Pháp Luật Về Dịch Vụ Thanh Toán Qua Ngân Hàng

TRƯỜNG ðẠI HỌC CẦN THƠ KHOA LUẬT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP NIÊN KHÓA 2007-2011 ðỀ TÀI PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: ThS Lê Huỳnh Phương Chinh Hoàng Thị Nhung MSSV: 5075133 Lớp: Luật Thương mại 2- K33 Cần Thơ, 05/2011 LỜI CẢM TẠ Trong thời gian qua học trường ðại Học Cần Thơ em ñã trao dồi cho nhiều kiến thức kinh nghiệm sống ðây ñiều giúp em sau hồ nhập với cộng đồng hồn thành tốt cơng việc Tất điều dạy dỗ tận tâm quý thầy cô tất bạn bè ñã cổ vũ ñể em có thuận lợi hồn tất chương trình học làm luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Hiệu trường ðại Học Cần Thơ ñã tạo ñiều kiện thuận lợi cho chúng em học tập nghiên cứu; cám ơn thầy cô trường ðại Học Cần Thơ đặc biệt thầy khoa Luật ñã truyền ñạt cho chúng em kiến thức quý báu trở thành tảng vững cho chúng em sau Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình Lê Huỳnh Phương Chinh góp ý hướng dẫn em suốt q trình để hồn thành luận văn tốt nghiệp Tuy nhiên, thời gian học tập kiến thức cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong đóng góp chân tình q Thầy Cơ bạn để đề tài hồn chỉnh Em kính chúc Ban Giám Hiệu trường ðại Học Cần Thơ toàn thể quý Thầy Cơ dồi sức khoẻ, gặt hái nhiều thành công công việc sống Xin trân trọng cám ơn! Cần Thơ, ngày .tháng 05 năm 2011 Sinh viên thực Hoàng Thị Nhung NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN MỤC LỤC  Trang LỜI NÓI ðẦU 1 Lý chọn ñề tài Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu CHƯƠNG KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 1.1 KHÁI QUÁT VỀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ðỘNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng, hoạt ñộng ngân hàng giới 1.2.2 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng, hoạt động ngân hàng Việt Nam 1.2 KHÁI NIÊM CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ðỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm ngân hàng 10 1.2.2 Giới thiệu hoạt ñộng ngân hàng 11 1.3 GIỚI THIỆU VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN 11 1.3.1 Khái niệm dịch vụ toán 12 1.3.1.1 Séc 13 1.3.1.2 Ủy nhiệm chi 16 1.3.1.3 Ủy nhiệm thu 18 1.3.1.4 Thẻ ngân hàng 20 1.3.1.5 Khái quát chế ñộ dịch vụ toán 21 CHƯƠNG PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 23 2.1 QUY ðỊNH PHÁP LUẬT VỀ CHỦ THỂ THAM GIA QUAN HỆ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 23 2.1.1 Tổ chức cung ứng dịch vụ toán 23 2.1.2 Quy ñịnh pháp luật chủ thể sử dụng dịch vụ toán 25 2.2 QUY ðỊNH PHÁP LUẬT VỀ CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 27 2.2.1 Thanh toán tiền mặt 27 2.1.1.1 Hạn mức toán tiền mặt 27 2.2.1.2 Thu tiền mặt 28 2.2.1.3 Chi tiền mặt 28 2.2.2 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng 29 2.2.2.1 Thanh toán séc 30 2.2.2.2 Thanh toán lệnh chi Ủy nhiệm chi 34 2.2.2.3 Thanh toán nhờ thu Ủy nhiệm thu 35 2.2.2.4 Thanh toán thẻ ngân hàng 37 2.3 DỊCH VỤ THANH TOÁN GIỮA CÁC NGÂN HÀNG 39 2.3.1 Dịch vụ toán bù trừ ngân hàng 40 2.3.2 Dịch vụ tốn điện tử liên ngân hàng 41 CHƯƠNG 48 THỰC TRẠNG VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG VÀ HƯỚNG HOÀN THIỆN 48 3.1 THỰC TRẠNG VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG Ở NƯỚC TA 48 3.1.1 Thực trạng toán tiền mặt nước ta 48 3.1.2 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt 49 3.2 NGUYÊN NHÂN 56 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CỤ THỂ 60 3.3.1 Giải pháp cho ñối với dịch vụ toán tiền mặt 60 3.3.2 Giải pháp ñối với dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt 61 3.3.3 ðối với quan chức 63 KẾT LUẬN 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 LỜI NĨI ðẦU Lý chọn đề tài Trong cơng đổi nay, đất nước ta diễn q trình phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần vận động theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng Xã hội chủ nghĩa ðiều địi hỏi phải nghiên cứu cách có hệ thống nhiều lĩnh vực hoạt ñộng kinh tế theo chế mới, lĩnh vực có vị trí quan trọng ñược coi huyết mạch việc thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế nhanh bền vững ñó lĩnh vực Tiền tệ - Ngân hàng Trong xu phát triển chung đất nước q trình hội nhập với giới, ngành ngân hàng đóng góp vai trị to lớn ðể đáp ứng yêu cầu kinh tế, ngân hàng ñã bước củng cố, cải tiến phát triển tồn hệ thống Dịch vụ tốn qua ngân hàng dịch vụ phong phú, ña dạng liên tục phát triển, ñáp ứng ñược phần lớn yêu cầu kinh tế thị trường linh hoạt động Thanh tốn qua ngân hàng giúp việc tập trung phân phối vốn nhanh chóng, an tồn hiệu quả, góp phần tích cực vào việc thúc ñẩy kinh tế phát triển.Việc phát triển hệ thống tốn qua ngân hàng khơng tạo tiền ñề, tảng cho việc phát triển hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng mà giúp Nhà nước quản lý vĩ mơ cách có hiệu quả, đặc biệt trình hội nhập kinh tế quốc tế Dịch vụ toán qua ngân hàng chức đặc biệt ngân hàng, hình thành phát triển sở phát triển kinh tế nước ngân hàng ñược nhà nước cho phép làm cơng tác tốn Do giao dịch tốn phải qua ngân hàng ðây dịch vụ địi hỏi chun mơn cao ứng dụng cơng nghệ ngân hàng, tạo hoà hợp hệ thống ngân hàng Việt Nam hệ thống ngân hàng thương mại giới, tạo hiệu an toàn với ngân hàng thương mại doanh nghiệp Trong toán, ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn giúp q trình tốn theo u cầu khách hàng tiến hành an tồn, nhanh chóng, tiện lợi giảm bớt chi phí Ngân hàng bảo vệ quyền lợi khách hàng giao dịch tốn, đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn kỹ thuật toán nhằm giảm rủi ro, tạo an tâm tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán Mặt khác, trình thực qua ngân hàng, khách hàng khơng đủ khả tài cần ñến tài trợ ngân hàng, ngân hàng cho vay để tốn hàng hóa……đáp ứng nhu cầu vốn cho cá nhân doanh nghiệp Chính lý tác giả chọn ñề tài “Pháp luật dịch vụ toán qua ngân hàng” làm đề tài cho luận văn Luận văn bao gồm chương CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG CHƯƠNG 2: PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG VÀ HƯỚNG HOÀN THIỆN Phạm vi nghiên cứu Trong khuôn khổ hạn chế tác giả tập trung đặc biệt vào phân tích vấn đề cung ứng dịch vụ toán qua ngân hàng luận văn Với mong muốn tốn qua ngân hàng phát triển ñược chấp nhận rộng rãi, ñặc biệt ñề tài tác giả tập trung vào phương tiện toán qua ngân hàng, quy ñịnh cụ thể chủ thể tham gia tốn quy trình phương tiện tốn qua ngân hàng Nêu lên thực trạng giải pháp nhằm hồn thiện quy định pháp luật ñối với dịch vụ toán qua ngân hàng Phương pháp nghiên cứu ðây ñề tài rộng, phức tạp nhiều ngưịi quan tâm, với kiến thức cịn hạn chế phạm vi đề tài tác giả dừng lại việc tổng hợp lại số lý thuyết có, tham khảo tài liệu, tạp chí, so sánh với thực trạng Việt Nam nay, từ đưa số nhận xét ban ñầu giải pháp cho vấn ñề Tác giả ñã sử dụng sở tìm hiểu, phân tích khả hiểu biết thân, tổng hợp nguồn tài liệu ñề tài nhằm làm sáng tỏ nội dung ñề tài với hai phương pháp chủ yếu sau ñây: Phương pháp so sánh: tìm hiểu nguồn gốc phát sinh, q trình phát triển đối tượng nghiên cứu từ ñó phát chất vấn ñề cần nghiên cứu Phương pháp phân tích thực tiễn để đối chiếu với lý luận từ rút kiến nghị, đề xuất Do khả phân tích đánh giá thực tế kinh nghiệm cịn nhiều hạn chế, đề tài rộng, thời gian nghiên cứu không nhiều vấn ñề ñưa ra, nhận xét ñánh giá kiến nghị chắn khơng tránh khỏi sai sót, lệch lạc Tác giả mong ñược bảo thầy giáo để đề tài tác giả hoàn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn CHƯƠNG KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DỊCH VỤ THANH TỐN QUA NGÂN HÀNG 1.1 KHÁI QT VỀ Q TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ðỘNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng, hoạt ñộng ngân hàng giới Thời kỳ cổ đại trung cổ Vào khoảng ba nghìn năm trước Cơng ngun Hình thức ngân hàng sơ khai nhiều nhà sử học cho hình thành trước người phát minh tiền Ban ñầu, tài sản gửi "ngân hàng'' loại ngũ cốc, sau gia cầm, nơng sản, đến kim loại quý vàng Các nghiệp vụ ngân hàng ñơn giản xuất hiện, chưa có tên goi “ngân hàng” Vào thời ñiểm hoạt ñộng ngân hàng chủ yếu thông qua nhà thờ nơi cất giữ an tồn, tránh trộm cướp nơi linh thiêng, người dân kiêng nể, khơng dám xâm phạm hình thành nên tiệm cầm ñồ người giữ hộ tiền, bảo quản quý kim trở thành ngân hàng sơ khai1 Vào thời kỳ văn minh Hy Lạp kỷ thứ sáu trước cơng ngun, hoạt động ngân hàng khơng cịn hạn hẹp phạm vi ñền thờ mà ñã ñược tục hóa, khu vực hoạt động ngân hàng mở rộng; Người Hy Lạp cổ ñại nắm giữ chứng xa xưa hoạt ñộng ngân hàng Các ngân hàng người Hy Lạp vận hành ña dạng phức tạp xã hội trước ñó Các ñền thờ Hy Lạp cá nhân tổ chức hành thành ñã biết tới giao dịch tài cho vay, gửi tài sản, trao ñổi tiền tệ, ñịnh giá tiền đúc thơng qua xác định khối lượng mức độ khiết kim loại ngồi nhà thờ cịn có tư nhân khu vực cơng Hoạt động khu vực cơng lúc giống hoạt động kho bạc nhà nước thu nhận tài nguyên chi trả thay cho nhà nước Ngân hàng Séc/cheque: từ kỷ 16 Hình thức tốn khơng sử dụng tiền ñã ñược Hy Lạp cổ ñại áp dụng Với phương thức giao dịch này, cheque, tiếng Việt gọi séc, đời Một hóa đơn trao ñổi, phương thức ban ñầu việc chuyển tiền khơng sử dụng tiền đúc, hợp đồng bên cá nhân nhiều người cho vay tiền Séc hóa đơn Tiền tên ngân hàng thị trường tài chính, GS.TS Lê Văn Tư, nhà xuất tài năm 2006, trang 131 phải rút tiền mặt từ máy ATM lắp ñặt cửa hàng, siêu thị Ông Lưu Trung Thái – Phó Tổng giám đốc Ngân hàng Qn đội giải thích ñiều này: hệ thống POS lắp ñặt cửa hàng, siêu thị ngân hàng chưa ñược kết nối với hệ thống ngân hàng khác, dẫn đến tiện ích cho thẻ ATM nội địa ngân hàng Việt Nam Thanh tóan thẻ, dự cịn khiêm tốn coi khả quan có chiều hướng phát triển vỡ ñang hấp dẫn cá nhân sử dụng Sau thời kỳ hồng kim năm đầu thập kỷ 90, tình hình sử dụng thẻ tín dụng Việt Nam chững hẳn lại, gần sơi động lờn với tham gia nhiều ngân hàng phát hành tốn Năm 2010, nước có 11.000 máy giao dịch tự ñộng (ATM), gần 40.000 thiết bị chấp nhận thẻ (POS) ñược lắp ñặt 24 triệu thẻ ngân hàng phát hành Nhờ đó, tỷ lệ toán tiền mặt so với tổng phương tiện tốn giảm mạnh qua năm (giảm từ 31,6% năm 1991 đến cịn khoảng 15%)43 Ta thấy thực trạng hoạt động toán thẻ qua phát triển số vấn đề hình thức tốn ngân hàng lớn Việt Nam Ngân hàng Nhà nước TP HCM vừa khuyến nghị ngân hàng thương mại nên cân nhắc ñầu tư phát triển hệ thống ATM cho hiệu Do thiếu phối hợp khâu phát hành thẻ nên thẻ ngân hàng rút tiền từ máy ngân hàng Do vậy, muốn tạo thuận lợi cho người rút tiền nơi công cộng, phải trang bị nhiều loại máy ngân hàng khác nhau, lãng phí Trên thực tế, hầu hết máy rút tiền ñược lắp ñặt trụ sở ngân hàng, có nơi cơng cộng, người sử dụng Thanh tốn thẻ tín dụng xuất Việt Nam, ñă xảy nhiều vụ sử dụng thẻ giả ñể mua hàng hóa, ăn chơi, chí "móc trộm" ngân hàng trăm nghìn USD Tuy nhiên, việc điều tra, công loại tội phạm dừng lại phần ngọn.Trung tâm an toàn thẻ tổ chức Master Card khu vực Châu đánh giá cao cơng tác chống loại tội phạm Việt Nam Tuy nhiên, việc ñiều tra, thu giữ, giám ñịnh thẻ giả ñược thực lâu phần ngọn, cịn phần gốc tổ chức đường dây làm thẻ giả thẻ mờ mịt Cơ quan ðiều tra (Bộ Cơng an), cho biết, sử dụng thẻ tín dụng giả ñể lừa ñảo xảy nhiều nước giới Là thị trường áp dụng thẻ tốn khơng dùng 43 Nguồn http://www.kinhtetaichinh.com/day-manh-hoat-dong-thanh-toan-khong-dung-tien-mat.html tiền mặt, Việt Nam ñang trở thành “ñiểm hẹn” bọn tội phạm tiêu thụ thẻ giả, mà chủ yếu người nước ngồi Hiện có nhiều ý kiến cho rằng, ngân hàng cân nhắc ñầu tư vào phát triển hệ thống ATM Khi ngân hàng có khoản chi phí, thay mua xây thêm trụ sở hay mở thêm chi nhánh họ ñầu tư trang bị máy ATM Hệ thống ATM giúp cho xã hội ñược văn minh tăng giao dịch không sử dụng tiền mặt Việc ñầu tư thêm thiết bị giúp ngân hàng có phương tiện để kinh doanh hiệu Tuy nhiên, việc ñầu tư vào hệ thống ATM ñể có lợi nhuận đến giới chưa có ngân hàng thực được, để tính chi phí doanh thu riêng cho dịch vụ khó Một cá nhân sử dụng dịch vụ ATM thực nhiều giao dịch có liên quan khác như: kiểm tra thơng số thẻ tín dụng, gửi nhận tiền dịch vụ khác Do việc ñánh giá hiệu dịch vụ ñầu tư khó Có tình trạng thẻ ngân hàng rút tiền từ máy ATM ngân hàng trang bị, điều gây nhiều bất lợi cho người sử dụng lãng phí Cần phải làm để giải vấn đề này? Các ngân hàng có nên liên minh hệ thống ATM? ðây vấn ñề sử dụng hay nhiều thẻ Nếu chuẩn cơng nghệ chung có tình trạng hàng trăm hệ thống dịch vụ tương ứng với hàng trăm loại thẻ khác Do cần phải có vai trị Chính phủ việc tạo sở pháp lý ñể ngân hàng hoạt ñộng thống với tảng công nghệ chung Nền tảng công nghệ chung có nghĩa ngân hàng có kiến trúc khác có chuẩn cơng nghệ quốc gia để ngân hàng giao tiếp ñược với dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng theo nhiều kinh khác Và có vai trị Chính phủ, cần có thẻ mà ngân hàng cạnh tranh cách bình đẳng Cịn việc liên minh ngân hàng hệ thống ATM vấn đề tự ngân hàng nhận thấy có cần thiết hay không? Về chất ATM 16 kinh dịch vụ ngành tài ngân hàng Hơn nữa, hệ thống ATM không dùng cho giao dịch ngân hàng, mà cịn liên quan ñến ngành thuế, hải quan, bảo hiểm ngành kinh tế khác Trong tương lai, xã hội ngày phát triển khối lượng giao dịch tiền mặt ngày thấp ñi, xu hướng giao dịch thẻ tất yếu Trong xó hội đại đó, thẻ dùng cho giao dịch liên quan như: chứng minh thư, bảo hiểm, y tế, ngân hàng, hệ thống siêu thị Và người dùng sử dụng dịch vụ trả tiền cho dịch vụ Ở nước ta việc sử dụng thẻ ngân hàng không phát triển nước khác số lý sau: - Thứ nhất, sở hạ tầng công nghệ thông tin họ ñầy ñủ Bởi vậy, tất cửa hàng, chí trường học họ có máy tốn tiền trực tuyến ðiều Việt Nam chưa hội ñủ ñiều kiện Mặt khác luật pháp Việt Nam chưa có quy định bắt buộc sở kinh doanh phải có máy tốn - Thứ hai, nhìn vấn đề thu nhập nước kinh tế phát triển, người dân có thu nhập cao, số dư tiền gửi tài khoản toán khoản tiền ổn ñịnh lớn, số tiền ñược gọi khoản vốn vãng lai hoạt ñộng ngân hàng Do ngân hàng sử dụng phần số tiền ñó ñể kinh doanh, nên người sử dụng tài khoản tốn phải trả khoản phí nhỏ chí khơng Thiết nghĩ, góc độ phát triển kinh tế, Ngân hàng Nhà nước nên quan tâm ñưa chiến lược phát triển toán thẻ vào chiến lược phát triển củng cố hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Mặc dù chi phí đầu tư ban ñầu lớn xét tổng thể, toán thẻ giảm chi phí cho kinh tế in tiền, hủy tiền nay, hạn chế tiền giả, tăng tính minh bạch kinh tế, kích thích tiêu dùng ñồng thời giúp cho việc chống tham nhũng nước ta Theo nghiên cứu kinh tế nhiều nước, họ ñều kết luận người sử dụng thẻ tiêu dùng cao dùng tiền mặt Trong Chính phủ Việt Nam cần kích cầu kinh tế, thiết nghĩ địn bẩy quan trọng Còn thiếu liên kết nhà cung cấp dịch vụ điện lực, viễn thơng, cấp nước với ngân hàng việc thúc ñẩy khách hàng sử dụng phương tiện tốn đại Nhiều sở chấp nhận toán thẻ siêu thị lớn, khách sạn, nhà hàng chưa sẵn sàng hợp tác với ngân hàng toán thẻ Theo báo cáo NHNN, ñến nay, số tiêu cụ thể ðề án TTKDTM hồn thành như: đến cuối năm 2010, ñạt mức phát hành 15 triệu thẻ, ñến ñã ñạt 15 triệu thẻ, tỷ lệ tiền mặt/tổng phương tiện tốn khơng q 18%, đến năm 2008, ñã ñạt 14,6%, vượt tiêu ñến năm 2020 15%, ñiều cho thấy thực ñề án mang lại hiệu quả, xây dựng tiêu để án khơng phù hợp với thực tiễn cịn nhiều tiêu khác chưa đạt Trong q trình triển khai TTKDTM khu vực cơng, theo nhận ñịnh NHNN, bên cạnh mặt ñạt ñược cịn tồn tại, hạn chế, hạ tầng cơng nghệ thơng tin viễn thơng phục vụ tốn NHTM cịn chưa đáp ứng nhu cầu hoạt động tốn kinh tế, quy ñịnh thu phí giao dịch tiền mặt qua tổ chức cung ứng dịch vụ nhằm hạn chế tốn tiền mặt đến nay, chưa có NHTM thực Trong q trình triển khai Chỉ thị 20 ñã nảy sinh số vướng mắc, chất lượng dịch vụ trả lương qua tài khoản chăm sóc khách hàng chưa tốt (máy ATM hết tiền, gặp trục trặc kỹ thuật, việc giải khiếu nại, khiếu kiện chưa nhanh chóng, kịp thời, Một số đề án thành phần TTKDTM chưa ñược triển khai ñề án chi trả trợ cấp ưu ñãi xã hội trợ cấp xã hội qua tài khoản phần lớn ñối tượng hầu hết người cao tuổi, thương binh, bệnh binh lại gặp nhiều khó khăn, ñề án thành phần khác như: ñề án hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động tốn kinh tế; đề án TTKDTM khu vực doanh nghiệp; nhóm đề án TTKDTM khu vực dân cư, nhóm đề án phát triển hệ thống tốn, gồm số tiểu đề án xây dựng trung tâm tốn bù trừ tự động phục vụ cho giao dịch bán lẻ; xây dựng trung tâm chuyển mạch thẻ thống nhất; kết nối hệ thống toán bù trừ toán chứng khoán với hệ thống tốn liên ngân hàng quốc gia Chính phủ duyệt đến năm 2010 phải hồn thành, ñến nay, ñã gần kết thúc năm 2009, chưa khởi động, nên bị “lỡ hẹn” Theo lý giải Ông Bùi Quang Tiên – Vụ trưởng Vụ Thanh tốn NHNN: đề án thành phần vấn ñề mới, phức tạp nên ý kiến đơn vị cịn khác nhau; cách tiếp cận xử lý vấn ñề khác nhau44 Sau vài năm triển khai ðề án ñến nay, TTKDTM ñược cải thiện, thực tế cho thấy khối lượng tiền mặt ngồi lưu thơng ngày tăng Theo báo cáo kinh tế – xã hội tháng ñầu năm 2009 Bộ Kế hoạch ðầu tư cho thấy: dư nợ tín dụng tháng đầu năm 2009 tăng 17,01% so với năm 2008, kéo theo lượng tiền mặt lưu thông tăng lên 19,3%, tiền mặt lưu thơng ngồi ngân hàng ước đạt 306 ngàn tỷ ñồng, ñây số ñầu tiên ñược công bố từ quan NHNN ðúng ông Bùi Quang Tiên nhận ñịnh “Tiền mặt phương thức toán chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khu vực công, doanh nghiệp dân cư Chất lượng, tiện ích TTKDTM cịn hạn chế, tiện ích thiết thực phổ biến (như tốn tiền điện, nước, điện thoại, truyền hình cáp) chưa triển khai mạnh thực tế Các dịch vụ tốn trực tuyến Mobile Banking, Internet Banking, Ví điện tử… dừng lại quy mô nhỏ hẹp, chưa triển khai diện rộng ñể ñáp ứng nhu cầu toán nhỏ lẻ khách hàng” 3.2 NGUYÊN NHÂN Một số ý kiến đề cập cách tồn diện nguyên nhân gây tình trạng tiền mặt ñã ñược sử dụng nhiều toán mặt kinh tế - xã hội chế - sách - Về chế - sách: Có thực tế là, sau thực cơng đổi kinh tế nói chung, đổi hoạt động ngân hàng nói riêng tất quy ñịnh quản lý tiền mặt ñã ñược sử dụng trước bị loại bỏ Do vậy, tiền mặt 44 Nguồn Tạp chí ngân hàng số 19 năm 2009 trở thành công cụ tốn khơng hạn chế đối tượng phạm vi sử dụng ðây ngun nhân để tạo thói quen tâm lý dân chúng, doanh nghiệp tổ chức kinh tế kinh tế “việc ưa thích sử dụng tiền mặt tốn” Thói quen lại củng cố thêm ngộ nhận nhà hoạch định sách kinh tế thị trường ðó là, kinh tế thị trường Nhà nước khơng thể bắt ép doanh nghiệp, tổ chức kinh tế… phải sử dụng phương thức phương thức khác tốn Khi họ có tiền việc sử dụng tiền mặt hay Séc, hay Uỷ nhiệm chi để tốn cho quyền người có tiền - Liên quan ñến nguyên nhân thuộc chế - sách, cịn có ý kiến cho rằng, tình trạng tốn tiền mặt cịn nhiều, việc tốn qua ngân hàng cịn hạn chế “hành lang pháp lý lĩnh vực tốn chưa hoàn thiện” Trên thực tế, sau với ñất nước thực công ñổi kinh tế, ngành Ngân hàng có nhiều đổi quan trọng Tuy nhiên, lĩnh vực tốn khơng chưa đổi để phát triển mà cịn gần bị buông lỏng; việc quản lý tiền mặt xem khơng đề cập đến nói phần Do vậy, tình trạng kinh tế tiền mặt Việt Nam ñã kéo dài nhiều năm khơng có hành lang pháp lý từ đầu; Nhà nước khơng quản lý khơng kiểm sốt việc tốn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tầng lớp dân cư với mà ñể cho họ tự lựa chọn lấy cho phương thức tốn thích hợp Theo chuyên gia kinh tế ngành Ngân hàng, có nhiều lý giải tình trạng tốn tiền mặt nay: - Cơ sở pháp lý thiếu ñồng bộ: Năm 1991 sau Hội ñồng Nhà nước ban hành hai Pháp lệnh Ngân hàng, hệ thống ngân hàng từ cấp chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp: giao dịch toán kinh tế thơng qua NHNN, tổ chức tín dụng, Kho bạc Nhà nước, ñể thực Pháp lệnh phù hợp với địi hỏi tổ chức, cá nhân giai đoạn đổi mới, Chính phủ ban hành Nghị ñịnh số 91/CP ngày 25/11/1993 tổ chức cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) thay Nghị ñịnh số 04/CP ngày 7/3/1960 thể lệ TTKDTM Nghị ñịnh số 15/CP ngày 31/5/1960 quy ñịnh nguyên tắc toán tiền mặt Sau đó, ngày 20/9/2001, Chính phủ ban hành Nghị định số 64/2001/Nð-CP hoạt động tốn qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn thay cho Nghị định số 91/CP, đến nay, Nghị định cịn hiệu lực thi hành; dù tên gọi hai nghị định có khác nội dung nghị ñịnh ñều quy ñịnh “ Các tổ chức cung ứng dịch vụ tốn có nghĩa vụ đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu gửi rút tiền mặt người sử dụng dịch vụ toán phù hợp với quy ñịnh pháp luật” (ñiều 13) Sau thực cơng đổi kinh tế nói chung, đổi hoạt động ngân hàng nói riêng tất quy ñịnh quản lý tiền mặt ñã ñược sử dụng trước ñó ñều bị loại bỏ văn quy phạm pháp luật ban hành khơng vào sống Do vậy, tiền mặt trở thành cơng cụ tốn khơng hạn chế đối tượng phạm vi sử dụng ðây ngun nhân để tạo thói quen dân chúng, doanh nghiệp tổ chức kinh tế kinh tế, “việc ưa thích sử dụng tiền mặt toán”, Thị trường dịch vụ ngân hàng bán lẻ chưa hồn chỉnh, thói quen tốn tiền mặt dân chúng lớn làm hạn chế phát triển phương thức toán tiên tiến thẻ, toán qua Internet, toán tài khoản Có quan điểm cho kinh tế thị trường Nhà nước khơng thể bắt ép doanh nghiệp, tổ chức kinh tế phải sử dụng phương thức phương thức khác toán, việc sử dụng tiền mặt, séc hay uỷ nhiệm chi… để tốn cho ðây quan điểm sai lầm, dù kinh tế thị trường lợi ích chung kinh tế, cơng dân, doanh nghiệp phải tn thủ pháp luật, có pháp luật tốn Thực tế cho thấy rằng, sau thực công ñổi kinh tế, ngành Ngân hàng ñã có nhiều ñổi quan trọng, lĩnh vực tốn khơng chưa đổi để phát triển mà cịn gần bị bng lỏng Do vậy, tình trạng kinh tế tiền mặt Việt Nam kéo dài nhiều năm khơng có hành lang pháp lý từ ñầu; Nhà nước khơng quản lý khơng kiểm sốt việc toán doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tầng lớp dân cư với nhau, buông lỏng Nhà nước quản lý tiền mặt vô hình chung tạo cho kinh tế “ngầm” phát triển - Thống ñốc NHNN Quyết ñịnh 30/2006/Qð-NHNN Quy chế cung ứng sử dụng séc, ñến nay, séc chưa nhiều người sử dụng, NHNN chưa thành lập ñược trung tâm bù trừ séc, qua thấy Luật Các cơng cụ chuyển nhượng ñã ban hành từ nhiều năm chưa ñi vào sống - Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 đời nên chưa có văn hướng dẫn cụ thể thay văn ñã cũ từ hàng lang pháp lý cịn lỏng lẻo để ngân hàng tìm lỗ hổng nhằm thu lợi nhuận cho ngân hàng Vì ñiều chỉnh lĩnh vực toán bẵng văn ñã cũ cần ñược thay văn phù hợp với phát triển chung ñất nước giới - Hành lang pháp lý lĩnh vực tốn chưa hồn thiện, ngày 19 tháng 11 năm 2005, Luật Giao dịch ñiện tử ñã ñược Quốc hội thông qua, tạo hành lang pháp lý cho nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng ñại, tạo ñiều kiện cho ngân hàng tham gia sâu rộng vào hoạt ñộng TMðT, cung cấp dịch vụ toán cho chủ thể tham gia kinh doanh trực tuyến mạng phạm vi tồn xã hội Tuy nhiên, để Luật vào sống không riêng ngành Ngân hàng mà toàn xã hội Hệ thống văn pháp lý liên quan đến lĩnh vực tốn cịn ñiểm cần phải tiếp tục ñược chỉnh sửa, thay để phù hợp với thơng lệ quốc tế nhu cầu người sử dụng, ñể loại hình tổ chức cung ứng dịch vụ tốn ngân hàng, tổ chức công nghệ thông tin cung ứng sản phẩm, dịch vụ hỗ trợ cho ngân hàng, tổ chức làm dịch vụ tốn, chẳng hạn cơng ty cung cấp giải pháp công nghệ qua mạng Internet, công ty kinh doanh dịch vụ thẻ, tổ chức chuyên làm dịch vụ toán bù trừ: - Cơ sở hạ tầng cơng nghệ chưa đáp ứng u cầu TTKDTM: Có thực tế nhiều năm trước đây, sở vật chất nhiều NHTM cịn nhiều yếu khơng có nhiều vốn để đầu tư trang bị máy móc thiết bị cơng nghệ nên thực cơng tác tốn tổ chức kinh tế thường chậm trễ, ảnh hưởng ñến chu chuyển vốn kinh tế nói chung doanh nghiệp, cá nhân nói riêng, họ lựa chọn phương thức toán tiền mặt Thời gian gần đây, trước địi hỏi thị trường cạnh tranh dịch vụ ngân hàng, tình hình ñầu tư ứng dụng công nghệ thông tin ngành Ngân hàng ñã ñược cải thiện Về vấn ñề sở pháp lý, bà Nguyễn Thị Ngọ, Giám ñốc Sở giao dịch I, Ngân hàng Công thương Việt Nam nói: "Việc ban hành qui định tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ Ngân hàng Nhà nước chưa đáp ứng địi hỏi thị trường tốn Ngồi hướng dẫn thực tốn khơng dùng tiền mặt nhiều chưa rõ việc triển khai văn chậm, khơng đồng dẫn đến việc thực khó "45 Bên cạnh nguyên nhân khách quan, ông Tạ Quang Tiến thừa nhận thực tế: việc phát triển phương thức tốn khơng dùng tiền mặt chậm Mặc dù ngân hàng mở nhiều dịch vụ, dịch vụ chưa tác động tích cực đến tốn khơng dùng tiền mặt46 Bên cạnh đó, nhận thức người dân thẻ công tác bảo mật thẻ thấp nên dễ bị kẻ gian lợi dụng lấy tiền từ tài khoản từ thẻ Thời gian qua có nhiều vụ kiện người sử dụng thẻ với ngân hàng việc tiền từ tài khoản chủ thẻ gây tâm lý lo ngại hoang mang dân chúng, dẫn tới nhiều khó khăn cơng tác phát triển thẻ ngân hàng 45 46 Ngn http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com/2009/10/21/3994-2/ Nguồn Tạp chí ngân hàng số 19 năm 2009 Theo báo cáo Ngân hàng nhà nước, ước ñến cuối năm 2010, số lượng thẻ phát hành phạm vi nước ñạt khoảng 28,5 triệu thẻ, 11.000 ATM gần 50.000 thiết bị chấp nhận thẻ (POS) ñược lắp ñặt Hệ thống thể chế tiền tệ hoạt ñộng ngân hàng ñược tập trung hoàn thiện, hướng tới chuẩn mực mới, phù hợp với thơng lệ quốc tế điều kiện Việt Nam nhằm tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước tạo thuận lợi cho tổ chức tín dụng hoạt động an toàn, hiệu quả47 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CỤ THỂ Qua việc phân tích thực trạng, thuận lợi, khó khăn hướng phát triển nêu trên, để mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt, phát huy đầy đủ mạnh vai trị kinh tế thiết nghĩ cần phải thực số giải pháp sau : 3.3.1 Giải pháp cho ñối với dịch vụ toán tiền mặt ðể thực vai trò quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng, có tổ chức tốn, xây dựng khung pháp lý toán tiền mặt phí tiền mặt cần đảm bảo lợi ích kinh tế, lợi ích Nhà nước nhân dân, sở ñể thành viên xã hội tuân thủ Vì vậy, khung pháp lý tốn khơng tránh khỏi có quy định mang tính hành chính, văn pháp lý khơng thể thỏa mãn ý muốn ñối tượng, phần tử xấu muốn “đục nước béo cị” việc tốn qua ngân hàng; đạo luật khác vậy, khơng thể làm vừa lịng tất người, tình hình trị, kinh tế, xã hội, cơng nghệ thay đổi có khe hở ñịnh, không tránh khỏi bị lợi dụng ñể “ lách luật”, đó, quan quản lý nhà nước lại phải sửa ñổi, bổ sung cho phù hợp Mở rộng tốn kinh tế cơng nghệ nên coi giải pháp hỗ trợ ñể thúc ñẩy nhanh giao dịch tốn khơng thể coi “phao cứu sinh” cho tình trạng tốn tiền mặt Hạn mức toán tiền mặt: Các quy định hạn mức tốn tiền mặt dù khoản chi thuộc NSNN, doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp dân doanh khoản tốn khác nên thống mức chung, ví dụ mức thuế thu nhập cá nhân, tạo cơng cá nhân, tổ chức ngồi nhà nước mà thúc ñẩy lĩnh vực dịch vụ ngân hàng bán lẻ góp phần mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Giám sát, kiểm tra việc chấp hành pháp luật toán tiền mặt: 47 Nguồn: Nganhangonline – 29/12/2010 ðối với kiểm tra, giám sát việc chấp hành pháp luật sử dụng tiền mặt ñối với tổ chức hưởng lương NSNN có Kho bạc Nhà nước quản lý ñối với doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp dân doanh cơng việc khó khăn, phức tạp, NHTM doanh nghiệp khơng phải quan quản lý hành lĩnh vực này, vậy, cơng tác tra, kiểm tra việc chấp hành luật pháp toán tổ chức nên giao cho quan tra cấp từ huyện trở lên quan tra thuế Cung ứng dịch vụ toán có hiệu cho kinh tế nói chung cho khách hàng nói riêng, đồng thời với việc khuyến khích mở sử dụng rộng rãi tài khoản tiền gửi cá nhân Ban hành quy chế ñồng bộ, tồn diện để dẫn người dân mở tài khoản tiền gửi ngân hàng toán qua NH Có sách vĩ mơ quản lý tiền mặt, trước mắt tổ chức , doanh nghiệp nhà nước, sau quản lý dân cư 3.3.2 Giải pháp dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Căn khoản ñiều Luật NHNN hành quy ñịnh: “NHNN thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt ñộng ngân hàng; ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ”, với vai trị trung tâm: trung tâm tiền tệ, trung tâm tín dụng trung tâm tốn kinh tế, NHNN cần tiếp tục hồn chỉnh đề án thành phần cịn lại, trước hết đề án hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động tốn kinh tế, ñề án TTKDTM khu vực doanh nghiệp; nhóm đề án TTKDTM khu vực dân cư, có ðề án TTKDTM Chính phủ giao ñạt hiệu mực tiêu ñề Ở cấp độ cao hơn, đề nghị NHNN trình Chính phủ có lộ trình xây dựng Luật Giao dịch tiền mặt kinh tế mà khơng cần nhiều nghị định ñề án thành phần, với xây dựng Luật Séc, Luật Hối phiếu thay cho Luật Các công cụ chuyển nhượng chưa ñi vào sống, Luật Phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố thay cho Nghị định 74/2005/Nð-CP ngày 7/6/2005 phịng, chống rửa tiền Nếu thực ñược giúp hạn chế toán tiền mặt kinh tế giảm ñược hoạt ñộng kinh tế “ngầm” ñang ñe dọa ñến an ninh quốc gia, mối bận tâm nhà quản lý lo ngại công chúng lĩnh vực phòng chống tham nhũng, rửa tiền, trốn thuế họat ñộng phi pháp khác; tiết kiệm ñược chi phí in ấn, vận chuyển, bảo quản tiền, ñảm bảo an toàn tài sản Nhà nước cơng dân; giúp cho hoạt động ngân hàng phù hợp với thơng lệ quốc tế có điều kiện để NHTM mở chi nhánh hoạt ñộng nước phát triển Thanh tốn Séc Nhà nước phải hồn thiện hệ thống văn pháp lý chế toán Nhà nước cần nghiên cứu sớm ban hành văn pháp lý sát cơng tác tốn luật tốn qua NH, luật phát hành toán séc Những văn pháp lý góp phần tạo điều kiện cho toán qua ngân hàng phát triển Bổ sung, hồn thiện văn liên quan đến sử dụng séc nhằm mở rộng phạm vi toán séc cho đời trung tâm tốn bù trừ séc hối phiếu tiền mặt Xây dựng ban hành hệ thống văn pháp quy có hiệu lực cao để tạo mơi trường hành lang pháp lý vững cho hoạt động tốn Cần ban hành Luật Séc Hiện Séc công cụ tốn phổ biến có cơng cụ tốn xuất thẻ tốn Do cần ban hành luật Séc, có điều chỉnh quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm quyền lợi bên liên quan Cả khách hàng ngân hàng thực yên tâm sử dụng Séc Thanh toán ủy nhiệm chi ủy nhiệm thu Hiện nay, lĩnh vực toán ủy nhiệm thu ủy nhiệm chi chưa có văn quy định cụ thể vấn ñề Thiết nghĩ nen xây dựng quy chế pháp lý riêng danh cho lĩnh vực để xây dựng hành lang pháp lý hồn thiện lĩnh vực pháp lý Thanh toán thẻ ngân hàng Nên khuyến khích ngân hàng thương mại trích phần vốn điều lệ Chính phủ xem xét tăng cho ngân hàng thương mại quốc doanh để đầu tư vào mạng lưới tốn thẻ Thẻ ngân hàng bước ñột phá lớn lĩnh vực ngân hàng nhà nước ta cần xây dựng khung pháp lý chặt chẽ hơn, hoàn thiện ñể thay cho văn khơng cịn phù hợp với phát triển kinh tế Trong ñiều kiện nay, thẻ ñang dần trở thành phương tiện tốn thơng dụng, mơi trường pháp lý cho thẻ cần phải nhanh chóng ñược hoàn thiện Hiện thẻ VCB chịu quy ñịnh chặt chẽ Hiệp hội thẻ quốc tế cần có văn pháp quy cụ thể việc kinh doanh thẻ Chính sách quản lý ngoại hối có quy định đồng tiền tốn lại chưa quy định rõ hạn mức tốn tín dụng thẻ ngân hàng nước phát hành Chính sách quản lý ngoại hối cịn thiếu quy định riêng cho thẻ tốn, thẻ tín dụng quốc tế nhằm tăng cường quản lý việc sử dụng thẻ khách hàng, tránh việc lợi dụng thẻ ñể chuyển ngoại tệ Thêm vào đó, vấn đề tín dụng thẻ, hình thức tín dụng cần phải có quy ñịnh riêng nhằm tạo ñiều kiện cho ngân hàng nâng cao quyền hạn việc thẩm định, ñảm bảo tín dụng cho khách hàng Cần trọng ñến khác biệt ñiều kiện ñảm bảo tín dụng thơng thường với đảm bảo tín dụng thẻ Ngồi cần ý vấn đề liên quan đến dự phịng quản lý rủi ro cho chủ thẻ ngân hàng 3.3.3 ðối với quan chức + Ngân hàng Nhà nước: - Cần thúc đẩy nhanh q trình đại hố cơng nghệ NH, ñưa hệ thống NH Việt Nam bước hồ nhập với cộng đồng tài quốc tế, cần thúc đẩy nhanh q trình đại hố cơng nghệ NH tập trung đại hố cơng nghệ tốn mặt sau: - Xây dựng hệ thống tốn điện tử nội NH toàn hệ thống NHTM nước - phía ngân hàng, phải làm tốt tốn liên hàng nói riêng hợp tác ngân hàng nói chung - Thúc đẩy nhanh q trình đại hố cơng nghệ ngân hàng ðầu tư trang thiết bị đại, đổi cơng nghệ ngân hàng để thực nhanh chóng, an tồn xác chủ trương lớn mà nghành ngân hàng ñã ñề từ nhiều năm Ngân hàng nhà nước phải có kế hoạch, biện pháp tiếp nhận sử dụng hợp lý nguồn tài trợ nước ngồi, đặc biệt WorldBank - Ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại phải phối hợp với để nghiên cứu xây dựng quy trình chuyển tiền tốn điện tử đồng bộ, thống dựa số nguyên tắc chung Tránh tình trạng tự phát gây lãng phí lớn thiếu đồng - Trong giai đoạn đầu, để khuyến khích sử dụng tốn khơng dùng tiền mặt, trọng phát triển theo chiều rộng ñể người dân thấy ưu điểm Các ngân hàng nên thu phí dịch vụ thấp, chí chịu lỗ giai đoạn đầu, thể “nhìn xa trơng rộng mình” - Trong hoạt động ngân hàng nói chung lĩnh vực tốn nói riêng, yếu tố tổ chức người ñịnh Do người làm cơng tác tốn phải có đầy đủ lực, chun mơn Ngồi cịn phải nắm vững luật pháp chủ trương, sách ðảng, nhà nước, nghành - Tất yếu tố sở vật chất, người…dưới mắt khách hàng hình ảnh ngân hàng Vì cần lưu ý Chúng ta phải xây dựng hệ thống ngân hàng ñại phải phù hợp với hồn cảnh ðại phận dân cư cịn có mức thu nhập thấp, họ ngại ñến ngân hàng tiếp xúc với nhân viên ngân hàng Hình ảnh nhân viên tiếp xúc khách hàng với vẻ mặt khó đăm đăm, hành khó chịu với khách hàng ðây yếu tố khiến cho cách hoạt động ngân hàng chưa xã hội hố Vì phải đào tạo đội ngũ nhân viên ngân hàng cởi mở, phải xây dựng hình ảnh ngân hàng bạn tốt Doanh nghiệp, người dân Không cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng mà cịn có khả tư vấn, hỗ trợ khách hàng + Vấn đề an tồn, bảo mật : Hiện nhiêu người e dè chưa giám sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt vấn đề an tồn bảo mật thơng tin Nhà nước nên coi hành vi trộm cắp thông tin tài khoản, mã số …là hành vi vi phạm pháp luật có khung hình phạt thích đáng ðồng thời ngân hàng phải phối hợp tìm giải pháp bảo mật thơng tin cho khách hàng Phải ñể khách hàng thấy gửi tiền vào ngân hàng an toàn kinh tế cất két sắt ðiều cịn có lợi cho ngân hàng việc huy ñộng vốn phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế xã hội + Chính phủ: Nên có quy định bắt buộc sở bán hàng, dịch vụ có số vốn lớn, siêu thị, phải trang bị thiết bị toán thẻ Xét khía cạnh tài chống thất thu thuế, giải pháp hiệu Tạo môi trường pháp lý đầy đủ đồng cho cơng tác tốn yếu tố cần phải xem xét việc mở rộng hoàn thiện hoạt ñộng Mọi hoạt ñộng hệ thống NH chung hoạt động tốn nói riêng khơng thể tách rời chế, sách ðảng Nhà nước Do đó, muốn nâng cao hiệu hoạt động, nỗ lực thân NH với gỉai pháp nghiệp vụ mình, cịn cần phải có mơi trường pháp lý đầy đủ đồng + Bộ tài chính: Nên miễn khoản thuế thu nhập từ hoạt động kinh doanh tốn cho ngân hàng thương mại + ðối với tổ chức cung ứng dịch vụ tốn, chủ yếu chi nhánh NHTM, trước tiên tạo ñiều kiện cho cán bộ, công nhân, người làm công ăn lương thành phần kinh tế, người thụ hưởng trợ cấp từ quỹ bảo hiểm xã hội công dân có thu nhập thường xuyên tiền phải mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, chi nhánh NHTM trở thành người thủ quỹ - làm nhiệm vụ bảo quản tiền cho ñơn vị cá nhân; doanh nghiệp, ñại lý bán hàng cho doanh nghiệp sản xuất phải mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tổ chức cung ứng dịch vụ toán để hàng ngày gửi tiền mặt tốn khơng dùng tiền mặt, đóng thuế cho nhà nước phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng phải cung cấp thơng tin hoạt động ngân hàng, tiện ích dịch vụ mà ngân hàng cung ứng cách tuyên truyền, quảng cáo nhiều hình thức khác ðây phải việc làm thường xun tích cực khơng phải qua loa đại khái, hình thức Nói cách khác ngân hàng phải nâng cao lực cạnh tranh + Các quan nhà nước nên ñi ñầu lĩnh tốn qua ngân hàng Chẳng hạn thay dùng thủ quỹ trả lương cho nhân viên chuyển lương vào tài khoản nhân viên mở ngân hàng, tạo thói quen nhân rộng hoạt động tốn qua ngân hàng Tóm lại ta thấy dịch vụ tốn nước ta cịn số điểm khiếm khuyết chưa thực đồng cần có sở pháp lý vững để giúp nhà nước quản lý tốt lĩnh vực tốn thúc đẩy kinh tế phất triển Bên cạnh quan chức cần có cơng cải cách lĩnh vực mà quản lý nhằm đáp ứng địi hỏi ngày khắt khe thị trường KẾT LUẬN Trong năm qua, dịch vụ tốn qua ngân hàng khẳng định vai trị to lớn q trình tốn đơn vị kinh tế nói riêng tồn kinh tế nói chung Hoạt ñộng ngân hàng gắn kết ñem lại lợi ích thiết thực cho hoạt ñộng kinh tế – xã hội ngành cần ñược ưu tiên phát triển Cơng tác tốn nghiệp vụ Ngân hàng với đặc điểm an tồn, tiện lợi nhanh chóng làm tăng nhanh q trình chu chuyển vốn, giảm thời gian ứ đọng vốn doanh nghiệp, ñồng thời giúp Ngân hàng tăng khả kiểm sốt q trình lưu thông tiền tệ Ta thấy dịch vụ tốn qua ngân hàng chế định vơ quan trọng nhằm thúc đẩy lưu thơng tiền tệ hàng hóa Chính thơng qua luận văn tác giả muốn giới thiệu cụ thể cơng cụ tốn Việt Nam đưa kiến nghị ban hành văn luật chuyên ngành cụ thể, sửa ñổi bổ sung văn khơng cịn phù hợp Thơng qua phân tích đánh giá thực trạng hoạt dịch vụ tốn qua ngân hàng luận văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nhỏ bé hồn thiện pháp luật dịch vụ tốn qua ngân hàng Hiện Việt Nam ñang ñứng trước nhiều thách thức: kinh tế Việt nam ñang giai ñoạn lạm phát gia tăng, giá ñắt ñỏ, bất ổn ñịnh trị số nước, xu hướng tồn cầu hố kinh tế giới buộc việt Nam cần phải hội nhập ñể tránh tụt hậu xa so với kinh tế khu vực giới, với việc gia nhập tổ chức WTO, địi hỏi cần phải nâng cấp hệ thống ngân hàng, địi hỏi ngân hàng sử dụng có hiệu cơng cụ tốn Ngồi ra, cần phải lựa chọn đội ngũ nhân viên người có đủ đức độ lực, ñặc biệt ñối với cán lãnh đạo Bên cạnh cần phải thường xun nâng cấp trình độ kinh tế thị trường nghiệp vụ chuyên môn cho tất cán bộ, nhân viên ðể tạo hệ thống ngân hàng ngang tầm giới trình độ lẫn sức vóc cạnh tranh, từ tạo tiền đề cho kinh tế phát triển hội nhập với kinh tế thê giới, tạo kinh tế phát triển bền vững DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO • Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 • Luật Các tổ chức tín dụng 2010 • Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 1997 ñược sửa ñổi bổ sung năm 2003 • Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 dược sửa đổi bổ sung năm 2003 • Luật Các cơng cụ chuyển nhượng 2005 • Nghị định số 64/2001/Nð-CP ngày 20 tháng năm 2001 Chính phủ Về hoạt động tốn qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn • Nghị định số 161/2006/Nð-CP ngày 28 tháng 12 năm 2006 Chính phủ Quy định tốn tiền mặt • Nghị ñịnh số 159/2003/Nð-CP ngày Chính phủ cung ứng sử dụng séc • Thơng tư số 23/2010/TT ngày tháng 11 năm 2010 Quy ñịnh việc quản lý, vận hành sử dụng Hệ thống Thanh tốn điện tử liên ngân hàng • Quyết định số 20/2007/Qð-NHNN Về ban hành quy chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ thẻ ngân hàng • Quyết định số 226/2002/Qð-NHNN ban hành quy chế hoạt động tốn qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn • Quyết định số 1284/2002/Qð-NHNN Về ban hành quy chế mở sử dụng tài khoản tiền gửi ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng • Giáo trình Luật ngân hàng, ðại học Cần Thơ, ThS Lê Huỳnh Phương Chinh năm 2010 • Giáo trình Luật ngân hàng ðại học luật Hà Nội năm 2006 • Tiền tên ngân hàng thị trường tài chính, GS.TS Lê Văn Tư, nhà xuất tài năm 2006 • Jerry M.Rosenberg – Dictionary of Banking 1993 • Tạp chí ngân hàng số 19 năm 2009 • Trang web • http://www.saga.vn • http://www.kinhtetaichinh.com • http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com/ • Nganhangonline • http //: www.sbv.gov.vn ... 255 CHƯƠNG PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 2.1 QUY ðỊNH PHÁP LUẬT VỀ CHỦ THỂ THAM GIA QUAN HỆ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG Khi tham gia quan hệ dịch vụ tốn qua ngân hàng chủ thể... cứu dịch vụ toán qua ngân hàng cần tìm hiểu ngân hàng hoạt động ngân hàng để qua thấy rõ tầm quan trọng dịch toán qua ngân hàng Ngân hàng hoạt đọng ngân hàng sở ban đầu để hình thành nên dịch vụ. .. dịch vụ toán qua ngân hàng? ?? làm ñề tài cho luận văn Luận văn bao gồm chương CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG CHƯƠNG 2: PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG