Nâng cao hiệu quả quản trị thanh khoản của nhóm các ngân hàng nhỏ tại việt nam trong giai đoạn hiện nay

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ***** PHẠM THỊ MINH VÂN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA NHÓM CÁC NGÂN HÀNG NHỎ TẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ***** PHẠM THỊ MINH VÂN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA NHÓM CÁC NGÂN HÀNG NHỎ TẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, không chép Nội dung luận văn có tham khảo sử dụng tài liệu, thông tin đ ăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu luận văn Tác giả luận văn Phạm Thị Minh Vân - i- MỤC LỤC DANH MỤC QUY ƯỚC VIẾT TẮT v DANH MỤC HÌNH vi DANH MỤC BẢNG vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm nhóm ngân hàng TMCP nhỏ 1.2 Khái quát quản trị khoản 1.2.1 Định nghĩa quản trị khoản 1.2.2 Vai trò khoản hệ thống ngân hàng 10 1.2.3 Nguyên tắc quản trị khoản 11 1.2.4 Các mục tiêu quản trị khoản 12 1.2.4.1 Mục tiêu khoản nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh 12 1.2.4.2 Mục tiêu lợi nhuận 13 1.2.4.3 Mục tiêu an tồn hệ thống giải nhu cầu tín dụng cho phát triển kinh tế - xã hội 14 1.2.5 Ảnh hưởng khoản lên hệ thống tài kinh tế 15 1.3 Nội dung quản trị khoản 15 1.3.1 Xác định cầu khoản 15 1.3.2 Xác định cung khoản 17 - ii- 1.3.3 Quản trị kết hợp 17 1.3.4 Các số đánh giá khả khoản 18 1.4 Hiệu quản trị khoản nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị khoản 21 1.4.1 Hiệu quản trị khoản: 21 1.4.2 Nhóm nhân tố chủ quan 22 1.4.3 Nhóm nhân tố khách quan 24 1.5 Các lý thuyết quản trị khoản ngân hàng thương mại 25 1.5.1 Lý thuyết cho vay thương mại 25 1.5.2 Lý thuyết khả chuyển đổi tài sản 26 1.5.3 Lý thuyết lợi tức dự tính 26 1.5.4 Lý thuyết quản lý nợ 27 1.6 Bài học kinh nghiệm quản trị khoản NHTW Singapore 27 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG NHỎ 31 2.1 Phương pháp nghiên cứu: 31 2.1.1 Phương pháp thu thập xử lý số iệu thứ cấp 31 2.1.1.1 Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp 31 2.1.1.2 Phương pháp xử lý số liệu thứ cấp 32 2.1.2 Phương pháp nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến quản trị khoản32 2.1.2.1 Nghiên cứu sơ 32 2.1.2.2 Mô hình, giả thiết biến nghiên cứu 33 2.1.2.3 Mô tả định nghĩa biến nghiên cứu 34 2.1.2.4 Giả thiết nghiên cứu 36 2.1.2.5 Mẫu nghiên cứu 37 2.1.2.6 Thiết kế bảng hỏi thang đo 38 - iii- 2.1.2.7 Triển khai thu thập số liệu 39 2.1.2.8 Phân tích số liệu thu thập 40 2.2 Khái quát hệ thống NHTM Việt Nam 43 2.2.1 Quy mô vốn chủ sở hữu hệ thống ngân hàng 43 2.2.2 Hoạt động huy động vốn 44 2.2.3 Hoạt động cho vay 44 2.2.4 Diễn biến khoản nhóm ngân hàng nhỏ 45 2.2.4.1 Diễn biến cầu khoản 45 2.2.4.2 Diễn biến cung khoản 48 2.2.4.3 Phân tích số đánh giá khả khoản 50 2.3 Kết nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến quản trị khoản nhóm ngân hàng nhỏ 55 2.3.1 Mô tả kết mẫu nghiên cứu 55 2.3.2 Kiểm định độ tin cậy thang đo 58 2.3.3 Phân tích nhân tố khám phá 60 2.3.4 Mơ hình hồi quy 63 2.3.5 Kiểm định giả thuyết 64 2.4 Kết luận nghiên cứu 66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN NGÂN HÀNG NHỎ 70 3.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quản trị khoản ngân hàng nhỏ 70 3.1.1 Xây dựng hệ thống sách quản trị cách hiệu thích ứng với diễn biến môi trường kinh doanh 70 3.1.2 Hạn chế hoạt động kinh doanh, đầu tư mang tính mạo hiểm nhằm tăng cường hiệu quản trị khoản ngân hàng nhỏ 71 - iv- 3.1.3 Cải tiến mơ hình quản trị rủi ro cách hợp lý, hiệu 73 3.1.4 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nhằm minh bạch hóa hoạt động giảm thiểu chi phối nhóm cổ đơng lớn 75 3.1.5 Tích cực tham gia hoạt động ứng dụng cơng cụ tài cách linh hoạt có hiệu thị trường vốn tiền tệ 77 3.2 Một số khuyến nghị với ngân hàng nhà nước 79 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO viii PHỤ LỤC 1: BẢNG HỎI LỰA CHỌN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NHỎ xii PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU SƠ BỘ xix PHỤ LỤC 3: BẢNG HỎI PHỎNG VẤN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NHỎ xx PHỤ LỤC 4: KIỂM ĐỊNH ĐỘ TIN CẬY THANG ĐO BIẾN xxiv PHỤ LỤC 5: PHÂN TÍCH NHÂN TỐ KHÁM PHÁ xxxii PHỤ LỤC 6: TƯƠNG QUAN – HỒI QUY xl PHỤ LỤC 7: VỐN ĐIỀU LỆ CÁC NGÂN HÀNG xliv PHỤ LỤC 8: CÁC CHỈ SỐ THANH KHOẢN CÁC NGÂN HÀNG xlvi PHỤ LỤC 9: HUY ĐỘNG VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG lii - v- DANH MỤC QUY ƯỚC VIẾT TẮT QTTK Quản trị khoản NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại CP Cổ phần RR Rủi ro MTK Mất khoản HQ Hiệu DTBB Dữ trữ bắt buộc TMCP Thương mại cổ phần NHCP Ngân hàng cổ phần NHTƯ Ngân hàng trung ương TCTD Tổ chức tín dụng - vi- DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Mơ hình nghiên cứu 33 Hình 2.2: Mơ hình nghiên cứu từ mẫu điều tra khảo sát 63 Sig (1tailed) analysis REGR factor score analysis - xli- REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score N analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis REGR factor score analysis - xlii- ANOVA a Model Regression Residual Total a Dependent Variable: REGR factor score b Predictors: (Constant), REGR factor score for analysis 1, REGR factor score for analysis 1, REGR factor score for analysis 1, REGR factor score analysis 1, REGR factor score Model B (Constant) REGR factor score for analysis REGR factor score for analysis 1,017E- 016 ,566 -,385 - xliii- a REGR factor score for analysis REGR factor score for analysis REGR factor score for analysis REGR factor score for analysis REGR factor score for analysis Dependent ,173 -,149 -,289 ,049 ,115 Variable: - xliv- PHỤ LỤC 7: VỐN ĐIỀU LỆ CÁC NGÂN HÀNG Stt Tên ngân hàng NN PTNN Việt Nam Ngoại Thương Việt Nam Công Thương Việt Nam Đầu Tư Phát triển Việt Nam Sài Gòn (SCB) Xuất Nhập Khẩu (Eximbank) Á Châu (ACB) Sài Gịn Thương Tín Kỹ thương (TECHCOMBANK) 10 Quân đội (MB) 11 Bưu Điện Liên Việt 12 Đông Nam Á (SeAbank) 13 Việt Nam Thịnh vượng (VPBank) 14 Hàng Hải 15 NH Đại Dương 16 Sài gịn – Hà nội (SHB) 17 Đơng Á (EAB) 18 An Bình (ABB) 19 Nhà Hà Nội 20 Quốc Tế (VIB) 21 Phương Nam 22 NH Bảo Việt 23 Việt Á (VIETA BANK) 24 Phát triển Nhà ĐB Sông Cửu Long 25 Nam Việt 26 Nam Á ( NAMA BANK) 27 Bắc Á 28 Phát triển TP.HCM (HDBank) 29 Bản Việt 30 Phương Đơng (OCB) 31 Dầu Khí Tồn Cầu 32 Kiên Long 33 Việt Nam Thương tín 34 Phương Tây 35 Đại Tín 36 Đại Á 37 Tiên Phong 38 Phát triển Mê Kơng 39 Sài gịn cơng thương 40 Xăng dầu Petrolimex - xlvi- PHỤ LỤC 8: CÁC CHỈ SỐ THANH KHOẢN CÁC NGÂN HÀNG Chỉ tiêu Mơ tả cơng thức tính H1 Vốn tự có/ Tổng vốn huy động H2 Vốn tự có/ Tổng tài sản H3 (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tổng H4 tài sản có Dư nợ/ Tổng tài sản có H5 Dư nợ/ Tiền gửi khách hàng H6 (Chứng khoán kinh doanh + Chứng khoán sẵn sàng bán)/ Tổng tài sản có Tiền gửi cho H7 vay TCTD/ Tiển gửi vay từ H8 TCTD (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tiền gửi khách hàng - xlviiChỉ Mơ tả cơng tiêu thức tính H1 Vốn tự có/ Tổng vốn huy động H2 Vốn tự có/ Tổng tài sản H3 (Tiền mặt + Tiền gửi H4 TCTD)/ Tổng tài sản có Dư nợ/ Tổng tài sản có H5 Dư nợ/ Tiền gửi khách hàng H6 (Chứng khoán kinh doanh + Chứng khoán sẵn sàng bán)/ Tổng tài sản có Tiền gửi cho vay TCTD/ Tiển H7 H8 gửi vay từ TCTD (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tiền gửỉ khách hàng - xlviiiChỉ Mơ tả cơng tiêu thức tính H1 Vốn tự có/ Tổng vốn huy động H2 Vốn tự có/ Tổng tài sản H3 (Tiền mặt + Tiền gửi H4 TCTD)/ Tổng tài sản có Dư nợ/ Tổng tài sản có H5 Dư nợ/ Tiền gửi khách hàng H6 (Chứng khoán kinh doanh + Chứng khoán sẵn sàng bán)/ Tổng tài sản có Tiền gửi cho vay TCTD/ Tiển H7 H8 gửi vay từ TCTD (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tiền gửỉ khách hàng - xlixChỉ Mơ tả cơng tiêu thức tính H1 Vốn tự có/ Tổng vốn huy động H2 Vốn tự có/ Tổng tài sản H3 (Tiền mặt + Tiền gửi H4 TCTD)/ Tổng tài sản có Dư nợ/ Tổng tài sản có H5 Dư nợ/ Tiền gửi khách hàng H6 (Chứng khoán kinh doanh + Chứng khoán sẵn sàng bán)/ Tổng tài sản có Tiền gửi cho vay TCTD/ Tiển H7 H8 gửi vay từ TCTD (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tiền gửi khách hàng - lChỉ Mơ tả cơng tiêu thức tính H1 Vốn tự có/ Tổng vốn huy động H2 Vốn tự có/ Tổng tài sản H3 (Tiền mặt + Tiền gửi H4 TCTD)/ Tổng tài sản có Dư nợ/ Tổng tài sản có H5 Dư nợ/ Tiền gửi khách hàng H6 (Chứng khoán kinh doanh + Chứng khoán sẵn sàng bán)/ Tổng tài sản có Tiền gửi cho vay TCTD/ Tiển H7 H8 gửi vay từ TCTD (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tiền gửi khách hàng - liChỉ Mơ tả cơng tiêu thức tính H1 Vốn tự có/ Tổng vốn huy động Vốn tự có/ Tổng tài sản H2 H3 H4 H5 H6 H7 H8 (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tổng tài sản có Dư nợ/ Tổng tài sản có Dư nợ/ Tiền gửi khách hàng (Chứng khoán kinh doanh + Chứng khốn sẵn sàng bán)/ Tổng tài sản có Tiền gửi cho vay TCTD/ Tiển gửi vay từ TCTD (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tiền gửi khách hàng 2011 - lii- PHỤ LỤC 9: HUY ĐỘNG VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG Stt Tên ngân hàng NN PTNN Việt Nam Ngoại Thương Việt Nam Công Thương Việt Nam Đầu Tư Phát triển Việt Nam Sài Gòn (SCB) Xuất Nhập Khẩu (Eximbank) Á Châu (ACB) Sài Gịn Thương Tín Kỹ thương (TECHCOMBANK) 10 Qn đội (MB) 11 Bưu Điện Liên Việt 12 Đông Nam Á (SeAbank) 13 Việt Nam Thịnh vượng (VPBank) 14 Hàng Hải 15 Phát triển Nhà ĐB Sông Cửu Long 16 Nhà Hà Nội 17 NH Đại Dương 18 Sài gòn – Hà nội (SHB) 19 Đơng Á (EAB) 20 An Bình (ABB) 21 Quốc Tế (VIB) 22 Phương Nam 23 NH Bảo Việt - liii24 Việt Á (VIETA BANK) 25 Nam Việt 26 Nam Á ( NAMA BANK) 27 Phát triển TP.HCM (HDBank) 28 Bản Việt 29 Phương Đông (OCB) 30 Dầu Khí Tồn Cầu 31 Kiên Long 32 Phương Tây 33 Đại Tín 34 Đại Á 35 Tiên Phong 36 Phát triển Mê Kơng 37 Sài gịn cơng thương 38 Xăng dầu Petrolimex ... MINH ***** PHẠM THỊ MINH VÂN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA NHÓM CÁC NGÂN HÀNG NHỎ TẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60340201 LUẬN VĂN... NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN NGÂN HÀNG NHỎ 70 3.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quản trị khoản ngân hàng nhỏ 70 3.1.1 Xây dựng hệ thống sách quản. .. thực trạng quản trị khoản o Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị khoản ngân hàng nhỏ - 7- CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương