Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP đại chúng việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN QUỐC HUY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN QUỐC HUY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, thơng tin trích dẫn rõ nguồn gốc Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên Phan Quốc Huy LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình PGS TS Trinḥ Thi Hoạ Mai thầy cô ; giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi Lãnh đạo, đồng nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - PVcomBank động viên, giúp đỡ từ gia đình, bạn bè Học viên Phan Quốc Huy MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii ̀ DANH MỤC SƠ ĐÔ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀCƠ SỞLÝ ̀ LUÂṆ VÊ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Tởng quan tình hình nghiên cƣƣ́u 1.1.1 Nhóm cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2 Nhóm cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Kết luận chung 1.2 Cơ sởlýluâṇ về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 10 1.2.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa .10 1.2.2 Rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 18 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng NHTM DNNVV .30 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢƣ́U 33 2.1 Các phƣơng pháp nghiên cứu 33 2.1.1 Phương pháp luận 33 2.1.2 Phương pháp nghiên cứu tài liệu 33 2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin 34 2.3 Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp 36 2.4 Địa điểm, thời gian nghiên cứu 37 CHƢƠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 38 3.1 Khái quát về PVcomBank 38 3.1.1 Sự hình thành phát triển PVcomBank .38 3.1.2 Cơ cấu tổchức bô ̣máy 39 3.1.3 Khái quát hoạt động tín dụng PVcomBank 41 3.2 Quan hệ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 45 3.2.1 Hoạt động tín dụng 45 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 49 3.3 Thực trạng quản tri rụụ̉i ro doanh nghiêpp̣ nh ỏ vừa taị PVcomBank 52 3.3.1 Tổchức bô ̣máy quản tri ̣rủi ro tiń dung ̣ 52 3.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 54 3.4 Đánh giá chung .65 3.4.1 Kết đạt 65 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân .68 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 76 4.1 Định hƣớng hồn thiện cơng tác QTRR DNNVV PVcomBank giai đoaṇ 2015 – 2017 76 4.1.1 Mục tiêu phát triển 76 4.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng DNNVV PVcomBank 77 4.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiêpp̣ nhỏvà vừa PVcomBank thời gian tới 79 4.2.1 Rà soát, bổ sung hoàn thiện hệ thống văn bản, quy định phù hợp với mơ hình tổ chức hoạt động PVcomBank 79 4.2.2 Đa dạng hoá danh mục tín dụng 79 4.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin 80 4.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định 81 4.2.5 Tăng cường quản trị danh mục tài sản đảm bảo 83 4.2.6 Tăng cường công tác quản lý, theo dõi thu hồi nợ xử lý nợ vay 84 4.2.7 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội .85 4.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 86 4.2.9 Áp dụng công cụ, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng theo hướng tiếp cận với thông lệ quốc tế 88 4.2.10 Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng, sản phẩm phái sinh khác 89 4.3 Một số kiến nghị 92 4.3.1 Đối với Chính phủ .92 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .92 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 STT Ký BI C CT DP DNN HĐ IA KH KH 10 MH 11 NK 12 NH 13 NH 14 NH 15 NQ 16 PV 17 QL 18 QT 19 TC 20 TM 21 TN 22 TS 23 RR i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT 10 11 12 13 14 15 ii thông tin đối tượng vay, thông tin tài sản đảm bảo tiền vay thông tin liên quan khác khoản tiền vay Việc lập liệu dự án phải thực từ thẩm định dự án, suốt ưua trình sử dụng khoản vay xử lý khoản nợ Dữ liệu vay phải lập cho tất khách hàng, kể khách hàng ln ln tốn đầy đủ Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi thu thập, phân tích, xử lý thơng tin, qua cảnh báo sớm rủi ro, đề kế hoạch