Các nhân tố tác động tới rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐINH HẢI BẮC CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG TỚI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐINH HẢI BẮC CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG TỚI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS TS TRẦN HUY HỒNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Các nhân tố tác động tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín” kết nghiên cứu tác giả hướng dẫn khoa học PGS TS Trần Huy Hoàng Dữ liệu nghiên cứu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, tin cậy kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khoa học Học viên Đinh Hải Bắc ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Q Thầy Cơ Phịng Đào tạo sau đại học trường Đại học Ngân hàng TP HCM truyền đạt cho kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn tạo điều kiện thuận lợi suốt trình học tập trường Tơi xin tỏ lịng trân trọng tới PGS TS Trần Huy Hoàng dành thời gian, tâm huyết để hướng dẫn tơi q trình thực luận văn Một lần xin cảm ơn đến tất bạn bè, đồng nghiệp giúp đỡ thời gian thực luận văn Trân trọng ! iii TÓM TẮT Mục tiêu nghiên cứu đề tài nhằm xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank Dựa sở lý thuyết lược khảo nghiên cứu trước liên quan đến chủ đề yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng NHTM, tác giả xây dựng mơ hình nghiên cứu phát triển giả thuyết nghiên cứu đề tài Vận dụng phương pháp nghiên cứu định lượng với mơ hình hồi quy tuyến tính dựa tảng sở lý thuyết cơng trình nghiên cứu trước với liệu thu thập từ 271 thẻ tín dụng phát hành có phát sinh giao dịch thẻ tín dụng khoảng thời gian từ ngày 01/01/2016 đến ngày 31/12/2018 Kết nghiên cứu cho thấy nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank bao gồm 03 nhóm nhân tố: Thứ nhất, nhóm nhân tố nhân thân chủ thẻ (nghề nghiệp, loại hình cơng ty cơng tác) Thứ hai, nhóm nhân tố lực tốn chủ thẻ (thu nhập bình qn, hạn mức tín dụng, dư nợ ngân hàng khác) Thứ ba, nhóm nhân tố lịch sử giao dịch thẻ (hệ số ứng tiền mặt) Bên cạnh đó, dựa kết nghiên cứu, đề tài đưa số gợi ý sách nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank tương lai iv DANH MỤC BẢNG, HÌNH Bảng 2.1: Tổng hợp yếu tố ảnh hưởng từ nghiên cứu trước 27 Bảng 2.2: Tổng hợp biến nghiên cứu mơ hình đề xuất 34 Hình 3.1: Quy trình nghiên cứu 37 Bảng 4.1: Một số tiêu hoạt động kinh doanh Sacombank 41 Bảng 4.2: Danh sách loại thẻ tín dụng Sacombank 43 Hình 4.1: Doanh số sử dụng thẻ Ngân hàng Sacombank giai đoạn 2015-2018 44 Bảng 4.3: Tỷ lệ hình thức đảm bảo thẻ tín dụng giai đoạn 2016 – 2018 45 Bảng 4.4: Bảng thống kê mô tả biến mơ hình 46 Bảng 4.5: Kết mơ hình hồi quy tuyến tính 50 Bảng 4.6: Kết kiểm định đa cộng tuyến 51 Hình 4.2: Đồ thị phân tán Scatterplot 53 Bảng 4.7: Kết kiểm định độ phù hợp mơ hình 53 Bảng 4.8: Kết tóm tắt mơ hình 54 Bảng 4.9: So sánh kết nghiên cứu với kỳ vọng 55 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii DANH MỤC BẢNG, HÌNH iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu đề tài 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Nội dung nghiên cứu 1.7 Đóng góp đề tài 1.8 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC 2.1 Cơ sở lý thuyết rủi ro tín dụng thẻ tín dụng ngân hàng 2.1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.1.2 Các dấu hiệu rủi ro tín dụng 2.1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 11 2.1.2 Tổng quan thẻ tín dụng ngân hàng 12 2.1.2.1 Khái niệm thẻ tín dụng 12 2.1.2.2 Phân loại thẻ tín dụng 13 2.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 15 vii 2.1.4 Tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng 17 2.1.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ 17 2.1.4.2 Các mô hình đo lường rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 18 2.1.4.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng 19 2.2 Các nghiên cứu trước liên quan 23 2.2.1 Các nghiên cứu nước 23 2.2.2 Các nghiên cứu nước 25 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU 29 3.1 Các giả thuyết nghiên cứu 29 3.2 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 33 3.3 Phương pháp nghiên cứu 36 3.4 Quy trình nghiên cứu 37 3.5 Phương pháp thu thập xử lý liệu 37 3.5.1 Phương pháp thu thập liệu 37 3.5.2 Phương pháp xử lý liệu 38 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 40 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank 40 4.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 40 4.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 4.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Sacombank .41 4.1.4 Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Sacombank 43 4.1.4.1 Các loại thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank phát hành 43 4.1.4.2 Hoạt động phát hành thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank 44 4.1.5 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank 44 viii 4.2 Phân tích thống kê mơ tả biến nghiên cứu 4.3 Phân tích kết hồi quy 4.4.1 Kết nghiên cứu 4.4.2 Kiểm định khuyết tật mơ hình hồi quy 4.4 Thảo luận kết nghiên cứu Kết luận Chương CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GỢI Ý CHÍNH SÁCH 5.1 Kết luận 5.2 Gợi ý sách 5.2.1 Giải pháp từ nhóm yếu tố “nhân thân chủ thẻ” 5.2.2 Giải pháp từ nhóm yếu tố “năng lực tốn chủ thẻ” 5.2.3 Giải pháp từ nhóm yếu tố “lịch sử giao dịch thẻ tín dụng” 5.3 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: Các số tài Ngân hàng Sacombank giai đoạn 20162018 PHỤ LỤC 2: Kết thống kê mô tả PHỤ LỤC 3: Ma trận tương quan biến nghiên cứu PHỤ LỤC 4: Đồ thị Scatter Plot PHỤ LỤC 5: Kết phân tích hồi quy PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ THỐNG KÊ MÔ TẢ PHỤ LỤC 3: MA TRẬN TƯƠNG QUAN GIỮA CÁC BIẾN NGHIÊN CỨU PHỤ LỤC 4: ĐỒ THỊ SCATTER PLOT PHỤ LỤC 5: KẾT QUẢ PHÂN TÍCH HỒI QUY 65 KẾT LUẬN CHUNG Ngành ngân hàng Việt Nam năm gần trọng đẩy mạnh phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt thông qua hoạt động phát hành tốn thẻ nói chung thẻ tín dụng nói riêng Đối với ngân hàng thương mại, thẻ tín dụng xem kênh cho vay tiêu dùng ngắn hạn có đảm bảo nhiều hình thức khác Hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng góp phần tăng trưởng dư nợ, tăng phí dịch vụ Tuy nhiên, rủi ro xảy làm suy giảm hiệu kinh doanh, ảnh hưởng đến uy tín thương hiệu ngân hàng thương mại – đặc biệt khó khăn kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng tiềm ẩn nhiều rủi ro Mục tiêu nghiên cứu đề tài nhằm xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank Dựa sở lý thuyết lược khảo nghiên cứu trước liên quan đến chủ đề yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng NHTM, tác giả xây dựng mơ hình nghiên cứu phát triển giả thuyết nghiên cứu đề tài Vận dụng phương pháp nghiên cứu định lượng với mơ hình hồi quy tuyến tính dựa tảng sở lý thuyết cơng trình nghiên cứu trước với liệu thu thập từ 271 thẻ tín dụng phát hành có phát sinh giao dịch thẻ tín dụng khoảng thời gian từ ngày 01/01/2016 đến ngày 31/12/2018 Kết nghiên cứu cho thấy nhân tố bao gồm: nghề nghiệp, loại hình cơng ty cơng tác, thu nhập bình qn, hạn mức tín dụng, dư nợ ngân hàng khác, hệ số ứng tiền mặt có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank Dựa kết nghiên cứu, đề tài đưa số gợi ý sách nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank tương lai 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chien and Devaney, 2001 The Effects of Credit Attitude and Socioeconomic Factors on Credit Card and Installment Debt The Journal of Consumer Affairs, Vol.35, No.1, 2001, pp.162-179 Davies and Lea (1995) Student attitudes to student debt Journal of Economic Psychology Vol.16, pp 663 – 679 Dunn and Kim, 1999 An Empiricial Investigation of Credit Card Default Working Papers, Ohio State University Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS, Tp.HCM: Nhà xuất Hồng Đức Lê Thị Kim Thu, 2016 Nhận dạng phòng chống rủi ro sử dụng thẻ ngân hàng Hội nghị thường niên hội thẻ ngân hàng Việt Nam 2016, Hà Nội, ngày 10 tháng 06 năm 2016 Lee C., Lin T., Chen Y., 2015 An Empicrical Analysis Of Credit Card Customers' Overdue Risks For Medium -and Small-Sizes Commercial Bank in Taiwan Journal of sevice Science and Management Vol 4, page 234-241 Lopes P ,2008 Credit Card Debt and Default over the Life Cycle Journal of Money Credit and Banking, Vol 40, page 769-790 Báo cáo thường niên Ngân hàng Sacombank, 2016 – 2018 Nguyễn Minh Hà Trịnh Hoàng Nam, 2017 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Việt Nam Tạp chí cơng nghệ ngân hàng, số 88, trang Tabachnick, B G., & Fidell, L S, 1996 Using multivariate statistics (3rd ed.) HarperCollins Publishers, New York 67 Tôn Nữ Uyên Thư, 2017 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng TMCP Á Châu Luận văn thạc sĩ Trường Đại Học Kinh Tế Tp.HCM Trần Duy Khánh, 2017 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Phú Nhuận Luận văn thạc sĩ Trường Đại Học Kinh Tế thành phố Hồ Chí Minh Trần Huy Hồng, 2015 Giáo Trình Quản Trị ngân hàng Thương Mại, Hà Nội: Nhà xuất Lao Động – Xã Hội Trương Đông Lộc, 2014 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước khu vực đồng sơng Cửu Long Tạp chí kinh tế phát triển, số 156, trang 49-52, 57 68 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: Các số tài Ngân hàng Sacombank giai đoạn 2016-2018 PHỤ LỤC 2: Kết thống kê mô tả PHỤ LỤC 3: Ma trận tương quan biến nghiên cứu PHỤ LỤC 4: Đồ thị Scatter Plot PHỤ LỤC 5: Kết phân tích hồi quy 69 PHỤ LỤC 1: CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK TRONG GIAI ĐOẠN 2016-2018 Kết kinh doanh Thu nhập lãi Lãi/lỗ từ hoạt động dịch vụ Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối vàng Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư Lãi/lỗ từ hoạt động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Chi phí hoạt động Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Tổng lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Lợi nhuận sau thuế cổ đông Ngân hàng mẹ Lãi cổ phiếu (VNÐ) Cân đối kế toán Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền, vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD khác Chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay cho th tài khách hàng Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản Có khác 70 Tổng cộng tài sản Nợ phải trả vốn chủ sở hữu Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Vốn quỹ Lợi ích cổ đơng thiểu số Tổng nợ phải trả vốn chủ sở hữu 71 PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ THỐNG KÊ MÔ TẢ Descriptive Statistics AGE GENDER MARITAL HOMEOWNER EDU INCOME LIMIT OCCUP OLEVEL TOC GUARTY BLOAN BALincome CASHBAL NOMINPAY Valid N (listwise) 72 PHỤ LỤC 3: MA TRẬN TƯƠNG QUAN GIỮA CÁC BIẾN NGHIÊN CỨU Correlations AGE AGE Pearson Correlation Sig (2-tailed) N GENDER 271 Pearson 060 Correlation MARITAL Sig (2-tailed) 329 N 271 Pearson 028 Correlation Sig (2-tailed) 641 N 271 HOMEOW Pearson NER Correlation EDU 004 Sig (2-tailed) 953 N 271 Pearson -.093 Correlation Sig (2-tailed) 128 N 271 73 INCOME Pearson 084 Correlation LIMIT Sig (2-tailed) 168 N 271 Pearson -.078 Correlation OCCUP Sig (2-tailed) 201 N 271 Pearson 020 Correlation OLEVEL Sig (2-tailed) 742 N 271 Pearson 060 Correlation TOC Sig (2-tailed) 327 N 271 Pearson -.071 Correlation GUARTY Sig (2-tailed) 247 N 271 Pearson 056 Correlation BLOAN Sig (2-tailed) 360 N 271 Pearson -.116 Correlation 74 Sig (2-tailed) 056 N 271 BALincom Pearson e Correlation 000 Sig (2-tailed) N CASHBAL 1.000 271 Pearson -.107 Correlation Sig (2-tailed) 078 N 271 NOMINPA Pearson Y Correlation -.074 ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) * Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed) Sig (2-tailed) 222 N 271 75 PHỤ LỤC 4: ĐỒ THỊ SCATTER PLOT 76 PHỤ LỤC 5: KẾT QUẢ PHÂN TÍCH HỒI QUY Model R 879 a Predictors: (Constant), CASHBAL, EDU, BALincome, OLEVEL, MARITAL, GENDER, GUARTY, HOMEOWNER, AGE, OCCUP, LIMIT, TOC, BLOAN, INCOME b Dependent Variable: NOMINPAY Model Regression Residual Total a Dependent Variable: NOMINPAY b Predictors: (Constant), CASHBAL, EDU, BALincome, OLEVEL, MARITAL, GENDER, GUARTY, HOMEOWNER, AGE, OCCUP, LIMIT, TOC, BLOAN, INCOME Coefficients a Model (Constant) AGE GENDER MARITAL HOMEOWNER EDU INCOME LIMIT OCCUP OLEVEL TOC GUARTY BLOAN BALincome CASHBAL a Dependent Variable: NOMINPAY a 77 ... NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐINH HẢI BẮC CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG TỚI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN... định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank (2) Đo lường mức độ ảnh hưởng nhân tố đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng. .. Những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Sacombank? (2) Mức độ ảnh hưởng nhân tố đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng