Pháp luật về hội đồng quản trị của công ty cổ phần và thực tiễn áp dụng tại công ty hóa chất việt trì

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT LÊ THỊ KIM XUYẾN PHÁP LUẬT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY HỐ CHẤT VIỆT TRÌ Chun ngành: Luật kinh tế Mã số LUẬN VĂN THẠC SỸ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Quang HÀ NỘI - 2010 MỤC LỤC Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục hình Tran g MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 Khái luận chung Hội đồng quản trị công ty cổ phần Khái lược công ty cổ phần Hội đồng quản trị mối tương quan với thiết chế quản lý khác công ty cổ phần Mô hình chế hoạt động Hội đồng quản trị Phong cách làm việc Hội đồng quản trị Mơ hình Tricker - khn khổ để phân tích hoạt động Hội đồng quản trị Một số nội dung quản trị công ty theo OECD Nhận thức quản trị công ty theo OECD Trách nhiệm Hội đồng quản trị theo OECD Khái lược pháp luật Hội đồng quản trị Việt Nam Nhận thức bước đầu pháp luật Hội đồng quản trị Đặc điểm pháp luật Hội đồng quản trị Những nội dung pháp luật Hội đồng quản trị Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY HỐ CHẤT VIỆT TRÌ 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 Những vấn đề chung Ứng cử, đề cử thành viên Hội đồng quản trị Tiêu chuẩn điều kiện làm thành viên Hội đồng quản trị Miễn nhiệm, bãi nhiệm bổ sung thành viên Hội đồng quản trị Thành phần Hội đồng quản trị Chủ tịch Hội đồng quản trị 5 11 17 18 20 20 21 22 22 26 30 32 32 32 34 37 38 39 2.1.6 2.1.7 Thẩm quyền Hội đồng quản trị Trách nhiệm nghĩa vụ Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng quản trị 2.1.8 Cuộc họp Hội đồng quản trị 2.1.9 Các Tiểu ban Hội đồng quản trị 2.1.10 Thư ký Hội đồng quản trị 2.1.11 Thù lao Hội đồng quản trị 2.2 Thành viên Hội đồng quản trị độc lập 2.3 Một số quy định khác pháp luật Hội đồng quản trị 2.3.1 Vai trò định hướng chiến lược Hội đồng quản trị 2.3.2 Trách nhiệm trung thực tránh xung đột quyền lợi thành viên Hội đồng quản trị Chương 3: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN NHỮNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 3.1 3.2 3.3 3.3.1 3.3.2 Nhu cầu hoàn thiện pháp luật Hội đồng quản trị Khuyến nghị OECD trách nhiệm Hội đồng quản trị Một số đề nghị cụ thể tác giả góp phần hồn thiện quy định pháp luật Việt Nam Hội đồng quản trị Đối với quy định Hội đồng quản trị theo Luật doanh nghiệp 2005 Đối với công ty cổ phần 4 5 5 6 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 7 7 80 83 84 8 Số hình 1.1 Mơ hình 1.2 Mơ hình DANH MỤC CÁC HỘP Số hộp 3.1 Tên hộp Kinh nghiệm từ cơng ty Tài quốc tế - IFC Trang 75 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ADB: Ngân hàng phát triển Châu Á CIEM: Viện nghiên cứu Quản lý kinh tế Trung ương ĐHĐCĐ: Đại hội đồng cổ đông IFC: Quỹ tiền tệ quốc tế HĐQT: Hội đồng quản trị NXB: Nhà xuất OECD: Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế VNR: Câu lạc 500 doanh nghiệp lớn Việt Nam WB: Ngân hàng Thế giới MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong cấu công ty cổ phần, Hội đồng quản trị thiết chế quan trọng, ví “khối óc” cơng ty Hiện nay, Hội đồng quản trị quan tâm không quốc gia chuyển đổi Trung Quốc, Việt Nam mà nước phát triển Mỹ, Đức, Nhật… Sự phá sản đại công ty Mỹ năm gần Worldcom, Tyco, Enron…đặt nhiều vấn đề quản lý, điều hành công ty, đặc biệt vai trò, trách nhiệm Hội đồng quản trị, thu hút quan tâm nhiều học giả nhà quản lý toàn giới.Vai trò Hội đồng quản trị, nhân tố quan trọng việc tạo tin cậy thị trường đầu tư, trọng quan tâm Một điều tra định tính nhà quản lý quỹ thực nhà tư vấn Mỹ, Mckiney, năm 1997, nhà quản lý quỹ nên tăng thêm khoảng 11 – 16% vốn đầu tư cho cơng ty coi có nhà quản lý tốt Bởi nay, nhiều nước giới Việt Nam, vốn kinh doanh công ty huy động phần lớn từ thu nhập thặng dư cổ đông người lao động Đây nguồn đầu tư cần đảm bảo chắn liên quan đến sống người lao động Do vậy, công ty cần đảm bảo vốn đầu tư mang lại lợi nhuận cho nhà đầu tư Những thành viên Hội đồng quản trị người quản lý vốn đầu tư có ý nghĩa xã hội lớn đó, họ cần phát huy lực hoạt động có hiệu để phát triển giá trị công ty, thúc đẩy tăng trưởng lợi nhuận cho công ty Do làm quen với kinh tế thị trường, khái niệm cổ phần, cổ phiếu, Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt …cịn mẻ Việt Nam Cung cách quản lý doanh nghiệp theo kiểu Á Đông, bị ràng buộc nhiều mối quan hệ gia đình xã hội, với chế độ sở hữu chưa rõ ràng…là nguyên nhân quan trọng cản trở việc hình thành hệ thống quản lý, điều hành công ty tốt Việc phân bổ thẩm quyền phận cấu tổ chức cơng ty cổ phần cịn nhiều bất cập, chồng chéo Địa vị pháp lý Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam cịn nhìn nhận thấp, coi người quản lý công ty pháp luật thiết kế cho họ địa vị pháp lý không tương xứng Vấn đề trở nên cấp thiết công ty cổ phần đời ngày nhiều, nhiều công ty mong muốn mở rộng thị trường nước ngồi, thị trường chứng khốn phát triển, nhiều nhà đầu tư có xu hướng bỏ vốn mua cổ phần công ty Hội đồng quản trị khơng làm trịn trách nhiệm mình, ban giám đốc lạm quyền, quyền lợi nhà đầu tư không bảo vệ, đặc biệt cổ đông nhỏ Điều làm giảm khả huy động vốn thị trường, ảnh hưởng nghiêm trọng đến phát triển bền vững kinh tế Nhằm tìm hiểu cách có hệ thống, đầy đủ quy định pháp luật Việt Nam, pháp luật quốc tế Hội đồng quản trị, góp phần đưa khuyến nghị cần thiết để hoàn thiện pháp luật Hội đồng quản trị Việt Nam, mạnh dạn chọn đề tài “Pháp luật Hội đồng quản trị công ty cổ phần thực tiễn áp dụng cơng ty Hố chất Việt Trì” làm Luận văn tốt nghiệp cao học Luật Tình hình nghiên cứu Hội đồng quản trị phận cấu tổ chức cơng ty cổ phần, mắt xích quan trọng quản trị cơng ty Vì thế, Hội đồng quản trị nhiều nhà nghiên cứu giới đề cập đến với tư cách thiết chế, khâu quản lý, điều hành công ty cổ phần (corporate governnance) Đầu tiên phải kể đến viết “The Modern Corporation and Private Property” (Công ty theo kiểu đại tư nhân) xuất năm 1932 Adolf A Berle Gardiner C Mean, tác phẩm đánh giá tạo bước thay đổi quan trọng mơ hình cơng ty cổ phần Hay “Separ tion of Ownership and Control (Sự tách biệt sở hữu quản lý) Eugene F Fama Michael C Jensen… Đối với giới nghiên cứu Việt Nam, giống Quản trị công ty, Hội đồng quản trị vấn đề tương đối mẻ Hội đồng quản trị nhiều học giả nghiên cứu đặt tổng thể vấn đề công ty (chẳng hạn, Luật doanh nghiệp Vốn quản lý công ty cổ phần,của ThS Nguyễn Ngọc Bích; (2006), Quản trị doanh nghiệp đại, Học Viện Tài chính; CEO Hội đồng quản trị Phạm Trí Hùng Nguyễn Trung Thắng; viết ThS Bùi Xuân Hải…) Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Thực đề tài này, mục tiêu tác giả tìm hiểu, phân tích làm rõ vấn đề lí luận thực tiễn Hội đồng quản trị, từ đưa giải pháp nhằm cải tổ nâng cao hiệu hoạt động Hội đồng quản trị Đề tài tập trung làm rõ cấu tổ chức, thẩm quyền, vai trò Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam, đặc biệt từ Luật doanh nghiệp năm 2005 Luật chứng khoán năm 2006 có hiệu lực Trên sở tìm hiểu thực trạng pháp luật Hội đồng quản trị thực tiễn áp dụng Cơng ty Hố chất Việt Trì để tìm nhân tố hợp lý bất hợp lý, sở để kiến nghị hoàn thiện pháp luật Hội đồng quản trị Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp phân tích, bình luận quy định pháp luật Hội đồng quản trị cơng ty cổ phần Trong đó, tập trung quy định Luật doanh nghiệp năm 2005, Luật Chứng khoán năm 2006, Điều lệ mẫu áp dụng cho công ty niêm yết (Quyết định 15/2007/QĐ – BTC ngày 19/3/2007) Quy chế quản trị công ty áp dụng cho công ty niêm yết Sở giao dịch chứng khoán/Trung tâm giao dịch chứng khoán (Quyết định 12/2007/QĐ – BTC ngày 13/3/2007) Phương pháp so sánh quy định pháp luật Việt Nam với pháp luật quốc tế Hội đồng quản trị; xem xét kế thừa yếu tố hợp lý tảng cho đề xuất cải tổ Hội đồng quản trị Giới hạn nghiên cứu Các số liệu phân tích khung pháp luật Hội đồng quản trị luận văn nghiên cứu cập nhật có giá trị thời điểm 20/8/2010 Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung Luận văn gồm chương: Chƣơng 1: Những vấn đề lý luận chung Hội đồng quản trị; Chƣơng 2: Thực trạng pháp luật Hội đồng quản trị Việt Nam thực tiễn áp dụng Cơng ty Hố chất Việt Trì; Chƣơng 3: Một số khuyến nghị giải pháp góp phần hồn thiện quy định pháp luật Việt Nam Hội đồng quản trị Phụ lục LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY CP HỐ CHẤT VIỆT TRÌ  Những kiện quan trọng: Ngày 28/11/1958 Phó Thủ tướng Lê Thanh Nghị thay mặt Đảng Chính phủ phát lệnh khởi cơng xây dựng khu Cơng nghiệp Việt Trì gồm nhà máy: nhà máy Điện, nhà máy Đường, nhà máy Giấy, nhà máy Hóa chất, nhà máy Mì chính, nhà máy xay Việt Trì Nhà máy Hóa chất số I Việt Trì thức khởi cơng xây dựng vào ngày 04/11/1959 Sau năm xây dựng, ngày 18/03/1962 Khu công nghiệp Việt Trì hồn thành Ngày 19/05/1961 Nhà máy Hóa chất Việt Trì mở máy sản xuất an tồn cho mẻ xút Ngày 22/10/1976 nhà máy thức khánh thành tồn dây chuyền công nghệ cải tạo mở rộng Giai đoạn khôi phục kinh tế sau chiến tranh, nhà máy nhanh chóng vận hành ổn định dây chuyền sản xuất, nhiều sáng kiến đề xuất ứng dụng hiệu cho trình sản xuất, nhiều đề tài nghiên cứu triển khai sản xuất cung cấp sản phẩm cho kinh tế đất nước Giai đoạn đổi nhà máy gặp nhiều khó khăn sản xuất Dây chuyền máy móc thiết bị bắt đầu hư hỏng nặng, vật tư phụ tùng thay hết, vật tư nhập không Lãnh đạo, CBCNV nhà máy nỗ lực không ngừng, đầu tư công nghệ mới, nghiên cứu sản xuất sản phẩm mới, bước đưa Nhà máy vượt qua khó khăn Năm 1995, Nhà máy Nhà nước chuyển đổi tên thành Cơng ty Hóa chất Việt Trì 89 Năm 2005, Cơng ty tiến hành cổ phần hóa doanh nghiệp theo lộ trình Nhà nước Cơng ty Cổ phần Hóa chất Việt Trì thức hoạt động từ 04/01/2006 mở thời kỳ Công ty Trong cấu vốn điều lệ, phần vốn Nhà nước chiếm gần 70% lại CBCNV Ban đầu, chuyển hình thức sở hữu thành Cơng ty Cổ phần, số vốn điều lệ ngày thành lập 31.000.000.000 đồng Tháng 5/2007 thực nghị Đại hội đồng cổ đông, Công ty thực tăng vốn lần thứ lên 34.410.000.000 VNĐ thơng qua hình thức phát hành cổ phiếu để trả cổ tức với tỷ lệ 11% cho cổ đông hữu Phần vốn tăng thêm Công ty sử dụng để bổ sung nguồn vốn lưu động Sang đầu năm 2008, nhận thấy nhu cầu tiềm lớn thị trường, Công ty chủ trương mở rộng quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh Theo giấy phép phát hành số 298/UBCK-GCN Chủ tịch UBCKNN cấp ngày 06/03/2008, Công ty thực phát hành cổ phiếu cho cổ đông hữu cán công nhân viên với số cổ phần 997.713 cổ phần nâng tổng số vốn điều lệ Cơng ty lên thành 44.387.130.000VNĐ Tồn lượng vốn huy động qua đợt phát hành Công ty sử dụng để tài trợ vốn cho dự án “Đầu tư xây dựng dây chuyền sản xuất Xút theo công nghệ Membrane, công suất 10.000 tấn/năm” * Ngành nghề kinh doanh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh : số 1803 000 362 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Phú Thọ cấp lần đầu ngày 04/01/2006, thay đổi lần thứ ngày 11/06/2007, thay đổi lần ngày 15/05/2008, thay đổi lần ngày 03/07/2008 thay đổi lần thứ ngày 14/7/2009, thay đổi lần thứ ngày 20/11/2009 Vốn điều lệ ngày 31/12/2009: 48.825.720.000 VND 90  Lĩnh vực kinh doanh chủ yếu - Sản xuất xút (NaOH), axit HCL, clo lỏng (Cl2), Javen (NaClO), thuỷ tinh lỏng (Na2SiO3), Silica Powder (SiO2) - Phân bón tổng hợp NPK - Các chất giặt rửa - Các sản phẩm hố chất có gốc clo như: BaCl2, CaCl2, ZnCl2, phèn lắng nước PolyAliminium Chloride (Al(OH)nCl3-n (PAC) Xút lỏng NaOH 30%: 20.000 tấn/năm  Clo lỏng Cl 99,6%: 3.000 tấn/năm  Axit chlohydric HCl 30%: 40.000 tấn/năm  Javen NaClO: 5.000 tấn/năm  Thủy tinh lỏng Na SiO : 5.000 tấn/năm  Bột giặt: 5.000 tấn/năm  Phèn lắng nước - PAC: 6.000 tấn/năm  Calcium Chloride (CaCl ) 95%: 3.000 tấn/năm Nguồn: [38] 91 CÔNG TY CỔ PHẦN Phó Tổn đốc nội Phân xƣởng Điện phân Nguồn: [38] 92 Phụ lục TÓM TẮT LÝ LỊCH CÁC THÀNH VIÊN TRONG HĐQT Hội đồng quản trị gồm 05 thành viên :  Ông Lại Cao Hiến- Chủ tịch HĐQT  Ông Đào Quang Tuyến  Ông Chử Văn Nguyên  Ông Phạm Ngọc Hoàn  Ông Nguyễn Văn Bách LÝ LỊCH TRÍCH NGANG CỦA CÁC THÀNH VIÊN HĐQT Họ tên: Lại Cao Hiến - Chức vụ tại: Chủ tịch HĐQT - Chức vụ nắm giữ Uỷ viên HĐQT, Trưởng ban kiểm soát – Tổng Cơng ty tổ chức khác: Hóa chất Việt Nam; Uỷ viên HĐQT Công ty cổ phần Bột giặt Hoá chất Đức Giang; Thành viên HĐTV Công ty TNHH thành viên Muối mỏ Việt Lào - Giới tính: Nam - Ngày sinh: 02/12/1952 - Quốc tịch: Việt Nam - CMND số: 010055118 - Quê quán: Đơng Hưng – Thái Bình - Địa thường trú:41B Hoàng Hoa Thám - Quận Tây Hồ - Thành phố Hà Nội - Trình độ chun mơn: Kỹ sư máy hố, cử nhân luật 93 - Q trình cơng tác: 1975 -1981 1981 - 1990 1990 - 1995 1995 - 1996 1996 - đồn Hóa chất Việt Nam), Uỷ viên HĐQT, Trưởng ban kiểm soát - Số cổ phần nắm giữ: 1.816.675 cổ phần + Đại diện Nhà 1.816.675 cổ phần Nước cổ phần + Sở hữu cá nhân - Số cổ phần nắm giữ người có Khơng liên quan: - Các khoản nợ Không công ty: - Quyền lợi mâu thuẫn Khơng với Cơng ty: 94  Ơng Đào Quang Tuyến: Uỷ viên HĐQT - Chức vụ tại: - Chức vụ nắm giữ tổ chức khác: - Ngày sinh: - Quốc tịch: - CMND số: - Quê quán: - Địa thường trú: - Trình độ chuyên mơn: - Q trình cơng tác: - 1970 – 1975: 1975 – 1989: 1989 – 1992: 1992 – 1994: 1994 – 1997: 1997 – nay: Số cổ phần nắm giữ: + Đại diện Nhà 976.514 cổ phần 95 Nước 72.490 cổ phần + Sở hữu cá nhân - Số cổ phần nắm giữ Vợ - Lại Thị Hợi: 37.840 cổ phiếu người có liên quan: - Các khoản nợ Không công ty: - Quyền lợi mâu thuẫn Không với Công ty: Họ tên: Chử Văn Nguyên - Chức vụ tại: Uỷ viên HĐQT - Chức vụ nắm giữ Trưởng ban kỹ thuật – Tổng cơng ty Hóa chất Việt tổ chức khác Nam - Ngày sinh: 01/05/1954 - Quốc tịch: Việt Nam - CMND số: 010107947 cấp ngày 24/8/2005 Công an Hà nội - Quê quán:Xã Tứ Hiệp - Huyện Thanh Trì – Hà Nội - Địa thường trú:P 405 – C5B – Ngõ 17 - Phố Hoàng Ngọc Phách - Trình độ chun mơn: Tiến sỹ hố học - Q trình cơng tác: 96 1977 -1979 1979 – 1982 1982 - 1987 1987 - 2001 2002 - 2006 2006 - 2007 2008 - - Số cổ phần nắm giữ: + Đại diện Nhà nước: + Sở hữu cá nhân: - Số cổ phần nắm giữ người có liên quan: - Các khoản nợ công ty: - Quyền lợi mâu thuẫn với Công ty: 97 Họ tên: Nguyễn Văn Bách - Chức vụ tại: - Uỷ viên HĐQT - Kế toán trưởng Chức vụ nắm giữ Không tổ chức khác: - Ngày sinh: 14/06/1965 - Quốc tịch: Việt Nam - CMND số: 130826841 cấp ngày 02/04/2008 CA Phú Thọ - Quê quán: Xã Sông Lô – Thành phố Việt Trì - Tỉnh Phú Thọ - Địa thường trú:Xã Sơng Lơ – Thành phố Việt Trì - Tỉnh Phú Thọ - Trình độ chun mơn: Cử nhân Kinh tế - Q trình cơng tác: 1984 – 1987: 1987 – 1995: 1995 – 2004: 1997 - 2002 2004 - 2007 98 2007 - 2008 2009 – /12/2009: Từ 3/2009 - Từ 1/2010 - - Số cổ phần nắm giữ:2.860 cổ phần - Số cổ phần nắm giữ Khơng người có liên quan: - Các khoản nợ đối Không với công ty: - Quyền lợi mâu Khơng thuẫn với Cơng ty: 99 Ơng Phạm Ngọc Hồn: Uỷ viên HĐQT - Chức vụ tại: Chức vụ nắm giữ Uỷ viên HĐQT, Phó Tổng Giám đốc Không tổ chức khác 10/12/1960 - Ngày sinh: Việt Nam - Quốc tịch: 130243086 - CMND số: Chính Ngĩa, Kim Động, Hưng Yên - Quê quán: Thọ Sơn, Tp Việt Trì, Tỉnh Phú Thọ Địa thường trú: Cử nhân Kinh tế Trình độ chun mơn: Q trình công tác: 1979 – 1981: Trường ĐH Kỹ thuật Quân Xuất ngũ địa phương Nhân viên Phòng kinh doanh Cơng ty Hóa chất Việt 1981 – 1988: Trì 1988 – 1993: Phó phịng Cung tiêu – Cơng ty Hóa chất Việt Trì Trưởng phịng Cung tiêu – Cơng ty Hóa chất Việt Trì 1993 – 1995: Phó Tổng Giám đốc – CTCP Hóa chất Việt Trì 1995 – 1996: 25.788 cổ phần (Mệnh giá 10.000 VNĐ) 1996 – nay: Số cổ phần nắm giữ: 100 - Số cổ phần nắm giữ Em trai - Phạm Ngọc Bách: 1.540 cổ phần người có liên quan: - Các khoản nợ Không công ty: - Quyền lợi mâu thuẫn với Công ty: Nguồn: [39], [44] Không 101 ... điểm pháp luật Hội đồng quản trị Những nội dung pháp luật Hội đồng quản trị Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY HỐ CHẤT VIỆT TRÌ 2.1... pháp luật Việt Nam, pháp luật quốc tế Hội đồng quản trị, góp phần đưa khuyến nghị cần thiết để hoàn thiện pháp luật Hội đồng quản trị Việt Nam, mạnh dạn chọn đề tài ? ?Pháp luật Hội đồng quản trị. .. 2: Thực trạng pháp luật Hội đồng quản trị Việt Nam thực tiễn áp dụng Cơng ty Hố chất Việt Trì; Chƣơng 3: Một số khuyến nghị giải pháp góp phần hoàn thiện quy định pháp luật Việt Nam Hội đồng quản