Quản trị nợ tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN LÊ HUY QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG HÀ NỘI – 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN LÊ HUY QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG MINH XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS Nguyễn Đăng Minh PGS.TS Nguyễn Mạnh Tuân HÀ NỘI – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Lê Huy LỜI CÁM ƠN Với kinh nghiệm công tác xử lý nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, với kiến thức thầy cô giáo truyền đạt khóa học Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội với mục tiêu mong muốn tìm hiểu nghiên cứu quản trị nợ, với hướng dẫn tận tình Phó Giáo sƣ - Tiến sỹ Nguyễn Đăng Minh, anh chị phòng ban khối tín dụng, khối rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, tác giả hoàn thành đề tài: “Quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” Song quản trị nợ hoạt động phức tạp, hoạt động cần nghiên cứu kỹ lưỡng sau cần hoàn thiện Tác giả mong muốn nghiên cứu, đề xuất góp phần hồn thiện cơng tác quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung tạo tiền đề cho nghiên cứu chuyên sâu vào vấn đề Tác giả luận văn Nguyễn Lê Huy MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu giới 1.1.2 Các cơng trình nghiên cứu Việt Nam 1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 10 1.2 Tổng quan nợ 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.2 Phân loại nợ 12 1.3 Tổng quan quản trị nợ 16 1.3.1 Khái niệm mục đích quản trị nợ 16 1.3.2 Nội dung thực công tác quản trị nợ 18 1.3.3 Quy trình quản trị nợ 23 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nợ 29 Kết luận chƣơng 33 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1 Quy trình nghiên cứu 34 2.2 Khung nghiên cứu 36 2.3 Phương pháp thu thập liệu nghiên cứu 36 2.4 Phương pháp phân tích liệu nghiên cứu 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 39 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 39 3.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 40 3.2.1 Khái quát chung danh mục tín dụng 40 3.2.2 Phân tích danh mục tín dụng 42 3.3 Hoạt động quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 46 3.3.1 Chính sách quản trị nợ 46 3.3.2 Cơ cấu tổ chức mơ hình quản trị nợ 53 3.3.3 Quy trình quản trị nợ NHNT 56 3.4 Đánh giá hoạt động quản trị nợ NHNT 72 3.4.1 Kết đạt 72 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 73 Kết luận chƣơng 82 CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ ĐỀ XUẤT NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 83 4.1 Định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 83 4.1.1 Định hướng chung 83 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị nợ .84 4.2 Đề xuất nâng cao hiệu quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 84 4.2.1 Hồn thiện sách, văn quản trị nợ xấu, nợ có vấn đề 85 4.2.2 Hồn thiện hệ thống kiểm tra mơ hình quản trị nợ 88 4.2.3 Nâng cao hiệu phân loại nợ, rà sốt cảnh báo nợ có vấn đề 91 4.2.4 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ có vấn đề 95 4.2.5 Đề xuất khác 105 4.2.6 Điều kiện thực giải pháp 107 4.3 Kiến nghị 107 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 107 4.3.2 Đối với Chính phủ 109 Kết luận chƣơng 111 KẾT LUẬN 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 PHỤ LỤC Stt 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 Ký hiệu AMC CIC CN CSTD CVĐ DPRR ECB HĐQT IMF KH NHNN NHNT NHTM NHTW PDTD QĐ QLN RRTD TCTD TMCP TNHH TSBĐ TSC TW VAMC VCB Vietcombank XLRR i DANH MỤC BẢNG Stt Bảng Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 Bảng 3.10 11 Bảng 3.11 12 Bảng 3.12 13 Bảng 3.13 14 Bảng 4.1 15 Bảng 4.2 16 Bảng 4.3 ii DANH MỤC HÌNH Stt Hình Hình 1.1 Hình 1.2 Hình 1.3 Hình 2.1 Hình 2.2 Hình 3.1 Hình 3.2 Hình 3.3 Hình 3.4 10 Hình 3.5 11 Hình 3.6 12 Hình 3.7 13 Hình 3.8 14 Hình 3.9 15 Hình 3.10 16 Hình 3.11 17 Hình 3.12 18 Hình 4.1 Do đó, NHNN cần có biện pháp tích cực nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị thơng tin tín dụng CIC Thực tốt biện pháp NHNN cải thiện tình trạng thiếu thông tin thông tin không đầy đủ, xác, cập nhật, giúp cho NHTM thực tốt cơng tác cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro nói riêng tồn ngành ngân hàng nói chung 4.3.2 Đối với Chính phủ 4.3.2.1 Nới lỏng điều kiện chuyển nợ thành vốn góp liên doanh, cổ phần doanh nghiệp có nợ vay Để Ngân hàng đa dạng hóa hình thức thu hồi nợ bên cạnh việc phát TSBĐ, Nhà nước cần ban hành văn cụ thể quy định rõ việc Ngân hàng tham gia quản lý trực tiếp doanh nghiệp có vay nợ Ngân hàng khơi phục cơng tác DN để kinh doanh/bán, góp vốn liên doanh - đặc biệt DNNN trình chuyển đổi, cấu lại… Nhà nước nên xem xét điều chỉnh giới hạn tỷ lệ góp vốn vào DN theo hướng nới lỏng - ví dụ giới hạn mức tỷ lệ góp vốn tối đa 11% vốn điều lệ DN Ngân hàng tham gia quản trị điều hành DN (vì theo quy định Luật Doanh nghiệp công ty cổ phần điều không thực được) nhằm tạo chủ động cho Ngân hàng việc định đầu tư chưa có đủ sở pháp lý (như Ngân hàng có hồn tồn nắm quyền điều hành công tác DN hay không việc số quan chủ quản chưa quan tâm đến nợ Ngân hàng thực việc chuyển đổi DNNN gây tâm lý e ngại cho Ngân hàng) Thêm vào đó, Ngân hàng bị hạn chế tỷ lệ góp vốn vào DN (khơng vượt q 11% vốn điều lệ DN) nên Ngân hàng chưa mạnh dạn thực việc thu nợ hình thức 4.3.2.2 Ban hành văn quy phạm pháp luật tạo hành lang pháp lý cho việc xử lý nợ 109 Hiện nay, hoạt động xử lý nợ tổ chức tín dụng chịu điều chỉnh số văn có giá trị pháp lý cao Bộ luật Dân năm 2015, Luật tổ chức tín dụng năm 2010… số văn luật khác Tuy nhiên, văn quy định, hỗ trợ tạo hành lang cho việc xử lý nợ Ngân hàng, tổ chức tín dụng chưa Bộ/Ban/Ngành ban hành đầy đủ, khiến cho việc xử lý nợ tổ chức tín dụng gặp nhiều khó khăn, vướng mắc kéo dài Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Quốc hội ban hành có tạo tiền đề, sở cho tổ chức tín dụng mạnh dạn, tự tin việc xử lý thu hồi nợ Tuy nhiên, văn quy phạm khác, việc chưa có hướng dẫn Bộ/Ngành liên quan như: Bộ Công an, Tổng cục thuế, Bộ Tư pháp khiến cho việc triển khai thực tiễn Nghị 42 trở nên khó khăn, phức tạp, theo hướng vướng đến đâu, có văn đề nghị hướng dẫn đến Vì vậy, việc xây dựng hệ thống văn quy phạm pháp luật đầy đủ, chi tiết, cụ thể, đủ mạnh để tạo hành lang an tồn, thơng thống, bảo đảm pháp lý việc làm cấp thiết mà tất tổ chức tín dụng cần đề xuất Chính phủ, Quốc hội xem xét, triển khai 110 Kết luận chƣơng Căn phân tích thực trạng quản trị nợ NHNT, qua việc đánh giá kết đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế công tác quản trị nợ NHNT, tác giả đề xuất giải pháp/nhóm giải pháp đồng phù hợp với nội dung mục tiêu quản trị nợ NHNT Các nhóm giải pháp bao gồm: (i) Hồn thiện sách, văn quản trị nợ xấu, nợ có vấn đề; (ii) Hồn thiện hệ thống kiểm tra mơ hình quản trị nợ; (iii) Hồn thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; (iv) Nâng cao hiệu phân loại nợ, rà sốt cảnh báo nợ có vấn đề; (v) Nhóm giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ có vấn đề Bên cạnh đó, tác giả đề xuất số kiến nghị NHNN, Chính phủ số quy định liên quan đến công tác quản trị, xử lý nợ theo hướng tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM cơng tác quản trị nợ đảm bảo an tồn, hiệu 111 KẾT LUẬN Trước thay đổi diễn kinh tế nước giới q trình hội nhập, tồn cầu hóa, hoạt động NHTM đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế quốc dân Hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động quản trị nợ nói riêng đảm bảo an tồn – hiệu tạo dịng mạch lưu thơng,trung chuyển vốn hoạt động kinh doanh kinh tế Với mục tiêu nghiên cứu với việc vận dụng kiến thức học phương pháp nghiên cứu khoa học, đề tài “Quản trị nợ ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” giải số vấn đề sau: Một là, làm rõ thêm sở lý luận nợ quản trị nợ ngân hàng Hai là, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, hoạt động quản trị nợ NHNT Từ đó, đánh giá cơng tác quản trị nợ kết đạt được, mặt hạn chế nguyên nhân Ba là, đề tài đưa số đề xuất nhằm tăng cường quản trị nợ NHNT, đó, tập trung vào đề xuất, giải pháp nâng cao hiệu công tác dự báo, quản lý xử lý nợ có vấn đề Đồng thời, nêu số kiến nghị với NHNN Chính Phủ nhằm giúp NHTM hạn chế rủi ro tín dụng, giảm thiểu nợ có vấn đề, nợ xấu thơng qua quản trị nợ Nhìn chung, luận văn giải vấn đề đặt ra, đạt mục đích nghiên cứu đề tài Hi vọng đóng góp chuyên đề góp phần tăng cường quản trịnợ NHNT nói riêng hệ thống tổ chức tín dụng nói chung Tuy nhiên, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đóng góp Q thầy để luận văn hoàn thiện 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Luận án tiến sỹ, Hà Nội Huỳnh Thế Du, 2004 Xử lý nợ xấu Việt Nam nhìn từ mơ hình Trung Quốc số kinh tế khác.Chương trình giảng dạy Kinh tế Fulbright, TP Hồ Chí Minh Đại học Kinh tế Quốc dân, 1994 Lý thuyết quản trị kinh doanh Hà Nội: Nhà xuất thống kê Phạm Vũ Luận, 2004 Quản trị doanh nghiệp thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại học Quốc gia Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Thông tư số 39/2014/TT-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điềm Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước, 2016 Thơng tư 39/2016/TT-NHNN Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2008 Công văn 245/QĐNHNT.CSTD ngày 22/7/2008 thẩm quyền phê duyệt tín dụng Chi nhánh 113 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2009 Quyết định số 106/QĐ-NHNT.CSTD quản lý xử lý khoản nợ có vấn đề 10 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2016 Báo cáo kiểm toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm 2014, 2015, 2016 11 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2016 Quy chế cho vay, Quy trình cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân 12 Quốc hội nước Việt Nam dân chủ cộng hịa, 2017 Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 13 Nguyễn Hữu Thủy, 1996 Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước ta giai đoạn Luận án tiến sỹ, Hà Nội 14 Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Luận án tiến sỹ, Hà Nội Tài liệu nƣớc 15 Angelo Kinicki, 2006 A Practical Introduction McGraw-Hill 16 Basel Committee on Banking Supervision, 2006 International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards 17 Cosin D.H Pirotte, 2001 Advanved credit risk analysis 18 Evelyn Mureithi, 2016.The effect of Credit Management Techniques on the Financial performance of Commercial Banks in Kenya University of Nairobi 19 Keeton, William and Charles S Morris,1987 Why Do Banks’ Loan Losses Differ?.Economic Review, May, pp 3-21 20 Myers, C & Brealey, R.,2003 Principles of Corporate Finance New York: McGraw- Hill 21 Pike, R & Neale, B., 1999 Corporate Finance and Investment: Decisions and Strategies England: Prentice Hall 114 Website 22 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, 2017 Giới thiệu. [Ngày truy cập: 18 tháng 04 năm 2017] 23 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, 2017 24 BCTC 25 [Ngày truy cập: 18 tháng 07 năm 2017] 115 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN ĐỐI VỚI CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Kính chào Anh/Chị ! Tơi Nguyễn Lê Huy, học viên cao học trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Hiện thực đề tài nghiên cứu “Quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ” Để đánh giá thực trạng quản trị nợ sở đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị nợ Vietcombank, mong Anh/Chị tham gia trả lời nội dung khảo sát Thông tin Anh/Chị cung cấp bảo mật, sử dụng cho mục tiêu nghiên cứu Trân trọng cám ơn./ Anh/Chị cho ý kiến thực trạng quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo nội dung sau: Nội dung khảo sát Đối tượng cho vay 1.1 Đối tượng cho vay Ngân hàng tập trung vào số doanh nghiệp lớn 1.2 1.3 Ngân hàng tập trung cho vay vào số ngành Các sản phẩm cho đối tượng khách hàng bán lẻ hạn chế, chưa phù hợp Phân cấp, ủy quyền cấp dụng Chi nhánh lớn Hệ thống Văn quy định, hướng dẫn thực phân loại nợ xử lý dự phòng rủi ro đầy đủ, rõ ràng Nội dung khảo sát Trụ sở hỗ trợ kịp thời khó khăn, vướng mắc Chi nhánh q trình phân loại, trích lập nợ Trụ sở hỗ trợ kịp thời khó khăn, vướng mắc Chi nhánh trình xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Việc nhận diện khoản nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ có cịn hạn chế chưa có quy định rõ ràng hệ thống hỗ trợ Công tác xử lý nợ xấu khách hàng ngày gặp nhiều khó khăn, vướng mắc Hoạt động đào tạo, tập huấn công tác xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Ngân hàng quan tâm sát sao, giúp nâng cao trình độ cán xử lý nợ Hệ thống công nghệ thông tin chưa đáp ứng nhu cầu công tác quản trị nợ nhiều khâu như: quản lý thông tin khách hàng, phân loại nợ tự động, hệ thống cảnh báo nợ có vấn đề… Mơ hình máy tổ chức quản 10 tri nợ Ngân hàng hoạt động hiệu Anh/Chị cho ý kiến đánh giávề thực trạng quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo nội dung sau (trong đánh giá theo thang điểm: điểm cao nhất, điểm thấp nhất) : Thang điểm Nội dung khảo sát 1 1.1 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Tính đầy đủ tiêu tương ứng với nhóm khách hàng Tính đầy đủ tiêu đối tượng khách hàng Tính dễ dàng việc thu thập xác liệu 1.3 tiêu 1.4 Tính hiệu tiêu việc đánh giá khách hàng Hệ thống phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng 2.1 Tuân thủ quy định Ngân hàng nhà nước 2.2 Phân loại nợ khoản nợ xác, hiệu Trích lập dự phịng đầy đủ, đảm bảo an tồn tín dụng cho 2.3 Ngân hàng Hệ thống xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề 3.1 Hệ thống xử lý nợ xây dựng đầy đủ Quy trình hệ thống văn nội xây dựng đầy đủ, 3.2 3.3 tạo hành lang pháp lý an tồn cho cơng tác xử lý nợ Tính rõ ràng, chi tiết quy trình văn nội để việc thực dễ dàng Tính tách bạch hệ thống cấp tín dụng hệ thống xử lý 3.4 nợ có vấn đề 3.5 Tính hiệu hệ thống xử lý nợ Ngân hàng Công tác kiểm tra, giám sát việc quản trị nợ Ngân hàng 4.1 Ngân hàng thực cách thường xuyên, liên tục 4.2 Hiệu việc phát khoản nợ có vấn đề Ý kiến Anh/Chị giải pháp đề xuất để nâng cao hiệu quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đây: Nội dung khảo sát Ngân hàng cần có hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng cho tất đối tượng khách hàng Việc phân loại nợ khách hàng cần áp dụng theo phương pháp định tính định lượng Nghiên cứu, triển khai hệ thống giúp nhận diện, cảnh báo sớm khách hàng tiềm ẩn rủi ro tín dụng, có khả chuyển nợ xấu Ngân hàng cần xây dựng quy trình chuẩn hệ thống văn quản lý xử lý nợ có vấn đề Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ công tác quản lý xử lý nợ xác đạt hiệu cao Tăng cường hoạt động công tác tra, giám sát thông qua bổ sung tổ tra giám sát theo khu vực để bám sát hoạt động chi nhánh Tăng cường đào tạo nội quản trị nợ cho cán tín dụng tồn hệ thống Nội dung khảo sát Thành lập công ty quản lý tài sản giúp nâng cao hiệu xử lý nợ Cần xây dựng hệ thống đánh 10 giá hiệu xử lý nợ đơn vị Cần có quy chế tài hỗ trợ hoạt động xử lý nợ Nghiên cứu thành lập hội 11 đồng, phận định giá tài sản bảo đảm để xử lý nợ Trân trọng cám ơn./ ... ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng VN Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (NHNT) trước đây, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. trạng hoạt động quản trị nợ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chương Định hướng kiến nghị nâng cao hiệu quản trị nợ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam CHƢƠNG TỔNG... TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 39 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 39 3.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 40