Sử dụng mô hình hồi quy để ước lượng rủi ro thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Sử dụng mô hình hồi quy để ước lượng rủi ro thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Đề tài nghiên cứu mô hình ước lượng rủi ro thanh khoản tại BIDV bằng mô hình kinh tế lượng. Từ đó đề Đề tài nghiên cứu mô hình ước lượng rủi ro thanh khoản tại BIDV bằng mô hình kinh tế lượng. Từ đó đề Đề tài nghiên cứu mô hình ước lượng rủi ro thanh khoản tại BIDV bằng mô hình kinh tế lượng. Từ đó đề

ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG -  - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC SỬ DỤNG MƠ HÌNH HỒI QUY ĐỂ ƢỚC LƢỢNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Sinh viên thực hiện: Giáo viên hƣớng dẫn: Trần Văn Tùng ThS Lê Ngọc Quỳnh Anh Lớp: K46 Ngân hàng Khóa: 2012 - 2016 Huế, tháng 05 năm 2016 i Đạ ng ườ Tr Lời Câm Ơn inh cK họ Q trình thực tập cuối khóa không thi gian hu ớch v rỗt cổn thit cho mi sinh viên trang bð cho kiến thức thực tế, kỹ nghề nghiệp để trường tự tin, thích nghi với cơng việc tốt Lời đæu tiên em xin gửi lời câm ơn chån thành đến Ban giám hiệu nhà trường toàn thể q thỉy giáo Trường Đäi học Kinh tế Huế, người däy dỗ, chuyền giâng kiến thức bổ ích, quý báu cho em suốt năm tháng học tập täi trường Em xin câm ơn q thỉy giáo khoa Tài – Ngân hàng, đặc biệt Thäc sï Lê Ngọc Quỳnh Anh người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em suốt q trình thực tập cuối khóa Đồng thời em xin gửi lời câm ơn đến anh chð, cô cán công nhân viên Ngân hàng Thương mäi cổ phæn Đæu tư Phát triển – Chi nhánh Quâng Trð nói chung PGD Vïnh Linh nói riêng täo nhiều điều kiện giúp đỡ, hướng dẫn em suốt thời gian thực tập, đóng góp ý kiến bổ ích cho em hồn thành đợt thực tập với kết quâ mong đợi Trong báo cáo khóa luận tốt nghiệp bân thån em cố gắng nỗ lực để giâi u cỉu mục đích đặt ra, xong kiến thức kinh nghiệm thực tế cịn hän chế nên khơng thể tránh nhng thiu sút Em rỗt mong nhn c s chỵ bâo, bổ sung ý kiến đóng góp thỉy giáo, để báo cáo em hoàn thiện Em xin chân thành câm ơn! tế ih Đạ ọc Hu ế i i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển NHNN Ngân hàng nhà nước TSCĐ Tài sản cố định NHTW Ngân hàng Trung ương TCTD Tổ chức tín dụng inh cK họ NHTM tế ih Đạ ọc Hu ế ii i Đạ ng ườ Tr MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ii DANH MỤC BẢNG BIỂU vi PHẦN ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lời mở đầu .1 Mục tiêu nghiên cứu .1 cK họ Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu PHẦN NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .5 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT .5 1.1 Lý thuyết chung rủi ro hoạt động ngân hàng .5 inh 1.1.1.Giới thiệu chung 1.1.2 Những rủi ro kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Rủi ro .6 tế 1.1.2.2 Tác động rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng Đạ 1.1.3.1 Nguyên nhân bất khả kháng 1.1.3.2 Thông tin không cân xứng 1.1.3.3 Sự điều khiển chế thị trường ih 1.1.4 Những rủi ro chủ yếu kinh doanh ngân hàng 10 1.1.4.1 Rủi ro lãi suất 11 ọc 1.1.4.2 Rủi ro tín dụng 11 1.1.4.3 Rủi ro khoản 12 Hu 1.1.4.4.Rủi ro hối đoái 13 1.1.4.5 Rủi ro môi trường 13 1.1.4.6 Rủi ro công nghệ 13 ế 1.1.4.7 Rủi ro nguồn vốn 14 iii i Đạ ng ườ Tr 1.1.4.8 Các rủi ro khác 14 1.2 Lý thuyết rủi ro khoản 14 1.2.1 Khái quát rủi ro khoản hoạt động Ngân hàng 14 1.2.2 Nguyên nhân làm phát sinh rủi ro khoản 15 1.2.2.1 Những nguyên nhân tiền đề 15 1.2.2.2 Nguyên nhân từ hoạt động 16 1.2.3 Một số biện pháp nghiệp vụ để phòng tránh rủi ro khoản .17 1.2.3.1 Xử lí rủi ro khoản phát sinh bên ngồi tài sản nợ 17 cK họ 1.2.3.2 Phương pháp quản lí tài sản nợ .18 1.2.3.3 Phương pháp quản lí tài sản có (chuyển hố tài sản) 18 1.2.3.4 Xử lí rủi ro khoản phát sinh bên tài sản có 19 1.2.4 Chiến lược quản lí tài sản nợ 19 1.2.4.1 Chiến lược phát triển ổn định thị trường bán lẻ 19 1.2.4.2 Chiến lược đa dạng hoá nguồn vốn 20 inh 1.2.4.3 Chiến lược tăng cường nguồn vốn dài hạn có lãi suất cố định .20 1.2.5 Lượng hoá rủi ro khoản 22 1.2.5.1.Phương pháp tiếp cận cung cầu khoản 22 tế 1.2.5.2 Phương pháp tiếp cận số khoản .24 1.2.5.3 Các tiêu chí tổng hợp đánh giá khoản-các tín hiệu từ thị trường 25 Đạ CHƢƠNG 2: SỬ DỤNG MƠ HÌNH HỒI QUY ĐỂ ƢỚC LƢỢNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .28 ih 2.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng 28 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh .30 ọc 2.1.3 Các thành tựu đạt .30 2.2 Tình hình khoản ngân hàng 39 Hu 2.3 Giới thiệu mô hình 45 2.4 Tỷ lệ khoản 46 2.5 Mơ hình ước lượng 46 ế 2.6 Ước lượng mơ hình phương pháp bình phương nhỏ 47 iv i Đạ ng ườ Tr 2.6.1 Mơ hình 47 2.6.2 Giả thiết .47 2.6.3 Kết luận: 48 2.7 Kết ước lượng EVIEWS 48 2.8 Kiểm định giả thiết mơ hình 50 2.8.1.Phương sai sai số thay đổi 50 2.8.2 Kiểm định tự tương quan 51 2.8.3 Kiểm định phân phối chuẩn yếu tố ngẫu nhiên 52 cK họ 2.8.4 Kiểm định thiếu biến mơ hình ( kiểm định Ramsey) 52 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 56 3.1 Giải pháp .56 3.2 Kiến nghị .58 3.2.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 58 3.2.2 Kiến nghị với BIDV 59 inh PHẦN 3: KẾT LUẬN 61 Kết luận 61 Ưu điểm hạn chế đề tài .61 tế Hướng phát triển đề tài 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 ih Đạ PHỤ LỤC .64 ọc Hu ế v i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Một số số khoản BIDV giai đoạn 2011 - 2015 42 Bảng 2.2 Tỷ lệ đầu tư tỷ lệ toán giai đoạn 2011 – 2015 66 inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế vi i Đạ ng ườ Tr PHẦN ĐẶT VẤN ĐỀ Lời mở đầu Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng NHTM có nhiệm vụ tập trung phân phối lại nguồn vốn cho kinh tế Vì thế, hoạt động NHTM đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy phát triển quốc gia Khi kinh tế ngày cK họ phát triển, hoạt động Ngân hàng ngày thâm nhập sâu vào đời sống xã hội tác động đến tất người Sự sống NHTM có liên quan mật thiết tới tồn đời sống kinh tế - trị - xã hội quốc gia Với tư cách doanh nghiệp, doanh nghiệp đặc biệt kinh tế nên Ngân hàng tránh khỏi rủi ro kinh doanh Trong hồn cảnh hội nhập kinh inh tế tính cạnh tranh ngày cao việc khả đối mặt với rủi ro ngày lớn Mà rủi ro quan trọng kinh doanh Ngân hàng rủi ro khoản Hay nói cách khác khả tốn.Vì tế tìm hiểu ngun nhân dẫn đến việc khả khoản? Và làm để lượng hố nó, vấn đề sống cịn ngân hàng Xuất phát từ mục tiêu trên, nên tạo điều kiện thực tập Ngân hàng Đạ TMCP Đầu tư Phát triển chi nhánh Quảng Trị em nhận thấy việc ước lượng rủi ro khoản ngân hàng cần thiết Và sở để nghiên cứu đưa ih biện pháp đề phòng khắc phục rủi ro khoản mà Ngân hàng gặp phải Xuất phát từ lý trên, em định chọn đề tài “Sử dụng mơ ọc hình hồi quy để ƣớc lƣợng rủi ro khoản ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Hu  Mục tiêu chung Ước lượng rủi ro khoản BIDV mơ hình kinh tế lượng.Từ đề xuất cho Ngân hàng để đề biện pháp phòng tránh rủi ro kịp thời ế i Đạ ng ườ Tr  Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận chung rủi ro hoạt động Ngân hàng - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro khoản - Sử dụng mơ hình hồi quy để ước lượng rủi ro khoản BIDV - Đề xuất kết cho nhà quản trị Ngân hàng để có thêm nguồn để ước lượng rủi ro khoản Từ đề biện pháp phịng tránh rủi ro thích hợp kịp thời Đối tƣợng nghiên cứu Rủi ro khoản BIDV cK họ Phạm vi nghiên cứu - Thời gian: Số liệu nghiên cứu giai đoạn 2013-2015, BIDV chi nhánh Quảng Trị cung cấp thu thập qua báo cáo thường niên BIDV cơng bố cho Ủy ban chứng khốn Nhà nước hai website hnx.com.vn fpts.com.vn truy vấn vào hồ sơ lưu trữ mã chứng khoán BID inh - Không gian: Thực tập BIDV chi nhánh Quảng Trị Nghiên cứu rủi ro khoản BIDV Việt Nam Tuy luận văn ước lượng BIDV Việt Nam điều kiện thực tập BIDV Quảng Trị nên nguồn số liệu ước lượng tra cứu báo cáo tài q mà BIDV cơng bố cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước tế hnx.com.vn fpts.com.vn Do kết ước lượng nguồn tham khảo để BIDV Việt Nam nói chung BIDV Quảng Trị nói riêng có thêm hướng ước lượng Đạ rủi ro khoản Ngân hàng Phƣơng pháp nghiên cứu  Phương pháp thu thập liệu ih - Phương pháp vấn chuyên gia: Phỏng vấn nhà quản trị chi nhánh câu hỏi trực tiếp nhằm giải thích rõ chi tiết liên quan đến rủi ro ọc khoản - Phương pháp quan sát thực tế: Quan sát việc quản lý khoản chi nhánh hướng xử lí khả tốn Hu - Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Đọc, phân tích tổng hợp thơng tin từ giáo trình, sách, internet, văn pháp luật, tài liệu nghiệp vụ vấn đề có liên quan ế đến rủi ro khoản nói riêng hoạt động BIDV nói chung i Đạ ng ườ Tr  Phương pháp xử lí số liệu Phương pháp sử dụng mơ hình kinh tế lượng: Số liệu thứ cấp ngân hàng BIDV cung cấp thu thập internet qua báo cáo thường niên mà BIDV cơng bố xử lí qua phần mềm Eviews 7.0, sau tiến hành ước lượng mơ hình phương pháp bình phương nhỏ Kiểm định giả thiết mơ hình Từ ước lượng rủi ro khoản để đề xuất cho Ngân hàng biết tình hình khoản Ngân hàng Từ đề biện pháp phịng tránh kịp thời Mơ hình ước lượng: cK họ Yt=β1Xtβ2Yt-1β3 ( Nguồn: Luận văn Sử dụng mơ hình hồi quy để ước lượng rủi ro khoản Ngân hàng Quốc tế VIB, Trường Đại học Ngoại Thương, Trang 43, website: http://tailieu.vn/doc/luan-van-su-dung-mo-hinh-hoi-quy-de-uoc-luong-rui-ro-thanhkhoan-tai-ngan-hang-quoc-te-vibank-1344467.html ) Trong đó: inh Yt: tỷ số “ Trạng thái tiền mặt + chứng khoán lỏng ” “tiền gửi không kỳ hạn” + “tiền gửi toán”, cho ta thấy khả sẵn sàng toán Ngân hàng trường hợp người gửi tiền thực rút tiền với khối lượng lớn trường hợp xấu tế Nếu tỷ lệ lớn 1, Ngân hàng có đủ khả tốn Đạ Nếu tỷ số nhỏ 1, Ngân hàng cần phải xem xét thị trường, xem có động thái khiến người gửi tiền rút tiền đồng loạt hay khơng để từ có chuẩn bị phù hợp ih Xt: tỷ số “đầu tư” “tổng tài sản Nếu Ngân hàng sử dụng nhiều tài sản để đầu tư làm giảm bớt lượng tiền mặt mà Ngân hàng có Ngân hàng ọc đơn vị kinh doanh mang tính chất đặc thù Cũng doanh nghiệp khác, Ngân hàng ln tìm cách để tối đa hố lợi nhuận Nhưng Ngân hàng khác Hu doanh nghiệp kinh doanh thông thường chỗ Ngân hàng phải đánh đổi thu nhập cao khả toán Nếu thời kỳ Ngân hàng trọng vào kinh doanh để đạt lợi nhuận cao ( tăng đầu tư) khả khoản ế Ngân hàng thấp Ngược lại, để đảm bảo khả khoản cao, Ngân hàng tăng i Đạ ng ườ Tr Dựa vào bảng ước lượng: Sử dụng thống kê F, giá trị P_value 0,792632, với mức ý nghĩa 5% cho ta kết luận chấp nhận giả thiết Ho Hay không tồn tượng tự tương quan bậc 2.9.3 Kiểm định phân phối chuẩn yếu tố ngẫu nhiên Kiểm định giả thiết: Ho: U có phân bố chuẩn H1 : U khơng có phân bố chuẩn -0.1 0.0 0.1 inh cK họ Series: RESID Sample 2011Q3 2015Q4 Observations 17 0.2 Mean Median Maximum Minimum Std Dev Skewness Kurtosis -8.98e-17 -0.028725 0.337932 -0.116102 0.118731 1.423761 4.834425 Jarque-Bera Probability 8.127060 0.017188 0.3 tế Dựa vào kiểm định: JB= 8,127060, P_value 0,017188.Với ý nghĩa thống kê 5% Ho bị bác bỏ Do kiểm định T F khơng cịn ý nghĩa Hay U Đạ khơng có phân bố chuẩn 2.9.4 Kiểm định thiếu biến mơ hình ( kiểm định Ramsey) H0: Mơ hình khơng thiếu biến, dạng hàm H1: Mơ hình thiếu biến, dạng hàm sai ih Kiểm định giả thiết ọc Hu ế 52 i Đạ ng ườ Tr Ramsey RESET Test Equation: UNTITLED Specification: LOG(Y) C LOG(X) LOG(Y(-1)) Omitted Variables: Powers of fitted values from to Value df Probability F-statistic 0.611641 (2, 12) 0.5585 Likelihood ratio 1.650230 0.4382 Sum of Sq df Mean Squares 0.020866 0.225551 14 0.010433 0.016111 0.204685 0.204685 12 12 0.017057 0.017057 Value df 12.61863 14 13.44375 12 F-test summary: Unrestricted SSR Unrestricted SSR LR test summary: Restricted LogL Unrestricted Test Equation: Dependent Variable: LOG(Y) inh Unrestricted LogL cK họ Test SSR Restricted SSR tế Method: Least Squares Date: 04/27/16 Time: 15:38 Sample: 2011Q4 2015Q4 Included observations: 17 Đạ Coefficient Std Error t-Statistic Prob C -1.174931 0.894347 -1.313730 0.0321 LOG(X) LOG(Y(-1)) -0.534648 0.649069 0.424031 0.275125 -1.260870 2.359176 0.0231 0.0361 FITTED^2 FITTED^3 2.011274 -13.07444 3.280530 13.67085 0.613094 -0.956373 0.0442 0.0357 R-squared Adjusted R-squared 0.615469 0.487291 Mean dependent var S.D dependent var S.E of regression 0.130603 Akaike info criterion Sum squared resid Log likelihood 0.204685 13.44375 Schwarz criterion Hannan-Quinn criter F-statistic Prob(F-statistic) 4.801702 0.015171 Durbin-Watson stat ih Variable ọc -0.055732 0.182397 -0.993382 Hu -0.748319 -0.969022 2.405895 ế 53 i Đạ ng ườ Tr Kết ước lượng cho thấy: Kiểm định F, có giá trị P_value nhỏ mức ý nghĩa 5% Vì bác bỏ giả thiết Ho.Hay mơ hình đưa khơng hồn hảo Vẫn cịn thiếu biến Kết luận: Bằng phương pháp OLS, hồi quy mơ hình với số liệu nêu phần mềm Eveiw 7.0 ta thu kết quả: Log (Yt)= -0.561763 - 0.248910log(Xt) + 0.435580log(Yt-1) + Ut • Kết ước lượng mơ hình hồi quy cho thấy tỷ lệ toán ngân hàng chịu ảnh hưởng tỷ lệ đầu tư tỷ lệ toán thời kỳ trước Tuy nhiên từ kết cK họ cho thấy biến độc lập tỷ lệ toán thời kỳ trước có tác động lớn tỷ lệ đầu tư đến biến phụ thuộc tỷ lệ toán Tỷ lệ đầu tư có tác động ngược chiều đến tỷ lệ tốn, điều hồn tồn phù hợp tiền huy động đầu tư sinh lời nhiều cung khoản Tỷ lệ khoản thời kỳ trước có tác động dương với tỷ lệ khoản, điều hoàn toàn phù hợp mặt lý thuyết Sự thay đổi biến phụ thuộc giải thích hai biến độc lập cao inh lên tới 57,6269% Từ cho thấy dù bị tác động nhiều yếu tố tỷ lệ đầu tư tỷ lệ toán thời kỳ trước có tác động đáng kể đến khả toán ngân hàng tương lai tế Mơ hình đưa đáp ứng đầy đủ giả thiết phương pháp OLS.Vì phương pháp ước lượng rủi ro khoản mơ hình kinh tế Đạ lượng cơng cụ giúp ích nhiều cho công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Tuy nhiên kiến thức cịn hạn chế số liệu sử dụng không đầy đủ nên mơ hình em đưa cịn số khuyết tật nhỏ Mơ hình ước lượng ih rủi ro khoản dựa vào hồi quy hai biến đầu vào tỷ lệ đầu tư biến trễ thời kỳ khả tốn Từ cho nhà quản trị thấy hướng tác ọc động biến độc lập mức độ tác động biến, khả giải thích ảnh hưởng tỷ lệ đầu tư tỷ lệ toán thời kỳ trước lên khả toán Hu ngân hàng ế 54 i Đạ ng ườ Tr 2.5 1.5 Tỷ lệ đầu tư Tỷ lệ toán 0.5 cK họ Đồ thị 2.6: Tỷ lệ đầu tƣ Tỷ lệ toán BIDV giai đoạn 2011- 2015 Từ Đồ thị cho thấy tỷ lệ đầu tư ngân hàng tăng dần qua q cịn tỷ lệ tốn có biến động mang xu hướng giảm Đến quý năm 2015 tỷ lệ inh toán 0.779470628 Điều cho thấy khả toán ngân hàng cần phải xem xét tăng tỷ lệ toán lên Kết hợp với kết mơ hình tỷ lệ toán kỳ trước tác động cao nên ta ưu tiên trì tỷ lệ tốn kỳ trước tăng dần tỷ lệ tốn kỳ sau Ngồi kết hợp giảm tỷ lệ đầu tư tế Tuy nhiên giảm hợp lý cần tính tốn cho phù hợp với định hướng phát triển ngân hàng Vì thay đổi tỷ lệ toán tức nhà quản trị phải lựa ih Đạ chọn đánh đổi “khả toán” hay “khả sinh lời” ọc Hu ế 55 i Đạ ng ườ Tr CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Định hƣớng Định hướng phát triển BIDV ổn định khả toán Để khẳng định vị ngân hàng top đầu BIDV ln ln phải đảm bảo khả chi trả Tín dụng: Đa dạng hóa cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực đối tượng khách hàng; Đảm bảo tăng trưởng quy mô gắn liền với đảm bảo chất lượng tín dụng Huy động vốn: Điều chỉnh cấu nguồn vốn kỳ hạn khách hàng theo cK họ hướng bền vững hiệu thông qua