Phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại công ty cho thuê tài chính ngân hàng thương mại cổ phần á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  LÊ NG ỌC ANH PHÁT TRI ỂN HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH- NĂM 2010 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  LÊ NG ỌC ANH PHÁT TRI ỂN HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ S Ố: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN TP HỒ CHÍ MINH- NĂM 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ kinh tế tơi nghiên c ứu thực hiện, s ố liệu kết nghiên cứu luận văn trung th ực Tp.Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng 01 năm 2010 MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1.HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1.1 Lịch sử đời hoạt động cho thuê 1.1.2 Hoạt động công ty cho thuê tài 1.1.3 Giao dịch cho thuê tài 1.2.CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ TÀI CHÍNH 14 1.2.1 Các loại cho thuê tài 15 1.2.2 Các loại cho thuê tài đặc biệt 16 1.3.NHỮNG LỢI ÍCH CỦA HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 18 1.3.1 Lợi ích cho thuê tài kinh tế 18 1.3.2 Lợi ích bên cho thuê ( Công ty cho thuê tài chính) 19 1.3.3 Lợi ích cho thuê tài doanh nghiệp thuê 20 1.4.HẠN CHẾ CỦA CHO THUÊ TÀI CHÍNH 21 1.5.CÁC NHÂN T Ố TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH 22 1.5.1 Nhóm nhân tố chế, sách, pháp luật, mơi tr ường kinh doanh 22 1.5.2 Nhóm nhân t ố nội công ty cho thu ê tài 23 1.5.3 Nhóm nhân t ố thuộc doanh nghiệp thuê 23 1.6.KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 24 1.6.1 Hoạt động cho thuê tài Nhật Bản 24 1.6.2 Hoạt động cho thuê tài Trung Quốc 25 1.6.3 Hoạt động cho thuê tài Hàn Quốc 25 1.6.4 Hoạt động cho thuê tài Philippines 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 26 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 27 2.1.QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 27 2.1.1 Sự hình thành phát tri ển 27 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 28 2.1.3 Mơ hình tổ chức 29 2.2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 32 2.2.1 Tình hình hoạt động cơng ty cho thu ê tài thành viên Hi ệp hội cho thuê tài Việt Nam 32 2.2.2 Thực trạng hoạt động Công ty cho thu ê tài Ngân hàng Á Châu 36 2.2.3 Đánh giá số kết hoạt động kinh doanh 47 2.2.4 Những hạn chế nguyên nhân 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 58 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 59 3.1.NHỮNG QUAN ĐIỂM CƠ BẢN ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 59 3.2.ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 2010-2012 60 3.2.1 Định hướng hoạt động chung 60 3.2.2 Định hướng tiêu kinh doanh năm 2010 năm v ề sau 61 3.3.GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 63 3.3.1 Hồn thi ện chiến lược kinh doanh 63 3.3.2 Xây dựng sách Marketing tổng hợp 64 3.3.3 Tạo lập nguồn vốn hoạt động 67 3.3.4 Các biện pháp phòng ng ừa rủi ro 70 3.4.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM 73 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ 73 3.4.2 Kiến nghị Bộ, Ng ành liên quan 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 78 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Diễn giải Ký hiệu ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu ACB Leasing Công ty cho thuê tài ACB NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại CIC Trung tâm thơng tin tín d ụng NHNNVN BIDV Ngân hàng Đầu tư & Phát tri ển Việt Nam VIETCOMBANK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam AGRIBANK Ngân hàng Nông nghi ệp & Phát tri ển nông thôn Việt Nam VIETINBANK Ngân hàng TMCP Công thương Vi ệt Nam SACOMBANK Ngân hàng TMCP Sài gịn Th ương tín CTTC Cho th tài HĐ CTTC Hợp đồng Cho thuê tài TCBS The Completly Banking System – Phần mềm hệ thống ACB Bảng 1.1 1.2 1.3 2.1 2.7 3.1 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ tỷ trọng dư nợ toàn ngành năm 2008 2.2 Biểu đồ tỷ trọng dư nợ toàn ngành 09 tháng năm 2009 2.3 Tỷ trọng dư nợ cho thuê theo lo ại hình kinh tế năm 2008 Tỷ trọng dư nợ cho thuê theo loại hình kinh tế 09 tháng Trang 10 32 34 34 38 41 44 45 61 Trang 40 40 43 43 Trang PHẦN MỞ ĐẦU Lý ch ọn đề tài Hiện doanh nghiệp gặp khó khăn thủ tục chấp t ài sản vay vốn ngân hàng dự án kinh doanh khả thi lại khơng có bất động sản chấp việc xuất sản phẩm cho thuê tài mở nhiều thuận lợi tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn trung d ài hạn nhằm đại hóa cơng nghệ sản xuất, nâng cao chất l ượng sản phẩm quan tr ọng kênh cung ứng vốn trung dài h ạn hiệu Th tài m ột hình thức áp dụng phổ biến nhiều n ước giới Mỹ, Nhật Bản, Ð ức, Thụy Ði ển, Úc Loại hình cho thuê tài số cơng ty tài đưa thị trường tài vào năm cuối năm 50 đầu năm 60 kỷ 20 với t ên gọi thuê tài (finance lease ) Tại Việt Nam, qua thời gian thực nghiệp vụ cho th tài có lợi ích, lối cho khát vốn gay gắt trói tay doanh nghiệp Cho thuê tài tỏ thích hợp với doanh nghiệp giai đoạn tái cấu trúc cấu lại dây chuy ền sản xuất, đổi máy móc thiết bị nâng cao hiệu hoạt động sản xuất Có thể nói, cho th tài thị trường đầy tiềm Việt Nam, nhiên doanh nghi ệp Việt Nam chưa sử dụng dịch vụ sản phẩm tín dụng phổ biến Chính lý đó, tác giả chọn đề tài “Phát triển hoạt động cho thuê tài Cơng ty Cho th Tài Ngân hàng T hương mại Cổ phần Á Châu” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Với q trình nghiên cứu, Luận văn hướng đến việc tìm kiếm câu trả lời cho nội dung sau: - Tình hình hoạt động thị trường cho thuê tài Việt Nam thời gian qua diễn nào? Thực trạng hoạt động công ty cho thu ê tài chính? Trang - Đánh giá thực trạng Cơng ty cho thuê tài Ngân hàng Á Châu, đ ề xuất giải pháp phát tri ển cho ACB Leasing thị trường cho thuê tài Việt Nam? Đối tượng ph ạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: khó khăn, thuận lợi q tr ình phát triển Cơng ty Cho th tài Ngân hàng TMCP Á Châu - Phạm vi nghiên cứu: vận động phát triển củ a hoạt động cho thuê tài chính, mối quan hệ tín dụng giữ a khách hàng th tài cơng ty cho th tài có Cơng ty cho thuê tài Ngân hàng Á Châu Phương pháp nghiên cứu - Sử dụng kết hợp phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp diễn dịch quy nạp để xử lý thông tin từ nguồn báo chí, tập san, internet… vận dụng phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic để làm sáng t ỏ vấn đề tìm biện pháp giải vấn đề - Sử dụng phương pháp thống kê phương pháp phân tích để thực nghiên cứu cá nhân có liên quan đến nội dung luận văn Ý ngh ĩa thực tiễn h ạn chế luận văn Luận văn vào thực tiễn tình hình phát triển thị trường cho th tài Việt Nam nói chung Cơng ty cho th tài Ngân hàn g TMCP Á Châu nói riêng, qua nêu b ật khó khăn, hạn chế cần đ ược quan tâm khắc phục đề xuất giải pháp phát triển nghiệp vụ n ày tương lai Từ đó, khẳng định vai trị quan tr ọng cơng ty cho th tài việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ tài cho phận doanh nghiệp cá nhân nói chung; song song với việc đưa giải pháp thiết thực góp phần nâng cao hiệu mối quan hệ tín dụng hai chủ thể Tuy nhiên, h ạn chế luận văn s ố liệu liên quan đến tình hình hoạt động cơng ty cho th tài có v ốn nước ngồi cịn thi ếu cập nhật, có số liệu cơng ty cho th tài thành viên Hiệp hội cho thuê tài 11 Các trang thông tin Website www.sbv.gov.vn Trang 81 Website http://vnba.org.vn Website http://vneconomy.vn Website http://vnexpress.net Website http://vnMedia.vn Website www.gso.gov.vn Website www.imf.org Website www.kienthuctaichinh.com Website www.saga.vn Website www.sanotc.com Website www.acbl.com.vn Website www.vinasme.com.vn TIẾNG ANH Corporate Financial - Nhà xuất Irwin/ Mac Graw Hill 1996 Leasing in Developing Asia Development Bank 1996 CƠ NG TY CHO TH TÀ I CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH PHẦN I QUY ĐỊNH CHUNG I Mục đích yêu cầu: Quy trình cho thuê hướng dẫn thủ tục cần thiết, giải pháp mang tính kỹ thuật q trình xét duyệt cho th tài chính, kiểm tra thiết bị thuê tài thu hồi nợ nhằm đảm bảo tính thống thực nghiệp vụ cho thu ê tài Cơng ty Cho thuê Tài Ngân hàng Á Châu (ACB Leasing) tuân th ủ chặt chẽ quy định pháp luật II Đối tượng sử dụng: Chuyên viên, Nhân viên : Là cán thuộc Phòng / B ộ phận Cơng ty cho th tài thực nhiệm vụ theo Bảng mô tả công việc - Phụ trách phận: Là Trưởng phận - Phụ trách Phịng : Là Trưởng, Phó phịng t ại ACB Leasing Người định cho thuê tài chính: Là Tổng Giám Đốc (hoặc Phó Tổng giám đốc) người ủy quyền xem xét định cho thuê tài (sau gọi tắt người định cho thuê tài chính) Các thành viên H ội đồng tín dụng: Là nh ững người định tham gia Hội đồng tín dụng theo định th ành lập Hội đồng tín dụng Chủ tịch Hội đồng quản trị ACB Leasing Bên thứ ba: Là quan, tổ chức, cá nhân…không phải l cán b ộ thẩm định ACB Leasing, Tổng giám đốc ACB Leasing tr ưng cầu thẩm định dự án cụ thể - Quy trình cho thuê áp dụng qua giai đoạn sau: Tiếp cận khách hàng Trang 1/12 PHẦN II QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH I TIẾP CẬN KHÁCH HÀNG Tìm kiếm khách hàng Mục đích giai đoạn tìm kiếm khách hàng trì tốt mối quan hệ với khách hàng cũ nhằm xây dựng danh mục khách h àng tốt cho thuê sau Vi ệc lựa chọn khách hàng phải phù h ợp với chiến lược kinh doanh mà Công ty cho thuê tài đ ã đặt - Nguồn khách hàng chủ yếu bao gồm: i Các ngu ồn khách hàng the o chiến lược kinh doanh Công ty hướng tới ii Nguồn khách hàng c ũ có sẵn từ Ngân hàng Á Châu g ồm khách hàng cá nhân & doanh nghi ệp quan h ệ có uy tín v ới ngân hàng iii Nguồn khách hàng t ự tìm đến cơng ty iv Nguồn khách nhà cung c ấp giới thiệu v.v - Trình tự cơng việc: + Xây dựng danh mục khách hàng theo chi ến lược ACB Leasing, phù hợp với sách phát triển khách h àng Ngân hàng TMCP Á Châu + Thu nhập thông tin cần thiết liên quan đến: ngành, lĩnh vực, đối thủ cạnh tranh, sách quản lý nhà nước… đối tượng khách hàng + Phân tích sơ để xác định khách hàng mục tiêu + Tiếp xúc với khách hàng mục tiêu để thuyết phục họ sử dụng dịch vụ thu ê tài ACB Leasing Tiếp xúc khách hàng Th ẩm định toàn b ộ dự án cho thuê tài Mục đích giai đoạn hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ thuê tài kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp hồ s khách hàng thuê tài Ti ến hành lập tờ trình thẩm định đánh giá tồn dự án cho th tài ch ính - Trình tự công việc: Bộ phận Bộ phận phát triển khách hàng Trang 2/12  Tiếp nhận hồ sơ khách hàng : Khi khách hàng có nhu c ầu thuê tài chính, Cán b ộ phát triển khách hàng tiếp nhận hồ sơ đề nghị thuê tài khách hàng; Chuyển hồ sơ Đề nghị thuê tài sang Bộ phận pháp lý chứng từ để kiểm tra đầy đủ, tính hợp pháp hồ sơ pháp lý  Thương thảo điều kiện thuê tài với khách hàng theo điều kiện chung Ban Tổng giám đốc cho phép  Cán phát triển khách hàng l ập bảng mô tả tài sản thuê tài chuyển Bộ phận kỹ thuật đánh giá giá trị t ài sản thuê  Sau chuyển tồn hồ sơ cho Bộ phận thẩm định tín dụng  Dựa hồ sơ báo cáo sơ Cán phát triển khách h àng, cán thẩm định tín dụng phân cơng thẩm định to àn diện khách hàng thuê;  Tùy theo t ừng loại khách hàng, điều kiện thực tế, cán thẩm định tín dụng / cán tái thẩm định lựa chọn ph ương pháp thẩm định phù h ợp trực tiếp thực thẩm định nh ưng đảm bảo nội dung sau: Bộ phận Thẩm địnhPhương pháp thẩm định: tín dụng Hồ sơ thuê tài bao gồm: Hồ sơ pháp lý, h sơ tài tình hình kinh doanh, tài liệu tài sản (nếu có), hồ sơ đảm bảo tiền thuê tài (nếu có), hồ sơ tài sản xin thuê tài Trang 3/12 khách hàng thuê tài + Kiểm tra phương pháp tính tốn, kết tính tốn nội dung hồ sơ + Đánh giá lực tài tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng thông qua s ố liệu báo cáo tài năm gần (nếu có) Thẩm định thơng qua khảo sát thực tế: Nội dung khảo sát thực tế bao gồm vấn đề liên quan đến: (i) khách hàng; (ii) tài sản thuê tài c hính (iii) phương án / dự án thuê tài chính; (iv) tài s ản đảm bảo (nếu có) Thẩm định cho th tài thơng qua ngu ồn thơng tin khác Trường hợp người định cho thuê tài u cầu bổ sung thêm thơng tin, cán b ộ thẩm định tín dụng thu nhập thêm thông tin t nguồn khác phục vụ cho cơng tác thẩm định Các ngu ồn thơng tin khai thác: (i) Trung tâm ph òng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nước (NHNN) địa bàn, TT Thơng tin tín dụng NHNNVN, Vụ, Cục, ph òng thu ộc NHNN, ngân hàng khác…; (ii) Cơ quan ch ủ quản doanh nghiệp, hiệp hội ngành ngh ề liên quan, S liên quan địa bàn (Sở địa chính, Sở tài vật giá, Sở kế hoạch đầu tư), bạn hàng, đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp…; (iii) Cơ quan tra, kiểm toán địa bàn hoạt động doanh nghiệp…; (iv) Các ph ương tiện thông tin đại chúng báo chí, truyền hình loại tạp chí kinh tế định kỳ / đặc biệt có liên quan (v) Trường hợp cần thiết, cán thẩm định đề xuất th tư vấn mua thơng tin ph ục vụ công tác th ẩm định Kiểm tra tính khớp so với thơng tin khách h àng cung cấp, uy tín sản phẩm khách h àng th ị trường Tìm hiểu mối quan hệ khách h àng với bạn hàng, quan h ệ tốn tín dụng với tổ chức tín dụng khác (nếu có)  Sau thẩm định, cán thẩm định tín dụng lập Tờ trình thẩm định, ghi rõ ý ki ến đánh giá về: tính hợp pháp, đầy đủ hồ sơ, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, t ình hình tài chính, tình hình tài sản th tài tính khả thi, hiệu dự án, phương án nêu rõ m ột quan điểm sau v trình phụ trách Phịng quan h ệ & Phát triển khách h àng: Đồng ý cho thuê tài đồng ý cho thuê tài với điều kiện ràng buộc: Loại tài sản cho thuê, thời hạn cho thuê lãi su ất cho thuê, Bi ện pháp đảm bảo tiền thu ê (nếu có); v ới lý cụ thể; hoặc, Từ chối cho thuê có nêu rõ lý do; ho ặc, Trang 4/12 - Nêu đề xuất khác với lý cụ thể  Căn nội dung báo cáo thẩm định, hồ s thuê tài chính, phụ trách Phòng quan hệ & Phát triển khách h àng ghi ý ki ến đánh giá nội dung báo cáo th ẩm định, đánh giá khách h àng nêu rõ m ột quan điểm sau: Đồng ý cho thuê tài đồng ý cho thuê tài với điều kiện ràng buộc; hoặc, Từ chối thuê n rõ lý t chối; hoặc, - Nêu đề xuất khác  Trình tồn hồ sơ Tờ trình thẩm định dự án thuê tài cho Ban Tổng giám đốc ACB Leasing xem xét định II XÉT DUY ỆT CHO THUÊ Ra định cho thuê tài Trong phạm vi quyền hạn phạm vi ủy quyền, nội dung báo cáo thẩm định Phòng quan h ệ & Phát triển khách hàng h sơ thuê tài chính, người định cho thuê tài định sau: - Đồng ý cho thuê tài chính, - Từ chối cho thuê tài chính, - Đề xuất khác: Yêu cầu bổ sung / kiểm tra lại thông tin : Trong trường hợp này, người định cho thuê tài ghi nội dung thơng tin cần tìm hiểu thêm chuyển trả tồn hồ sơ cho Phịng quan h ệ & Phát triển khách h àng thực bước + Các quy ết định khác : Yêu cầu tái thẩm định (Phụ trách Ph òng ch ỉ định rõ cán thực tái thẩm định); thông qua Hội đồng tín dụng ACB Leasing + Thực định cho thu ê tài 2.1 Trường hợp từ chối cho th tài Phịng D ịch vụ khách hàng dự thảo Thông báo từ chối cho thuê tài chính, nêu rõ lý từ chối cho th tài sau chuyển lãnh đạo Phịng quan h ệ & Phát triển khách hàng xem xét trình ban T giám đốc ký duyệt Trả lại khách hàng hồ sơ xin thuê tài (trong trường hợp phải trả lại) kèm theo Thông báo t chối cho thuê tài 2.2 Trường hợp đồng ý cho th tài Trang 5/12 Phịng D ịch vụ khách hàng vào Tờ trình thẩm định Ban Tổng Giám đốc phê ệt soạn thảo Thơng báo đồng ý cho th tài gửi khách hàng Trong trường hợp cần thiết thông qua quan chức để thẩm định giá t ài sản cho thuê, ho ặc thông báo gửi khách hàng điều kiện để chấp thuận cho thuê tài (nếu có) Chú ý: Phịng D ịch vụ khách hàng soạn thảo Cơng văn đồng ý cho thu ê tài phải có phần xác nhận cá nhân, Lãnh đạo Hội đồng thành viên/H ội đồng quản trị đơn vị xin thuê tài ủy quyền việc đồng ý v chấp thuận với đề nghị th tài ACB Leasing Cơng văn n ày gồm bản: Khách hàng & Công ty m ỗi bên giữ 01 2.3 Các trường hợp khác a) Trường hợp bổ sung / kiểm tra lại thông tin + Cán thẩm định tín dụng thu nhập thông tin theo y cầu người định cho th tài + Thơng qua ph ụ trách Phịng quan h ệ & Phát triển khách hàng trình người định cho thuê tài xem xét quy ết định + Trường hợp yêu cầu tái thẩm định, thơng qua Hội đồng tín dụng tr ưng cầu ý kiến thẩm định b ên thứ ba: + Cán thẩm định tín dụng y hồ s gửi cán thực tái thẩm định / thành viên H ội đồng tín dụng / Bên thứ ba; cung cấp bổ sung thông tin, tài li ệu theo yêu cầu cán tái thẩm định / th ành viên H ội đồng tín dụng / bên thứ ba b) Trường hợp tái thẩm dịnh: Cán tái thẩm định thực phần to àn việc thẩm định cho thu ê theo yêu c ầu người định cho thuê tài Trình kết tái thẩm định cho phụ trách Phòng Quan h ệ & Phát triển khách hàng / ho ặc người định cho thuê tài c) Trường hợp yêu cầu bên thứ ba thẩm định: Cán thẩm định tín dụng chịu trách nhiệm theo d õi th ực hi ện yêu cầu bên th ứ ba đưa nhằm phục vụ cho cơng tác thẩm định Sau có kết thẩm định, cán thẩm định tín dụng báo cáo to àn nội dung thẩm định với Phụ trách phịng để trình người định cho th tài xem xét quy ết định cuối d) Trường hợp họp Hội đồng tín dụng: Thực theo quy chế h ành họp Hội đồng tín dụng ACB Leasing III MUA & BÀN GIAO TÀI S ẢN CHO THUÊ TÀI CHÍNH Tiến hành th ủ tục mua tài s ản cho thuê tài Trang 6/12 Sau gửi thông báo cho khách h àng khách hàng đồng ý với điều kiện n ra, Phịng Hành chánh K ế tốn tiến hành thu: Ti ền ký cược, phí giám định tài sản ngh ĩa vụ liên quan khác sau chuyển xác nhận đóng đủ tiền khách hàng cho Phòng quan h ệ & Phát triển khách hàng Trường hợp khách hàng toán S ố tiền ký cược cho nhà Cung c ấp tài sản phải cung cấp đầy đủ chứng từ liên quan đến việc tốn Uỷ nhiệm chi có phần xác nhận Ngân h àng Phiếu thu có y nh cung cấp tài sản Sau định cho th, Cơng ty cho th tài khách hàng ký H ợp đồng cho thuê tài theo m ẫu hướng dẫn đính kèm Quy trình Sau ký H ợp đồng cho thuê tài chính, Bên cho thuê (ACB Leasing), Bên thuê Nhà cung c ấp ký Hợp đồng mua bán t ài sản cho thuê Nếu Hợp đồng mua bán Bên cho thuê Nhà cung c ấp ký Bên thuê phải có văn người có thẩm quyền ký xác nhận chủng loại, đặc tính kỹ thuật, giá t ài sản thuê, nhà cung c ấp để Bên cho thuê làm sở ký hợp đồng mua bán Trường hợp tài sản thuê nhập từ nước ngồi, ACB Leasing có th ể nhập trực tiếp ký hợp đồng ủy thác nhập với đ ơn vị nhập có chức Tùy t ừng trường hợp cụ thể, t ài sản cho thuê qua sử dụng, Cán thẩm định tín dụng đề xuất với Tổng giám đốc ng ười ủy quyền định cho thuê, định thuê quan có chức tiến hành giám định chất lượng l ại tài sản, so sánh với tài sản mua để xác định giá trị t ài sản thuê quan có ch ức định giá tài sản tư vấn để làm sở ký hợp đồng cho thuê tài h ợp đồng mua bán tài sản cho thuê, hợp đồng ủy thác nhập tài sản cho thuê Phụ trách Phòng quan h ệ & Phát triển khách hàng kiểm tra, kiểm soát, ký kiểm sốt trang Hợp đồng cho th tài chính, Hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, Hợp đồng ủy thác nhập t ài sản cho thuê, ký ki ểm sốt cơng văn giấy tờ có liên quan Phòng D ịch vụ khách hàng dự thảo, trình tồn hồ sơ tài liệu cho Ban Tổng giám đốc Công ty ký ệt Sau Hợp đồng cho thuê tài văn khác (nếu có) ký, Phịng quan hệ & Phát triển khách hàng chuyển toàn hồ sơ cho Phịng Hành chánh K ế tốn lấy số cơng văn gửi cho khách hàng bên có liên quan Nhà cung cấp, Công ty b ảo hiểm ký Bàn giao h sơ cho cho Phòng / B ộ phận theo hướng dẫn phân loại bàn giao h sơ Giải ngân mua tài s ản cho thuê tài Việc giải ngân mua tài sản cho thuê thực theo Đề xuất toán tr ên sở Hợp đồng cho thuê tài Hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, hợp đồng ủy thác nhập tài sản cho thuê, ch ứng từ có liên quan, biên b ản bàn giao tài s ản (nếu có)… Trang 7/12 Căn Hợp đồng cho thuê tài chính, Hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, Hợp đồng ủy thác nhập tài sản cho thuê Phòng D ịch vụ khách hàng phối hợp Phòng Quan h ệ & Phát triển khách hàng ki ểm tra toàn hồ sơ đề nghị toán tiền mua tài sản cho thuê tài Phụ trách Phịng Quan h ệ & Phát triển khách h àng kiểm tra toàn hồ sơ, ký ki ểm soát, nêu rõ quan điểm: + Chấp nhận toán tiền mua t ài sản cho thuê tài + Khơng ch ấp nhận tốn trình người định cho th tài - Người định cho thuê tài kiểm tra hồ sơ định: + Chấp thuận toán tiền mua t ài sản thuê tài + Từ chối toán với lý r õ ràng chuy ển hồ sơ cho Phòng D ịch vụ khách hàng th ực định m ình Trường hợp chấp thuận toán tiền mua t ài sản cho thuê: Phòng D ịch vụ khách hàng chuyển hồ sơ cho phận có liên quan (k ế toán) để thực việc toán tiền mua tài sản cho thuê tài Trong trường hợp khác: Phịng d ịch vụ khách hàng dự thảo cơng văn trả lời khách hàng, hoàn tr ả hồ sơ yêu cầu tốn tiền th tài (nếu cần thiết) Phòng D ịch vụ khách hàng theo dõi ti ến độ bàn giao tài s ản, hòan t ất thủ tục đăng ký, đăng kiểm, tiến độ mở L/C đơn vị thuê sau lập Đề xuất tốn chuyển Phịng Quan h ệ & Phát triển khách hàng xem xét & Ban T Giám đốc ký giải ngân cho nhà cung c ấp Phòng D ịch vụ khách hàng Photo Ủy nhiệm chi gửi phòng ban, đồng thời Sao y gửi khách h àng kèm Gi nhận nợ Gốc tiền thuê tài Trong trường hợp tóan theo đợt th ì lần giải ngân khách hàng s ẽ ký Giấy nhận nợ tương ứng Trường hợp toán cho nhà cung c ấp tài sản trước tiến hành bàn giao, Phòng D ịch vụ khách hàng vào điều khoản toán quy định Hợp đồng mua bán tài sản lập Đề xuất toán chuyển Ban Tổng Giám đốc ký giải ngân cho nhà cung c ấp - Sau khách hàng ký gi nhận nợ: a) Nếu giải ngân lần: Phòng D ịch vụ khách hàng phối hợp Phòng Hành chánh K ế toán tiến hành Lập Lịch toán tiền thu ê tài trình Lãnh đạo Phịng Quan h ệ & Phát triển khách h àng ký ki ểm sóat sau trình Ban Tổng giám đốc duyệt b) Nếu giải ngân lần theo tiến độ L/C tốn nuớc : Phịng Dịch vụ khách hàng phối hợp Phịng Hành chánh K ế tốn lập lịch tóan ti ền th tài gửi khách hàng Lãi tiền th tài lần giải ngân tính vào lần kỳ trả nợ trường hợp khác Ban Tổng Giám đốc Công ty định Bàn giao tài s ản cho thuê tài Trang 8/12 Khi bàn giao tài s ản cho thuê phải có Biên bàn giao tài s ản (theo mẫu biểu) nêu chi tiết chủng loại, ký hiệu, số hiệu, màu sắc, hãng sản xuất, năm sản xuất, tình trạng tài sản, địa điểm bàn giao, … Khi bàn giao tài s ản phải tiến hành chụp ảnh tài sản cho thuê dán tem s hữu tài sản máy móc thi ết bị, phương tiện vận tải Kiểm tra tính phù h ợp tài sản thực tế bàn giao so v ới hợp đồng cho thuê tài hợp đồng mua bán tài sản cho thuê, hợp đồng ủy thác nhập t ài sản cho thuê Chú ý: Trước bàn giao tài s ản, cán bàn giao ki ểm tra việc khách hàng ký Gi nhận nợ chưa Trong trường hợp khách hàng chưa ký Gi nhận nợ phải nhắc khách hàng ký Gi nhận nợ trước ký Biên bàn giao tài s ản Mua bảo hiểm tài s ản cho thuê Thực theo quy định mua bảo hiểm t ài sản cho thuê tài ACB Leasing IV THEO DÕI H ỢP ĐỒNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH SAU GI ẢI NGÂN Kiểm tra việc sử dụng tài s ản thuê Cán thẩm định tín dụng phối hợp c ùng Phòng D ịch vụ khách hàng ch ủ động đề xuất theo phân công, hướng dẫn phụ trách Ph òng Quan h ệ & Phát triển khách hàng tháng lần tổ chức kiểm tra tình hình sử dụng tài sản thuê tài khách hàng (tùy theo điều kiện khách hàng kho ản thuê tài chính, cán có th ể lựa chọn áp dụng hình thức kiểm tra định kỳ đột xuất t ình hình sử dụng tài sản th tài khách hàng, tình trạng tài sản bảo đảm (nếu có) n ắm đựơc tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách h àng.) Lập biên kiểm tra theo mẫu báo cáo kiểm tra t ình hình sử dụng tài sản thuê tài chính, đề xuất kiến nghị (nếu có) v trình phụ trách Phịng quan h ệ & Phát triển khách hàng Phòng d ịch vụ khách hàng Trong trường hợp khách hàng sử dụng tài sản sai mục đích, người kiểm tra phải ghi rõ nguyên nhân, hành vi c khách hàng d ự kiến hậu đề xuất hướng xử lý cụ thể Phụ trách Phòng quan h ệ & Phát triển khách hàng báo cáo kiểm tra nội dung, ghi ý ki ến cá nhân, đề xuất giải pháp, biện pháp xử lý v trình người định cho th tài Người định cho thuê tài vào nội dung trình Phịng Quan h ệ & Phát tri ển khách hàng định xử lý phù h ợp Đôn đốc thu hồi nợ Bộ phận Dịch vụ khách hàng chủ động soạn Thơng báo tốn tiền thu ê tài trước ngày (Khơng bao g ồm ngày nghỉ lễ, chủ nhật…) cho khách h àng trước ngày đến hạn trả nợ, nêu rõ t số nợ khách hàng ph ải trả (nợ gốc Trang 9/12 n ợ lãi) ngày đến hạn Đối với khách hàng thường trả nợ chậm có nợ q hạn, cần có thơng báo văn phụ trách Ph òng D ịch vụ khách hàng ký Bộ phận Dịch vụ khách hàng phối hợp Phịng Hành chánh K ế tốn theo dõi cập nhật đầy đủ số tiền cho thu ê tài chính, thu nợ, kỳ hạn nợ, ngày trả nợ, nợ hạn vào lịch trả nợ lưu lại hồ sơ cho thuê tài thực đầy đủ quy định quy trình cho thuê tài phần mềm (nếu có) Trường hợp có biểu (hoặc đựơc khách hàng thông báo) khả không trả nợ, Bộ phận dịch vụ khách h àng phải làm việc với khách hàng tìm hiểu nguyên nhân, tìm giải pháp đơn đốc khách hàng tr ả nợ Trong trường hợp khách hàng có đề nghị điều chỉnh kỳ hạn nợ gia hạn nợ, Bộ phận Dịch vụ khách hàng xem xét nhu c ầu thực tế, ghi ý kiến xuất tr ình phụ trách Phịng Quan h ệ & Phát triển khách hàng Phòng D ịch vụ khách hàng bước thực trình tự xét duyệt cho thuê tài Q ngày tr ả nợ, khách hàng khơng tr ả trả khơng đủ khơng có đề nghị gia hạn nợ, đề nghị gia hạn nợ nh ưng không chấp thuận, Bộ phận Dịch vụ khách hàng phối hợp Phòng Hành chánh K ế toán thực thủ tục chuyển nợ hạn tiếp tục đôn đốc thu hồi nợ Định kỳ Cán thẩm định tín dụng phải tiến h ành thu nh ập phân tích tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng Nội dung kiểm tra/ nhận xét gồm: + Kiểm tra tình hình tài khách hàng + àng Nhận xét tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách h Điều chỉnh, bổ sung hợp đồng Trong trình thực Hợp đồng xét thấy có vấn đề g ì chưa phù hợp, có phát sinh v ấn đề theo đề nghị khách h àng, Bộ phận Pháp lý chứng từ lập tờ trình trình phụ trách Phòng D ịch vụ khách hàng, Phòng Quan h ệ & Phát triển khách hàng người định cho thuê tài điều chỉnh bổ sung hợp đồng - Trình tự thực điều chỉnh, bổ sung hợp đồng nh sau: 3.1 Hướng dẫn khách hàng v ề thủ tục hồ sơ điều chỉnh bổ sung hợp đồng 3.2 Tùy t ừng trường hợp điều chỉnh bổ sung hợp đồng, thẩm định, đánh giá lại khả thu hồi nợ để giải điều chỉnh Lập tờ trình điều chỉnh bổ sung hợp đồng v dự thảo nội dung điều chỉnh bổ sung 3.3 3.4 Phụ trách phòng Quan h ệ & Phát triển khách hàng ki ểm tra lại nội dung trình, ghi ý ki ến, quan điểm trình người định cho thuê tài 3.5 Người định cho thuê tài Quyết định điều chỉnh, bổ sung hợp đồng theo trình tự định thực dịnh cho t huê tài Trang 10/12 3.6 Xử lý điều chỉnh bổ sung hợp đồng theo quy định nghiệp vụ cho thu ê tài phần mềm (nếu có) Miễn giảm lãi, gia h ạn nợ th tài Trong q trình thực hợp đồng thuê tài chính, khách hàng có yêu c ầu Miễn giảm lãi Gia hạn nợ thuê tài Bộ phận Dịch vụ khách hàng vào quy định hành, xem xét th ẩm định nhu cầu thực tế, l àm tờ trình ghi ý kiến đề xuất trình phụ trách Phịng D ịch vụ khách hàng ký ghi rõ ý ki ến chuyển Ban Tổng Giám đốc xem xét Các bước thực theo quy định miễn giảm lãi gia hạn nợ theo quy định h ành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định Ngân hàng TMCP Á Châu - V THANH LÝ H ỢP ĐỒNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH Thủ tục lý Khi khách hàng hoàn thành hết nghĩa vụ hợp đồng cho thu ê tài chính, Phịng Dịch vụ khách hàng có trách nhi ệm gửi văn thông báo việc Thanh lý t ài sản cho th tài Phịng Hành chánh -Kế tốn tiến hành thu đầy đủ chi phí liên quan đến việc lý l ập Thông báo xác nhận khách hàng hoàn thành ngh ĩa vụ trả nợ thuê tài gửi Bộ phận Pháp lý chứng từ Bộ phận Pháp lý chứng từ lập thủ tục lý hợp đồng thu ê tài theo quy định ACB Leasing gửi Ph òng D ịch vụ khách hàng tiến hành bàn giao tài s ản cho thuê cho khách hàng thuê; - Hồ sơ bàn giao cho khách hàng l ý h ợp đồng thuê tài chính: +Thỏa thuận lý hợp đồng thu ê tài (bản gốc): +Biên bàn giao h sơ tài sản thuê tài chính: Đăng ký xe (b ản gốc); chứng từ mua bán tài sản cho thuê (bản gốc) v.v +Hồ sơ gửi Phòng Hành chánh K ế toán: Thỏa thuận lý hợp đồng thu ê tài (bản gốc) Xử lý tài s ản bảo đảm (nếu có) Trường hợp khách hàng khơng tr ả nợ: Thực trình tự thủ tục xử lý tài sản để thu hồi nợ theo quy định củ a pháp lu ật hành quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Ngân hàng TMCP Á Châu Trang 11/12 PHẦN III TỔ CHỨC THỰC HIỆN Bản quy trình cho thuê bao gồm phụ lục đính kèm sau: 1.1 Giấy đề nghị thuê tài phuơng án trả nợ thuê tài c hính 1.2 Biên họp hội đồng thành viên/H ội đồng quản trị 1.3 Hướng dẫn thẩm định cho thu ê tài 1.4 Hợp đồng cho thuê tài 1.5 Hợp đồng mua bán tài sản cho thuê tài 1.6 Hợp đồng ủy thác nhập t ài sản cho thuê tài 1.7 Biên bàn giao tài s ản cho thuê tài 1.8 Biên kiểm tra tài sản cho thuê tài Số lượng nội dung phụ lục kính k èm s ẽ vào tình hình thực tế cơng ty t ừng thời kỳ Các phụ lục sau thay phụ lục tr ước (nếu gi ải nội dung) m ột phận kèm theo, th ống với Quy trình cho thuê Các nội dung nghiệp vụ không quy định Quy tr ình cho thuê áp dụng theo quy định h ành có liên quan TM.HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH Trang 12/12 ... động cho thuê tài Chương II: Thực trạng hoạt động cho th tài Cơng ty Cho th tài Ngân hàng Á Châu Chương III: Giải pháp phát triển hoạt động cho th tài Cơng ty cho thuê Tài Ngân hàng Á Châu Trang... Cơng ty Cho th tài Ngân hàng TMCP Á Châu - Phạm vi nghiên cứu: vận động phát triển củ a hoạt động cho thuê tài chính, mối quan hệ tín dụng giữ a khách hàng th tài cơng ty cho th tài có Cơng ty cho. .. 2.2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU 32 2.2.1 Tình hình hoạt động công ty cho thu ê tài thành viên Hi ệp hội cho thuê tài Việt Nam