Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xây dựng việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ĐỒN THỊ BÍCH PHƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ĐỒN THỊ BÍCH PHƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ THẨM DƢƠNG TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 TĨM TẮT LUẬN VĂN Trong hoạt động ngân hàng thƣơng mại, hoạt động tín dụng ln đóng vai trị quan trọng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tuy nhiên, lĩnh vực hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro phải chịu tác động từ nhiều yếu tố chủ quan khách quan Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng vấn đề ln đƣợc nhà lãnh đạo ngân hàng chuyên gia kinh tế quan tâm, tình hình kinh tế khó khăn nhƣ việc quản lý hoạt động tín dụng cho hạn chế rủi ro mức thấp vấn đề vô cần thiết ngân hàng thƣơng mại nói chung ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam nói riêng Mục tiêu luận văn xây dựng phƣơng pháp luận rủi ro hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, phân tích tình hình quản trị rủi ro tín dụng thực tế ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam nhằm rút hạn chế tìm giải pháp khắc phục hạn chế quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Luận văn sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu tổng hợp, phân tích lý luận kết hợp với phƣơng pháp tổng hợp, so sánh, phân tích số liệu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2010 đến cuối năm 2014, từ đƣa đánh giá riêng tác giả vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Xây Dựng Việt Nam Xuất phát từ hạn chế nguyên nhân dẫn đến quản trị rủi ro tín dụng hiệu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam, tác giả đề xuất số ý kiến nhằm góp phần nâng cao chất lƣợng cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Từ kết nghiên cứu đề tài, tác giả nhận thấy hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Xây Dựng Việt Nam chƣa thật hiệu quả, ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, Ban lãnh đạo ngân hàng cần phải quan tâm nhiều đến vấn đề nhƣ học hỏi kinh nghiệm quản lý ngân hàng thƣơng mại đại LỜI CAM ĐOAN Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sỹ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP.Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2015 Tác giả ĐỒN THỊ BÍCH PHƢƠNG LỜI CÁM ƠN Trƣớc hết, tác giả xin thể cảm ơn sâu sắc đến Tiến sỹ LÊ THẨM DƢƠNG, khoa Quản trị kinh doanh, Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh cho tác giả lời khuyên xác đáng hƣớng dẫn tận tình cho tác giả thực luận văn thạc sỹ Đồng thời, tác giả muốn thể cảm ơn chân thành đến lãnh đạo Ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam tạo điều kiện cho tác giả tham gia khóa học Thạc sỹ ngành Tài – Ngân hàng Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh tổ chức Đặc biệt, tác giả chân thành cảm ơn đồng nghiệp tác giả ngân hàng chia sẻ kinh nghiệm quý báu nhƣ hỗ trợ tác giả trình thu thập số liệu phân tích ngân hàng Bên cạnh đó, tác giả xin cảm ơn Khoa Sau Đại học trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh tổ chức khóa học Thạc sỹ để tạo điều kiện cho tác giả đƣợc học tập, nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn điều kiện ngành ngân hàng Việt Nam trình hội nhập quốc tế Cuối cùng, tác giả thể tình cảm trân trọng đến bố mẹ, bạn bè thầy (cô) giáo tác giả động viên tác giả trình thực luận văn TP.Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2015 Tác giả ĐỒN THỊ BÍCH PHƢƠNG MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Giới thiệu chƣơng 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Phân loại theo nguồn gốc hình thành rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Phân loại theo phạm vi tác động 1.1.2.3 Phân loại theo tính chất rủi ro 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHTM 1.1.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 1.1.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay 1.1.3.3 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi 1.1.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 1.1.4.1 Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.4.2 Đối với kinh tế xã hội 1.1.5 Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2.1 Hoạch định chiến lược rủi ro tín dụng 12 1.2.2.2 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2.3 Lãnh đạo thực quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.2.4 Giám sát rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới 21 1.2.3.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 21 1.2.3.2 Kinh nghiệm Nhật Bản 22 1.2.3.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 23 Kết luận chƣơng 1: 25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM Giới thiệu chƣơng 26 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam 26 2.1.2 Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam 27 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh năm vừa qua 28 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM 30 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam giai đoạn 2010-2014 30 2.2.1.1 Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng 30 2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng 32 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam 35 2.2.2.1 Rủi ro tín dụng 35 2.2.2.2 Rủi ro tín dụng tiềm ẩn 40 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam 42 2.2.3.1 Hoạch định chiến lược rủi ro tín dụng 42 2.2.3.2 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 43 2.2.3.3 Lãnh đạo thực quản trị rủi ro tín dụng 44 2.2.3.4 Giám sát rủi ro tín dụng 49 2.2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàngTMCP Xây Dựng Việt Nam 50 2.2.4.1 Những thành tựu đạt 50 2.2.4.2 Những vấn đề tồn 51 2.2.5 Nguyên nhân dẫn đến quản trị rủi ro tín dụng hiệu ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam 56 2.2.5.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 56 2.2.5.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay 58 2.2.5.3 Nguyên nhân từ mơi trường bên ngồi 63 Kết luận chƣơng 65 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM Giới thiệu chƣơng 66 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM 66 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM 68 3.2.1 Các giải pháp hoạch định chiến lƣợc rủi ro tín dụng 68 3.2.1.1 Xác định thị trường lĩnh vực cho vay ngân hàng 68 3.2.1.2 Xây dựng sách tín dụng hợp lý, khả thi 69 3.2.1.3 Xây dựng giới hạn an tồn hoạt động tín dụng 71 3.2.2 Các giải pháp tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 72 3.2.2.1 Tổ chức mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung 72 3.2.2.2 Cơ chế phân cấp ủy quyền 73 3.2.2.3 Nâng cao chất lượng nhân 73 3.2.2.4 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô 74 3.2.3 Các giải pháp lãnh đạo thực quản trị rủi ro tín dụng 75 3.2.3.1 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 75 3.2.3.2 Áp dụng phương pháp phân loại nợ có khả cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 79 3.2.3.3 Thực đầy đủ khâu bảo đảm tín dụng 79 3.2.3.4 Trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 81 3.2.3.5 Xây dựng chế quản lý khoản nợ xấu 81 3.2.3.6 Xây dựng hệ thống công cụ đo lường định hạng rủi ro tín dụng 82 3.2.3.7 Hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 83 3.2.4 Giải pháp giám sát rủi ro tín dụng 83 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 85 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 85 3.3.1.1 Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ ngân hàng 85 3.3.1.2 Bảo đảm an ninh tài hoạt động ngân hàng 86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 86 3.3.2.1 Đẩy mạnh tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 86 3.3.2.2 Hoàn thiện khung pháp lý cho việc xử lý khoản nợ xấu 87 3.3.2.3 Hoàn thiện hoạt động giám sát NHNN NHTM 87 3.3.2.4 Triển khai có hiệu hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng 88 Kết luận chƣơng 89 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ADB Ngân hàng Phát triển châu Á BĐS Bất động sản CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng GDP Gross Domestic Product - Tổng sản phẩm nội địa IMF Quỹ tiền tệ Quốc tế KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN VN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTM CP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NQH Nợ hạn QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng TD Tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần VNCB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam VNCB AMC Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam WB Ngân hàng Thế giới ... mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam nói riêng Mục tiêu luận văn xây dựng phƣơng pháp luận rủi ro hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, phân tích tình hình quản trị rủi ro. .. 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Giới thiệu chƣơng 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng. .. thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Khảo sát tình hình thực tế, phân tích, nhận xét, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xây