Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng tmcp sài gòn thương tín chi nhánh cần thơ

Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ Giảng viên hướng dẫn Sinh viên thực ThS NGUYỄN THỊ HỒNG LIỄU TRẦN THỊ THANH PHƯƠNG MSSV: LT08102 Lớp: Tài ngân hàng MS Lớp: KT0821A4 – k34 Cần Thơ, 6/2010 GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -1 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ LỜI CAM ĐOAN  Tôi xin cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nhiên cứu khoa học Ngày … tháng … năm … Sinh viên thực (ký ghi họ tên) GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -2 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ LỜI CẢM TẠ  Qua thời gian học tập trường Đại học Cần Thơ, với tận tình giảng dạy quý thầy cô, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế- Quản trị kinh doanh truyền đạt cho em kiến thức quý báu, qua em hồn thành chương trình học Hơn kiến thức hành trang vững cho em đường lập nghiệp sau Nhân em xin chân thành cám ơn quý Thầy Cô trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt Thầy Cô khoa Kinh Tế - Quản trị kinh doanh khơng quản khó khăn vất vả trang bị cho chúng em kiến thức thật hữu ích Lịng biết ơn vơ hạn xin gửi đến Cô Nguyễn Thị Hồng Liễu, bận nhiều công việc Cơ trực tiếp tận tình hướng dẫn em hồn thành Luận văn tốt nghiệp Bên cạnh em xin chân thành cảm ơn tất anh chị làm việc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, chi nhánh Cần Thơ hướng dẫn giúp đỡ em q trình thực tập để hồn thành đề tài tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng cho thân thời gian có hạn hiểu biết thực tế em hạn chế nên Luận văn tốt nghiệp không tránh khỏi thiếu sót Rất mong q Thầy cơ, anh chị góp ý để luận văn hồn thiện Em xin kính chúc Thầy cơ, anh chị ln dồi sức khỏe, công tác tốt Chân thành cảm ơn! Ngày … tháng … năm … Sinh viên thực (ký ghi họ tên) Trần Thị Thanh Phương GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -3 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Ngày … tháng … năm … NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG GIÁM DẪN ĐỐC  (ký tên đóng dấu) GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -4 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  Ngày … tháng … năm … Giáo viên phản biện (ký ghi họ tên) GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -5 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ MỤC LỤC  Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 1.3.1 Địa bàn nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu .3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Một số sở lý thuyết vốn 2.1.2 Khái niệm phân loại tài sản 2.1.3 Vai trò nguồn vốn hoạt động ngân hàng 10 2.1.4 Ý nghĩa việc sử dụng vốn có hiệu .10 2.2 PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH SỐ LIỆU 11 2.2.1 Các tiêu phân tích nguồn vốn 11 2.2.2 Các tiêu phân tích hiệu sử dụng vốn 12 2.2.3 Các tiêu phản ánh mức sinh lời 13 2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu .15 2.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 15 CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ SACOMBANK CẦN THƠ 16 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 16 GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -6 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ 3.1.1 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín ( Sacombank) 16 3.1.2 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ 17 3.2 BỘ MÁY QUẢN LÝ CỦA SACOMBANK CẦN THƠ 18 3.2.1 Tình hình nhân 18 3.2.2 Chức phòng ban 19 3.2.3 Sơ đồ cấu tổ chức Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ 22 3.2.4 Các sản phẩm dịch vụ chi nhánh .23 3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 24 3.3.1 Thu nhập 26 3.3.2 Chi phí 27 3.3.3 Lợi nhuận 28 3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 28 3.4.1 Thuận lợi .28 3.4.2 Khó khăn .29 3.5 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA SACOMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 30 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA SACOMBANK – CHI NHÁNH CẦN THƠ .31 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG .32 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn 32 4.1.2 Tình hình biến động nguồn vốn huy động 35 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG 40 4.2.1 Cơ cấu tài sản 40 4.2.2 Tình hình biến động tài sản 42 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 46 4.3.1 Doanh số cho vay 46 4.3.2 Doanh số thu nợ 50 4.3.3 Phân tích tình hình dư nợ 53 4.3.4 Phân tích tình hình nợ q hạn 57 4.4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN QUA CÁC TỶ SỐ ĐỂ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 60 GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -7 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ 4.4.1 Nhóm tiêu phân tích nguồn vốn 62 4.4.2 Nhóm tiêu phân tích hiệu sử dụng vốn 64 4.4.3 Các tiêu phản ánh mức sinh lời 67 4.5 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007-2009) 70 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH CẦN THƠ .73 5.1 NHỮNG TỒN TẠI ĐANG GẶP PHẢI TRONG VẤN ĐỀ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG VÀ NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN VẤN ĐỀ ĐÓ 73 5.1.1 Về qui mô .73 5.1.2 Về công tác huy động vốn .73 5.1.3 Về cấp vốn tín dụng 74 5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN 74 5.2.1 Về nguồn vốn huy động vốn .75 5.2.2 Về cơng tác tín dụng 75 5.2.3 Phát triển sản phẩm dịch vụ 77 5.2.4 Một số biện pháp khác 77 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 78 6.1 KẾT LUẬN 78 6.2 KIẾN NGHỊ 79 6.2.1 Với ngân hàng nhà nước 79 6.2.2 Với Sacombank Hội sở 80 6.2.3 Với Sacombank chi nhánh Cần Thơ 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -8 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ DANH MỤC BẢNG  Trang Bảng SỐ LƯỢNG LAO ĐỘNG CỦA SACOMBANK CẦN THƠ 19 Bảng BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) .25 Bảng CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) .32 Bảng TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 37 Bảng 5: CƠ CẤU TÀI SẢN SACOMBANK CẦN THƠ 40 Bảng 6: TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG TÀI SẢN SACOMBANK CẦN THƠ 42 Bảng TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 46 Bảng DOANH SỐ CHO VAY CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 - 2009) .47 Bảng DOANH SỐ THU NỢ CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 - 2009) .50 Bảng 10 TÌNH HÌNH DƯ NỢ CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 - 2009) .53 Bảng 11 TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 - 2009) .57 Bảng 12: CÁC TỶ SỐ PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007-2009) 61 GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu -9 - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ DANH MỤC HÌNH  Trang Hình SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA SACOMBANK CẦN THƠ .22 Hình KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 26 Hình BIẾN ĐỘNG NGUỒN VỐN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 33 Hình CƠ CẤU NGUỒN VỒN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 34 Hình TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) .35 Hình CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 38 Hình CƠ CẤU TÀI SẢN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 - 2009)41 Hình TÌNH HÌNH TÀI SẢN LƯU ĐỘNG CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 43 Hình TÌNH HÌNH TÀI SẢN CỐ ĐỊNH CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 44 Hình 10 DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 48 Hình 11 DOANH SỐ CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 49 Hình 12 DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 51 Hình 13 DOANH SỐ THU NỢ THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 52 Hình 14 TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 54 Hình 15 TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007 – 2009) 55 GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 10 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ Hệ số có ý nghĩa cho biết từ đồng tài sản sử dụng đem lại đồng lợi nhuận ROA NH lớn chứng tỏ hiệu kinh doanh NH tốt, NH có cấu tài sản hợp lý Qua đồ thị ta thấy ROA giảm qua năm tương đối thấp Cứ 100 đồng tài sản đem đầu tư, cho vay trung bình thu lại 1,5 đồng lợi nhuận Năm 2008 năm 2009 chi nhánh đầu tư nhiều vào máy móc, thiết bị khoảng thời gian ngắn khơng thể thu hồi nhanh làm cho tốc độ tăng thu nhập không tốc độ tăng tài sản, khơng phủ nhận việc chi nhánh gia tăng chi phí đầu tư năm qua song, điều hợp lý cần thiết Đồng thời năm 2008 giá loại hàng hóa tăng nhiều (chỉ số giá tiêu dùng nước lên đến 19,8%) chi phí đầu tư, vận chuyển tài sản tăng làm cho ROA giảm dần Năm 2009 chi nhánh tiếp tục triển khai mở rộng hoạt động gia tăng đổi sở hạ tầng, đặc biệt triển khai công tác đào tạo cán ứng dụng công nghệ phần mềm lõi core-banking T24, làm cho chi phí điều hành chi nhánh tăng lên cộng với việc mở thêm sửa chữa phòng giao dịch nên ROA giảm 1,4% Mặc dù chi phí hợp lý phục vụ cho cơng tác phát triển tương lai, nhiên thời gian tới NH cần có tính tốn hợp lý cho việc đầu tư tài sản quản lý chi phí cho đạt hiệu tốt 4.5.3.1 Lợi nhuận ròng/vốn chủ sở hữu (ROE): ROE đo lường hiệu sử dụng đồng vốn chủ sở hữu, ROE lớn lớn khả sinh lời cao Tuy nhiên chi nhánh khơng có tiêu vốn chủ sở hữu, hạch toán phụ thuộc vào hội sở Nguồn vốn hoạt động chủ yếu từ nguồn: VHĐ VĐC từ hội sở Điều cho thấy chi nhánh muốn kinh doanh tốt phải phát huy hiệu địn bẩy tài khơng gặp rủi ro cao Bởi lẽ chi nhánh có cấu trúc vốn nghiêng hoàn toàn bên nợ điều thể an toàn thấp, chưa chủ động hoàn toàn việc kinh doanh, dể rơi vào biến động nguồn vốn toàn nợ, phụ thuộc vào việc huy động từ bên điều chuyển từ hội sở GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 68 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ 4.5.3.1 Tổng chi phí/Tổng TN: 86,32% 86.40% 86.20% 86.00% 85.80% 85,87% 85.60% Tổng chi phí/Tổng TN 85.40% 85.20% 85,35% 85.00% 84.80% Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Hình 25 TỔNG CHI PHÍ/TỔNG TN Chỉ số có ý nghĩa cho biết khả bù đắp chi phí đồng thu nhập qua đo lường hiệu kinh doanh NH, số nhỏ tốt Qua đồ thị ta thấy số tổng chi phí/tổng thu nhập trung bình năm khoảng 85%, 0,85 đồng chi phí bỏ mang đồng thu nhập Trong năm 2008 số tăng 86,32% tăng 1,14% so với năm 2007 năm tình hình huy động vốn khó khăn, việc cạnh tranh NHTM địa bàn diễn gay gắt chi nhánh thực số chương trình khuyến như: “Tiết kiệm bội thu” (từ 29/2 – 25/3/2008), “Sacombank – Cơn lốc quà tặng” (từ 16/5 – 19/7/2008) …với lãi suất tăng cao làm cho chi phí huy động tăng cộng thêm việc đầu tư vào cơng nghệ, máy móc trang thiết bị mới, đồng thời chi phí trả lãi khó kiểm sốt chi nhánh phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển từ hội sở Từ nguyên nhân dẫn đến tốc độ tăng chi phí lớn tốc độ tăng thu nhập làm cho số tăng Chi nhánh cần tích cực khâu quản lý chi phí, cắt giảm khoản chi khơng cần thiết, tiết kiệm chi dùng nội Năm 2009 chi nhánh đạt kết khả quan cơng tác quản lý chi phí, số giảm cịn 85,87% NH cần tiếp tục phát huy Nhìn chung 2007 – 2009 số tổng chi phí/tổng thu nhập nhỏ Hoạt động chi nhánh bình thường thu nhập tạo đủ bù đắp chi phí có lợi nhuận GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 69 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ 4.5 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ (2007-2009): Mặc dù có thay đổi cấu đầu tư nhìn chung hiệu sử dụng vốn chi nhánh tốt qua năm (2007 – 2009) - Năm 2007: Trong năm chi nhánh có sách sử dụng vốn tốt cộng với hưởng ứng tình hình kinh tế có thay đổi lớn với kiện Việt Nam gia nhập WTO tạo nên đòn bẩy giao dịch thương mại hoạt động huy động vốn, tín dụng với NH diễn thuận lợi hơn, với việc DN, TCKT, cá nhân địa bàn có nhu cầu vay vốn cao cơng tác tiếp thị đến khách hàng vay chi nhánh thực tốt bên cạnh quan tâm từ hội sở thông qua nguồn vốn điều chuyển chi nhánh đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn khách hàng Kết quy mơ tín dụng tăng trưởng, tình hình dư nợ chiếm tới 85% tổng tài sản Đây hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho NH, qua thể công tác sử dụng nguồn vốn huy động triệt để có hiệu Bên cạnh việc phát vay thực tốt hệ số thu nợ tiêu quan trọng đánh giá hiệu sử dụng vốn NH Trong năm 2007 chi nhánh thực tốt công tác thu hồi nợ thông qua nhiều biện pháp gắn liền trách nhiệm cán tín dụng với khoản vay mà thẩm định, hệ số thu nợ đạt đến 95,88% qua thể khả đánh giá xác phương án kinh doanh khách hàng, tỷ lệ nghịch với hệ số thu nợ tỷ lệ nợ hạn/dư nợ chi nhánh năm thấp có 0,13%, hoạt động tín dụng NH ổn định an toàn Từ thành đạt thu nhập mang lại năm đủ bù đắp chi phí có lợi nhuận, lợi nhuận rịng mang lại từ thu nhập có phần khả quan đáng khích lệ (Từ năm 2007 đến Sacombank Cần Thơ nằm câu lạc chi nhánh đạt lợi nhuận 10 tỷ toàn hệ thống Sacombank) Thông qua kết đạt chứng minh chi nhánh có sách sử dụng vốn hợp lý, phù hợp tình hình kinh tế đặc điểm kinh doanh địa bàn, đạt hiệu cao - Năm 2008: Trước tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp có phần bất lợi cho hoạt động NH, từ việc ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới đến việc lạm phát nước tăng cao, NHNN tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tăng dẫn đến chạy đua lãi suất NHTM, tình hình huy động vốn chi nhánh khơng tránh khỏi gặp nhiều khó khăn, GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 70 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ hoạt động phải nhờ chủ yếu vào vốn điều chuyển từ hội sở đồng thời chi nhánh áp dụng nhiều chương trình khuyến nhằm tăng sức thu hút người gửi tiền, bên cạnh với chủ trương mở rộng mạng lưới hoạt động việc đầu tư vào sở hạ tầng, nâng cấp trang thiết bị chi nhánh PGD cần thiết Tất làm cho chi phí hoạt động năm tăng mạnh, việc đầu tư vào trang thiết bị, tài sản cố định phải tốn thời gian dài mang lại hiệu khả thu hồi vốn chậm làm cho tỷ số ROA có phần giảm sút so với năm 2007 Nền kinh tế khó khăn việc cho vay gặp khơng trở ngại nhiều nguyên nhân khách quan tâm lý e ngại vay vốn SXKD DN vùng Đứng trước tình hình khó khăn ban lãnh đạo chi nhánh sáng suốt thực việc chuyển đổi cấu cho vay, giảm dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn thay vào đẩy mạnh cho vay ngắn hạn nhằm thu hồi vốn nhanh giảm thiểu rủi ro phù hợp với tình hình kinh tế đặc điểm kinh doanh địa bàn làm cho vịng quay vốn tín dụng nhanh hơn, bên cạnh nhiều biện pháp quản lý tốt khoản tín dụng phát vay Bằng nổ lực ban lãnh đạo toàn thể nhân viên chi nhánh vượt qua thách thức trước mắt, hệ số thu nợ đạt đảm bảo tỷ lệ cao tỷ lệ nợ hạn trì mức ổn định không ảnh hưởng đến hoạt động NH Chi phí có phần tăng thu nhập mang lại đủ bù đắp có lợi nhuận Đây thành đáng khích lệ chứng tỏ việc sử dụng vốn chi nhánh đảm bảo có hiệu nằm tầm kiểm soát nhà quản trị NH - Năm 2009: Trước tình hình kinh tế dần hồi phục, có nhiều diễn biến khả quan với nhà nước thực nhiều sách hỗ trợ lãi suất có ảnh hưởng tốt đến hoạt động NH, việc huy động vốn có phần thuận lợi năm 2007 2008 Chi nhánh đạt nhiều thành tựu đáng kể đặc biệt khối lượng vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn, giảm áp lực phụ thuộc vào hội sở chính, đồng thời việc chuyển đổi cấu cho vay chủ yếu vào lĩnh vực, ngành nghề có vịng quay vốn nhanh, việc thu hồi vốn NH nhanh chóng rủi ro, vịng quay vốn tín dụng tăng bên cạnh lợi nhuận năm thu tăng đáng kể 11,74%, lợi nhuận ròng mang lại thực từ đồng thu nhập có phần tăng trưởng so với năm 2008 chứng tỏ hoạt động kinh doanh, việc sử dụng vốn NH có hiệu quả, chi nhánh có cơng tác quản lý chi phí GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 71 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ tốt Mặt khác, việc tập trung đầu tư vào tài sản cố định, sở hạ tầng, đẩy mạnh sửa chữa xây PGD, đầu tư vào công nghệ phần mềm NH T24 core banking làm cho cấu tài sản chi nhánh năm có phần nghiêng đầu tư dài hạn, ROA giảm Tuy nhiên không ảnh hưởng đến hoạt động chi nhánh, NH đảm bảo hoạt động an tồn có hiệu quả, việc đầu tư lượng vốn lớn vào tài sản cố định cần thiết cho mục tiêu phát triển lâu dài bền vững chi nhánh Dư nợ tín dụng tăng trưởng so với năm trước an toàn với tỷ lệ nợ hạn thấp không vượt quy định cho phép, công tác thu hồi nợ tiến triển tốt Nhìn chung, năm (2007 – 2009) tiêu tổng chi phí/tổng thu nhập nhỏ 1, tiêu tín dụng, hiệu sử dụng vốn tiêu phản ánh mức độ sinh lời khả quan ổn định, có tăng giảm khơng đáng kể, cấu sử dụng vốn có biến đổi khơng ảnh hưởng đến hoạt động chi nhánh, hoạt động NH bình thường an tồn thể qua tiêu lợi nhuận ròng qua năm tăng trưởng theo chiều hướng tốt năm sau cao năm trước GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 72 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGẤN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH CẦN THƠ - - 5.1 NHỮNG TỒN TẠI ĐANG GẶP PHẢI TRONG VẤN ĐỀ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG VÀ NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN VẤN ĐỀ ĐĨ: 5.1.1 Về qui mơ: - Đối với chi nhánh khối lượng công việc nhiều trước sau áp dụng dự án đại hóa ngân hàng Trong hạn chế trụ sở chi nhánh ngày trở nên chật hẹp, việc thực cấu tín dụng cấu dư nợ trung dài hạn tổng dư nợ gặp khó khăn đặc điểm địa bàn chủ yếu doanh nghiệp sản xuất kinh doanh vừa nhỏ có vịng quay vốn tín dụng ngắn - Sự cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Cần Thơ với đối thủ như: Ngân hàng Á Châu, ngân hàng Vietcombank, Đông Á, Techcombank… 5.1.2 Về công tác huy động vốn: - Qua phân tích nguồn vốn tài sản kết cho thấy nguồn vốn dư thừa cho hoạt động tín dụng Tuy nhiên có số nguồn vốn tạo nên mạnh ngân hàng cần nên tăng cường Nguồn vốn huy động từ bên ngồi nguồn vốn từ tiền gửi tiết kiệm có tính ổn định lâu dài bên cạnh đem lại thu nhập cho số tiền nhàn rỗi người dân, cần có nhiều chiến lược công tác huy động nguồn vốn đồng thời phong phú thêm sản phẩm đặc thù Đồng thời với cạnh tranh NHTM địa bàn làm cho chi nhánh phải tốn thêm nhiều khoản chi phí cơng tác huy động vốn - Việc tăng lãi suất huy động gặp khó khăn bị khống chế mức trần lãi suất huy động tiết kiệm Ngân hàng nhà nước, khách hàng dể có xu hướng rút tiền để gửi vào NHTM khác đầu tư vào lĩnh vực khác có khả sinh lời cao GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 73 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ 5.1.3 Về cấp vốn tín dụng: Hoạt động tín dụng cịn hiệu số tồn sau: - Chính sách hoạt động cho vay ngân hàng nguyên tắc tài sản chấp khách hàng Nhu cầu vốn khách hàng ngày cao tài sản chấp cho vay ngân hàng qui định cịn q giới hạn dẫn đến khách hàng khơng đủ tài sản chấp để vay vốn - Ngoài áp lực chào giá thấp ngân hàng địa bàn nhánh phải điều chỉnh giảm lãi suất cho vay số kỳ hạn lĩnh vực kinh doanh khách hàng lớn doanh nghiệp nằm diện ưu tiên, điều góp phần làm tăng chi phí giảm hiệu kinh doanh Dẫn đến NH thận trọng công tác cho vay bên cạnh việc khách hàng lại có xu hướng chọn NH có mức lãi suất thấp - Do Trung ương qui định giới hạn dư nợ dài hạn cho vay đồng thời giới hạn đặc điểm địa bàn nên ngân hàng hạn chế cho vay dự án lớn hay đầu tư vào cho vay cải tạo sở hạ tầng,…các lĩnh vực có thời hạn dài - Cơ cấu tài sản chi nhánh đơn điệu, chưa phong phú, danh mục tài sản sinh lời chủ yếu đầu tư vào hoạt động cho vay tín dụng, dù mảng kinh doanh truyền thống có tỷ suất sinh lời cao việc tập trung vào mảng hoạt động NH dể bị tác động bất lợi từ yếu tố thị trường, chia thị phần với NHTM khác địa bàn bên cạnh nguồn thu từ sản phẩm, dịch vụ khác chiếm tỷ lệ khiêm tốn tổng thu nhập NH, thời gian tới NH cần hướng đến tỷ lệ thu nhập lãi chiếm từ 15 – 30% tổng thu nhập - Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ chi nhánh chủ yếu mua bán ngoại tệ với doanh nghiệp xuất nhập hay kiều hối từ nước dịch vụ đại thông qua công cụ phái sinh phổ biến như: Option, Forward, Swap…Đây hạn chế lớn chi nhánh kinh doanh dịch vụ vừa mang lại lợi nhuận cao vừa an toàn cho NH 5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN Qua phân tích nguồn vốn sử dụng vốn ta thấy chi nhánh đầu tư vào hoạt động tín dụng chiếm trung bình khoảng 76% tổng tài sản Do để nâng cao hiệu sử dụng vốn ngân hàng trước tiên phải nâng cao hiệu GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 74 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ công tác tín dụng Bên cạnh NH cần tăng cường nhiều biện pháp chiến lược để đa phương hóa hình thức sử dụng vốn cho đạt hiệu cao 5.2.1 Về nguồn vốn huy động vốn: - Trên sở chi nhánh hoạt động dựa vào vốn huy động vốn điều chuyển, để nâng cao tính tự chủ NH cần thực tốt giải pháp nâng cao tỷ trọng VHĐ với chi phí thấp biện pháp cụ thể: xây dựng kế hoạch marketing kế hoạch kinh doanh, sách ưu đãi lãi suất, phí, chất lượng dịch vụ…đưa nhiều hình thức huy động tiết kiệm rút dần, chương trình tiết kiệm dự thưởng với hình thức tặng quà, tặng phiếu mua hàng cho khách hàng đồng thời quảng bá thương hiệu Sacombank đến người dân - Nên tăng cường nguồn vốn từ tiền gửi tiết kiệm cách tuyên truyền giải thích cho người dân thấy tác dụng việc gửi tiền ngân hàng có nhiều lợi ích vừa an tồn vừa tăng thêm thu nhập - Thực sách lãi suất huy động cạnh tranh với nhiều hình thức kỳ hạn cách thức trả lãi nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng Áp dụng sách lãi suất ưu đãi khách hàng lớn, khách hàng truyền thống, đồng thời tăng cường công tác tiếp thị để thu hút nguồn vốn tiền gửi tốn tổ chức kinh tế - Có sách nâng cấp phịng giao dịch nằm trung tâm Tp Cần Thơ như: PGD Ninh Kiều, PGD 3/2 mở rộng chức nhiệm vụ hoạt động đồng thời tiến hành cải tạo, sửa chữa quầy giao dịch trụ sở tạo không gian làm việc giao dịch thoải mái cho khách hàng 5.2.2 Về công tác tín dụng: Cần tăng cường cơng tác cho vay, hoạt động tín dụng để sử dụng nguồn vốn hiệu quả, triệt để - Bám sát mục tiêu chương trình phát triển kinh tế- xã hội địa phương đề sách cho vay phù hợp ngành nghề Lĩnh vực SXKD tiêu dùng nói ngành trọng điểm tỉnh Cần Thơ có nợ hạn thấp, chủ yếu vay ngắn hạn cần tạo mối quan hệ, tăng cường sách lâu dài để dư nợ ngân hàng ngày cao, đảm bảo hiệu Đặc biệt cho vay dự án đầu tư khu vực, cụm công nghiệp, đầu mối kinh tế tỉnh GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 75 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ - Tăng cường cơng tác phân tích kinh tế, cung cấp, tổng hợp thơng tin sở xây dựng sách tín dụng, phát triển sản phẩm phù hợp với khách hàng Đồng thời thực tốt chức quản lý danh mục tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, tham mưu xử lý nợ xấu - Ngân hàng cần đơn giản hóa thủ tục, hồ sơ cho vay khách hàng công lại nhiều lần, đồng thời nên có sách giới hạn tài sản chấp hợp lý để nhu cầu vay vốn khách hàng tăng lên đáp ứng cho hoạt động kinh doanh diễn (như tiếp tục phát huy sách khách hàng Vip Sacombank cho vay đến 100% giá trị tài sản chấp) - Bên cạnh biện pháp tốt tăng cường đội ngũ cán cho hoạt động tín dụng Chi nhánh cần chuẩn bị tốt khâu tiếp thị đào tạo nguồn nhân lực đầy đủ khả nghiệp vụ nắm bắt xử lý thông tin kịp thời đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp vay kinh tế thị trường, đặc biệt cần tiếp tục tăng cho vay ngắn hạn để tăng vòng quay vốn hiệu sử dụng vốn cao - Từ kết phân tích cho thấy, nguồn vốn huy động sử dụng triệt hoạt động tín dụng Tuy nhiên chi nhánh cịn có khối lượng lớn vốn điều chuyển từ hội sở chưa sử dụng triệt mục đích đầu tư sinh lời Vì tương lai NH cần tiếp tục tăng cường đầu tư vào dự án lớn, thu hút khách hàng lớn vay Tăng cường hiệu sử dụng vốn thông qua biện pháp đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, tránh đầu tư vào lĩnh vực đặc biệt hoạt động sử dụng vốn chi nhánh đa số sử dụng vay cơng tác đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro cần thiết thiết thực (Tránh tập trung đầu tư khoản tín dụng lớn vào doanh nghiệp hay ngành kinh tế) + Chú trọng cho vay vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, phù hợp với tình hình kinh tế địa phương + Thực tốt quy chế, quy trình cấp tín dụng cần thiết bỏ qua xem xét cẩn trọng cơng tác chấp tiền vay hợp lý điều chỉnh giảm, gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên doanh nghiệp sản xuất theo thời vụ GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 76 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ 5.2.3 Phát triển sản phẩm dịch vụ: Bên cạnh tăng cường hoạt động tín dụng để đạt hiệu cao sử dụng vốn chi nhánh cần phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, lĩnh vực có nhiều tiềm giúp Sacombank Cần Thơ nâng cao lực cạnh tranh theo chiều sâu so với NH khác địa bàn - Trên sở thực dự án đại hóa ngân hàng, đẩy mạnh ứng dụng, phát triển sản phẩm dịch vụ tiện ích mạnh ATM, HomBanking, InterBanking, PhoneBanking, thẻ tín dụng,… - Nâng cao mở rộng chất lượng sản phẩm dịch vụ có lợi kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ đại thông qua công cụ phái sinh nêu, toán quốc tế kết hợp tài trợ xuất khẩu, toán nước… 5.2.4 Một số biện pháp khác: - Tăng cường thêm hoạt động đầu tư khác mở thêm nhiều dịch vụ có tính chất thu phí, đầu tư, góp vốn liên doanh vào doanh nghiệp, cơng ty làm ăn có hiệu để đa dạng mặt hoạt động NH từ sử dụng vốn có hiệu - Hạn chế việc sử dụng vốn điều chuyển từ hội sở nguồn vốn có chi phí sử dụng cao không ổn định (do chi nhánh phải chịu mức lãi suất với lãi suất huy động bình quân thời điểm nhận lệnh điều chuyển), dẫn đến thu hẹp lợi nhuận đồng thời lực tự chủ chi nhánh - Các tài sản vật chất, sở hạ tầng: nhà cửa, trang thiết bị, máy móc… cần bảo quản chăm sóc tốt tránh làm tăng chi phí sửa chửa, khấu hao… GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 77 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ - - 6.1 KẾT LUẬN Nhìn chung qua q trình phân tích ta thấy hoạt động ngân hàng muốn đạt hiệu cao phụ thuộc vào nhiều yếu tố: Việc sử dụng có hiệu nguồn vốn kinh doanh, tăng tỷ trọng vốn huy động giảm chi phí trả lãi đồng thời thận trọng cơng tác mở rộng thị phần tín dụng phải đáp ứng nhu cầu thị trường phù hợp với đặc điểm kinh tế địa phương, kiểm sốt chi phí hoạt động nhằm tăng nguồn thu, quản lý tốt danh mục đầu tư, đáp ứng nhu cầu khoản đồng thời đảm bảo khả sinh lời cao từ danh mục tài sản, cuối kiểm sốt rủi ro (đặc biệt rủi ro tín dụng) Qua phân tích đánh giá cấu thu nhập, chi phí, nguồn vốn, danh mục tài sản, hoạt động tín dụng số số đo lường hiệu sử dụng vốn Sacombank Cần Thơ tơi rút số kết luận sau: - Hoạt động kinh doanh chi nhánh có hiệu năm thể qua tiêu lợi nhuận tăng trưởng năm sau cao năm trước Tuy nhiên tốc độ khơng cao chi phí năm tăng Ấn tượng năm 2009 chi nhánh có chiến lược kinh doanh hợp lý đặc biệt NH huy động lượng vốn lớn có chi phí sử dụng thấp, tỷ trọng vốn điều chyển tương ứng giảm dần Bên cạnh việc chuyển dịch dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn sang ngắn hạn phù hợp với đặc điểm nguồn vốn huy động, quy định sách NHNN đồng thời đáp ứng nhu cầu thực tế địa phương - Tuy nhiên chi nhánh tồn số hạn chế như: Tỷ trọng thu nhập ngồi lãi cịn thấp, thu nhập mang chủ yếu từ hoạt động truyền thống rủi ro cao, công tác quản lý chi phí chưa đạt hiệu cao, vốn điều chuyển từ hội sở cao nguồn vốn huy động tăng đáng kể, điều gây khó khăn cho chi nhánh việc cân đối nguồn vốn sử dụng vốn đặc điểm VĐC có chi phí cao khơng ổn định Mặt khác cơng tác tín dụng chi nhánh qua phân tích ta thấy dư nợ NH tăng qua năm GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 78 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ nhiên tốc độ tăng dư nợ không theo kịp tốc độ tăng tổng nguồn vốn vài nguyên nhân khách quan chủ quan cơng tác thẩm định, quy trình xét duyệt cho vay nhu cầu tăng đầu tư vào khoản mục tài sản cố định nhằm mục tiêu phát triển tương lai, tiêu ROA qua năm chi nhánh tương đối thấp có xu hướng giảm dần Để tiếp tục phát triển chi nhánh cần trọng phát triển khách hàng mục tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ người có thu nhập cao nhằm nâng cao thị phần cho vay bán lẻ cho vay tiêu dùng, việc đầu tư vốn lớn vào sở hạ tầng tài sản cố định hợp lý, phục vụ cho định hướng phát triển lâu dài chi nhánh nhiên thời gian tới NH cần có sách thiết thực, hiệu phù hợp công tác quản lý sử dụng tốt tài sản nhằm gia tăng tiêu ROA Mặt khác danh mục tài sản đầu tư NH cịn khiêm tốn chủ yếu hoạt động tín dụng, lợi nhuận từ dịch vụ đem lại chiếm phần nhỏ tồn hoạt động hệ thống nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, thời gian tới dịch vụ NH toán, chuyển tiền, thẻ ATM, phoneBanking,…nên tăng cường đầu tư tiếp tục mở thêm nhiều dịch vụ khác Nhìn chung công tác sử dụng vốn Sacombank chi nhánh Cần Thơ qua năm đạt hiệu danh mục đầu tư nhiều hạn chế nêu đặc biệt mặt tín dụng có xu hướng giảm dần tỷ trọng tổng nguồn vốn, chi nhánh cần có sách tăng cường tín dụng để theo kịp tốc độ tăng nguồn vốn huy động Qua q trình phân tích ta thấy việc nâng cao hiệu sử dụng vốn điều quan trọng làm cho thu nhập, lợi nhuận ngân hàng tăng lên, giảm thiểu rủi ro hạn chế nợ hạn 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Với ngân hàng nhà nước - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng có chất lượng tốt cho toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam - Ngày hoàn thiện luật pháp ngành ngân hàng, ban hành quy định hướng dẫn cách rõ ràng, tạo môi trường thông thoáng để NH dể phát triển GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 79 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ - Tiếp tục có sách hỗ trợ, giúp đỡ cho hoạt động hệ thống NH gặp khó khăn, vướng mắc, hỗ trợ thành phần kinh tế có điều kiện vay vốn nâng cao hiệu kinh doanh - Có sách thơng thống giới hạn dư nợ dài hạn, đồng thời có chương trình hỗ trợ lãi suất cho vay tài trợ xuất tạo điều kiện cho NH mở rộng lĩnh vực tín dụng tài trợ xuất 6.2.2 Với Sacombank Hội sở - Hội sở cần thực liên kết với NH nước ngồi nhiều nhằm đa dạng hóa tiện ích cho sản phẩm, mở rộng thêm kênh đầu tư cho khách hàng thị trường bỏ ngõ - Tiến hành đơn giản hóa thủ tục hồ sơ vay vốn đảm bảo pháp luật - Tạo điều kiện cho chi nhánh đa dạng hóa hoạt động đầu tư - Thường xuyên theo dõi hoạt động chi nhánh để dể dàng kiểm soát đồng thời hỗ trợ kịp thời trường hợp cần thiết, hạn chế tối đa trường hợp rủi ro xảy - Xem xét, có định nhanh chóng việc xin gia tăng kinh phí đầu tư vào sở vật chất hạ tầng chi nhánh Sacombank Cần Thơ đảm bảo không ảnh hưởng đến hoạt động chi nhánh - Thường xuyên tổ chức buổi học tập, trao đổi kinh nghiệm quản lý cấp lãnh đạo chi nhánh NH với - Đưa phong trào thi đua hoạt động NH chi nhánh, tạo động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh chi nhánh ngày hiệu 6.2.3 Với Sacombank chi nhánh Cần Thơ - Tách bạch việc nhận hồ sơ, thẩm định, giải ngân thu nợ, tạo kiểm sốt chéo, đảm bảo tính khách quan cơng tác tín dụng - Thường xun tổ chức chương trình lắng nghe ý kiến khách hàng nhằm mục tiêu mang đến sản phẩm, dịch vụ đến gần khách hàng - Đa dạng hóa danh mục đầu tư điển sản phẩm, dịch vụ tiện ích sản phẩm, dịch vụ toán quốc tế theo nhu cầu thị trường sở tiếp tục nâng cao chất lượng hiệu dịch vụ quốc tế truyền GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 80 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ thống mở toán L/C xuất nhập khẩu, nhờ thu, chuyển tiền, chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ - Trong thời gian tới ổn định việc nâng cấp sở hạ tầng, chi nhánh cần cắt giảm chi phí đầu tư vào tài sản cố định, tăng cường đầu tư vào cơng tác tín dụng đồng thời mở rộng tìm kiếm nhiều lĩnh vực kinh doanh có tiềm phát triển tương lai nhằm tăng lợi nhuận đồng thời giảm thiểu rủi ro GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu 81 - - SVTH: Trần Thị Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ TÀI LIỆU THAM KHẢO - - - Nguyễn Thanh Nguyệt, Thái Văn Đại (2006), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Tủ sách ĐHCT - Tạp chí ngân hàng (2007 – 2009) - Bản tin Sacombank số (2007 – 2009) - Thái Văn Đại (2007), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Tủ sách ĐHCT - Cẩm nang tín dụng ngân hàng Sacombank - Báo cáo thường niên Sacombank (2007 – 2009) - Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh Sacombank Cần Thơ (2007 – 2009) - Bảng cân đối kế toán Sacombank Cần Thơ (2007 – 2009) - Nguyễn Minh Kiều (2008), nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nhà xuất trường ĐH kinh tế TP.Hồ Chí Minh - Sinh viên Nguyễn Thị Ngọc Điệp, Phân tích hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Huyện Phú Tân (2007) Luận văn tốt nghiệp - Sinh viên Nguyễn Thị Như, Phân tích đánh giá tình hình huy động vốn cho vay Eximbank chi nhánh Cái Khế (2008) Luận văn tốt nghiệp - Sinh viên Lý Ngọc Hịa, Phân tích ảnh hưởng thay đổi lãi suất đến tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Cần Thơ ( 2008) Luận văn tốt nghiệp - Các trang web: www.sacombank.com.vn www.sbv.gov.vn GVHD: ThS.Nguyễn Thị Hồng Liễu - -82 SVTH: Trần Thị Thanh Phương ... Thanh Phương Phân tích hiệu sử dụng vốn SACOMBANK – Chi nhánh Cần Thơ CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH CẦN THƠ - - 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH... NHTMCP Sài Gịn Thương Tín, chi nhánh Cần Thơ Chương 4: Thực trạng hiệu sử dụng vốn NHTMCP Sài Gịn Thương Tín, chi nhánh Cần Thơ Chương 5: Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn NHTMCP... tích hiệu sử dụng vốn Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ 3.1.1 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín ( Sacombank) 16 3.1.2 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ 17 3.2 BỘ MÁY QUẢN