QUẢN lý rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐAI HỌC KINH TẾ ĐINH QUANG THÀNH MINH QUAÍN LYÏ RI RO TÊN DỦNG TẢI NGÁN HNG TMCP ÂÁƯU TỈ & PHẠT TRIÃØN CHI NHẠNH QUNG BÇNH CHUN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ : 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS TRỊNH VĂN SƠN HUẾ 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình” cơng trình nghiên cứu cách nghiêm túc riêng cá nhân Các số liệu, kết luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị khoa học khác Tôi xin cam doan rằng: Mọi giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin luận văn rõ nguồn gốc Huế, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Đinh Quang Thành Minh i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu Trường Đại học kinh tế Huế, Phòng Đào tạo, thầy, cô giáo Trường Đại học kinh tế tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi q trình học tập thực đề tài Đặc biệt xin chân trọng cảm ơn PGS.TS Trịnh Văn Sơn với cương vị giáo viên hướng dẫn khoa học trực tiếp bảo, hướng dẫn tận tình đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn tới lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình, NHNN địa bàn thị xã giúp suốt trình thực luận văn Xin cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên giúp đỡ tơi hồn thành chương trình học tập thực Luận văn Mặc dù thân cố gắng, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận dẫn, góp ý q thầy, giáo tất bàn bè Tôi xin chân thành cám ơn ! Huế, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Đinh Quang Thành Minh ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN KHOA HỌC THẠC SĨ KINH TẾ Họ tên học viên: Đinh Quang Thành Minh Chuyên ngành: Quản lý kinh tế; Niên khóa 2015-2017 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trịnh Văn Sơn Tên đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng lĩnh vực quan trọng hệ thống ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế Một hệ thống ngân hàng ổn định, hoạt động hiệu giúp cho nguồn vốn luân chuyển nhịp nhàng tới chủ thể, ngành, lĩnh vực hoạt động hiệu quả, ngược lại hoạt động yếu dù ngân hàng dễ gây ảnh hưởng xấu khôn lường đến hệ thống kinh tế Xuất phát từ lý trên, chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình” làm đề tài nghiên cứu cho Luận văn nghiên cứu khoa học Phương pháp nghiên cứu Số liệu thứ cấp thu thập từ tài liệu báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh BIDV – Chi nhánh Quảng Bình, báo cáo Ngân hàng thương mại địa bàn; thông tin cơng bố tạp chí khoa học, cơng trình đề tài khoa học, từ hội thảo khoa học nước Số liệu sơ cấp: Trên sở số lượng CBCNV Ngân hàng có liên quan, tác giả tiến hành điều tra, vấn thông qua bảng hỏi Kết nghiên cứu Luận văn trình bày thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Quảng Bình; nhận diện kết đạt được, thành công, hạn chế nguyên nhân Từ đó, luận văn đề xuất giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Quảng Bình năm tới; đồng thời, đưa kiến nghị Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước, quyền địa phương tỉnh Quảng Bình Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nhằm hỗ trợ đơn vị hoạt động an toàn, hiệu quả, đạt mục tiêu đề iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần QTRRTD QHKH CBQHKH Quản trị rủi ro tín dụng Quan hệ khách hàng Cán Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN HĐV Huy động vốn TTS Tổng tài sản LNTT Lợi nhuận trước thuế DVR Dịch vụ ròng TDH Trung dài hạn TDN Tổng dư nợ DPRR Dự phòng rủi ro iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN KHOA HỌC THẠC SĨ KINH TẾ iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ x PHẦN I: MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài: .1 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 2.1 Mục tiêu chung: 2.2 Mục tiêu cụ thể: Đối tượng Phạm vi nghiên cứu .2 3.1 Đối tượng nghiên cứu: .2 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu .3 4.1 Phương pháp thu thập số liệu 4.2 Phương pháp tổng hợp, phân tích 4.3 Công cụ xử lý liệu .3 Kết cấu đề tài .3 PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Vai trò Ngân hàng thương mại .4 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG v 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Rủi ro tín dụng 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 16 1.3.1 Khái niệm .16 1.3.2 Sự cần thiết việc quản lý rủi ro tín dụng .17 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý rủi ro tín dụng .27 1.4 THỰC TIỄN VÀ KINH NGHIỆM VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ VIỆT NAM .30 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Thái Lan 30 1.4.2 Kinh nghiệm xử lý nợ hạn Ngân hàng Thương mại Hàn Quốc 31 1.4.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam .32 1.4.4 Bài học kinh nghiệm rút cho BIDV Chi nhánh Quảng Bình cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 35 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .35 2.1.1 Vài nét Ngân hàngTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) .35 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Quảng Bình (BIDV Chi nhánh Quảng Bình) 36 2.2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .41 2.2.1 Đánh giá thực trạng tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình (BIDV Chi nhánh Quảng Bình) 41 vi 2.2.2 Đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình 48 2.3 Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ CỦA ĐỐI TƯỢNG ĐIỀU TRA VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .65 2.3.1 Mẫu điều tra 65 2.3.2 Phân tích ý kiến đánh giá CBCNV 66 2.3.3 Ý kiến đánh giá công tác quản lý rủi ro công tác tra, kiểm tra (kiểm soát) .67 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 68 2.4.1 Những kết đạt .68 2.4.2 Những tồn hạn chế công tác quản lý rủi ro .69 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VN- CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG 77 3.1.1 Định hướng mục tiêu chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2018 77 3.1.2 Định hướng, mục tiêu phát triển BIDV Chi nhánh Quảng Bình 78 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢN BÌNH 83 3.2.1 Giải pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu .83 3.2.2 Giải pháp điều tiết giám sát rủi ro 85 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 90 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng cán quản trị rủi ro (về trình độ chun mơn, đạo đức ) 91 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống thông tin phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng 92 vii 3.2.6 Thiết lập mối quan hệ bền vững với khách hàng 93 3.2.7 Hoàn thiện khung quản lý rủi ro qui trình quản lý rủi ro tín dụng 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG 94 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 95 KẾT LUẬN 95 KIẾN NGHỊ 96 2.1 Kiến nghị với Nhà nước 96 2.2 Kiến nghị với NHNN .98 2.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO .101 PHỤ LỤC 102 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG NHẬN XÉT PHẢN BIỆN + BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG BẢN GIẢI TRÌNH XÁC NHẬN HỒN THIỆN LUẬN VĂN viii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2014-2016 39 Bảng 2.2: Tình hình thu dịch vụ BIDV Chi nhánh QB, giai đoạn 2014 -2016 40 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng, giai đoạn 2014 đến 2016 42 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền BIDV Quảng Bình qua năm 20142016 43 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng cho doanh nghiệp BIDV Quảng Bình 43 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng cho khách hàng 44 Bảng 2.7: Thị phần tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Bình 45 Bảng 2.8: Chất lượng tín dụng doanh nghiệp 46 Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn Chi nhánh, giai đoạn 2014-2016 .46 Bảng 2.10 Tình hình số dư quỹ Dự phòng rủi ro Chi nhánh BIDV Quảng Bình.47 Bảng 2.11: Đánh giá tài sản bảo đảm hoạt động tín dụng Ngân hàng 47 Bảng 2.12: Bảng tiêu chí xếp hạng tín dụng cá nhân 51 Bảng 2.13: Bảng thông tin đánh giá khả trả nợ người vay .53 Bảng 2.14: Bảng thông tin đánh giá xếp hạng doanh nghiệp .56 Bảng 2.15: Kết xếp hạng tín dụng khách hàng DN BIDV Quảng Bình 57 Bảng 2.16: Thẩm quyền phán tín dụng Chi nhánh Quảng Bình 59 Bảng 2.17 : Bảng tổng hợp thông tin mẫu điều tra 65 Bảng 2.18: Bảng tổng hợp đánh giá công tác quản lý rủi ro Ngân hàng 66 Bảng 2.19: Bảng tổng hợp đánh giá công tác kiểm tra Ngân hàng 67 ix Tăng cường áp dụng bảo hiểm khoản vay Hiện sản phẩm bảo hiểm khoản vay áp dụng cho đối tượng khách hàng cá nhân, theo quy định BIDV có tính chất bắt buộc khoản vay tín chấp tiêu dùng Tuy nhiên, để đảm bảo hạn chế rủi ro trường hợp khách hàng cá nhân khả trả nợ bệnh tật/tai nạn , q trình cấp tín dụng cán tín dụng cần tăng cường tiếp thị, khuyến kích tối đa khách hàng mua bảo hiểm cho khoản vay 3.2.2.5 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích dự phòng rủi ro Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phòng tín hiệu cảnh báo mạnh RRTD, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa RRTD gia tăng cần phải xem xét lại việc quản lý RRTD, tăng cường giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống XHTDNB áp dụng hiệu tốt tất doanh nghiệp, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống XHTDNB theo hướng sau đây: - Cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm khác nên tiêu chí đánh giá khác - Bổ sung thêm ngành kinh doanh để bao trùm toàn khách hàng - Xây dựng tiêu chấm điểm đối tượng khách hàng doanh nghiệp thành lập, chưa có đủ năm báo cáo tài chính, trọng đến việc chấm điểm tiêu phi tài - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế - Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống XHTDNB Thông tin đầu vào phải thơng tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác 90 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng cán quản trị rủi ro (về trình độ chuyên môn, đạo đức ) Con người yếu tố hạt nhân tạo nên thành công hoạt động xã hội Ngân hàng ngoại lệ, người ln đóng vai trò to lớn việc tạo sản phẩm tín dụng dịch vụ có chất lượng tốt, ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển ngân hàng Vì vậy, công tác để nâng cao chất lượng chuyên môn, đạo đức cán tín dụng, ngân hàng cần thực nội dung sau: - Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do đó, khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 91 3.2.5 Hồn thiện hệ thống thông tin phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng Trong hoạt động QTRRTD, thơng tin đóng vai trò vơ quan trọng Bước xác định dấu hiệu khoản vay có vấn đề đòi hỏi nhiều thơng tin từ phía khách hàng Có thơng tin xác đầy đủ kịp thời nhận diện dấu hiệu khoản vay có rủi ro, lấy làm sở cho hoạt động quản lý rủi ro Thu thập thông tin khách hàng Hiện việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo tài khách hàng như: báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh Tuy nhiên có nhiêu khách hàng cố tình che đậy tình trạng thua lỗ hay cơng việc kinh doanh gian dối báo cáo không trung thực Do vậy, cán ngân hàng bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ phía đối tác khách hàng, từ quan quản lý hành nhà nước, quan cơng an Thu thập thông tin thị trường Trong trình theo dõi giám sát khoản vay, bên cạnh việc khai thác thơng tin từ phía khách hàng, ngân hàng phải khai thác thơng tin thị truờng sản phẩm kinh doanh khách hàng dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm từ có đánh giá xác tình hình sản xuất kinh doanh ngân hàng Phân tích xử lý thông tin, xác định dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề Sau thu thập nguồn thơng tin cán tín dụng phải sàng lọc, phân tích, đánh giá xác định xem khoản vay khách hàng có vấn đề hay khơng, xếp nhóm Cơng việc đòi hỏi phải có phân tích kỹ lưỡng trước đưa định cuối liên quan tới định bước thực quản lý RRTD Để cung cấp thơng tin cho NHTM cách đầy đủ có hiệu cần có quan chuyên môn thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên thực tế, việc cung cấp thơng tin hạn chế, thiếu minh bạch, xác Mặc dù có nhiều kênh cung cấp thông tin không tránh khỏi thiếu sót Do việc nâng cấp hệ thống thơng tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thông tin hợp lý, hiệu Chính phủ quan ban hành quy định xử lý nghiêm đơn vị cố tính che giấu, khai báo, cung cấp sai thông tin nhằm minh bạch hóa hệ thống thơng tin 92 3.2.6 Thiết lập mối quan hệ bền vững với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng đồng thời người sử dụng nguồn vốn này, khách hàng có ý nghĩa quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp ngân hàng có điều kiện nắm vững thông tin liên quan tới khách hàng, ngân hàng có đối sách thích hợp để đứng vững môi trường cạnh tranh Đánh giá chất lượng khách hàng giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm trả giám sát Thơng qua quan hệ tín dụng cách thường xuyên, ngân hàng nắm bắt thơng tin hoạt động kinh doanh khách hàng Căn vào số dư tài khoản họ, ngân hàng biết khả tiềm tàng theo dõi chu kỳ sư dụng vốn, tiềm mặt quan hệ khách hàng với đối tác khác việc mua yếu tố đầu vào, tiêu thụ sản phẩm… Đây cách tốt để thu thập thông tin, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hóa nguồn vốn Thơng qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng, ngân hàng huy động khối lượng nguồn vốn tiền gửi khách hàng, Sự am hiểu khách hàng làm cho ngân hàng hiểu rõ nhu cầu khách hàng loại hình tín dụng, khối lượng tín dụng, giá cho vay để có kế hoạch bố trí nguồn vốn kịp thời Để thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng, ngân hàng phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín ngân hàng thị trường, thông qua việc cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh Khi có mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng, ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng tăng hiệu kinh doanh 3.2.7 Hoàn thiện khung quản lý rủi ro qui trình quản lý rủi ro tín dụng Trong Đề án tái cấu mình, BIDV nhấn mạnh quản lý rủi ro công tác quan trọng phải thực trước tiên, việc tìm hiểu thực tế kinh nghiệm ngân hàng trước tham khảo mô hình nước ngồi để xây dựng mơ hình chuẩn cho Thực tế mơ hình xử lý rủi ro Ngân hàng tham mưu hỗ trợ từ phía chuyên gia ngân hàng nước 93 Trong năm 2016 BIDV ban hành Nghị số 2505/NQ-HĐQT Khung quản lý rủi ro tổng thể BIDV Theo định hướng quản lý rủi ro BIDV sở nguyên tắc Basel quy định Ngân hàng Nhà nước, thiết lập mơ hình chức giám sát rủi ro, bảo đảm nguyên tắc minh bạch, độc lập chức kinh doanh, quản lý rủi ro, quản lý, chuyển đổi sang mô hình quản lý rủi ro hoạt động tập trung Ngồi BIDV đưa chiến lược quản lý rủi ro tổng thể bao trùm toàn loại rủi ro trọng yếu trình kinh doanh; Ban hành hệ thống văn sách, quy trình quy định quản lý rủi ro; Xây dựng vi rủi ro tồn ngân hàng để có kế hoạch triển khai bước bao gồm vấn đề xây dựng lộ trình cụ thể để triển khai thơng lệ Basel Dự kiến năm 2017 BIDV hoàn thành việc xây dựng chiến lược quản lý rủi ro BIDV, năm 2018 xây dựng, phát triển công cụ, phương pháp đo lường rủi ro Đây việc cần làm BIDV để có sở đánh giá, phòng ngừa, tài trợ rủi ro trình hoạt động KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương Tác giả đề cập đến số nội dung: Một là, sở đường lối phát triển hệ thống NHTM, mục tiêu chiến lược phát triển hoạt động tín dụng BIDV, Chi nhánh Quảng Bình, luận văn nêu lên số vấn đề mang tính định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Quảng Bình Hai là, đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Quảng Bình 94 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Trong bối cảnh cạnh tranh tín dụng Ngân hàng địa bàn ngày gay gắt, phát triển nhanh tín dụng nhiều yếu tố tiềm ẩn rủi ro Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động vơ cần thiết để hạn chế rủi ro, đảm bảo hoạt động hiệu Ngân hàng không chi nhánh Quảng Bình nói riêng mà hệ thống BIDV nói chung Vì quản lý rủi ro tín dụng khơng xây dựng quy trình, sách thực hợp lý, kịp thời mà phối hợp đồng nhiều giải pháp, hành lang pháp lý cho phát triển tín dụng kèm với giảm thiểu rủi ro mức thấp Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình hoạt động thực tế BIDV Quảng Bình, Luận văn hồn thành nhiệm vụ chủ yếu: - Hệ thống hóa vấn đề hoạt động rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Khẳng định vấn đề quan trọng công tác rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại việc chuyển dịch cấu kinh tế phục vụ công công nghiệp hóa, đại hóa - Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV Quảng Bình phân tích cụ thể nội dung: Phân tích q trình xác định tiêu để lập dự phòng rủi ro; đánh giá tình hình thực kế hoạch quản lý rủi ro cách so sánh tiêu thực so với kế hoạch đặt ra; đồng thời, phản ánh kết công tác tra, kiểm tra giám sát hoạt động quản lý rủi ro Ngân hàng BIDV Quảng Bình - Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình năm qua ln kiểm soát thấp 1%, đảm bảo nằm giới hạn kế hoạch nợ xấu trung ương giao Bên cạnh có tồn động nợ nhóm cao, vấn đề mà nghiên cứu sau hoàn thiện - Đồng thời luận văn khó khăn để khắc phục là, cần đồng hóa cơng nghệ triển khai mạng Lan thông minh cho Ngân hàng, cần đầu tư khoản kinh phí khơng nhỏ, ưu tiên đầu tư cho công tác quản lý rủi ro, mở rộng kỹ thuật đưa chất lượng quản 95 lý rủi ro ngày tiến Từng cán không ý thức quản lý rủi ro trách nhiệm thân Đây trở ngại khơng nhỏ q trình hồn thiện - Đưa số giải pháp góp phần phát triển nâng cao chất lượng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình, đồng thời đưa số kiến nghị với cấp vấn đề liên quan đến việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình nói riêng NHTM nói chung Luận văn nêu lên thuận lợi dựa vào truyền thống Ngân hàng BIDV Quảng Bình Ngân hàng ln tiên phong phong trào hoat động chuyên môn, ngân hàng tốp dẫn đầu toàn tỉnh hệ thống BIDV, đội ngũ cán viên chức ngày trẻ hóa, động sáng tạo, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro có trình độ chun mơn tốt, có tâm huyết với cơng việc, đầu tư có chọn lọc ban giám đốc làm cho mặt quản lý rủi ro ngày hoàn thiện hơn, ngày tiến bộ, hoạt động tín dụng ln đảm bảo Đây đề tài có nhiều vấn đề phức tạp nên giải kiến nghị đề xuất luận văn đóng góp nhỏ tổng thể biện pháp nhằm phát triển công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình nói riêng NHTM nói chung KIẾN NGHỊ 2.1 Kiến nghị với Nhà nước - Hồn thiện mơi trường pháp lý bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Tất chủ thể kinh tế hoạt động chi phối luật pháp nhà nước Mơi trường pháp lý có tính pháp lý cao, đồng bộ, hiệu tạo ổn định hoạt động chủ thể kinh tế, hạn chế tiêu cực xảy Đặc biệt, kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, việc hồn thiện mơi trường pháp lý cho phù hợp với yêu cầu bắt buộc Việt Nam Các sách pháp luật Việt Nam ban hành phải phù hợp với thông lệ quốc tế sở đảm bảo hoạt động ổn định hiệu các chủ thể kinh tế Tiếp tục hoàn thiện quy định việc cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước Trong quy định định rõ vai trò NHTM, với tư cách bên cho vay, định liên quan đến việc cổ phẩn hoá doanh nghiệp việc định giá doanh nghiệp 96 Do yêu cầu quản lý đất đai, Nhà nước mà trực tiếp quyền địa phương nên xem xét tiếp tục đẩy nhanh hoàn thiện quy định cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, mặt làm tăng thu ngân sách nhà nước, mặt tạo điều kiện làm chủ quyền sử dụng đất nhân dân để đáp ứng điều kiện vay vốn có tài sản bảo đảm ngân hàng Bên cạnh Nhà nước nên xem xét xác nhận việc thực chấp bảo đảm tiền vay tài sản quyền sử dụng đất cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất song chưa thực nghĩa vụ tài nhà nước, tài sản định giá sở có loại trừ nghĩa vụ tài Nhà nước Ban hành chế tài xử lý tài sản bảo đảm tiền vay đảm bảo nhanh chóng, xác, đảm bảo lợi ích cho ngân hàng đầu tư vốn, bên có tài sản chấp cầm cố - Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thông tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do NHTM thường khơng có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thông tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nới cá nhân cư trú thu thập thông tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ thơng tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân không quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước Thuế, Cơng an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết 97 Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng - Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành….) nhiều hạn chế, khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thơng tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 2.2 Kiến nghị với NHNN - Đổi cơng tác quản lý tín dụng NHNN với vai trò vị trí ngân hàng ngân hàng, thực chức quản lý nhà nước ngân hàng, đạo giám sát việc thực NHTM – NHNN ban hành quy định có tính chất chung làm khn khổ, mực thước, tiêu chuẩn, định mức để bảo đảm hoạt động NHTM theo tiêu thức khuôn khổ mà Luật Ngân hàng quy định, lại tạo điều kiện để NHTM phát huy sức sáng tạo mình, phát huy vai trò chủ động sáng tạo khn khổ tiêu chuẩn, định mức Mọi quy định quản lý NHNN cụ thể, chi tiết can thiệp sâu vào vị trí vai trò điều hành, chủ động, đặc thù NHTM khơng có tác dụng quản lý, giám sát mà ngược lại hạn chế sức sáng tạo, chủ động gây khó khăn trở ngại cho NHTM Chưa kể gây mâu thuẫn phản tác dụng Ngược lại, NHTM sáng tạo, chủ động phải khuôn khổ, phạm vi giới hạn, tiêu chuẩn, định mức mà NHNN quy định, bảo đảm quản lý giám sát thống NHNN - Nâng cao hiệu trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) để hỗ trợ Ngân hàng thương mại cơng tác tín dụng Đã có nhiều kiến nghị với CIC tính xác, tính cập nhật kịp thời thông tin, hiệu hoạt động trung tâm chất lượng thơng tin chưa 98 cao, chưa hiệu hữu ích thiết thực Các NHTM phải cung cấp thông tin thường xuyên cho Trung tâm ngược lại chưa khai thác nhiều thông tin bổ ích từ trung tâm Nếu có cung cấp thơng tin đến chậm chưa thiết thực NHNN cần tăng cường đầu tư đại hoá cơng nghệ đủ cần thiết để khai thác, chiết xuất thông tin từ sở liệu NHTM sở tổng hợp lại để cung cấp thơng tin trở lại cho NHTM cách xác kịp thời theo định kỳ yêu cầu cần thiết Để đảm bảo có thơng tin xác kịp thời, NHNN cần phân loại quy định mã khách hàng khách hàng Khách hàng quan hệ với nhiều Tổ chức tín dụng có nhiều mã khách hàng khác tổ chức tín dụng phải có mã thống CIC NHNN nên đổi tăng cường thực biện pháp thương mại hóa dịch vụ thơng tin kinh tế việc cung cấp khai thác thông tin (hiện CIC thực bán thông tin mang nhiều tính chất biện pháp hành chính), xóa bỏ hẳn biện pháp hành việc cung cấp thông tin NHNN quy định rõ mức phí gắn liền với thơng tin hai chiều cung cấp ngược lại NHTM cung cấp thông tin cho CIC kịp thời, đầy đủ, xác hưởng khoản phí từ CIC, NHTM lấy thơng tin từ CIC phải trả cho CIC khoản phí nên có chế tài phạt việc cung cấp thơng tin thiếu xác, khơng kịp thời cho bên - Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, quản lý tín dụng NHTM để có chế tài xử lý kịp thời, mức, xát thực, xác giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Đặc biệt phái có quy trình chuẩn mực hóa cơng tác tra, kiểm tra, giám sát NHNN quy định với NHTM lĩnh vực 2.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Với tư cách đơn vị chủ quản toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có phòng ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý RRTD, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo thơng lệ quốc tế: Tiếp tục hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân sở kết nghiên cứu đạt 99 Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp mơ hình định lượng để xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống Từng bước xây dựng phát triển thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, giảm dần tỷ lệ thu phí từ sản phẩm truyền thống Xây dựng phận phân tích, đánh giá, cập nhật thông tin theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thông tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm RRTD Cần đẩy mạnh chương trình tái cấu hoạt động theo mục tiêu xác định trọng hình thành phận chuyên trách hoạch định chiến lược quản lý RRTD phận thực thi biện pháp quản lý rủi ro sở hoạt động độc lập hiệu Cần mạnh dạn thực trích lập dự phòng RRTD theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp cho ngân hàng Việt Nam Chú trọng sách nguồn nhân lực Lãnh đạo BIDV cần phải có sách phù hợp đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực có, mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm công tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay an toàn; tuyển dụng đặc biệt sách đãi ngộ Tăng cường trao đổi kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng chi nhánh khác thơng qua khố tập huấn, hội thảo Thành lập phận chuyên trách có kế hoạch cụ thể để triển khai nội dung khung quản lý RRTD ***** Hy vọng với nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng thời gian đến Tuy nhiên đề tài nghiên cứu hạn chế định, tác giả mong nhận góp ý kiến Q thầy, để đề tài hoàn thiện tốt 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2007), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, nhà xuất thống kê Ths Lê Thị Huyền Diệu (2010), "Quản lý rủi ro tín dụng - Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam", Tạp chí thị trường Tài Tiền tệ, số 1+2, trang 72-75 PGS TS Nguyễn Minh Duệ (2007), Bài giảng quản trị rủi ro, Trường Đại học Bách khoa, Hà Nội Frederic S.Mishkin (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh Luật TCTD ngày 16 tháng năm 2010 Ngân hàng Nhà nước (2005), Kỷ yếu hội thảo khoa học, Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Nhà xuất Phương Đông Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài 10 Nghị Hội đồng quản trị số 379/NQ-HĐQT ngày 16/05/2014 tái cấu BIDV giai đọan 2014 – 2016 định hướng đến 2017 11 Đề án tái cấu BIDV Quảng Bình giai đọan 2014 – 2016 101 PHỤ LỤC Mã phiếu: PHIẾU KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ ĐỐI VỚI CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG BIDV QUẢNG BÌNH Kính chào q vị! Chúng thực nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình ” Việc thực xác phiếu vấn có ý nghĩa quan trọng thành công đề tài nghiên cứu góp phần nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Bảng câu hỏi thiết kế để thu thập thông tin cho nghiên cứu Những thông tin mà quý vị cung cấp sử dụng cho mục đích nghiên cứu bảo mật hồn tồn Xin chân thành cảm ơn hợp tác quý vị! PHẦN I: THÔNG TIN CÁ NHÂN Xin đánh dấu () vào ô vuông () thích hợp: Giới tính  Nam  Nữ Độ tuổi < 30  30 – 45 >45 3.Trình độ  Trung cấp  Cao đẳng  Đại học  Trên đại học  Khác PHẦN II: PHỎNG VẤN Ý KIẾN Hãy cho biết mức độ đồng ý quý vị tiêu chí đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình, cách khoanh tròn vào số diễn tả xác mức độ mà quý vị cho thích hợp Mức độ “ Hồn tồn khơng đồng ý” “Đồng ý ” “Khơng đồng ý ” “Hồn tồn đồng ý” 102 “Đồng ý phần” STT MỨC ĐỘ TIÊU CHÍ Quy chế chi tiêu quản lý rủi ro tín dụng nội Ngân hàng phù hợp với quy định Nhà nước quản lý rủi ro Quy chế chi tiêu quản lý rủi ro tín dụng rõ ràng, dễ hiểu, dễ thực Công tác tra, kiểm tra phản ánh thực tế Công tác kiểm tra hỗ trợ tốt công tác quản lý rủi ro 5 Chất lượng công tác kiểm tra đảm bảo Kiểm toán nội thực theo quy định nhà nước 5 Thực nội dung kiểm tra nội xác theo Quyết định kiểm tra Hãy cho biết mức độ đồng ý quý vị tiêu chí đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố đến chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng cơng, cách khoanh tròn vào số diễn tả xác mức độ mà quý vị cho thích hợp Mức độ “ Rất ảnh hưởng” “Ảnh hưởng ” “Ít ảnh hưởng ” “Rất ảnh hưởng” “Bình thường” TT TIÊU CHÍ MỨC ĐỘ Cán quản lý rủi ro có kiến thức chun mơn tốt Cán bố trí vị trí việc làm 5 Cơ sở vật chất phần mềm trích dự phòng rủi ro đầy đủ Cán phòng quản lý rủi ro sử dụng tốt CNTT 103 Quản lý tốt nguồn trích dự phòng rủi ro Ngân hàng Quản lý tốt quản lý rủi ro từ hoạt động tín dụng Ngân hàng 5 Những đề xuất anh/chị nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro ngân hàng thời gian tới Xin chân thành cám ơn giúp đỡ quý vị! 104 ... TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 35 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH ... TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .41 2.2.1 Đánh giá thực trạng tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình. .. TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Chương 3: Định hướng giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình PHẦN