hành động nhằm phòng ngừa rủi ro Mặc dù phải xử lý khoản nợ cơng đoạn cuối bắt buộc quy trình tín dụng việc quản lý khoản cho vay 4.2.7 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Quy trình quản lý rủi ro tín dụng phần cơng tác quản trị rủi ro hoạt động nói chung Vì vậy, xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát phòng ngừa rủi ro cách thực hiệu biện pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Nhằm đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động tín dụng để đưa biện pháp chấn chỉnh cần cải cách lại hệ thống kiểm tra giám sát Cụ thể: - Tập trung kiện tồn, nâng cao lực cơng tác kiểm toán nội bộ, nâng cao chất lượng giám sát để tăng khả phát rủi ro, xử lý khắc phục kịp thời sai phạm - Nâng cao chất lượng hoạt động phận kiểm toán nội phù hợp nguyên tắc hoạt động Ban kiểm soát, đảm bảo nhiệm vụ phận kiểm toán nội hệ thống kiểm tra nội để khơng bị chồng chéo Xây dựng, hồn thiện hệ thống quy trình, quy định nhằm đáp ứng cơng tác kiểm tra trước, sau thực quy trình Các quy định, quy trình phải 85 xác định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm khâu người thực - Kịp thời bổ sung văn để đáp ứng yêu cầu đặt từ quy định NHNN, từ phát triển ngày đa dạng, phong phú hoạt động, sản phẩm dịch vụ Khối KHDNNVV nói riêng - Xây dựng chế tài xử lý trách nhiệm, vật chất trường hợp vi phạm hoạt động nghiệp vụ theo mức độ cụ thể, bao gồm việc quy định cụ thể trách nhiệm cán kiểm tra trường hợp kiểm tra không phát sai phạm (hoặc phát không báo cáo) để nâng cao chất lượng, trách nhiệm hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 4.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Củng cố hồn thiện đội ngũ cán làm cơng tác thẩm định: Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án, cần xây dựng, đào tạo phát triển đội ngũ cán quản lý rủi ro đủ quy mô số lượng, tinh chất lượng theo yêu cầu trình độ kiến thức, kinh nghiệm, lực làm việc phẩm chất đạo đức Trong cán phải nắm quy trình nghiệp vụ, nhạy bén phân tích để có định đắn Kinh nghiệm, tư cách đạo đức, tính trung thực cán tiêu chuẩn cần thiết - Xây dựng đội ngũ cán cơng nhân viên có phẩm chất trị, đạo đức tốt, có lực chun mơn, động xử lý tình ln sáng tạo vượt qua thử thách, biết kinh doanh giỏi, quản lý tốt đáp ứng nhu cầu vận hành quản trị định chế đầu tư tài đại Để có nguồn nhân lực tốt, phải quan tâm đến sách: Chính sách tuyển dụng, sách đào tạo, sách đãi ngộ Để nâng cao chất lượng nguồn lực đầu vào, PVcomBank cần có cải tiến quy trình tuyển dụng đào tạo Nhằm 86 mục đích thu hút nhân viên có kinh nghiệm có lực, cần ý đến quy trình tuyển dụng, thay cách tuyển dụng theo truyền thống áp dụng Trong trình sử dụng cán bộ, cần có phân cơng, bố trí cơng việc hợp lý tạo môi trường làm việc cho nhân viên Áp dụng hình thức thưởng, phạt hợp lý để thúc đẩy nỗ lực cán nhân viên Công tác đào tạo phải linh hoạt phù hợp với mục tiêu cụ thể, đối tượng cụ thể Đồng thời, ứng dụng nhiều mơ hình đào tạo khác nhau: đào tạo bên ngoài, đào tạo nội bộ, tự đào tạo…với nhiều hình thức khác nhau, cử học, mời giáo viên thỉnh giảng, tự nghiên cứu báo cáo, nói chuyện thảo luận chuyên đề… Đối với cán mới, thông qua lớp đào tạo, cán phải trang bị đầy đủ kiến thức quy định Nhà nước, ngành soạn thảo công văn, văn bản, cấu tổ chức, hoạt động ngành, quy trình ln chuyển chứng từ…Thơng qua đó, cán có nhận biết tổng quan chức năng, nhiệm vụ, hoạt động ngành Bên cạnh đó, cần phải có đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ ngành để cán tiếp cận với thực tế công việc Định kỳ cần tổ chức buổi học nghiệp vụ để cập nhật hướng dẫn nghiệp vụ Nhà nước, ngành, thống phương thức thực hiện, tổng kết vướng mắc q trình thực hiện, có đề xuất lên cấp để có hướng xử lý Tùy vào nghiệp vụ giao, kinh nghiệm công tác, qua thực tế cơng tác, kết hồn thành nghiệp vụ giao, thấy yếu điểm, điểm mạnh chung nghiệp vụ cán bộ, cần phân loại nhóm đối tượng đào tạo riêng biệt Trên sở phân loại cán bộ, công tác tổ chức đào 87 tạo phải thực theo chuyên đề, phục vụ cho đối tượng cán nghiệp vụ Có sách khuyến khích cán việc đào tạo nâng cao kiến thức nghiệp vụ, kiến thức thị trường như: tạo điều kiện thời gian, tăng cường hệ thống thông tin, xây dựng trang thông tin nội ngành, thường xuyên cập nhật hệ thống tài liệu tham khảo, tổ chức thi cán giỏi…đồng thời có sách khuyến khích, động viên, khen thưởng cán có thành tích cao học tập… Tăng cường phối hợp với tổ chức ngồi nước cơng tác bồi dưỡng, đào tạo cán Qua giúp cho cán đào tạo lại cách bản, đồng thời học hỏi kỹ Bên cạnh đó, cấn xây dựng nâng cao lực đội ngũ giảng viên kiêm nghiệm tại chỗ Đây đội ngũ giảng viên có kinh nghiệm làm việc thực tế tại Sở, có khả tổng hợp truyền đạt lại kinh nghiệm Đội ngũ giảng viên tại sở giúp cho cán đặc biệt cán có cách thức áp dụng kiến thức lý thuyết, kiến thức từ xã hội áp dụng vào thực tế công việc hiệu 4.2.9 Áp dụng các công cụ, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng theo hướng tiếp cận với thông lệ quốc tế Bên cạnh việc nâng cao lực người thẩm định cần tham khảo, chỉnh sửa việc đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế nhằm nhận dạng, đo lường, kiểm soát rủi ro tín dụng đạt hiệu Ngân hàng cần áp dụng mơ hình định lượng, đánh giá rủi ro cách phù hợp - PVcomBank tiếp cận sử dụng mơ hình đo lường RRTD để lượng hóa giá trị tổn thất tín dụng tối đa dựa khung giá trị VAR (Value at Risk) theo hiệp ước Basel II VAR hiểu cách tổng quát dùng để đo lường tổn thất tối đa tình xấu khoảng 88 thời gian xác định VAR cho phép tổng hợp tất trạng thái rủi ro khoản vay khác để tìm số nhằm trả lời câu hỏi: “Nếu năm sau năm không thuận lợi, tổn thất tín dụng tối đa ngân hàng với độ tin cậy cho trước (thường 99,9%)”, từ xác định mức vốn cần thiết để chống đỡ rủi ro - Mô hình Stress Testing: Theo đó, ngân hàng thực kịch thử sức chịu đựng lỗ danh mục cho vay sản phẩm Đối với kịch thử sức chịu đựng sản phẩm tính đến yếu tố kiện thị trường kiện kinh tế Hệ thống thông báo tên khách hàng để quản lý danh mục cho vay, phòng ngừa rủi ro tập trung vào khách hàng vay nhóm khách hàng liên quan 4.2.10 Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng, sản phẩm phái sinh khác Bảo hiểm tín dụng: - Yêu cầu khách hàng tự bảo hiểm đề phòng bất Khoản tín dụng trường hợp coi bảo hiểm gián tiếp Để sử dụng tốt hình thức ngân hàng cần có sách ưu tiên cho vay đối tượng xin vay mua bảo hiểm - Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp cho sản phẩm tín dụng Tín dụng phái sinh: - Là hợp đồng song phương cho phép người tham gia thị trường chuyển đổi rủi ro khoan vay tài sản khác từ bên (bên mua bảo vệ) sang bên khác (gọi bên bán bảo vệ) Các tổ chức cho vay sử dụng tín dụng phái sinh để giảm rủi ro tín dụng (trường hợp người mua bảo vệ) thu lợi nhuận lớn (trường hợp người bán bảo 89 vệ) Khoản toán xác định hợp đồng tín dụng phái sinh dựa xuất kiện tín dụng thực thể liên quan - Hoán đổi tổng thu nhập Sự hoán đổi trao đổi khoản tốn hai bên số chênh lệch rịng khoản toán tương ứng Người “bán” khoản vay - người phải trả tổng thu nhập chi trả dựa vào thu nhập có từ việc nắm giữ khoản nợ có nhiều rủi ro danh mục khoản nợ có nhiều rủi ro Tổng thu nhập khoản nợ có nhiều rủi ro tổng thu nhập lãi suất thay đổi giá trị thị trường khoản nợ Rủi ro khoản thu nhập đo độ biến động chúng Bên đối tác hợp đồng hoán đổi tổng thu nhập- người thụ hưởng tổng thu nhập trả tiền dựa vào khoản thu nhập một trái phiếu khơng có rủi ro vỡ nợ (ví dụ, trái phiếu Chính Phủ) trừ khoản đền bù nhận phải chịu rủi ro bên phải trả tổng thu nhập Kết hoán đổi người phải trả tổng thu nhập hưởng dịng thu nhập từ trái phiếu khơng có rủi ro người hưởng tổng thu nhập hưởng dòng thu nhập tương xứng với việc nắm giữ khoản nợ rủi ro Trong hoán đổi thu nhập, bên nhận tổng thu nhập từ bên tài sản liên quan xác định hợp đồng, bên nhận luồng tiền theo tỷ lệ thả cố định định kỳ Luồng tiền không liên quan đến giá trị tín dụng hay khả nợ tài sản tham chiếu, đặc biệt khoản tốn dựa lượng giá trị danh nghĩa Hoạt động cho phép cơng ty giữ lại tồn tài sản mình, trì mức độ rủi ro tín dụng mong muốn Hốn đổi tổng thu nhập làm gia tăng tính chắn dịng tiền mặt Chiến lược quản lý tổ chức tín dụng truyền thống nhằm đạt mục tiêu Việc dự phòng vốn rủi ro tín dụng mà nhà đầu tư số tài sản có vào 90 chứng khốn khơng có rủi ro vỡ nợ đạt giới hạn thấp khoản tổn thất vỡ nợ Một số khác biệt quan trọng chiến lược dự phịng vốn trì kho tài sản có tính lỏng cao, chiến lược sử dụng hợp đồng phái sinh tín dụng cung cấp vừa lúc dòng tiền mặt khoản tổn thất phát - Hốn đổi tín dụng So với hình thức hốn đổi tổng thu nhập, đặc điểm toán bất ngờ hợp đồng hốn đổi tín dụng gần giống với đặc điểm thường gắn với đồng bảo hiểm Người mua bảo hiểm rủi ro tín dụng cách chi trả khoản toán định kỳ theo tỷ lệ % cố định mệnh giá khoản tín dụng Nếu rủi ro tín dụng dự kiến xảy ra, ví dụ người vay vỡ nợ, người bán bảo hiểm chi trả khoản toán để bù đắp cho phần tổn thất tín dụng bảo hiểm Ngược lại, người mua bảo hiểm trả khoản tiền - Mua bán khoản cho vay Mua bán khoản cho vay hình thức thay đổi chủ thể người cho vay mối quan hệ tín dụng Trong đó, chủ thể cho vay bán khoản vay (quyền địi) cho chủ thể khác với chủ thể khác Khi đó, người mua lại khoản vay trở thành chủ nợ người vay Mua bán khoản cho vay có dạng bán khoản cho vay khơng truy địi, bán khoản cho vay có truy địi Mua bán khoản cho vay mang lại lợi ích cho tổ chức tín dụng, đặc biệt quản lý rủi ro Đó giải pháp nhằm hạn chế hậu nặng nề mang lại từ rủi ro cho vay tập trung, tạo vốn cho hoạt động kinh doanh, trợ giúp quản lý tài Khi danh mục cho vay công ty cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư nhằm phân tán rủi ro Việc bán khoản nợ giúp công ty thực điều 91 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ - Mặc dù Chính phủ nỗ lực để sửa đổi, bổ sung nhiều lần cho phù hợp với thay đổi kinh tế thị trường, tránh chồng chéo, trùng lặp mâu thuẫn văn bản, gây khó khăn q trình hành luật Chính phủ cần đưa văn hướng dẫn thi hành luật, văn cụ thể, rõ ràng - Chính phủ cần xây dựng ban hành đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ ngân hàng Tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng hoạt động ngân hàng 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Phối hợp với Bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo ch̉n mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp sách để hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm toán nội ngân hàng tiến tới theo chuẩn mực quốc tế - Ban hành Quy chế quản trị rủi ro tối thiểu cho TCTD bao gồm hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ; hệ thống quản lý tài sản nợ/tài sản có hệ thống quản trị loại rủi ro có rủi ro tín dụng Quy chế văn pháp lý buộc TCTD phải quan tâm đếnc ông tác quản trị rủi ro, sở cho TCTD ban hành sách quản trị rủi ro cho TCTD cho việc tra, giám sát quan chức - Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Ủy ban 92 Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra; Cần nhanh chóng chuyển đổi phương thức tra tuân thủ truyền thống sang phương pháp tra sở rủi ro để đánh giá cơng tác quản trị rủi ro TCTD cách tổng thể - Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng sau: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động NHTM; + Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội NHTM; + - Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ TCTD để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho TCTD; - Nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng NHNN + Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp tổ chức tín dụng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần vào việc ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng, phịng ngừa rủi ro tín dụng hệ thống TCTD Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thơng tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: 93 + Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, tổ chức nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước đầu tư tại Việt Nam để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa rủi ro tổ chức Việt Nam cho đối tượng vay vốn + Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hố tự động hố tất cơng đoạn xử lý để tạo nhiều sản phẩm thông tin 94 KẾT LUẬN Các doanh nghiệp nhỏ vừa khẳng định có vai trò đặc biệt quan trọng phát triển kinh tế đất nước Do vậy, nhiều NHTM coi đối tượng DNNVV khách hàng mục tiêu thể sách tín dụng ngân hàng Để nâng cao hiệu đầu tư vốn tín dụng cho DNNVV thời gian tới, vấn đề quan trọng đặt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn đề cập đến số vấn đề sau: Thứ nhất: Khái quát lý luận hoạt động quản trị rủi ro tín dụng DNNVV ngân hàng thương mại Thứ hai: Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng DNNVV tại ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam giai đoạn 2012 – 2014 Qua đó, đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro tín dụng tại PVcomBank Thứ ba: Trên sở đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng DNNVV tại PVcomBank, luận văn đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng DNNVV tại PVcomBank Kết việc nghiên cứu dựa việc nghiên cứu thu thập số liệu tình hình thực tế PVcomBank, kết nghiên cứu tư liệu có ích giúp PVcomBank xây dựng chế phù hợp để hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng, đặc biệt DNNVV Rủi ro tín dụng vấn đề phức tạp đa dạng phạm vi nghiên cứu PVcomBank, phạm vi luận văn không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, tác giả mong nhận đóng góp ý kiến nhà khoa học, thầy giáo, cô giáo đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Châu Văn Anh, 2013 Quản trị rủi ro hoạt động doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế quốc dân Bộ Tài chính, 2013 Hướng dẫn việc gia hạn, giảm số khoản thu ngân sách Nhà nước theo Nghị số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013 Thông tư số 16/2013/TT-BTC Hà Nội Lê Thi Chanḥ , 2013 Môṭ sốgiải pháp cu ̣thểphân tán rủi ro tiń dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng đ ối với doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương maị ViêṭNam Luận văn thạc sĩ Học viện Ngân hàng Nguyễn Hồng Châu, 2013 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo khu vực TPHCM Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Chính phủ, 2009 Trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Nghị định 56/2009/NĐ-CP Hà Nội Chính phủ, 2013 Một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu Nghị số 02/NQ-CP Hồ Diệu, 2005 Quản trị ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống kê Nguyễn Anh Dũng, 2012 Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV Bình Định Luận văn thạc sĩ Trường đại học Kinh tế, Quy Nhơn Phan Lan Hương, 2012 Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Tổng cơng ty Tài cổ phần Dầu khí Việt Nam Luận văn thạc sĩ Học viện Ngân hàng 96 10 Lê Bá Minh Long, 2013 Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Phương Đông Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Quốc dân 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Kỷ yếu hội thảo khoa học “Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam” Hà Nội: Nhà xuất Phương Đông 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 22/04/2005 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011 Thông tư số 42/2011/TT- NHNN quy định việc cấp tín dụng hợp vốn TCTD khách hàng Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, 2013 Dự thảo Sổ tay hướng dẫn chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội PVcomBank, Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, 2013 Quy trình tín dụng PVcomBank, Hà Nội 16 Trần Duy Nghiã , 2014 Kinh nghiêṃ quản tri ̣rủi ro taị ngân hàng Mizuho Corporate Ltd – Chi nhánh Hà Nôị Luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế quốc dân 17 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê 18 Đào Thi Thanḥ Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thạc sĩ Học viện Ngân Hàng 97 ... tín dụng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Quản trị rủi ro tín dụng nói chung quảng trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng q trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng. .. động quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng Tuy nhiên, chưa có cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Chúng. .. kết cuối rủi ro tín dụng, khoản nợ khó địi khơng thu hồi 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng các doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng DNNVV