I. MỤC TIÊU CỦA ĐỀ ÁN 1. Cung cấp các dịch vụ ăn uống cho học sinh, sinh viên và khách hàng được chọn từng món ăn theo túi tiền và sở thích với giá cả phù hợp và đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm. 2. Cung cấp các hàng hoá như văn phòng phẩm, hàng tiêu dùng với giá cả phù hợp và chất lượng cao nhằm đáp ứng nhu cầu học tập, sinh hoạt cho học sinh, sinh viên. 4. Có sử dụng nguồn lao động là lực lượng học sinh, sinh viên giúp học sinh, sinh viên có thêm thu nhập, đồng thời rèn luyện tính linh hoạt, khả năng thích nghi với công việc cho học sinh, sinh viên, tạo môi trường cho sinh viên thực hành những kiến thức đã được học trên lớp. 5. Tạo thêm thu nhập cho cán bộ thông qua việc góp vốn cổ phần. 6. Các hoạt động của công ty đi theo định hướng phát triển của Trườn
DỰ ÁN KINH DOANH DỊCH VỤ ĂN UỐNG VÀ CÁC DỊCH VỤ KHÁC PHỤC VỤ HỌC SINH, SINH VIÊN VÀ CÁN BỘ GIAI ĐOẠN I ============= I MỤC TIÊU CỦA ĐỀ ÁN Cung cấp dịch vụ ăn uống cho học sinh, sinh viên khách hàng chọn ăn theo túi tiền sở thích với giá phù hợp đảm bảo vệ sinh an tồn thực phẩm Cung cấp hàng hố văn phòng phẩm, hàng tiêu dùng với giá phù hợp chất lượng cao nhằm đáp ứng nhu cầu học tập, sinh hoạt cho học sinh, sinh viên Có sử dụng nguồn lao động lực lượng học sinh, sinh viên giúp học sinh, sinh viên có thêm thu nhập, đồng thời rèn luyện tính linh hoạt, khả thích nghi với cơng việc cho học sinh, sinh viên, tạo môi trường cho sinh viên thực hành kiến thức học lớp Tạo thêm thu nhập cho cán thơng qua việc góp vốn cổ phần Các hoạt động công ty theo định hướng phát triển Trường II SẢN PHẨM CỦA ĐỀ ÁN 2.1 Dịch vụ ăn uống * Cung cấp dịch vụ ăn uống cho cán bộ, sinh viên, học sinh trường với giá phù hợp đảm bảo chất lượng, vệ sinh an toàn thực phẩm * Phục vụ tiệc, liên hoan, sinh nhật, v.v… cho sinh viên, cán trường * Căn tin thiết kế với sức chứa 250 chỗ ngồi nhà 50 chỗ ngồi ngồi sân * Có khu vực phịng ăn dành cho cán bộ, giảng viên khách mời trường Trường 2.2 Bách hoá * Cung số dụng cụ học tập cho sinh viên * Cung cấp mặt hàng phục vụ tiêu dùng, sinh hoạt hàng ngày sinh viên, đặc biệt đối tượng kí túc xá trường giúp em thuận tiện việc mua sắm 2.3 Cà phê sân thượng Nhằm phục vụ nước uống số thức ăn nhẹ vào buổi tối cho sinh viên, đặc biệt học viên trung tâm ngoại ngữ - tin học III PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG, KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI THỦ CẠNH TRANH 3.1 Thị trường a/ Đặc điểm thị trường - Thị trường tiêu thụ sản phẩm/dịch vụ công ty chủ yếu học sinh, sinh viên - Khách hàng (học sinh, sinh viên) người có mức thu nhập thấp nên sử dụng mặt hàng có giá trung bình - Thị trường bao gồm nam nữ với độ tuổi trẻ, nên cần phải thiết kế khu dịch vụ cung cấp sản phẩm/dịch vụ phù hợp với độ tuổi - Một lượng lớn khách hàng học sinh, sinh viên kí túc xá trường (1.800 học sinh, sinh viên) nên phần lớn sử dụng sản phẩm/dịch vụ cơng ty tính thuận tiện b/ Tiềm thị trường - Hiện tại, số lượng học sinh, sinh viên Trường ĐH VTT khoảng 3.000 người (năm học 2008-2009 700 học sinh, sinh viên, năm 2009-2010 2.300 học sinh, sinh viên) số lượng học sinh, sinh viên năm tới tăng lên trường mở thêm ngành đào tạo vào năm thứ 3, năm thứ có đến khoá (đại học), khoá cao đẳng học nên số lượng học sinh, sinh viên lớn - Trường mở rộng qui mô hoạt động Trung tâm ngoại ngữ, tin học tới mở lớp đào tạo ngắn hạn khác vào buổi tối gia tăng số lượng người sử dụng dịch vụ công ty 3.2 Đối thủ cạnh tranh * Đối với dịch vụ ăn uống: Đối thủ công ty người cung cấp dịch vụ ăn uống bên Ưu người cung cấp tốn chi phí đầu tư ban đầu cho việc xây dựng sở vật chất nên có tỷ suất lợi nhuận cao Mục đích kinh doanh đối thủ lợi nhuận nên giá bán sản phẩm cao, chất lượng sản phẩm mức trung bình khơng thuận tiện việc lại, không cung cấp liên tục nên khả cạnh trạnh với công ty mức thấp * Đối với dịch vụ khác (photo copy, bách hoá, cà phê sân thượng): Hiện khu vực gần trường chưa có đối thủ cung ứng dịch vụ nên giai đoạn đầu công ty gần khơng có đối thủ cạnh tranh Nhưng theo dự đốn, đối thủ lĩnh vực xuất nhiên khả cạnh trạnh với công ty khơng cao mục tiêu cơng ty ngồi lợi nhuận cịn mục tiêu đáp ứng nhu cầu sử dụng dịch vụ với giá phù hợp học sinh, sinh viên IV TRIỂN KHAI THỰC HIỆN 4.1 Tổ chức máy Thành lập Hội đồng quản trị công ty theo luật thành lập công ty cổ phần Sơ đồ tổ chức công ty Hội đồng quản trị Giám đốc Trưởng ngành hàng thực phẩm bách hóa Bộ máy điều hành gồm có: Hội đồng quản trị giám đốc: Phụ trách chung cho hoạt động công ty giám đốc người thuộc Hội đồng quản trị làm việc với hình thức bán thời gian trưởng ngành hàng phụ trách điều phối hoạt động ngành hàng thực phẩm bách hóa 4.2 Nhân Tổng nhân cơng ty: 21 người, có người thuộc phận quản lý Tổng lương phải trả cho nhân viên hàng tháng: 28.900.000 đồng (chưa tính BHYT, BHXH) Nhân phận quản lý sau: Số người Lương (đ/người/tháng) Giám đốc 3,500,000 Trưởng ngành hàng thực phẩm bách hóa 3,500,000 7,000,000 Vị trí Tổng Nhân phận bán hàng: Bộ phận Kế toán Cung ứng Căn tin Bách hóa Café sân thượng Nhân viên vệ sinh Tổng cộng Số người Ghi 1 1 2 2 Kế toán tổng hợp Người cung ứng ngành thực phẩm Bếp Phụ bếp Người sơ chế Người rửa ly, chén Người bán vé(2ca/ngày) Người phân chia thức ăn(1 người/ca) Nhân viên quầy nước Nhân viên bán hàng Nhân viên quầy café Lương Tổng (đ/người/tháng) lương/tháng 2,500,000 1,500,000 3,000,000 1,500,000 1,200,000 1,200,000 600,000 600,000 1,000,000 1,200,000 600,000 1,800,000 19 2,500,000 1,500,000 3,000,000 1,500,000 2,400,000 1,200,000 1,200,000 2,400,000 2,000,000 1,200,000 1,200,000 1,800,000 21,900,000 4.3 Kế hoạch tài 4.3.1 Vốn đầu tư nguồn tài trợ Tồng vốn đầu tư : 660,000,000đồng Trong đó: - Vốn để xây dựng : 377,000,000 đồng; - Vốn đầu tư trang thiết bị : 206,000,000 đồng; - Vốn lưu động: 57,000,000 đồng ; - Vốn dự trữ: 20,000,000 đồng Nguồn tài trợ: Giai đoạn đầu 100% vốn cổ đông Năm 2015 đầu tư thêm 200 triệu đồng để sửa chữa, trang bị lại máy móc, thiết bị (lấy từ lợi nhuận tích luỹ cơng ty) 4.3.2 Dự báo doanh thu, chi phí a Căn tin Dự báo doanh thu: 2,061,540,000 đồng/năm BẢNG DOANH THU DỰ KIẾN CHO CĂN TIN Ăn sáng Ăn trưa Ăn chiều Nước uống Nước đóng chai (thùng) Đơn Số lượng/1ngày giá Thành tiền/9 tháng 40 10,000 93,600,000 30 5,000 35,100,000 20 4,000 18,720,000 400 10,000 936,000,000 350 10,000 819,000,000 100 5,000 117,000,000 20 9,000 42,120,000 Tổng cộng 2,061,540,000 Chi phí nguyên vật liệu đầu vào: 70% doanh thu Dự báo tăng trưởng doanh thu theo số lượng sinh viên Trường sau: Năm 2009-2010 Năm 2010-2011 Năm 2011-2012 Năm 2012-2013 Số lượng sinh viên 1.800 3.600 7.000 10.000 Tỷ lệ % SV ăn uống căn-tin 20% 25% 30% 35% Giá cơm phục phụ HS, SV trung bình: 10.000 đồng/phần b Dịch vụ photo copy, in ấn Dự báo doanh thu: 1,500,000 * tháng = 13,500,000 đồng/năm c Bách hoá Dự báo doanh thu: 244,413,000 đồng/năm BẢNG DOANH THU DỰ KIẾN CHO NGÀNH HÀNG BÁCH HÓA Hàng hóa Kẹo (cây) Khăn giấy (gói) Đường (kg) sửa tươi (hộp) Mì ăn liền (thùng) Kem đánh Bàn chải đánh Dầu gội (chai) Dầu gội (loại gói) Sửa tắm Xà phòng giặt đồ Sửa rửa mặt Chai lăn khử mùi Băng vệ sinh Thước Viết Viết highlight Tập card điện thoại Số lượng/1ngày 10 20 10 5 10 10 3 10 Tổng cộng Đơn giá Thành tiền/9 tháng 2,000 4,680,000 2,000 9,360,000 10,000 23,400,000 4,500 5,265,000 44,000 10,296,000 12,000 14,040,000 5,000 11,700,000 25,000 29,250,000 500 1,170,000 30,000 35,100,000 12,000 8,424,000 18,000 12,636,000 20,000 14,040,000 10,000 14,040,000 3,000 3,510,000 2,000 4,680,000 8,000 1,872,000 5,000 5,850,000 50,000 35,100,000 244,413,000 Chi phí nguyên vật liệu đầu vào: 70% doanh thu Dự báo tăng trưởng: doanh thu tăng trưởng 10%/năm Giá dịch vụ: giá bán phù hợp d Cà phê sân thượng Dự báo doanh thu: 32,760,000 đồng/năm BẢNG DOANH THU DỰ KIẾN CHO CAFÉ SÂN VƯỜN Số Mặc hàng lượng/ngày Giá Tổng số tiền/9 tháng nước mía 15 2,000 7,020,000 nước uống khác 10 4,000 9,360,000 chè 15 3,000 10,530,000 thức ăn nhẹ 10 2,500 5,850,000 Tổng cộng 32,760,000 Bảng tổng hợp vốn đầu tư giai đoạn I BẢNG TỔNG HỢP VỐN ĐẦU TƯ GIAI ĐOẠN I Khoản mục số lượng Tổng vốn đầu tư tin (250m2) Xây dựng Vốn trang thiết bị Dụng cụ thiết bị nhà bếp Bàn ghế tin 50 bàn ghế Bàn ghế cà phê sân thượng 10 bàn, 40 ghế Cảnh quang xung quanh 20 Máy tính Máy che Vốn lưu động Vốn lưu động mua hàng tin Vốn lưu động mua hàng bách hóa Vốn lưu động mua hàng cà phê sân vườn Vốn dự trữ Ghi chú: Số tiền 660,000,000 377,000,000 206,000,000 100,000,000 56,000,000 4,000,000 20,000,000 21,000,000 5,000,000 57,000,000 20,000,000 32,000,000 5,000,000 20,000,000 1) (*): Bao gồm tiền trang bị máy rửa ché 2) Vốn xây dựng tin 1,5 triệu/ m2 4.3.3 Phân tích kinh tế dự án Khoản mục Tổng doanh thu Căn tin Photo Bách hóa café sân thượng Chi phí ngun vật liệu đầu vào Căn tin Photo Bách hóa café sân thượng Tổng khấu hao Khấu hao xây dựng Khấu hao máy móc Khấu hao bàn ghế + vật dụng tin Các chi phí khác Tiền lương BHXH + BHYT (17% lương) Văn phịng phẩm Điện, nước, ga Chi phí PR, sửa chửa nhỏ, tiếp khách…(10% chi phí khác) Lợi nhuận trước thuế Phí thuê đất(50% lợi nhuận) Thuế TNDN PHÂN TÍCH KINH TẾ CỦA DỰ ÁN 2010 2011 2,353,383,000 4,987,221,300 2,061,540,000 4,666,194,000 13,500,000 14,850,000 244,413,000 268,854,300 33,930,000 37,323,000 1,660,279,050 3,505,256,955 1,443,078,000 3,266,335,800 9,450,000 10,395,000 207,751,050 228,526,155 23,751,000 26,126,100 110,000,000 119,500,000 75,000,000 82,500,000 20,000,000 22,000,000 15,000,000 15,000,000 448,800,000 547,020,000 346,800,000 398,820,000 50,000,000 55,000,000 12,000,000 13,200,000 40,000,000 80,000,000 44,880,000 54,702,000 89,423,950 44,711,975 760,742,345 380,371,173 2012 10,669,043,430 10,315,913,400 16,335,000 295,739,730 41,055,300 7,483,952,651 7,221,139,380 11,434,500 251,378,771 28,738,710 129,950,000 90,750,000 24,200,000 15,000,000 693,663,000 458,643,000 60,500,000 14,520,000 160,000,000 69,366,300 2013 17,293,447,773 16,905,004,740 17,968,500 325,313,703 45,160,830 12,122,597,916 11,833,503,318 12,577,950 276,516,648 31,612,581 141,445,000 99,825,000 26,620,000 15,000,000 929,961,450 527,439,450 66,550,000 15,972,000 320,000,000 92,996,145 2,292,111,480 1,146,055,740 4,006,447,262 2,003,223,631 Lợi nhuận sau thuế Quỹ phát triển (30%) Lợi nhuận chia cổ đông 44,711,975 13,413,593 31,298,383 380,371,173 114,111,352 266,259,821 1,146,055,740 343,816,722 802,239,018 2,003,223,631 600,967,089 1,402,256,542 Ghi chú: Khấu hao xây dựng: 375 triệu/5 năm Khấu hao máy móc, thiết bị (3 máy tính, máy rửa chén): 61 triệu/3 năm Năm 2015 đầu tư mới, sửa chữa lại trang thiết bị: 300 triệu đồng, khấu hao năm Phí thuê đất miễn tháng đầu năm 2010 (đến KTX vào hoạt động) Tiền lương từ năm 2011-2013 tăng 15% so với năm trước Điện, nước, gas từ năm 2011-2013 tăng 100% so với năm trước Đóng BHXH, BHYT 17% tiền lương cho 13 người (2 người phận quản lí 11 người phận phục vụ) Thuế thu nhập DN: năm đầu miễn thuế 10 năm miễn 50% thuế TNDN với mức thuế suất thuế TNDN 10% Lợi nhuận sau thuế: - Trích 30% vào quỹ đầu tư phát triển để chuẩn bị xây dựng căn-tin giai đoạn II - Số cịn lại (60%) chia cho cổ đơng theo điều lệ cơng ty Thời gian hồn vốn (có chiết khấu): năm tháng 4.4 Kế hoạch marketing Treo băng-ron với hiệu việc tự phục vụ nhằm mục đích tiết kiệm giáo dục cho sinh viên ý thức tự giác Tổ chức buổi buffet cho học sinh, sinh viên với mức giá thấp (30.000 đ/phiếu) để học sinh, sinh viên tham gia nhằm mục đích tìm hiểu văn hố ăn uống mà sinh viên chưa có điều kiện tiếp cận Đối với mặt hàng quà tặng, khách hàng mua hàng với mức giá từ 100.000 đồng/lần trở lên tặng viết có in logo trường 10 ... từ lợi nhuận tích luỹ cơng ty) 4.3.2 Dự báo doanh thu, chi phí a Căn tin Dự báo doanh thu: 2,061,540,000 đồng/năm BẢNG DOANH THU DỰ KIẾN CHO CĂN TIN Ăn sáng Ăn trưa Ăn chiều Nước uống Nước đóng... rửa ché 2) Vốn xây dựng tin 1,5 triệu/ m2 4.3.3 Phân tích kinh tế dự án Khoản mục Tổng doanh thu Căn tin Photo Bách hóa café sân thượng Chi phí nguyên vật liệu đầu vào Căn tin Photo Bách hóa... 3,500,000 7,000,000 Vị trí Tổng Nhân phận bán hàng: Bộ phận Kế toán Cung ứng Căn tin Bách hóa Café sân thượng Nhân viên vệ sinh Tổng cộng Số người Ghi 1 1 2 2 Kế toán tổng hợp Người cung ứng ngành thực