Bài viết trình bày sự phát triển của chuỗi giá trị toàn cầu trước đại dịch; sự chuyển dịch của các trung tâm cung ứng của GVCs; đại dịch đã làm gián đoạn chuỗi cung ứng toàn cầu; dòng đầu tư trực tiếp nước ngoài; những điều chỉnh mới trong chuỗi GVCs.
Nghiên cứu trao đổi Tác động đại dịch Covid-19 lên chuỗi giá trị toàn cầu Th.s Trần Kim Thoa * Nhận: 20/6/2020 Biên tập: 30/6/2020 Duyệt đăng: 10/7/2020 Ngày nay, 2/3 hoạt động thương mại giới diễn thơng qua chuỗi giá trị tồn cầu (GVCs) Trong đó, hoạt động sản xuất thường vượt qua biên giới nhiều quốc gia, trước vào khâu lắp ráp cuối Sự tăng trưởng phi thường thương mại liên quan đến GVCs chuyển thành tăng trưởng kinh tế đáng kể nhiều quốc gia toàn cầu hai thập kỷ qua, tạo nên phụ thuộc ngày sâu sắc quốc gia toàn cầu kinh tế Tuy vậy, đại dịch Covid-19 tạo cú sốc lớn phạm vi toàn cầu, làm đứt gãy đột ngột chuỗi liên kết Các doanh nghiệp phải định vị lại chiến lược liên kết chuỗi bối cảnh Sự phát triển chuỗi giá trị toàn cầu trước đại dịch Từ khóa “chuỗi giá trị tồn cầu” ln gắn liền với phân tích kinh tế giới tồn cầu hóa Chuỗi giá trị tồn cầu hiểu hoạt động liên kết doanh nghiệp để đưa sản phẩm thị trường, từ ý niệm đến sản phẩm cuối cùng, qua khâu sản xuất từ thiết kế, sản xuất, tiếp thị, logistics phân phối đến tận tay khách hàng sau Mỗi khâu sản xuất thực địa điểm khác toàn cầu cho 64 khâu tạo giá trị gia tăng cao nhất, để tối ưu hóa hoạt động tồn q trình sản xuất Từ năm 2000 đến 2007, chuỗi giá trị toàn cầu (GVCs), đặc biệt chuỗi phức tạp mở rộng với tốc độ nhanh Cuộc khủng hoảng tài tồn cầu 2008 - 2009 làm chậm lại tốc độ phát triển GVCs sau phục hồi nhanh chóng năm 2010-2011 Dữ liệu gần vào năm 2017 cho thấy, mạng lưới GVCs phức tạp có tốc độ tăng trưởng nhanh Từ năm 2000 - 2017, quy mô hoạt động GVCs khu vực châu Á vượt qua quy mô hoạt động Bắc Mỹ Ngược lại, tỷ lệ hoạt động GVCs nội vùng giảm tương đối châu Âu, Bắc Mỹ tỷ lệ hoạt động liên kết sản xuất liên khu vực hai địa điểm lại tăng lên, đặc biệt mối liên kết GVCs với châu Á, phản ánh qua kết nối với Trung Quốc Trung Quốc ngày đóng vai trị quan trọng với vị trí trung tâm cung cầu thương mại truyền thống mạng lưới GVCs đơn giản, Hoa Kỳ Đức trung tâm quan trọng mạng lưới GVCs phức tạp Sự chuyển dịch trung tâm cung ứng GVCs Năm 2000, ba trung tâm cung ứng khu vực lớn mạng lưới thương mại truyền thống gồm Hoa Kỳ, Đức Nhật Bản Ba trung tâm có mối liên kết quan trọng với nước láng giềng Hoa Kỳ có mối liên kết chặt chẽ với hai đối tác Bắc Mỹ Canada Mexico, hai nước châu Á lớn Nhật Bản Hàn Quốc, ngồi cịn Brazil, Ấn Độ Úc Nhật Bản coi trung tâm cung ứng khu vực khu vực châu Á - Thái Bình Dương, Hoa Kỳ, Trung Quốc, Hàn Quốc, Đài Loan nhiều nước châu Á coi Nhật Bản nhà cung cấp giá trị gia tăng quan trọng họ, thông qua trao đổi sản phẩm cuối Đức trung tâm cung ứng lớn khu vực châu Âu, phần lớn nước châu Âu nhập giá trị gia tăng sản phẩm cuối từ Đức Ngồi ra, cịn số trung tâm khu vực nhỏ, châu Âu Anh, Pháp, Ý, Tây Ban Nha, Bỉ Nga; cịn châu Á - Thái Bình Dương Trung Quốc, Hàn Quốc, Ấn Độ, Thái Lan Singapore Năm 2017, dường khơng có thay đổi đáng kể cấu trúc * Trường Đại học Công nghệ Giao thơng Vận tải Tạp chí Kế tốn & Kiểm tốn số tháng 7/2020 Nghiên cứu trao đổi liên kết mạng châu Âu Bắc Mỹ, thay đổi lớn xảy châu Á: Trung Quốc tiếp quản vị trí Nhật Bản trở thành trung tâm cung ứng toàn cầu qua hoạt động thương mại với sản phẩm cuối Trung Quốc khơng có mối liên kết quan trọng với trung tâm khác (Hoa Kỳ Đức), mà với nước láng giềng châu Á (Nhật Bản, Hàn Quốc, Đài Bắc hầu châu Á) nước khác (Nga, Brazil, Ấn Độ) Trung Quốc trở thành trung tâm cung ứng lớn thứ hai mức độ xuất giá trị gia tăng số lượng liên kết mạnh mẽ với nước khác Những thay đổi thấy qua số dẫn chứng số nhóm ngành cụ thể sau: - Cấu trúc mạng lưới dệt may gồm ba trung tâm cung ứng khu vực châu Âu mạng lưới dệt may toàn cầu Đức, Ý Anh, xuất giá trị gia tăng ngành dệt may cho đối tác thương mại họ (Thổ Nhĩ Kỳ, Ấn Độ, Nepal, Bangladesh) thông qua giao dịch hàng hóa cuối Tuy nhiên, cấu trúc thay đổi đáng kể từ năm 2000 đến 2017, ngành dệt may Trung Quốc đóng vai trị chủ đạo mạng lưới thương mại truyền thống mạng lưới thương mại GVCs đơn giản phức tạp Mặc dù vậy, Ý trì vị trung tâm khu vực, đặc biệt mạng lưới GVCs phức tạp, nhờ sức mạnh công nghệ việc sản xuất sản phẩm dệt phức tạp so với nước châu Âu khác - Cấu trúc liên kết mạng lưới ngành công nghệ thông tin – truyền thông trải qua thay đổi mạnh mẽ, từ năm 2000 - 2017 Năm 2017, Trung Quốc tiếp quản vị trí Nhật Bản trở thành trung tâm cung ứng toàn cầu, xuất nhiều giá trị gia tăng thông qua GVCs đơn giản phức tạp Nhật Bản, Hàn Quốc Đài Bắc đóng vai trị quan trọng với tư cách trung tâm phụ, Hoa Kỳ trung tâm cung cấp phần lớn khu vực, giữ mối liên kết quan trọng với số quốc gia hạn chế Tuy nhiên, Hoa Kỳ Nhật Bản nhà cung cấp chủ yếu hàng hóa trung gian phức tạp sử dụng nước hạ nguồn, thông qua hoạt động GVCs phức tạp - Trong cấu trúc liên kết mạng lưới ngành công nghiệp ô tô cho thấy, trình sản xuất chuyển từ nước công nhiệp hàng đầu (như Hoa Kỳ, Nhật Bản Đức) sang kinh tế nổi, đặc biệt Trung Quốc Trung Quốc ngày dẫn đầu sản lượng sản xuất xe giới (chiếm 25%), 10 năm trước chiếm 8% Dòng vốn FDI lĩnh vực tơ có mở rộng, Mexico quốc gia nhận phần lớn vốn FDI vào ô tô, chiếm 18% tổng vốn FDI (trong 96% dịng vốn FDI vào Mexico có liên quan đến sản xuất) Trung Quốc Hoa Kỳ nước chiếm 15% tổng số dịng vốn FDI tơ giới (thu hút R&D FDI bán lẻ) Ở Trung Quốc, riêng Thượng Hải chiếm gần 40% tổng số dòng vốn FDI thâm dụng tri thức Tuy vậy, Đức trung tâm cung ứng ô tô hàng đầu giới với 18% tổng kim ngạch xuất giới ô tô theo sau Nhật Bản Hoa Kỳ Trung Quốc gia tăng kim ngạch xuất từ 1% lên 4%, sau 10 năm (từ 2004 - 2014) Các kinh tế nổi, bao gồm Mexico, Hàn Quốc Thái Lan, gia tăng hoạt động xuất ô tô Sự thay đổi trung tâm nhu cầu giá trị gia tăng từ GVCs Trung tâm nhu cầu trao đổi giá trị gia tăng mạng khác cấp độ tổng hợp Hoa Kỳ trung tâm nhu cầu nhập toàn cầu vào năm 2000, có kết nối với số kinh tế châu Á Thái Bình Dương phần châu Âu liên kết mạnh mẽ với trung tâm nhu cầu khu vực Đức, Anh Nhật Bản Tuy nhiên, cấu trúc thay đổi nhiều năm 2017 với trỗi dậy mạnh mẽ Trung Quốc trung tâm nhu cầu khu vực châu Á, với mối liên kết dòng chảy mạnh đến Mỹ nhiều mối liên kết từ châu Á, từ số quốc gia châu Á (Nga Brazil) Mặc dù vậy, khơng có trung tâm nhu cầu tồn cầu mạng lưới thương mại GVCs phức tạp vào năm 2000 2017, nhập GVCs Đức, Hoa Kỳ Trung Quốc tập trung với đối tác thương mại khu vực họ (Hoa Kỳ trì mối liên kết quan trọng với hai đối tác khu vực Canada Mexico Trong lĩnh vực dệt may, khối lượng giao dịch Trung Quốc có mối liên kết quan trọng Hoa Kỳ Đức giảm diện trung tâm nhu cầu khu vực, Nga trở thành trung tâm nhu cầu khu vực quan trọng châu Âu với mối liên kết từ số quốc gia Đông Âu Trung Á) Điều hiệp định thương mại khu vực gần đạt tiến lớn so với đàm phán WTO việc giảm chi phí giao dịch, bao gồm thuế quan hàng rào phi thuế quan, liên quan đến lần vượt biên Đồng thời, hiệp định thương mại khu vực tuân theo quy tắc xuất xứ có khả thúc đẩy hoạt động GVCs phức tạp Tạp chí Kế tốn & Kiểm toán số tháng 7/2020 65 Nghiên cứu trao đổi Dịng đầu tư trực tiếp nước ngồi FDI từ nước thu nhập cao đến nước thu nhập thấp trung bình giảm từ năm 2010 Tuy nhiên, có khác biệt quan trọng ngành, nhiệm vụ sản xuất lắp ráp ngành Mơ hình quốc gia cho thấy rằng, số vốn FDI di cư từ Trung Quốc sang nước thu nhập thấp thu nhập trung bình châu Á, châu Phi từ nước thu nhập cao đến thấp khu vực châu Âu Trung Á Từ góc độ mạng lưới sản xuất tồn cầu, thấy Trung Quốc siêu cường kinh tế thông qua việc nâng cấp công nghiệp nhanh chóng thể quy mơ lớn xuất nhập hàng hóa dịch vụ trung gian thơng qua mạng lưới thương mại GVCs đơn giản phức tạp Nhiều quốc gia, đặc biệt châu Á, trở nên phụ thuộc nhiều vào nguồn cung giá trị gia tăng trực tiếp gián tiếp Trung Quốc thông qua GVCs Đại dịch làm gián đoạn chuỗi cung ứng toàn cầu Đại dịch Covid-19 khủng hoảng sức khỏe cộng đồng toàn cầu chưa có tiền lệ Đối phó với đại dịch, hầu hết phủ tồn giới áp đặt biện pháp ngăn chặn nghiêm ngặt, điều dẫn đến gián đoạn kinh tế ngắn hạn Đầu tháng 1/2020, Ngân hàng Thế giới (WB) lưu ý hệ thống thương mại toàn cầu bị ảnh hưởng tiếp tục giảm tốc, đáng ý châu Âu châu Á, làm gián đoạn hoạt động cung cấp chuỗi cung ứng, đặc biệt kinh tế có 66 kết nối mạnh mẽ với Trung Quốc Điều cho thấy, mức độ lệ thuộc phức tạp tính dễ bị tổn thương chuỗi cung ứng đại bị gián đoạn có tác động lan truyền ngành quốc gia với Mặt khác, trước xuất đại dịch, giới chứng kiến xu hướng gia tăng mạnh mẽ chủ nghĩa bảo hộ mậu dịch từ sau khủng hoảng tài giới năm 2008 - 2009 Số lượng biện pháp hạn chế thương mại gia tăng đáng kể, kích hoạt chiến tranh thương mại lan rộng mối đe dọa từ biến động trị làm sâu sắc thêm suy thối làm chậm phục hồi sau Đại dịch đẩy nhanh chuyển đổi từ "hội nhập lớn" sang "phân mảnh lớn" Cơn khủng hoảng đại dịch bắt nguồn từ Trung Quốc gây gián đoạn đáng kể cho công ty phụ thuộc vào sản phẩm Trung Quốc cung cấp, đáng ý cơng ty có nguồn gốc từ tỉnh Hồ Bắc, trung tâm quan trọng chuỗi giá trị quốc tế nước Trung Quốc Ở châu Âu, nơi GVCs đặc biệt quan trọng, việc dỡ bỏ biện pháp hạn chế với tốc độ khác dẫn đến tình trạng thiếu đầu vào Thương mại giới với khối lượng hàng hóa dịch vụ ước tính giảm 3% ba tháng đầu năm 2020, giao thông hàng không bị ảnh hưởng nặng nề, lưu lượng vận chuyển hàng hóa quốc tế tháng gần 30% so với mức năm trước Đơn đặt hàng xuất tồn cầu giảm xuống mức thấp tháng thấp tháng 5, tất quốc gia thơng báo sụt giảm đáng Tạp chí Kế toán & Kiểm toán số tháng 7/2020 kể Những sụt giảm đặc biệt sâu sắc châu Âu số kinh tế thị trường nổi, đặc biệt Ấn Độ Indonesia Những quốc gia tham gia thượng nguồn mạng lưới GVCs phải đối mặt với biến động nhu cầu lớn so với hạ nguồn đó, có nguy giảm sản lượng khuếch đại Trong báo cáo nghiên cứu triển vọng kinh tế năm 2020 OECD, đưa số phân tích suy giảm sản lượng dựa kịch tham chiếu tác động kinh tế đợt bùng phát Covid-19 Trong lĩnh vực sản xuất bị ảnh hưởng nghiêm trọng kết hợp với hiệu ứng chuỗi cung ứng, với mức sản lượng trung bình giảm khoảng 30% Vật liệu xây dựng, khoáng sản, cao su, nhựa nhà sản xuất kim loại thường ngành bị ảnh hưởng nhiều ngoại lực lan truyền, với nhà sản xuất thiết bị điện Anh giảm 55% sản lượng, Pháp mức giảm ước tính khoảng 40%, ước tính giảm 15% Đức, Ý giảm 50% lĩnh vực cơng nghiệp Đối với tồn khu vực đồng euro 40% sản lượng sản xuất Ước tính chi tiết cho ngành sản xuất cho thấy, lĩnh vực thiết bị vận tải bị ảnh hưởng nặng nề nhất: Ở Bồ Đào Nha giảm 75%, gần 70% Pháp 40% Đức Ngoài ra, tác động tổng hợp cho hoạt động vận tải ước tính sản lượng giảm 76% cho vận tải hàng không, 16% cho vận tải đường thủy đường 40% cho dịch vụ bưu Tương tự vậy, thiếu hụt đầu vào trung gian có sẵn sau cú sốc cung đặt "hiệu ứng domino" lan truyền tất ngành công nghiệp hạ nguồn Dữ Nghiên cứu trao đổi liệu Hải quan Trung Quốc cho thấy xuất Trung Quốc - kinh tế lớn thứ hai giới giảm 3,3% so với năm trước tính theo đồng USD, nhập tháng trước giảm 16,7% tính theo đồng USD với năm trước Các kinh tế khác châu Á có liên kết mạnh mẽ với Trung Quốc, thông qua chuỗi cung ứng dòng khách du lịch trải qua co thắt sản lượng Cuộc khủng hoảng đại dịch phơi bày thiếu linh hoạt chuỗi giá trị tồn cầu Trong hoạt động sản xuất quy mơ quốc tế, doanh nghiệp ln cố gắng tìm kiếm chuỗi cung ứng hiệu quả, nơi có nhà sản xuất giá rẻ nhất, hệ thống lại bộc lộ yếu điểm không ổn định, không đủ đa dạng, không bảo vệ trước cố bất ngờ Trong khủng hoảng, ngành có chuỗi liên kết giá trị phức tạp bị ảnh hưởng vô nặng nề, buộc doanh nghiệp phải đóng cửa, gây tình trạng thất nghiệp, tiêu dùng giảm, dịng chảy hàng hóa hoạt động sản xuất, phân phối bị gián đoạn, chuỗi giá trị tồn cầu bị trì trệ Những điều chỉnh chuỗi GVCs Sự gián đoạn GVCs mặt trái khơng mong đợi từ tồn cầu hóa, điều khơng có nghĩa chấm dứt q trình tồn cầu hóa, mà tạo hình thức thích ứng với điều kiện thực tế xảy Các quốc gia đã, thận trọng q trình tồn cầu hóa, hội nhập kinh tế quốc tế với định hướng, sách, chế giảm thiểu rủi ro dễ bị tổn thương lệ thuộc vào biến động bất ngờ Trước hết, nhà sản xuất cấu lại chuỗi cung ứng toàn cầu hướng đến khả chống chọi rủi ro bất thường dịch bệnh thiên tai xảy tương lai, thông qua việc phân phối lại sản xuất: đối tác, lãnh thổ, thị trường để hợp tác, đầu tư trao đổi cần đánh giá kỹ càng, cho thị trường không bị cách trở, chuỗi cung ứng không bị gián đoạn đột biến xảy Phân cơng lao động quốc tế theo thay đổi cách Chuỗi giá trị thay đổi theo hướng vừa đa dạng, linh hoạt, vừa tạo thành mạng lưới kết nối nhiều chuỗi với để bổ trợ Bên cạnh q trình ứng dụng cơng nghệ, số hóa sản xuất đẩy mạnh thời gian tới quốc gia doanh nghiệp, việc tự động hóa giảm chi phí sản xuất, giành lợi giá thị trường Các tập đoàn cơng nghiệp lớn hóa chất, chế biến kim loại, ô tô, thiết bị điện điện tử,… nhanh chóng đầu tư vào robot hóa cần lao động để giảm thiểu rủi ro chuỗi cung ứng mang lại Con người cần xác định rằng, cần phải học hỏi suốt đời, liên tục mài giũa để sẵn sàng đáp ứng cho cấp độ công việc cao sau tiến công nghệ Với ngành nghề dịch vụ chịu tác động mạnh mẽ từ khủng hoảng kinh tế đại dịch, có thay đổi hồn tồn Ngành du lịch, vận tải đặc biệt hàng khơng định hình lại chiến lược phát triển, sách quản lý vận hành đảm bảo hiệu Lĩnh vực bán lẻ chứng kiến gia tăng thương mại điện tử, để đảm bảo hoạt động dự đốn thời điểm khủng hoảng Ngồi ra, quốc gia hình thành nhu cầu đảm bảo an ninh lương thực, an ninh lượng đảm bảo việc tự chủ cung ứng sản phẩm, thiết bị hay vật liệu cần thiết để đối phó khủng hoảng, tăng cường khả chuyển đổi sản xuất bình thường sang sản xuất sản phẩm cần thiết để ứng phó khủng hoảng Tuy có tượng nhiều quốc gia tiếp tục bảo hộ, xu hướng bảo hộ bị hạn chế mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế Trong điều kiện rào cản chiếm ưu thế, phủ doanh nghiệp suy nghĩ lại cấu lại phụ thuộc vào chuỗi cung ứng Đối phó với tình trạng gia tăng chủ nghĩa bảo hộ, quốc gia phát triển (nơi có yếu tố đặc thù dân số trẻ động, tầng lớp trung lưu phát triển mạnh, xu đô thị hóa, lạc quan,…) giảm bớt tập trung lâu dài vào xuất chuỗi giá trị hàng hóa trung gian để mang lại thay đổi mạnh mẽ cho tiêu dùng nước, từ thúc đẩy tăng trưởng năm tới. Tài liệu tham khảo World Bank (2019) – “Global Value Chain Development Report 2019 Technological Innovation, Supply Chain Trade and Workers in a Globalized World” OECD (06/2020) – “OECD Economic Outlook, Volume 2020 Issue 1” OECD (11/2016) – “Upgrading pathways in the automotive value chain” Tạp chí Kế tốn & Kiểm toán số tháng 7/2020 67 ... vào nguồn cung giá trị gia tăng trực tiếp gián tiếp Trung Quốc thông qua GVCs Đại dịch làm gián đoạn chuỗi cung ứng toàn cầu Đại dịch Covid-19 khủng hoảng sức khỏe cộng đồng tồn cầu chưa có tiền... Trung Quốc, thơng qua chuỗi cung ứng dịng khách du lịch trải qua co thắt sản lượng Cuộc khủng hoảng đại dịch phơi bày thiếu linh hoạt chuỗi giá trị toàn cầu Trong hoạt động sản xuất quy mô quốc... biến động trị làm sâu sắc thêm suy thoái làm chậm phục hồi sau Đại dịch đẩy nhanh chuyển đổi từ "hội nhập lớn" sang "phân mảnh lớn" Cơn khủng hoảng đại dịch bắt nguồn từ Trung Quốc gây gián đoạn