đƣa vài định hƣớng nhƣ sau: - Thƣờng xuyên giám sát, kiểm tra hoạt động cấp tín dụng để phát hiện, xử lý kịp thời có nợ xấu phát sinh Đồng thời xử lý khoản nợ xấu tồn đọng, đề giải pháp nhằm thu hồi nợ xấu giảm xuống 2% - Cố gắng trì mức tăng trƣởng bình quân mức 11% đến 14% năm Tích cực huy động vốn để cung ứng đủ nhu cầu tín dụng địa bàn - Đảm bảo hoạt động tín dụng đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng vay theo sản phẩm thích hợp - Kiến nghị với Agribank Việt Nam nâng cao mặt công nghệ, trang bị phần mềm tiên tiến, đạt tiêu chuẩn rủi ro xếp hạng tín dụng, dự báo rủi ro 40 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK: Khả xuất nợ xấu khoản vay bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác Vì vậy, để ngăn ngừa rủi ro đảm bảo khả hoàn trả gốc lãi, số giải pháp đƣợc đƣa để hồn thiện cơng tác nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk nhƣ sau: 3.2.1 Đẩy mạnh công tác theo dõi, rà sốt hoạt động tín dụng nhƣ quản lý nợ xấu: - Thƣờng xuyên giám sát quy trình cho vay, thủ tục cho vay để kịp thời nhận biết sơ hở, sai phạm hoạt động tín dụng - Ngồi ra, cán tín dụng cần giữ liên lạc với khách hàng để nắm bắt tình trạng họ nhƣ khó khăn mà họ gặp phải, từ đƣa giải pháp khắc phục - Tổ chức kiểm tra khoản nợ xấu theo định kỳ đột xuất Xác định rõ yêu cầu cần nắm bắt đƣợc thông qua trình kiểm tra nhƣ : lịch trình xử lý khoản nợ có tiến độ chƣa, có gặp phải vƣớng mắc khơng, việc thực chế độ , sách có đƣợc đảm bảo khơng, Từ đó, ngân hàng nhanh chóng phát xử lý kịp thời 3.2.2 Chấp hành cấp tín dụng an tồn Để hạn chế đƣợc khả tiềm ẩn nợ xấu, Agribank Đăk Lăk cần: - Thực bước quy trình tín dụng, thƣờng xuyên cập nhật trình sử dụng vốn vay Khách hàng, phân loại nợ theo mức độ rủi ro, kiểm tra sau khách hàng vay Việc giúp Ngân hàng đánh giá đƣợc khả trả nợ Khách hàng, phát kịp thời rủi ro trƣớc cấp tín dụng Qua hạn chế đƣợc tổn thất mà Ngân hàng gặp phải từ đƣa số sách ngăn ngừa đề phòng nợ xấu phát sinh 41 - Xác định xác giá trị tài sản bảo đảm Tại Agribank chi nhánh Đăk Lăk, Cán tín dụng ngƣời phụ trách định giá TSBĐ Vì thế, đạo đức nghề nghiệp đƣợc đề cao CBTD, Ngân hàng gặp nhiều rủi ro CBTD định giá TSBĐ không hợp lý, thấp cao giá trị thị trƣờng Do đó, Agribank chi nhánh Đăk Lăk cần: + Thiết lập riêng biệt phận đảm nhận chức định giá TSBĐ toàn hệ thống trực thuộc + Đối với tài sản địi hỏi kĩ thuật cao định giá đƣợc Agribank chi nhánh Đăk Lăk nên tiến hành thuê chuyên gia định giá nhằm đảm bảo giá trị TSBĐ đƣợc xác định theo giá thị trƣờng - Hợp đồng tín dụng cần thiết lập chặt chẽ, rõ ràng Để đảm bảo lợi ích cho Agribank Đăk Lăk có tranh chấp xảy thực cấp tín dụng, CBTD cần đối chiếu lại HĐTD mẫu hợp đồng mẫu quyền sử dụng đất chấp tài sản bên thứ Trong hợp đồng, cần ghi rõ nghĩa vụ, trách nhiệm bên thứ ba để trƣờng hợp bên đƣợc bảo lãnh không trả nợ cho ngân hàng vi phạm hợp đồng bên thứ ba phải có trách nhiệm trả nợ thay 3.2.3 Tăng cƣờng số lƣợng chất lƣợng nhân lực làm cơng tác tín dụng: - Chính sách tuyển dụng nhân viên mới: Nhằm đáp ứng khối lƣợng công việc ngày nhiều mơ hình tổ chức thay đổi, Agribank chi nhánh Đăk Lăk nên tổ chức tuyển dụng năm dƣới hình thức thi tuyển cơng khai để phát cán có chuyên môn, lực tốt cách khách quan, minh bạch - Chính sách giữ chân nhân viên cũ có kinh nghiệm cao, chuyên môn tốt: trƣờng hợp nhân viên giỏi rời bỏ Ngân hàng cũ để sang làm việc ngân hàng phổ biến Trong đó, để huấn luyện , đào tạo cán tín dụng có lực tốn nhiều thời gian lâu dài Vì vậy, để tiết kiệm chi phí nhƣ giữ chân nhân tài cấp quản lý Agribank chi nhánh Đăk Lăk 42 cần có sách đãi ngộ tốt, thƣờng xuyên quan tâm đến cán nhân viên để thấu hiểu đƣợc tâm tƣ, nguyện vọng họ - trọng vào công tác đào tạo đào tạo lại Vì nghiệp vụ tín dụng địi hỏi cán phải không ngừng trau dồi kĩ nhƣ cập nhận kiến thức Vì vậy, Agribank chi nhánh Đăk Lăk nên thƣờng xuyên mở khóa giảng dạy, huấn luyện kiến thức nhƣ kĩ cho đội ngũ cán nhân viên nói chung nhƣ đội ngũ cán tín dụng nói riêng Nhằm xây dựng đội ngũ chun nghiệp, có lực chun mơn cao, đảm bảo hiệu hoạt động tín dụng 3.2.4 Chú trọng nâng cao công nghệ vào hệ thống tín dụng - Trong đua ngày khốc liệt với Ngân hàng cạnh tranh khác, vấn đề cơng nghệ hóa đƣợc đƣợc xem yếu tố cần thiết quan trọng Vì Agribank Đăk Lăk cần áp dụng cơng nghệ đồng để: + thuận tiện theo dõi , giám sát khoản nợ xấu + thông tin khách hàng đƣợc cập nhật nhanh chóng,đầy đủ + tiếp nhận phƣơng án, đạo từ ban lãnh đạo gửi tới chi nhánh nhanh chóng, kịp thời 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Agribank Việt Nam: -Thứ nhất, thiết lập phận kiểm soát rủi ro tách biệt với phận tín dụng Bộ phận có nhiệm vụ rà sốt, kiểm định lại khoản vay trƣớc trình lên ban giám đốc Đồng thời, thƣờng xuyên luân chuyển cán từ chi nhánh khác đảm nhận nhiệm vụ phận kiểm soát rủi ro nhằm dảm bảo minh bạch, hạn chế rủi ro đạo đức 43 -Thứ hai, thiết lập phận chuyên trách quản lý nợ xấu phát sinh Áp dụng cho tồn chi nhánh có dƣ nợ xấu lớn Nhiệm vụ phận là: + Theo dõi khoản nợ phát sinh + Đƣa hƣớng giải pháp thu hồi nợ + Làm việc với Tòa án, Thi hành án để thực thủ tục khởi kiện trƣờng hợp khách hàng khơng có thiện chí trả nợ + Phụ trách bán tài sản đảm bảo theo qui định -Thứ ba, hoàn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng Xuất phát từ hạn chế hoạt động tín dụng Agribank Việt Nam, việc đánh giá Khách hàng đa phần thuộc ý kiến chủ quan cá nhân cán tín dụng, chƣa quán chi nhánh Bên cạnh đó, trƣờng hợp doanh nghiệp thành lập, chƣa đáp ứng đầy đủ báo cáo tài ( ngân hàng yêu cầu cung cấp báo cáo tài năm gần nhất) Ngân hàng thiết lập thêm vài tiêu khác cho đối tƣợng khách hàng này, nhằm bảo toàn khách hàng đƣợc phân loại dựa kết xếp hạng tín dụng Một vài tiêu ngân hàng sử dụng nhƣ: vòng quay vốn hàng tồn kho, vòng quay vốn lƣu động, khoản phải thu,… 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc: Thứ nhất, NHNN cần đẩy mạnh công tác tra, theo dõi thƣờng xuyên hoạt động NHTM sở đảm bảo an toàn cho NHTM, đặc biệt hoạt động tín dụng Từ phát kịp thời dấu hiệu làm phát sinh nợ xấu đƣa hƣớng giải dứt điểm, để đem lại môi trƣờng sạch, lành mạnh tình hình tài NHTM Thơng qua đó, nâng cao lịng tin Khách hàng Ngân hàng an tồn, tính minh bạch Thứ hai, NHNN cần hoàn thiện quy định cụ thể, khn khổ pháp lý để quản lý tốt tồn hoạt động khơng hoạt động tín dụng nói riêng mà hoạt động liên quan đến kinh tế Từ đó, đảm bảo tính an tồn khâu giám sát, quản lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại 44 Thứ ba, trung tâm thơng tín ứng dụng (CIC ) cần đƣợc hồn thiện phát huy vai trị rõ vấn đề cung cấp thông tin đầy đủ.Tránh trƣờng hợp nhƣ nay, nhiều thông tin doanh nghiệp bắt đầu vay vốn chƣa thu thập đủ, nhiều doanh nghiệp có báo cáo tài chƣa đƣợc kiểm tốn Ngồi ra, thơng tin cung cấp nên bao gồm phần nhận xét định tính thơng tin KH vay cạnh tiêu định lƣợng Trung tâm CIC cần phối hợp với NHTM việc khai thác triệt để thông tin từ khách hàng để giúp NHTM có đầy đủ liệu để định cho vay thu nợ xác Thứ tƣ, NHNN nên thƣờng xuyên tổ chức Hội thảo, xây dựng khóa đào tạo nhằm cập nhật kinh nghiệm kiến thức quản lý rủi ro để NHTM nắm bắt kịp thời, từ triển khai cho chi nhánh, hệ thống để thực thi, hạn chế tối đa phát sinh rủi ro Thứ năm, nguồn vốn để hỗ trợ NHTM cần đƣợc đẩy mạnh, thời điểm, đáp ứng nhu cầu ngày mở rộng kinh tế Chú trọng vào khả thiết lập dự phịng rủi ro, giúp NHTM ln nắm chủ động có khoản nợ tiềm ẩn khơng lƣờng trƣớc đƣợc khoản nợ có khả khơng thu hồi vốn cao 3.3.3 Kiến nghị với quyền địa phƣơng Thứ nhất, UBND tỉnh Đăk Lăk quan, thẩm quyền có chức cần tích cực cập nhật, ban hành thông tin quy định pháp lý hoạt động vay, giúp ngƣời vay nâng cao đƣợc kiến thức kinh doanh nhƣ am hiểu rõ luật pháp Giúp ngân hàng ngƣời dân tránh sai phạm, rủi ro hoạt động tín dụng Thứ hai, đề nghị UBND tỉnh Đăk Lăk cập nhật kịp thời chỉnh sửa giá đất địa bàn tỉnh Đăk Lăk theo kịp với giá thị trƣờng để giúp Agribank chi nhánh Đăk Lăk nhƣ tổ chức tín dụng khác định giá đƣợc xác Việc khơng giúp ngân hàng hạn chế đƣợc rủi ro, mà tạo điều kiện giúp ngƣời dân vay vốn đƣợc nhiều 45 Thứ ba, đề nghị UBND tỉnh Đăk Lăk đạo xuống UBND huyện, xã địa bàn ,tích cực rà sốt, theo dõi quản lý trƣờng hợp đất chƣa đƣợc cấp quyền sử dụng khơng có tranh chấp Đồng thời, cung cấp thông tin kịp thời cho Agribank địa điểm biết có hộ gia đình đƣợc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để ngân hàng có biện pháp xử lý phù hợp Thứ tƣ, đề nghị UBND tỉnh Đăk Lăk đạo quan chức thƣờng xuyên phối hợp với ngân hàng địa bàn triển khai theo Thông tƣ liên tịch 16/2014, có hiệu lực ngày 22/07/2014 nhằm thực xử lý TSBĐ tiền vay đƣợc hiệu quả, giúp ngân hàng xử lý đƣợc tài sản nhanh chóng KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ nguyên nhân dẫn đến tồn đọng mặt hạn chế công tác xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk đƣợc phân tích chƣơng 2, nhƣ định hƣớng ngân hàng giai đoạn tới Tác giả đƣa hƣớng giải pháp giúp Agribank chi nhánh Đăk Lăk hoàn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Qua giúp tăng khả thu hồi nợ NH cách kịp thời, nhanh chóng.Tiếp đến, tác giả đề xuất số kiến nghị với quan tổ chức liên quan, nhằm hoàn thiện khung pháp lý, để phối hợp với ngân hàng nói chung, Agribank chi nhánh Đăk Lăk nói riêng kịp thời xử lý khoản nợ KẾT LUẬN Công tác quản lý nợ xấu trở nên cấp thiết quan trọng hệ thống NHTM Quản lý nợ xấu không làm tăng chất lƣợng khoản vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy mà cịn giúp ngân hàng nâng cao chất lƣợng tài chính, hạn chế đƣợc tổn thất khoản nợ xấu phát sinh Qua nghiên cứu lý luận vào thực tiễn tình hình hoạt động Agribank chi nhánh Đăk Lăk Luận văn tập trung giải nội dung sau: 46 Thứ nhất, luận văn làm rõ lý luận nợ xấu quản lý nợ xấu NHTM Đồng thời luận văn thu thập kinh nghiệm quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại nƣớc rút học kinh nghiệm quản lý nợ xấu cho Agribank chi nhánh Đăk Lăk Thứ hai, luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu Agribank Đăk Lăk giai đoạn 2015-2017, sở phân tích, đánh giá kết đạt đƣợc mặt hạn chế, nguyên nhân tồn hạn chế quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk Thứ ba,tác giả đề xuất số giải pháp hoàn thiện kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Agribank Việt Nam quan quyền địa phƣơng nhằm nâng cao lực quản lý nợ xấu Agribank Đăk Lăk Hy vọng với đề tài này, luận văn góp phần nhỏ vào việc hồn thiện công tác quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Đăk Lăk để giúp ngân hàng kiểm soát đƣợc khoản nợ xấu, sớm nhận dạng đƣợc rủi ro để từ có giải pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lƣợng tín dụng thời gian đến DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A/Tài liệu nƣớc: Báo cáo thƣờng niên báo cáo NHNN chi nhánh tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 2015-2017 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 02/2013/TT- NHNN ngày 21/1/2013 “Phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc quy định việc “Mua, bán xử 47 lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng” Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 14/2015/TT-NHNN ngày 28/08/2015 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ số 19/2013/TTNHNN ngày 06/09/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Bùi Diệu Anh (chủ biên); TS Lê Thị Hiệp Thƣơng; ThS Võ Thị Thanh Nga; ThS Nguyễn Thị Mỹ Hạnh, (2013), Hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Phƣơng Đơng Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Bùi Diệu Anh (2012), Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Phan Ngọc Linh 2017, Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam- chi nhánh Đăk Lăk Luận án thạc sỹ , Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Nguyễn Đình Thành,2017,Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Đăk Lăk, Luận án thạc sỹ, Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 10 Nguyễn Đình Hồng,2015, Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam- chi nhánh Hà Tĩnh , truy cập [ ngày 26/4/2018] 48 11 Trần Đình Quang, 2011, Quản trị nợ xấu Ngân hàng thương mại, Thực trạng giải pháp Ngân hàng thương mại Cổ phần ngoại thương Việt Nam , truy cập [ngày23/5/2018] 12 Hà Mạnh Hùng Phạm Thị Nguyệt, 2011, “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại.” ,Tạp chí Ngân hàng số tháng 5/2011 Truy cập tại [ ngày 26/5/2018] 13 Đào Thị Dung, 2011, Tăng cƣờng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Hải phòng, truy cập < http://thuvienluanvan.info/luan-van/luan-van-tang-cuongquan-ly-no-xau-tai-agribank-hai-phong-12483> [ truy cập ngày 25/5/2018] A Tài liệu nƣớc ngoài: Eighteenth Meeting of the IMF Committee on Balance of Payments Statistics Washington, D.C., (June 27-July (2005)), The Treatment of Nonperforming Loans Lynn E.Szymoniak,Esq.,Ed., Fraud Digest (2010), “Palm beach county foreclosures: The pursuit of Non-performing mortgages in 2009 by bank of American and Deutsche Bank” ... QUẢN LÝ NỢ XẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK... TÌNH HÌNH QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý nợ xấu Hiện tại, Agribank chi nhánh Đăk Lăk chƣa... CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.1 ĐÔI NÉT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.1.1 Lịch sử