gia tăng nguồn vốn trung dài hạn, nguồn vốn huy động từ dân cư ;các nguồn vốn ODA tiếp cận nguồn vốn thị trường tài quốc tế Đầu tư: Giảm dần hướng đến chấm dứt khoản đầu tư ngành, lĩnh vực kinh doanh chính, nâng cao hiệu khoản đầu tư góp vốn đầu tư 3.2 Giải pháp inh vào công ty trực thuộc Qua kết ước lượng rủi ro khoản mơ hình hồi quy BIDV cho thấy khả khoản Ngân hàng đảm bảo Tuy nhiên rủi ro khoản tế rủi ro nguy hiểm, ảnh hưởng lớn đến sống Ngân hàng Vì em xin đề xuất số giải pháp sau: Đạ - Tỷ lệ khả toán Ngân hàng mức thấp Vì giải pháp trước mắt đặt phải tăng tỷ lệ khoản cho phù hợp với đinh hướng ih phát triển ngân hàng: + Tỷ lệ tốn cần giữ vững qua thời kỳ Vì tỷ lệ toán thời kỳ trước tác động dương đến tỷ lệ toán thời kỳ sau mức độ ảnh hưởng ọc lớn Vì để tăng tỷ lệ toán tương lai cần giữ vững tăng dần tỷ lệ tốn hay khoản đầu tư có độ rủi ro cao Hu + Đầu tư nên cắt giảm ưu tiên cắt giảm khoản đầu tư ngành + Năng lực cho vay cần cải thiện Đảm bảo thu hồi nợ hạn hạn 56 ế chế tối đa nợ hạn để đảm bảo nguồn cung khoản i Đạ ng ườ Tr + Có sách lãi suất linh động, phù hợp Hiện ngân hàng cạnh tranh khốc liệt lãi suất huy động Vì ngân hàng nên chủ động nắm bắt tình hình kịp thời để thu hút nhiều nguồn vốn huy động, đảm bảo cho nguồn cung khoản ổn định Đặc biệt ưu tiên nguồn huy động trung dài hạn + Lượng hóa xác nhu cầu khoản Ngân hàng Tuy khơng thể hồn tồn xác cần dự báo khoản cầu khoản vào tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi toán, giải ngân cho vay, trả tiền lương… - Chú trọng đầu tư vào tài sản có tính khoản cao: cK họ + Tiền mặt tiền gửi TCTD khác: Ngân hàng thay dự trữ tiền dư thừa tiền mặt gửi tiền TCTD khác, tiền gửi TCTD có tính khoản cao, tỷ suất sinh lợi cao tiền mặt, giúp Ngân hàng dễ dàng toán khoản tiền giao dịch Ngân hàng với Ngân hàng rút khoản tiền gửi để chi trả yêu cầu cấp thiết, khoản nợ phải toán có khó khăn khoản Ngân hàng Đồng thời trì lượng tiền mặt quỹ hợp lý inh để giải kịp thời rủi ro khơng thể lường trước + Chứng khốn khoản: Chứng khoán khoản loại tài sản có tính khoản cao, trường hợp có rủi ro xảy ngân hàng bán tế chứng khoán khoản để toán khoản nợ đến hạn cách nhanh chóng Đặc biệt nên trọng vào đầu tư chứng khoán thị trường nhiều Đạ ngân hàng có chứng khốn phủ mà khơng có chứng khốn thị trường( Chứng khốn sẵn sàng để bán), chứng khốn thị trường có tỷ suất sinh lợi cao so với chứng khốn phủ giao dịch sàn giao dịch nên tính ih khoản cao - Giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro Ngân hàng cần phải có phận ọc quản lý rủi ro cụ thể Ngân hàng thường gặp phải nhiều rủi ro rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, hay rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất Những loại rủi ro thường có Hu mối quan hệ tác động lẫn cần có phận quản lý rủi ro chung cho tồn Ngân hàng để quản lý cách chặt chẽ rủi ro xảy Ngân hàng Rủi ro khoản bị tác động rủi ro khác, quản lý chặt chẽ rủi ro 57 ế giúp Ngân hàng hạn chế phòng ngừa rủi ro khoản i Đạ ng ườ Tr - Chú trọng công tác giám sát báo cáo nội : Việc kiểm tra, giám sát báo cáo nội BIDV Quảng Trị nói riêng BIDV nói chung thường xuyên kịp thời mang lại nguồn thông tin quan trọng cần thiết cho việc quản trị rủi ro hiệu Tình hình khoản phải báo cáo hàng ngày mang tính tập trung Việc báo cáo tiên phải kịp thời xác Dịng thơng tin phận liên quan khối nguồn vốn, khối quản trị rủi ro, phải lưu thông, trôi chảy khơng đứt đoạn Nâng cao vai trị tham gia Kiểm toán nội Bộ phận kiểm sốt đóng vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng Ban kiểm sốt phận kiểm toán cần thực kiểm tra, đánh giá cK họ thường xun tồn diện tính hiệu khung hoạt động quản trị rủi ro khoản, tính tuân thủ sách quản trị rủi ro khoản hạn mức, vị rủi ro khoản Từ đó, kịp thời đề biện pháp chỉnh đốn sửa chữa thích hợp cho khung quản trị, sách quy trình quản trị rủi ro khoản 3.3 Kiến nghị inh 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc - Tăng cường nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt động ngân hàng thương mại Công tác giám sát từ xa chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố thực Nhưng tính xác thực báo cáo giám sát để phục tế vụ cho công tác quản lý vĩ mơ chưa cao, chưa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung tình trạng khoản nói riêng ngân hàng Vậy số gợi ý Đạ nhằm tăng cường hoạt động giám sát ngân hàng trung ương như: phát triển hệ thống cảnh báo sớm (early warning system), sử dụng liệu hệ thống tốn để phân tích khoản, xây dựng hệ thống số khoản, Trong việc sử dụng mơ hình ih hồi quy để ước lượng rủi ro khoản nguồn tham khảo bổ ích cho NHNN - Kiểm soát việc thành lập sáp nhập Ngân hàng Việc kiểm soát chặt chẽ ọc nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại Ngoài ưu tiên sáp nhập vào ba ngân hàng lớn Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Đầu tư Phát triển để giải xử lí khoản nợ xấu, khả Hu khoản Ngân hàng thương mại yếu - Thực sách tiền tệ mềm mỏng linh hoạt Việc cung cấp gói hỗ trợ, khoản vay ưu đãi, chiết khấu….của NHNN nguồn cung khoản ế 58 i Đạ ng ườ Tr quan trọng cho Ngân hàng Nhưng cần thực đồng bộ, lúc lượng phù hợp với khả Ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với BIDV Đảm bảo vốn tự có mức cần thiết Ngân hàng nên trì mức vốn tự có cách hợp lý, cân đối so với quy mô phạm vi hoạt động Ngân hàng mình, cần xây dựng phương án tăng vốn để đạt mức vốn cần thiết theo quy định Tuy nhiên, tăng vốn giá Ngân hàng nên nghĩ tới phương án sáp nhập với phương án tăng vốn bất khả thi tốn nhiều chi phí cK họ Tăng cường cơng tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô Điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Khi Ngân hàng Nhà nước thực thi sách tiền tệ thắt chặt cách ban hành liên tiếp hàng loạt giải pháp mạnh, khả khoản ngân hàng gặp nhiều khó khăn Vì cần có đội ngũ dự báo kinh nghiệm, kịp thời để có chiến lược quản trị khoản phù hợp Đánh giá xác khả khoản Ngân hàng Vì rủi inh ro khoản không riêng nội ngân hàng tác động mà chịu tác động từ bên ngồi nhiều Vì khuyến khích hướng dự báo rủi ro khoản Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp Phát tế triển nguồn nhân lực mục tiêu hàng đầu tổ chức, doanh nghiệp Việc phát triển đội ngũ nhân viên quản lý nói chung quản lý khoản Đạ nói riêng cần thiết ngân hàng thương mại Chính phận tham mưu đắc lực cho cấp lãnh đạo ngân hàng việc đưa định đắn, kịp thời nhằm ngăn chặn, khắc phục rủi ro phát sinh hướng hoạt động ih kinh doanh đến thành công Nhà quản trị khoản phải thường xuyên bám sát hoạt động ọc phận huy động vốn sử dụng vốn để điều phối hoạt động phận cho ăn khớp với Chẳng hạn, khoản tiền gửi lớn đến hạn vài ngày sách thích hợp chuẩn bị nguồn vốn đáp ứng nhu cầu Hu tới, thông tin cần chuyển đến nhà quản trị khoản, để có Nhà quản trị khoản cần phải biết đâu, khách hàng gửi tiền, xin ế vay dự định rút vốn bổ sung tiền gửi hay trả nợ vay, khách hàng lớn 59 i Đạ ng ườ Tr Thực tốt nguyên tắc giúp nhà quản trị khoản dự kiến trước phần thặng dư hay thâm hụt khoản xử lý có hiệu trường hợp Nhu cầu khoản ngân hàng định liên quan đến vấn đề khoản phải phân tích sở liên tục, tránh để kéo dài lâu hai tình trạng thặng dư hay thâm hụt khoản Thặng dư khoản nên đầu tư lúc xãy nhằm tránh giảm sút thu nhập Ngân hàng; thâm hụt khoản nên xử lý kịp thời để giảm bớt căng thẳng việc vay mượn hay bán tài sản inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế 60 i Đạ ng ườ Tr PHẦN 3: KẾT LUẬN Kết luận Q trình phân tích đánh giá cho thấy hoạt động kinh doanh BIDV phát triển mạnh quy mô lẫn chất lượng Mặc dù hoạt động cho vay đầu tư chiếm tỷ trọng lớn xong mức độ rủi ro trạng thái an toàn kiểm sốt Tuy nhiên BIDV cần phải đề phòng biến động kinh tế xảy Và từ có biện pháp phịng tránh rủi ro kịp thời cK họ Trên em trình bày yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro khoản, rủi ro quan trọng hoạt động Ngân hàng phương pháp ước lượng rủi ro Hy vọng phương pháp sử dụng mơ hình Kinh tế lượng để ước lượng mang lại cho phía nhà quản trị Ngân hàng hướng để dự báo rủi ro khoản Mặc dù cố gắng xong kiến thức nhiều hạn chế số liệu inh sử dụng không đầy đủ nên mơ hình đưa cịn nhiều thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến anh, chị phịng Quản lý tín dụng giúp em hồn thiện khóa luận thực tập Ƣu điểm hạn chế đề tài tế Ƣu điểm đề tài  Luận văn tổng hợp khả khoản, đầu tư, tổng tài sản… Đạ BIDV thời gian từ quý năm 2011 đến quý năm 2015  Thứ hai ước lượng rủi ro khoản BIDV Từ cho thấy tác ih động tỷ lệ đầu tư tổng tài sản khả khoản khứ đến khả khoản BIDV phương pháp định lượng Để từ đưa số khuyến nghị để phòng ngừa rủi ro khoản ọc Hạn chế đề tài  Số biến sử dụng mơ hình cịn biến tỷ lệ đầu tư tổng tài sản Hu biến trễ khả sẵn sàng toán nên khả giải thích mơ hình cịn thấp (57,6269%)  Nội dung luận văn khuyến nghị nhiều hạn chế ế chưa giải hết Vì thế, tơi mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy 61 i Đạ ng ườ Tr cô giáo nhà nghiên cứu kinh tế bạn sinh viên cho khóa luận, để từ hồn thiện tốt đề tài Hƣớng phát triển đề tài Bằng cách sử dụng mơ hình hồi quy để chứng minh mối quan hệ khả sẵn sàng toán (tỷ lệ “Trạng thái tiền mặt + chứng khoán lỏng” “tiền gửi khơng kỳ hạn” + “tiền gửi tốn”) với tỷ lệ “đầu tư” “tổng tài sản” biến trễ khả sẵn sàng toán Tuy nhiên, biến khả sẵn sàng tốn cịn chịu tác động nhiều biến kinh tế vĩ mô khác, gợi ý cho chiều cK họ hướng nghiên cứu đề tài sau Thứ nhất, bổ sung thêm số biến vĩ mô khác như: lãi suất huy động, biến động thị giá cổ phiếu… sử dụng mơ hình để dự báo rủi ro khoản cho năm Bên cạnh đó, thu thập số liệu số ngân hàng khác để so sánh đối chiếu Ngồi cần phân tích thêm số nhân tố ảnh hưởng khác bất thường nhân vật chủ chốt, rủi ro trị, chiến tranh hay thiên tai… inh tế ih Đạ ọc Hu ế 62 i Đạ ng ườ Tr TÀI LIỆU THAM KHẢO - Valla and Sacs-Escorbiac, Bank – special and macroeconomic deteminants of liquidity of England banks, working paper 2006 - PGS.TS Nguyễn Quang Dong Giáo trình kinh tế lượng nâng cao NXB KHKT.2002 - PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn Quản trị ngân hàng thương mại NXB Phương Đông - Frederic S.Mishkin Tiền tệ ngân hàng thị trường tài NXB Khoa cK họ học kỹ thuật Hà Nội-2001 - PGS.TS Phan Thị Thu Hà Giáo trình Ngân hàng thương mại NXB Thống Kê - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, báo cáo thường niên năm 2013 - 2015 - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, tài liệu tổng kết hoạt động inh năm 2013 - 2015 - TS Nguyễn Khắc Minh.Giáo trình mơ hình tốn kinh tế NXB Hà Nội 1995 - TS Hồ Quang Diệu Nguyễn Văn Tiến Giáo trình Tài quốc tế NXB Thống Kê 2001 tế Đạ - TS Đặng Văn Dân Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Tài kỳ số tháng 11-2015 - Luận văn: Sử dụng mơ hình hồi quy để ước lượng rủi ro khoản Ngân hàng Quốc tế- VIBank - http://tailieu.vn/doc/luan-van-su-dung-mo-hinh-hoiquy-de-uoc-luong-rui-ro-thanh-khoan-tai-ngan-hang-quoc-te-vibank-1344467.html ih - Website:www.bidv.com.vn - Nguyễn Duy Sinh Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Nâng cao hiệu quản trị rủi ọc ro khoản Ngân hàng thương mại Việt Nam Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 2009 - Trương Quang Thông, Các nhân tố tác động đến rủi ro khoản hệ Hu thống ngân hàng thương mại Việt Nam 2013 ế 63 i Đạ ng ườ Tr PHỤ LỤC Bảng 1: Tình hình Tài sản, Cho vay, Đầu tư, Tiền gửi theo quý giai đoạn 2011-2015 Cho vay 277.879.219 302.942.462 311.846.181 330.016.361 347.065.648 361.695.360 365.215.838 374.334.232 383.737.918 398.648.441 406.369.142 407.459.328 422.685.377 452.934.875 471.563.515 518.472.022 557.263.381 610.666.097 Đầu tƣ TGKKH TGTT 34.790.006 33.906.739 35.360.231 41.038.423 52.781.889 32.230.016 55.387.787 38.719.514 48.576.264 41.352.996 52.934.834 56.763.760 59.679.954 40.607.584 69.153.122 50.750.602 78.254.108 58.186.719 72.464.621 65.992.865 78.125.061 63.569.541 81.886.487 69.690.838 87.401.795 69.929.203 96.432.153 82.920.652 100.514.901 70.990.859 103.739.667 92.942.338 115.323.923 96.085.430 126.655.630 107.949.135 inh cK họ tế Qúy - 2011 Qúy - 2011 Qúy - 2012 Qúy - 2012 Qúy - 2012 Qúy - 2012 Qúy - 2013 Qúy - 2013 Qúy - 2013 Qúy - 2013 Qúy - 2014 Qúy - 2014 Qúy - 2014 Qúy - 2014 Qúy - 2015 Qúy - 2015 Qúy - 2015 Qúy - 2015 TS Lỏng 67.505.590 54.648.396 49.250.704 40.499.233 41.519.374 50.098.085 39.630.267 55.103.674 49.520.259 52.119.444 59.866.427 61.209.785 58.874.747 73.058.789 60.187.100 75.252.402 84.478.584 84.143.180 Đơn vị: Triệu đồng Đạ 64 Tổng TS 398.583.888 405.755.454 431.703.855 444.454.482 456.156.590 484.695.976 485.923.016 521.539.996 535.794.170 548.511.389 572.262.674 579.021.818 598.942.481 650.363.737 662.205.689 724.814.510 786.161.308 850.748.064 X 0,087284025 0,087146656 0,122264113 0,124619706 0,106490326 0,109212448 0,122817714 0,132594092 0,146052556 0,132111425 0,136519582 0,14142211 0,45926859 0,148274185 0,151788036 0,143125814 0,146692443 0,148875602 Y 1,990919563 1,331639766 1,528100514 1,045964394 1,00402336 0,882571644 0,975932648 1,0857738 0,851057765 0,789773925 0,941747039 0,87830462 0,841919319 0,881068675 0,847814787 0,809667624 0,879202851 0,779470628 i i Đạ ng ườ Tr Bảng 2: Tình hình Tài sản Lỏng, Tiền gửi, Nợ hạn Tổng tài sản theo năm giai đoạn 2011 - 2015 Đơn vị: Triệu đồng Tiền mặt TG NHNN TG TCTD khác CK lỏng TS lỏng TCKKH & TGTT TG CKH Nợ hạn Tổng TS 2011 3.628.604 7.240.214 43.014.838 764.740 54.648.396 41.038.423 216.184.492 50.537.573 405.755.454 2012 3.326.467 16.311.923 26.478.849 3.980.846 50.098.085 56.763.760 250.792.802 40.545.425 484.695.976 2013 3.862.686 12.834.855 34.011.385 1.410.518 52.119.444 65.992.865 281.597.950 34.177.708 548.511.389 2014 5.393.845 23.097.742 36.339.126 8.228.076 73.058.789 82.920.652 373.952.340 27.595.422 650.363.737 2015 6.588.860 8.178.398 84.143.180 107.949.135 474.462.533 27.536.620 850.748.064 cK họ Năm 21.705.301 47.670.621 inh tế Đạ 65 i i Đạ ng ườ Tr inh cK họ Qúy - 2011 Qúy - 2011 Qúy - 2012 Qúy - 2012 Qúy - 2012 Qúy - 2012 Qúy - 2013 Qúy - 2013 Qúy - 2013 Qúy - 2013 Qúy - 2014 Qúy - 2014 Qúy - 2014 Qúy - 2014 Qúy - 2015 Qúy - 2015 Qúy - 2015 Qúy - 2015 Bảng 3: Tỷ lệ đầu tư tỷ lệ toán giai đoạn 2011 – 2015 Tỷ lệ đầu tƣ 0,087284025 0,087146656 0,122264113 0,124619706 0,106490326 0,109212448 0,122817714 0,132594092 0,146052556 0,132111425 0,136519582 0,14142211 0,145926859 0,148274185 0,151788036 0,143125814 0,146692443 0,148875602 Tỷ lệ toán 1,990919563 1,331639766 1,528100514 1,045964394 1,00402336 0,882571644 0,975932648 1,0857738 0,851057765 0,789773925 0,941747039 0,87830462 0,841919319 0,881068675 0,847814787 0,809667624 0,879202851 0,779470628 tế (Nguồn: Sinh viên tự tính tốn dựa báo cáo tài BIDV giai đoạn 2011 – 2015) Đạ 66 i ... 2: SỬ DỤNG MƠ HÌNH HỒI QUY ĐỂ ƢỚC LƢỢNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 2.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng. .. 25 Đạ CHƢƠNG 2: SỬ DỤNG MƠ HÌNH HỒI QUY ĐỂ ƢỚC LƢỢNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .28 ih 2.1.1... động Ngân hàng - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro khoản - Sử dụng mô hình hồi quy để ước lượng rủi ro khoản BIDV - Đề xuất kết cho nhà quản trị Ngân hàng để có thêm nguồn để ước lượng rủi ro khoản