Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN THỊ DIỆU TRÂM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN THỊ DIỆU TRÂM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS.TRƯƠNG QUANG THƠNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN  Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi, có hỗ trợ từ PGS.TS Trương Quang Thông Những thông tin nội dung đề tài dựa nghiên cứu thực tế hồn tồn với nguồn trích dẫn TP.HCM, ngày tháng năm 2013 Người cam đoan Nguyễn Thị Diệu Trâm MỤC LỤC  Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục biểu đồ, bảng biểu Phần mở đầu CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1Khái niệm tín dụng ngâ 1.1.2Đặc điểm tín dụng ngân 1.1.3Phân loại tín dụng ngân 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1Khái niệm rủi ro tín dụn 1.2.2Đặc điểm rủi ro tín dụn 1.2.3Phân loại rủi ro tín dụn 1.2.4Ảnh hưởng rủi ro tí hàng, khách hàng kinh tế 1.2.4.1 Đối với ngân hàng 1.2.4.2 Đối với khách hàng 1.2.4.3 Đối với kinh tế 1.2.5Nguyên nhân dẫn đến r 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.3.2 Các bước cụ thể quản lý rủi ro tín dụng 1.3.3 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 1.3.4 Quản lý rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel II 1.3.4.1 Giới thiệu Basel 1.3.4.2 Nguyên tắc Ủy ban Basel II quản lý rủi ro tín dụng 1.3.5 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 10 1.3.5.1 Mơ hình 6C 10 1.3.5.2 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 11 1.3.5.3 Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng 11 1.4 Hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .13 1.4.1 Khái niệm hiệu quản lý rủi ro tín dụng 13 1.4.2 Chỉ tiêu định tính thể hiệu quản lý rủi ro tín dụng 14 1.4.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 14 1.4.2.2 Chính sách tín dụng 14 1.4.2.3 Nguồn nhân lực 14 1.4.2.4 Cơ cấu tổ chức 14 1.4.3 Chỉ tiêu định lượng đánh giá rủi ro tín dụng 14 1.4.3.1 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 14 1.4.3.2 Tỷ lệ nợ hạn 15 1.4.3.3 Tỷ lệ nợ xấu 15 1.4.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng 15 1.4.3.5 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động (LDR) 15 1.4.3.6 Tài sản bảo đảm 15 1.5 Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.5.1 Khái niệm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 16 1.5.2 Ý nghĩa nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 16 1.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới Việt Nam 17 1.6.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại Mỹ 17 1.6.2 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại Trung Quốc 20 1.6.3 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại Hàn Quốc 21 1.6.4 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 21 Kết luận chương 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 23 2.1 Giới thiệu AGRIBANK 23 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển AGRIBANK 23 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh 24 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng AGRIBANK 26 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 26 2.2.2 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng triển khai AGRIBANK 27 2.2.2.1 Thành lập trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro 27 2.2.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng dựa quy trình tín dụng 28 2.2.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng dựa kết xếp hạng tín dụng .29 2.2.2.4 Quản lý rủi ro tín dụng dựa điều kiện bảo đảm tiền vay 29 2.2.2.5 Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua phân cấp định tín dụng 31 2.2.2.6 Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua sách quản lý nợ có vấn đề 31 2.2.2.7 Triển khai Hiệp ước Basel II thực tiễn áp dụng AGRIBANK 32 2.2.2.8 Triển khai mơ hình tín dụng thực tiễn áp dụng AGRIBANK 33 2.3 Hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng AGRIBANK 35 2.3.1 Những kết tốt 35 2.3.1.1 Về mặt định tính 35 2.3.1.2 Về mặt định lượng 40 2.3.2 Những kết chưa tốt 46 2.3.2.1 Về mặt định tính 46 2.3.2.2 Về mặt định lượng 50 2.4 Nguyên nhân dẫn đến tồn 52 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 52 2.4.1.1 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi 52 2.4.1.2 Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định 53 2.4.1.3 Môi trường tự nhiên 54 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 55 2.4.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 55 2.4.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 57 Kết luận chương 60 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 61 3.1 Phương hướng kế hoạch kinh doanh AGRIBANK năm 2015 61 3.1.1 Phương hướng hoạt động chung Agribank giai đoạn 20112015 năm 61 3.1.2 Định hướng sách tín dụng AGRIBANK năm 63 3.2 Lộ trình hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn chuẩn mực quốc tế 64 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng AGRIBANK 64 3.3.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 64 3.3.2 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân .66 3.3.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 67 3.3.4 Nâng cao lực kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội 68 3.3.5 Thực tốt việc cập nhật quản lý thông tin khoản vay hệ thống liệu 69 3.3.6 Chấm điểm xếp hạng khách hàng, phân loại nợ quy định, hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng theo tiêu chuẩn Basel: .69 3.3.7 Nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý danh mục, quản lý TSBĐ 70 3.3.8 Tăng cường đạo, điều hành Trụ sở 72 3.3.9 Quản lý danh mục tín dụng chi nhánh 73 3.3.10 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 74 3.3.11 Nâng cao lực tài AGRIBANK 76 3.4 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 77 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ 77 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 78 Kết luận chương 80 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phụ lục DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT   AGRIBANK  CBTD  HĐQT  HĐXLRR: Hội đồng xử lý rủi ro  KH  NH  NHNN  NHTM: Ngân hàng thương mại  RRTD : Rủi ro tín dụng  TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU  Trang  DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ AGRIBANK 42 Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn AGRIBANK 42 Biểu đồ 2.3 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế AGRIBANK .44 Biểu đồ 2.4 Tỷ trọng dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 31/12/2012 45  DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU: Bảng 2.1 Bảng kết hoạt động kinh doanh AGRIBANK 2009-2011… 27 Bảng 2.2 Tỷ trọng cho vay theo kỳ hạn AGRIBANK 43 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay theo loại tiền AGRIBANK 45 Bảng 2.4 Tình hình phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro AGRIBANK 48 Bảng 2.5 Tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu AGRIBANK 53 13 III Quan hệ với Ngân hàng 14 15 16 17 18 19 20 20 21 22 3.10 23 3.11 24 3.12 25 3.13 26 4.1 27 4.2 IV Các nhân tố bên 28 4.3 29 30 31 32 Chỉ tiêu đặc trưng ngành 33 34 V Các đặc điểm hoạt động khác 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 Tổng hợp điểm Điểm = tiêu tài khách hàng Trong đó, trọng số phần tài phi tài phụ thuộc vào báo cáo tài quý báo cáo tài năm khách hàng có kiểm tốn hay khơng kiểm tốn Cụ thể: Chỉ tiêu Các tiêu tài năm Các tiêu tài quý Các tiêu phi chính tài Xếp hạng khách hàng phân loại nợ Sau thu điểm tổng hợp, hạng nhóm nợ khách hàng xếp sau (thang điểm áp dụng cho tất loại khách hàng chấm điểm): Điểm đạt ... TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu AGRIBANK Tên gọi doanh nghiệp: NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Tên... hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1... quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý