(Luận văn thạc sĩ) QUẢN lý rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH min

̀ng ươ Tr BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐAI HỌC KINH TẾ Đ ại ĐINH QUANG THÀNH MINH ho in ̣c K QUAÍN LYÏ RUÍI RO TÊN DỦNG TẢI NGÁN HNG TMCP ÂÁƯU TỈ & PHẠT TRIÃØN CHI NHẠNH QUNG BÇNH h CHUN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ : 60 34 04 10 ́H tê LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ ́ uê NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS TRỊNH VĂN SƠN HUẾ 2017 ̀ng ươ Tr LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình” cơng trình nghiên cứu cách nghiêm túc riêng cá nhân Các số liệu, kết luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị khoa học Đ khác ại Tôi xin cam doan rằng: Mọi giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin luận văn rõ nguồn gốc tháng năm 2017 Tác giả luận văn in ̣c K ho Huế, ngày Đinh Quang Thành Minh h ́H tê ́ uê i ̀ng ươ Tr LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu Trường Đại học kinh tế Huế, Phòng Đào tạo, thầy, cô giáo Trường Đại học kinh tế tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi q trình học tập thực đề tài Đ Đặc biệt xin chân trọng cảm ơn PGS.TS Trịnh Văn Sơn với cương vị giáo viên ại hướng dẫn khoa học trực tiếp bảo, hướng dẫn tận tình đóng góp nhiều ý kiến q báu, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn tới lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát ho triển Chi nhánh Quảng Bình, NHNN địa bàn thị xã giúp tơi suốt q trình thực luận văn ̣c K Xin cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên giúp đỡ tơi hồn thành chương trình học tập thực Luận văn Mặc dù thân cố gắng, luận văn khơng tránh khỏi in thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận dẫn, góp ý q thầy, giáo tất bàn bè h Tôi xin chân thành cám ơn ! tê Huế, ngày tháng năm 2017 ́H Tác giả luận văn ́ uê Đinh Quang Thành Minh ii ̀ng ươ Tr TÓM LƯỢC LUẬN VĂN KHOA HỌC THẠC SĨ KINH TẾ Họ tên học viên: Đinh Quang Thành Minh Chuyên ngành: Quản lý kinh tế; Niên khóa 2015-2017 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trịnh Văn Sơn Tên đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình Đ Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu ại Ngân hàng lĩnh vực quan trọng hệ thống ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế Một hệ thống ngân hàng ổn định, hoạt động hiệu giúp cho nguồn vốn luân chuyển nhịp nhàng tới chủ thể, ngành, lĩnh vực hoạt ho động hiệu quả, ngược lại hoạt động yếu dù ngân hàng dễ gây ảnh hưởng xấu khôn lường đến hệ thống kinh tế ̣c K Xuất phát từ lý trên, chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Quảng Bình” làm đề tài nghiên cứu cho Luận văn nghiên cứu khoa học in Phương pháp nghiên cứu Số liệu thứ cấp thu thập từ tài liệu báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh h BIDV – Chi nhánh Quảng Bình, báo cáo Ngân hàng thương mại địa bàn; thơng tin cơng bố tạp chí khoa học, cơng trình đề tài khoa học, từ hội thảo tê khoa học nước Số liệu sơ cấp: Trên sở số lượng CBCNV Ngân hàng có liên quan, tác giả tiến ́H hành điều tra, vấn thông qua bảng hỏi Kết nghiên cứu uê Luận văn trình bày thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Quảng Bình; nhận diện kết đạt nhằm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Quảng Bình năm tới; đồng thời, đưa kiến nghị Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước, quyền địa phương tỉnh Quảng Bình Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nhằm hỗ trợ đơn vị hoạt động an toàn, hiệu quả, đạt mục tiêu đề iii ́ được, thành công, hạn chế nguyên nhân Từ đó, luận văn đề xuất giải pháp ̀ng ươ Tr DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần Đ QTRRTD CBQHKH RRTD XHTDNB Cán Quan hệ khách hàng Rủi ro tín dụng ho TSĐB Quan hệ khách hàng ại QHKH Quản trị rủi ro tín dụng Tài sản đảm bảo Xếp hạng tín dụng nội ̣c K CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN HĐV Huy động vốn TTS Tổng tài sản Dịch vụ ròng TDH Trung dài hạn TDN Tổng dư nợ DPRR Dự phòng rủi ro ́H tê DVR h Lợi nhuận trước thuế in LNTT ́ uê iv ̀ng ươ Tr MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN KHOA HỌC THẠC SĨ KINH TẾ iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iv Đ MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG BIỂU ix ại DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ x PHẦN I: MỞ ĐẦU ho Tính cấp thiết đề tài: .1 Mục tiêu nghiên cứu đề tài ̣c K 2.1 Mục tiêu chung: 2.2 Mục tiêu cụ thể: Đối tượng Phạm vi nghiên cứu .2 in 3.1 Đối tượng nghiên cứu: .2 3.2 Phạm vi nghiên cứu: h Phương pháp nghiên cứu .3 4.1 Phương pháp thu thập số liệu tê 4.2 Phương pháp tổng hợp, phân tích ́H 4.3 Công cụ xử lý liệu .3 Kết cấu đề tài .3 uê PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Vai trò Ngân hàng thương mại .4 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG v ́ DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ̀ng ươ Tr 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Rủi ro tín dụng 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 16 1.3.1 Khái niệm .16 1.3.2 Sự cần thiết việc quản lý rủi ro tín dụng .17 Đ 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý rủi ro tín dụng .27 ại 1.4 THỰC TIỄN VÀ KINH NGHIỆM VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ VIỆT NAM .30 ho 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Thái Lan 30 1.4.2 Kinh nghiệm xử lý nợ hạn Ngân hàng Thương mại Hàn Quốc 31 ̣c K 1.4.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam .32 1.4.4 Bài học kinh nghiệm rút cho BIDV Chi nhánh Quảng Bình cơng tác in quản lý rủi ro tín dụng 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 h CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 35 tê 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT ́H NAM VÀ CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .35 2.1.1 Vài nét Ngân hàngTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) .35 uê 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Quảng Bình (BIDV Chi nhánh Quảng Bình) 36 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .41 2.2.1 Đánh giá thực trạng tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình (BIDV Chi nhánh Quảng Bình) 41 vi ́ 2.2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ̀ng ươ Tr 2.2.2 Đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình 48 2.3 Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ CỦA ĐỐI TƯỢNG ĐIỀU TRA VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .65 2.3.1 Mẫu điều tra 65 Đ 2.3.2 Phân tích ý kiến đánh giá CBCNV 66 2.3.3 Ý kiến đánh giá công tác quản lý rủi ro công tác tra, kiểm tra (kiểm ại soát) .67 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ho BIDV CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 68 2.4.1 Những kết đạt .68 ̣c K 2.4.2 Những tồn hạn chế công tác quản lý rủi ro .69 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 in CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ h PHÁT TRIỂN VN- CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG 77 tê 3.1.1 Định hướng mục tiêu chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư ́H Phát triển Việt Nam đến năm 2018 77 3.1.2 Định hướng, mục tiêu phát triển BIDV Chi nhánh Quảng Bình 78 uê 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH QUẢN BÌNH 83 3.2.2 Giải pháp điều tiết giám sát rủi ro 85 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 90 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng cán quản trị rủi ro (về trình độ chuyên môn, đạo đức ) 91 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống thông tin phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng 92 vii ́ 3.2.1 Giải pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu .83 ̀ng ươ Tr 3.2.6 Thiết lập mối quan hệ bền vững với khách hàng 93 3.2.7 Hoàn thiện khung quản lý rủi ro qui trình quản lý rủi ro tín dụng 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG 94 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 95 KẾT LUẬN 95 KIẾN NGHỊ 96 Đ 2.1 Kiến nghị với Nhà nước 96 ại 2.2 Kiến nghị với NHNN .98 2.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 99 ho TÀI LIỆU THAM KHẢO .101 PHỤ LỤC 102 NHẬN XÉT PHẢN BIỆN + BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN h in BẢN GIẢI TRÌNH ̣c K QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG ́H tê ́ uê viii ̀ng ươ Tr Bảng 2.1: DANH MỤC BẢNG BIỂU Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2014-2016 39 Bảng 2.2: Tình hình thu dịch vụ BIDV Chi nhánh QB, giai đoạn 2014 -2016 40 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng, giai đoạn 2014 đến 2016 42 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền BIDV Quảng Bình qua năm 2014- Đ 2016 43 Cơ cấu tín dụng cho doanh nghiệp BIDV Quảng Bình 43 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng cho khách hàng 44 Bảng 2.7: Thị phần tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Bình 45 Bảng 2.8: Chất lượng tín dụng doanh nghiệp 46 Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn Chi nhánh, giai đoạn 2014-2016 .46 Bảng 2.10 Tình hình số dư quỹ Dự phịng rủi ro Chi nhánh BIDV Quảng Bình.47 Bảng 2.11: Đánh giá tài sản bảo đảm hoạt động tín dụng Ngân hàng 47 Bảng 2.12: Bảng tiêu chí xếp hạng tín dụng cá nhân 51 Bảng 2.13: Bảng thông tin đánh giá khả trả nợ người vay .53 Bảng 2.14: Bảng thông tin đánh giá xếp hạng doanh nghiệp .56 Bảng 2.15: Kết xếp hạng tín dụng khách hàng DN BIDV Quảng Bình 57 Bảng 2.16: Thẩm quyền phán tín dụng Chi nhánh Quảng Bình 59 Bảng 2.17 : Bảng tổng hợp thông tin mẫu điều tra 65 Bảng 2.18: Bảng tổng hợp đánh giá công tác quản lý rủi ro Ngân hàng 66 Bảng 2.19: Bảng tổng hợp đánh giá công tác kiểm tra Ngân hàng 67 ại Bảng 2.5: h in ̣c K ho ́H tê ́ uê ix ... TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 35 tê 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT ́H NAM VÀ CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH... 2.1.1 Vài nét Ngân hàngTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) .35 uê 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Quảng Bình (BIDV Chi nhánh Quảng Bình) 36 NGÂN HÀNG... NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .41 2.2.1 Đánh giá thực trạng tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Quảng Bình (BIDV Chi nhánh Quảng Bình)