QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ …………/………… ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ THỊ THANH TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG TH A THIÊN HU - NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ …………/………… ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ THỊ THANH TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chun ngành:Tài ngân hàng NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THÁI HƢNG TH A THIÊN HU - NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, thông tin đƣợc sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực đƣợc phép công bố Quảng Bình, ngày tháng năm 2017 Học viên thực Lê Thị Thanh Tâm Lời Câm Ơn Với lịng kính trọng tri ån såu sắc, trước tiên xin gửi lời câm ơn chån thành đến q Thỉy, Cơ Học viện Hành Quốc gia trang bị cho nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian qua Đặc biệt, xin chån thành câm ơn Giâng viên TS Nguyễn Thị Thái Hưng hết lòng giúp đỡ, hướng dẫn tận tình từ lúc định hướng chọn đề tài q trình hồn thiện nghiên cứu, thỉy ln động viên täo điều kiện thuận lợi để giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin câm ơn bän bè, đồng nghip ó luụn quan tồm giỳp , cung cỗp rỗt nhiều số liệu, chia sẻ nhiều kinh nghiệm thực tế để giúp tơi hồn thành nghiên cứu Trån trọng! Thừa Thiên Huế, tháng năm 2017 Học viên Lê Thị Thanh Tåm MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục sơ đồ - biểu đồ MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng với ngân hàng thương mại 1.1.3 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Sự cần thiết việc quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại nƣớc 29 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước 29 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước 31 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 33 Kết luận chương 34 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 35 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 35 2.1.1 Giới thiệu chung 35 2.1.2 Chức nhiệm vụ 36 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.4 Kết kinh doanh BIDV Quảng Bình từ năm 2014-2016 38 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Chi nhánh Quảng Bình 42 2.2.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình 42 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 51 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình 56 2.2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Đầu tư Phát triển Quảng Bình 76 2.2.5 Nguyên nhân tồn 80 Kết luận chương 85 Chương 3: GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH 86 3.1 Định hƣớng kinh doanh BIDV tới năm 2020 86 3.2 Giải pháp để tăng cƣờng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Quảng Bình thời gian tới 88 3.2.1 Nhóm giải pháp 88 3.2.2 Nhóm giải pháp bổ trợ 94 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan 104 3.3.1 Đối với Chính phủ, NHNN quan hữu quan khác 104 3.3.2 Đối với BIDV Việt Nam 108 Kết luận chương 110 K T LUẬN 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 DANH MỤC CÁC CHỮ VI T TẮT TT VI T TẮT NHTM NQH RRTD DPRR NHNN XHTD BIDV 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 TMCP QTTD QLRR QHKH TS BQ HTNB KDNT BC TDH KHCN KHDN TSBĐ QHKH QTRRTD QHKHCN STK GTCG 26 BIDV.QB 27 CIC NGHĨA Ngân hàng thƣơng mại Nợ q hạn Rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro Ngân hàng nhà nƣớc Xếp hạng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Thƣơng mại cổ phần Quản trị tín dụng Quản lý rủi ro Quan hệ khách hàng Tài sản Bình qn Hạch tốn ngoại bảng Kinh doanh ngoại tệ Báo cáo Trung dài hạn Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Tài sản bảo đảm Quan hệ khách hàng Quản trị rủi ro tín dụng Quan hệ khách hàng cá nhân Sổ tiết kiệm Giấy tờ có giá BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Bình 39 Bảng 2.2: Tỷ trọng dƣ nợ tín dụng BIDV Quảng Bình theo kỳ hạn 46 Bảng 2.3: Tỷ trọng dƣ nợ tín dụng BIDV Quảng Bình theo đối tƣợng khách hàng 46 Bảng 2.4: Tỷ trọng dƣ nợ tín dụng BIDV Quảng Bình theo ngành kinh tế 47 Bảng 2.5: Tỷ trọng dƣ nợ tín dụng BIDV Quảng Bình theo sản phẩm cho vay 48 Bảng 2.5: Phân loại nhóm nợ 50 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ hạn 52 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu 53 Bảng 2.8 Hệ số thu hồi nợ 54 Bảng 2.9 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 55 Bảng 2.10: Giá trị tài sản đảm bảo 60 Bảng 2.11: Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng 67 Bảng 2.12 Tình hình xếp hạng tín dụng nội chi nhánh 68 Bảng 2.13: Tình hình trích lập dự phịng theo nhóm nợ chi nhánh 71 Bảng 2.14: Thẩm quyền phán tín dụng Chi nhánh Quảng Bình 74 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ - BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức hoạt động BIDV Quảng Bình 37 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu máy quản lý rủi ro tín dụng BIDV Quảng Bình 56 dụng mơ hình vừa đo lƣờng đƣợc rủi ro với khách hàng vay vừa đo lƣờng đƣợc rủi ro với khoản vay Một yếu tố quan trọng xây dựng khả phát quản lý rủi ro không thời điểm khởi tạo khoản vay mà toàn danh mục đầu tƣ Nhƣ vậy, việc áp dụng mơ hình chấm điểm tín dụng tự động hóa khơng giúp loại bỏ hay giảm bớt đƣợc rủi ro đạo đức cán tín dụng, mà cịn giúp ngân hàng đo lƣờng đƣợc rủi ro tín dụng khách hàng vay, khoản vay danh mục đầu tƣ 3.2.2.4 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định Dự phịng rủi ro tín dụng đƣợc trích lập hạch tốn vào chi phí hoạt động để dự phịng cho tổn thất xảy khoản tín dụng ngân hàng Trên bảng cân đối kế tốn ngân hàng, dự phịng khoản mục thuộc tài sản làm giảm giá trị tài sản Có, nhằm phản ánh suy giảm tài sản trƣớc tổn thất có khả xảy Trong đó, bảng kết kinh doanh, dự phịng khoản chi phí phi tiền mặt, đƣợc ghi nhận làm giảm lợi nhuận/vốn chủ sở hữu ngân hàng Dự phịng rủi ro tín dụng gồm dự phòng cụ thể dự phòng chung Dự phịng chung đƣợc trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy ra, nhƣng chƣa xác định đƣợc trích lập dự phịng cụ thể Theo định số 22/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 Ngân hàng Nhà nƣớc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, dự phịng chung đƣợc xác định 0,75% tổng số dƣ khoản nợ từ nhóm đến nhóm 4, trừ Tiền gửi cho vay liên ngân hàng 99 Dự phòng cụ thể đƣợc trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khoản nợ cụ thể Dự phòng cụ thể = Tỷ lệ trích lập x (Số dƣ khoản nợ - Giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm) Giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm tỷ lệ trích lập dự phịng nhóm nợ đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc quy định theo thời kỳ Xếp hạng khách hàng Dự phịng Phân loại nhóm Dự phịng cụ thể chung nợ (%) (%) AAA; AA+; AA; AA-; A+; A; A-; BBB; BB+; BB BB- Nợ nhóm Nợ nhóm D1 Nợ nhóm 20 D2 Nợ nhóm 50 D3 Nợ nhóm 100 0,75 3.2.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng quan hệ với khách hàng Yếu tố ngƣời yếu tố định thành công hoạt động lĩnh vực Để khoản tín dụng có chất lƣợng tốt yếu tố thuộc cán tín dụng Xây dựng đƣợc đội ngũ cán có trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, trực giác nhạy bén sắc sảo, có đạo đức nghề nghiệp yếu tố quan trọng góp phần đáng kể việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Một nhân viên tín dụng cần có kỹ cần thiết sau: - Hiểu biết sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng - Kỹ giao dịch, ứng xử, thuyết trình - Các kiến thức cần thiết cho việc thẩm định đánh giá tín dụng: kiến thức pháp luật, kế tốn, tài chính, kiến thức kinh tế, ngành nghề kinh doanh, kiến thức tổng quát trị, văn hóa, xã hội 100 - Khả phát hiện, đề giải pháp - Đạo đức nghề nghiệp, trung thực có trách nhiệm Đặc biệt phận quản lý rủi ro, phải có tiêu chuẩn rõ ràng trình độ, kinh nghiệm thực tế, thời gian trải qua công tác phận quan hệ khách hàng Chính sách tuyển dụng Ngân hàng nên trọng đến đạo đức nghề nghiệp ứng viên, bên cạnh kiến thức chun mơn, anh văn, vi tính Trong vài năm trở lại đây, nhiều Ngân hàng toàn quốc bị phơi bày ánh sáng pháp luật trƣờng hợp cán tín dụng lợi dụng kẽ hở quy trình ngân hàng để lừa đảo, trục lợi, chiếm đoạt tài sản Việc bổ nhiệm chức danh từ phó phịng trở lên phải khách quan, quy định, lựa chọn ngƣời có đủ lực phẩm chất Ngoài yếu tố kinh nghiệm, lực, nên đƣa cấp vào xem xét tiêu cần thiết Nhƣ vậy, tạo cho đội ngũ cán chủ động tự nâng cao kiến thức, trình độ học vấn Hiện tại, Trung tâm đào tạo BIDV thƣờng xuyên tổ chức lớp học cho cán chi nhánh nghiệp vụ, sản phẩm mới, sách Gần đây, trung tâm hƣớng đến việc đào tạo kỹ khác nhƣ kế tốn, tài chính, luật pháp, đạo đức nghề nghiệp, kỹ mềm Chi nhánh nên tích cực tạo điều kiện để cử cán thay phiên tham gia lớp học để nâng cao trình độ, kỹ 3.2.2.6 Bảo hiểm tín dụng Trong đời sống xã hội, “bảo hiểm” khái niệm thƣờng gặp dùng để biện pháp hữu hiệu để phân tán rủi ro Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực dƣới hình thức nhƣ: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm 101 tiền vay Có thể học hỏi số hình thức bảo hiểm mà nƣớc thực nhƣ sau: - Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm tín dụng Khi mà khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp, phá sản… khơng có khả trả nợ vay ngân hàng cơng ty bảo hiểm trả Đây biện pháp quản lý rủi ro tín dụng cần quan tâm, đặc biệt điều kiện hoạt động Ngân hàng Việt Nam Cho đến nay, có số Ngân hàng Việt Nam sử dụng bảo hiểm tín dụng để quản lý phịng ngừa rủi ro cho đặc biệt cho khách hàng cá nhân - Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp đƣợc bồi thƣờng thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng - Bảo hiểm tài sản bảo đảm tiền vay: Theo quy định Ngân hàng, số loại tài sản chấp, cầm cố để bảo đảm tiền vay bắt buộc phải mua bảo hiểm suốt thời hạn chấp, cầm cố Ngân hàng, chẳng hạn nhƣ máy móc, thiết bị, phƣơng tiện vận tải… Đồng thời, khuyến khích việc ký hợp đồng bảo hiểm cam kết ba bên bên mua bảo hiểm, bên bán bảo hiểm Ngân hàng nhằm xác định bên thụ hƣởng bảo hiểm tài sản đƣợc chấp, cầm cố Ngân hàng có đền bù thiệt hại Tuy nhiên, việc mua bảo hiểm cần đƣợc giám sát, theo dõi chặt chẽ cán quản lý hồ sơ khách hàng nhiều cán chủ quan, chƣa lƣờng trƣớc đƣợc thiệt hại xảy tổn thất với tài sản bảo đảm mà không đƣợc mua bảo hiểm Ƣu điểm biện pháp sử dụng bảo hiểm tín dụng rủi ro tín dụng xảy khắc phục cách tốt hậu rủi ro Tuy nhiên, nhƣợc điểm biện pháp phải đóng khoản phí bảo hiểm trƣớc mắt nhiều ngƣời lại có xu hƣớng coi trọng lợi ích trƣớc mắt lợi ích lâu dài, thêm vào đó, ngành bảo hiểm nƣớc ta 102 chƣa thực phát triển đạt đến mức độ tạo dựng đƣợc niềm tin cho khách hàng nên nhiều khách hàng nhƣ ngân hàng không hứng thú việc mua sử sụng bảo hiểm tín dụng BIDV có hai loại bảo hiểm là: BIC (bảo hiểm phi nhân thọ) BIDV Metlife (bảo hiểm nhân thọ) Đối với bảo hiểm nhân thọ, trụ sở chuyên trách có phận chuyên trách bảo hiểm BIDV Metlife để tƣ vấn cho khách hàng Đối với bảo hiểm phi nhân thọ, Cán trực thuộc phòng kinh doanh chi nhánh (Phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng khách hàng cá nhân, cán quan hệ khách hàng phòng giao dịch) đại lý trực tiếp bán bảo hiểm cho khách hàng, nghiệp vụ khó phối hợp với phận BIC Quảng Bình để bán bảo hiểm cho khách hàng Trong trƣờng hợp BIDV cho vay khoản vay bắt buộc phải mua bảo hiểm theo quy định, chi nhánh khuyến khích tối đa khách hàng mua bảo hiểm BIC Quảng Bình 3.2.2.7 Tăng cường mối quan hệ với quan hữu quan BIDV Quảng Bình cần xây dựng mối liên kết với hiệp hội, hiệp hội doanh nghiệp trẻ…nhằm nắm bắt thơng tin doanh nghiệp nhƣ tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, tạo mối liên hệ qua lại thƣờng xuyên khách hàng ngân hàng Qua đó, BIDV Quảng Bình gặp nhiều thuận lợi việc tiếp cận khách hàng, xác định nhu cầu vốn doanh nghiệp từ có định cung cấp tín dụng đắn số tiền vay, thời hạn vay, phƣơng thức cho vay phù hợp Bên cạnh đó, với mối liên hệ thƣơng xuyên này, ngân hàng nhận đƣợc thơng tin xác doanh nghiệp nhƣ tình hình tài chính, lực quản lý cấp lãnh đạo, uy tín doanh nghiệp thƣơng trƣờng, biến động ảnh hƣởng đến doanh nghiệp, từ có biện pháp 103 khắc phục kịp thời khoản vay doanh nghiệp BIDV Quảng Bình, tránh xảy nợ xấu Mở rộng quan hệ hợp tác với tổ chức quốc tế, tạo đa dạng nguồn vốn Hiện tại, BIDV ngân hàng thƣơng mại uy tín, đƣợc lựa chọn tham gia nguồn vốn ủy thác đầu tƣ nhƣ AFD, EIB, JBIC1, JBIC2, JICA, REDP Tăng cƣờng mối quan hệ với quan kinh tế địa bàn tỉnh nhƣ Sở kế hoạch đầu tƣ, ban quản lý khu công nghiệp, cục thuế… Các quan nguồn hỗ trợ thông tin hiệu tình hình hoạt động doanh nghiệp địa bàn Tăng cƣờng quan hệ với quan công chứng nhà nƣớc, đăng ký giao dịch bảo đảm, sở tài ngun mơi trƣờng để thực nhanh chóng, xác thủ tục tài sản bảo đảm Bên cạnh đó, cần tạo mối quan hệ với quan cơng an, tòa án, xã phƣờng sở để phối hợp khâu thu hồi nợ 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan 3.3.1 Đối với Chính phủ, NHNN quan hữu quan khác Đối với Chính phủ Nhà nƣớc cần đạo cấp, ngành quan tâm tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp doanh nghiệp thua lỗ, có sản phẩm ứ đọng có nợ hạn Ngân hàng khơng có khả trả nợ Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp nhiều nơi để vay vốn gây thất thoát vốn Ngân hàng Chính phủ cần quy định chế độ kiểm tốn bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua đảm bảo độ tin cậy báo cáo tài 104 Luật pháp hố quy định an toàn hoạt động Ngân hàng, thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng Cần thận trọng việc xem xét đủ điều kiện thành lập Ngân hàng cổ phần, nâng cao tính ổn định vững Ngân hàng có bối cảnh cạnh tranh gay gắt nhƣ Nhà nƣớc cần ban hành sách vĩ mơ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhƣ Ngân hàng để doanh nghiệp yên tâm đầu tƣ vào sản xuất kinh doanh, tạo mơi trƣờng hoạt động tín dụng lành mạnh, giúp Ngân hàng yên tâm đầu tƣ vốn hỗ trợ doanh nghiệp phát triển Thực tế cho thấy, thời gian vừa qua chế sách thay đổi thƣờng xuyên làm cho môi trƣờng kinh tế không ổn định, ảnh hƣởng lớn đến chiến lƣợc kinh doanh doanh nghiệp, làm đảo lộn sách tín dụng Ngân hàng, nguyên nhân tác động mạnh mẽ đến bất ổn mà Ngân hàng phải khắc phục Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cần có sách hỗ trợ tài chính, kỹ thuật, tƣ vấn cấu ngành nghề cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực sinh lời nhƣng giải đƣợc công ăn việc làm cho ngƣời lao động Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hoạt động NHTM: hệ thống quản lý tra giám sát NHTM cịn coi trọng cơng tác tra chỗ, xem nhẹ công tác tra giám sát từ xa kiểm toán nội Việc giám sát từ xa, kiểm tốn nội mục đích cung cấp thơng tin cần thiết, tín hiệu cảnh báo nhằm ngăn chặn sớm, phát kịp thời cố để có hƣớng khắc phục, phịng ngừa hiệu 105 Tăng cƣờng hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi theo Thơng tƣ số 44/2011/TT-NHNN Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động cho vay ngân hàng, tiếp tục xây dựng hoàn thiện sách an tồn có tính hƣớng dẫn bắt buộc Ngân hàng nhà nƣớc nên rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trƣờng mua bán nợ, thị trƣờng bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro Chống cạnh tranh lành mạnh: Hiện tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, đảm bảo phát triển bền vững an tồn Hồn thiện trung tâm thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nƣớc: nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc cán trung tâm Xây dựng công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm công ty xếp hạng tín dụng giới (Standard and Poors, Moody’s, Fitch ratings) Sự phát triển nhanh chóng kinh tế, đặc biệt quy mơ tăng trƣởng tín dụng kinh tế địi hỏi chất lƣợng thơng tin tín dụng phải nhanh chóng, kịp thời, góp phần phịng ngừa rủi ro cho Ngân hàng Vì vậy, trung tâm thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng nhà nƣớc khơng thể đáp 106 ứng đầy đủ xác Việc đời trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân bổ sung, hỗ trợ cho trung tâm tín dụng cơng cách mở rộng diện thu thập lƣu trữ thông tin Một số chuyên gia kinh tế nhận định, với số lƣợng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhƣ đủ khả cung cấp liệu thơng tin cho 01 đến 02 cơng ty thơng tin tín dụng Nhƣ vậy, khả khai thác thị trƣờng hẹp, mức độ cạnh tranh lớn Đối với quan hữu quan khác Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội tạo môi trƣờng kinh tế pháp lý thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao Khơng cịn tạo điều kiện cho thành phần kinh tế yên tâm mạnh dạn đầu tƣ chiều sâu, mở rộng sản xuất kinh doanh Từ thu hút đƣợc lƣợng vốn lớn cho phát triển kinh tế xã hội đất nƣớc, tạo điều kiện cho doanh nghiệp nƣớc phát triển Cụ thể: Các quan có thẩm quyền phê duyệt dự án đầu tƣ cần tăng cƣờng trách nhiệm phát triển kinh tế nói chung ngành Ngân hàng nói riêng, tránh tình trạng dự án đƣợc phê duyệt thiếu khoa học tính thực tiễn khơng cao, khơng phát huy đƣợc hiệu gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng Bộ tài cần hƣớng dẫn thực tốt việc hạch toán kế toán doanh nghiệp theo pháp lệnh hạch toán thống kê nhằm đảm bảo tính xác, khoa học kip thời báo cáo tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định Ngân hàng Cơ quan thuế trung ƣơng địa phƣơng cần có chế phối hợp với Ngân hàng việc xác minh báo cáo tài doanh nghiệp để đảm bảo hai bên nhận đƣợc thông tin, số liệu giống nhau, loại bỏ 107 tình trạng gian lận việc kê khai tình hình hoạt động kinh doanh năm tài Các quan thống kê cần đẩy mạnh công tác thống kê doanh nghiệp, đảm bảo tính xác, kịp thời cung cấp thơng tin cho Ngân hàng Việc xây dựng hệ thống luật pháp thống hiệu lực cao, hệ thống quản lý hành gọn nhẹ khơng rƣờm rà, quan liêu bao cấp giúp cho hoạt động doanh nghiệp diễn thơng suốt liên tục, hoạt động NHTM có đƣợc an tồn hiệu 3.3.2 Đối với BIDV Việt Nam Nâng cao hiệu trung tâm phê duyệt tín dụng, phê duyệt giải ngân để hoạt động tín dụng tồn hệ thống không bị ách tắc giảm thiểu đƣợc rủi ro Tại phận này, BIDV cần có quy định chức nhiệm vụ rõ ràng, không chồng chéo phận Ngồi quy trình ln chuyển hồ sơ, xử lý nghiệp vụ phát sinh phải rõ ràng đầy đủ Khi áp dụng mơ hình này, ngân hàng cần ban hành quy định, quy trình sớm để cán nghiên cứu tìm hiểu đồng thời tổ chức buổi đào tạo chuyên sâu nội dung thay đổi Thiết lập báo cáo đánh giá rủi ro ngành gửi chi nhánh tham khảo q trình cấp tín dụng quản lý khách hàng Hiện nay, việc phân tích đánh giá ngành cán đánh giá với hồ sơ thông tin thu thập đƣợc Nhƣ vậy, với việc khơng chun mơn hóa cơng tác làm tốn thời gian cán tín dụng q trình thu thập xử lý thơng tin ngành thơng tin chƣa đầy đủ Với việc BIDV có báo cáo đánh giá ngành cập nhật hàng tháng giúp tốt cho chi nhánh định hƣớng phát triển tín dụng Thƣờng xuyên tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm 108 định tín dụng Tổ chức buổi đào tạo xử lý rủi ro tín dụng phát sinh, thƣờng xuyên chia sẻ kinh nghiệm chi nhánh cơng tác tín dụng Hội sở nghiên cứu đƣa sách ƣu đãi cụ thể mang tính cạnh tranh cao khách hàng truyền thống, có doanh số sử dụng dịch vụ, sản phẩm, mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng để tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác Áp dụng giá mua bán vốn linh hoạt nhằm kích thích chi nhánh phát triển tín dụng đồng thời thơng qua việc tạo điều kiện cho chi nhánh giữ vững quan hệ với khách hàng lớn Đối với khách hàng truyền thống, thƣờng xuyên trì dƣ nợ lớn, tình hình tài tốt, đề nghị có sách tín dụng riêng nhƣ xây dựng thời gian xử lý hồ sơ khách hàng khác so với khách hàng thơng thƣờng nhằm tăng tính cạnh tranh cho ngân hàng 109 Tóm tắt chương Nhƣ vậy, hoạt động kinh doanh chứa đựng rủi ro tiềm ẩn, khơng chấp nhận rủi ro khơng thể tạo hội đầu tƣ kinh doanh Hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại nhƣ hoạt động kinh doanh khác không tránh khỏi rủi ro Do đó, quản lý rủi ro yêu cầu tất yếu đặt trình tồn phát triển Ngân hàng Vì để quản lý rủi ro có hiệu ngân hàng cần sử dụng cách linh hoạt biện pháp quản trị rủi ro, để đạt đƣợc mục tiêu ngân hàng nhƣ hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy 110 K T LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động vô cần thiết để hạn chế rủi ro, đảm bảo hoạt động hiệu Ngân hàng, hiệu mà mang lại tùy thuộc vào thực trạng ngân hàng, địa phƣơng phù hợp với giai đoạn phát triển chiến lƣợc phát triển chung tồn hệ thống Vì quản lý rủi ro tín dụng khơng xây dựng quy trình, sách thực hợp lý, kịp thời mà phối hợp đồng nhiều giải pháp, nỗ lực thân ngân hàng hành lang pháp lý, điều kiện kinh tế chung Qua q trình quan sát phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình qua năm, trƣớc bối cảnh kinh tế hội nhập chứa đựng nhiều hội không thách thức, em mạnh dạn đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh nhƣ tinh thần mục tiêu luận văn đề Hi vọng ý kiến em phát huy đƣợc tính khả thi đóng góp phần hữu ích vào nỗ lực chung phát triển hoạt động kinh doanh chi nhánh Một lần nữa, với tất lịng mình, em xin chân thành cảm ơn dìu dắt, hƣớng dẫn tận tâm thầy cô giáo, ban lãnh đạo, anh chị cán nhân viên BIDV Quảng Bình 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2010) Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nxb Phƣơng Đơng, TP.Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Quảng Bình, Báo cáo tổng kết, năm 2014, 2015, 2016 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên, năm 2014, 2015, 2016 Ngân hàng Nhà nƣớc Quảng Bình, Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng, năm 2014, 2015, 2016 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số qua năm 2014-2016 Quốc Hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Nxb chịnh trị Quốc gia Hà Nội Thông tƣ 13/2010/TT-NHNN, Thông tƣ 19/2010/TT-NHNN, Thông tƣ 22/2011/TT-NHNN UBND Quảng Bình (2015), Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2015 kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội cho năm 112 113 ... trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình 56 2.2.4 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Đầu tư Phát. .. Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình 42 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình ... lý luận tín dụng ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng - Đánh giá thực trạng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình -