Đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất khẩu đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - VÕ DUY MINH ĐỀ TÀI: ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH VÕ DUY MINH ĐỀ TÀI: ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Nguyễn Văn Sĩ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan k ết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác TP Hồ Chí Minh, ngày 07 tháng 09 năm 2014 Người viết Võ Duy Minh MỤC LỤC Trang phụ bìa Trang Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng, hình vẽ Phần mở đầu CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP FDI VÀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.4 1 Tổng quan doanh nghiệp FDI 1.1.1 Khái niệm vốn FDI 1.1.2 Khái niệm doanh nghiệp FDI 1.1.3 Đặc điểm doanh nghiệp FDI 1.1.4 Sự khác biệt doanh nghiệp FDI doanh nghiệp khác giao dịch ngân hàng 1.1.5 Vai trò doanh nghiệp FDI hoạt động xuất hàng hoá 1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xuất doanh nghiệp FDI .7 1.2 Tổng quan hoạt động tài trợ xuất ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tài trợ xuất 1.2.2 Vai trò tài trợ xuất 11 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ xuất ngân hàng thương mại 12 1.2.3.1 Các yếu tố khách quan 13 1.2.3.2 Các yếu tố thuộc Ngân hàng 14 1.2.3.3 Các yếu tố thuộc doanh nghiệp 15 1.3 Các hình thức tài trợ xuất chủ yếu ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Tài trợ trước xuất 16 1.3.2 Chiết khấu/ mua bán hối phiếu xuất 17 1.3.3 Bao toán (Factoring) 1.3.4 Bảo lãnh ngân hàng 1.4 Kinh nghiệm tài trợ xuất Ngân hàng thương mại 1.4.1 Kinh nghiệm thành công 1.4.1.1 Ngân hàng Nước 1.4.1.2 Ngân hàng Việt Nam 1.4.2 Kinh nghiệm thất bại 1.5 Bài học Kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam TÓM TẮT CHƯƠNG CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam năm 2010-2013 2.1.1 Giới thiệu sơ lược 2.1.2 Sứ mạng 2.1.3 Tầm nhìn 2.1.4 Hoạt động huy động vốn 2.1.5 Hoạt động tài trợ xuất 2.1.6 Đánh giá kết hoạt động Ngân hàng TMCP 2.1.7 Những tồn cần khắc phục 2.2 Các hình thức tài trợ xuất chủ yếu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 2.2.1 Tài trợ gián tiếp 2.2.1.1 Bảo lãnh 2.2.1.2 Xác nhận LC 2.2.2 Tài trợ trực tiếp 2.2.2.1 Tài trợ trước giao hàng 2.2.2.2 Tài trợ sau giao hàng 33 2.2.2.3 Bao toán (Factoring) 34 2.3 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 35 2.3.1 Tình hình tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 36 2.3.1.1 Quy mô tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 36 2.3.1.2 Cơ cấu tài trợ theo Việt Nam Đồng 37 2.3.1.3 Cơ cấu tài trợ theo ngành 38 2.3.1.4 Cơ cấu tài trợ theo hình thức chiết khấu 39 2.3.1.5 Nợ xấu 40 2.4 Đánh giá hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 42 2.4.1 Các yếu tố khách quan 42 2.4.1.1 Tình hình kinh tế, trị, xã hội 42 2.4.1.2 Chính sách xuất Nhà nước 43 2.4.2 Các yếu tố thuộc Ngân hàng 43 2.4.2.1 Chính sách tín dụng 43 2.4.2.2 Chính sách lãi suất 45 2.4.2.3 Chính sách đảm bảo tín dụng 45 2.4.3 Các yếu tố thuộc doanh nghiệp 46 2.4.3.1 Năng lực sản xuất kinh doanh 46 2.4.3.2 Chu kỳ sản xuất kinh doanh 46 TÓM TẮT CHƯƠNG 47 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 48 3.1 Định hướng chung hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI 48 3.1.1 Chiến lược thu hút vốn đầu tư FDI 48 3.1.2 Chiến lược xuất Việt Nam 49 3.1.3 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI .51 3.2 Các giải pháp đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 53 3.2.1 Giải pháp huy động vốn 53 3.2.1.1 Gia tăng nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp FDI 53 3.2.1.2 Phát triển sản phẩm huy động vốn giá rẻ từ ngân hàng nước 54 3.2.1.3 Áp dụng chế lãi suất linh hoạt doanh nghiệp FDI 56 3.2.2 Giải pháp Marketing 57 3.2.2.1 Tìm hiểu nhu cầu khách hàng FDI, thực biện pháp tiếp thị quảng bá hình ảnh 57 3.2.2.2 Thực cải tiến sở hạ tầng công nghệ thông tin 58 3.2.2.3 Mở rộng nâng cao chất lượng quan hệ đại lý 59 3.2.2.4 Phát triển phịng nghiệp vụ tốn quốc tế, dịch vụ tư vấn hỗ trợ trực tiếp khách hàng FDI hoạt động xuất 59 3.2.2.5 Thành lập phòng khách hàng doanh nghiệp FDI chi nhánh .60 3.2.2.6 Thực dịch vụ hỗ trợ lập chứng từ hộ cho khách hàng xuất 60 3.2.3 Giải pháp xây dựng nguồn nhân lực 61 3.2.3.1 Chuẩn bị quy trình, cơng nghệ, nguồn nhân lực 61 3.2.3.2 Đào tạo đội ngũ cán tiếp thị bán hàng chuyên biệt doanh nghiệp FDI 61 3.2.4 Giải pháp cải tiến quy trình 62 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, chất lượng tín dụng hoạt động tài trợ xuất 62 3.2.4.2 Xây dựng quy trình, chế đặc biệt loại hình doanh nghiệp FDI 63 3.2.4.3 Hoàn thiện nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ xuất tiến tới chiết khấu miễn truy đòi 64 3.2.4.4 Sử dụng dịch vụ đòi tiền hộ ngân hàng nước ngoài, ngân hàng đại lý 64 3.2.4.5 Kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ xuất 65 3.2.4.6 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro 65 3.2.5 Giải pháp nghiên cứu, phát triển cải tiến sản phẩm 66 3.2.5.1 Xây dựng sách tài trợ xuất riêng biệt ngành hàng, nhóm khách hàng 66 3.2.5.2 Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ xuất góp phần đa dạng hóa nghiệp vụ cho vay vốn lưu động 68 3.2.5.3 Nghiên cứu áp dụng triển khai hình thức tài trợ xuất có tính ứng dụng cao 69 3.2.5.4 Phát triển sản phẩm hàng hóa phái sinh nhằm tăng tính hấp dẫn sản phẩm tài trợ xuất 71 3.2.6 Kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 72 3.2.6.1 Một số kiến nghị sách Nhà nước 72 3.2.6.2 Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 73 TÓM TẮT CHƯƠNG 74 KẾT LUẬN 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AEC: ASEAN Economic Community- Cộng đồng kinh tế ASEAN BCT: Bộ chứng từ BTMU: Ngân hàng Tokyo - Mitsubishi UFJ CMA: Collateral Management Agreement - thoả thuận quản lý hàng chấp CIC: Credit Information Center – Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam D/P: Document against Payment - Thanh toán đổi lấy chứng từ D/A: Document against Acceptance – Chấp nhận toán đổi lấy chứng từ ECA: Export Credit Agencies -Tổ chức tín dụng xuất FDI: Foreign Direct Investment - Đầu tư trực tiếp nước 10 FTA: Free Trade Area- Khu vực mậu dịch tự 11 GDP: Gross Domestic Product- Tổng sản phẩm quốc nội 12 IMF: International Monetary Fund-Quỹ tiền tệ Quốc tế 13 L/C: Letter of Credit -Thư tín dụng 14 LIFE: London International Financial Futures Exchange - Sở giao dịch hợp đồng tương lai quốc tế Luân Đôn 15 OECD: Organization for Economic Co-operation and Development -Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế 16 SCF: Supply Chain Finance: Tài trợ theo chuỗi cung ứng 17 SWIFT: Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication - Hệ thống giao dịch tài liên ngân hàng quốc tế 18 TMCP : Thương mại cổ phần 19 TSU: Trade Service Utility - Chương trình tổ chức Swift 20 T/T: Telegraphic Transfer – Chuyển tiền điện 21 UPAS LC: Usance Payable At Sight Letter of Credit - L/C trả chậm cho phép toán trả 22 WTO: World Trade Organization – Tổ chức thương mại giới 64 3.2.4.3 Hoàn thiện nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ xuất tiến tới chiết khấu miễn truy đòi Trong nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi ngân hàng chiết khấu mua đứt chứng từ theo giá trị điều kiện thỏa thuận với doanh nghiệp Trong trường hợp khơng nhận tiền tốn từ ngân hàng nước ngồi, ngân hàng khơng truy đòi tiền từ người hưởng lợi Đây phương thức chiết khấu rủi ro ngân hàng lợi nhuận đem lại lớn Các doanh nghiệp FDI đặt vấn đề chiết khấu miễn truy đòi, để thực phương thức chiết khấu cách hiệu đòi hỏi ngân hàng phải: Xây dựng hồn thiện quy trình nghiệp vụ chiết khấu, cấp tín dụng(điều kiện chấm điểm xếp hạng khách hàng, xếp hạng ngân hàng phát hành L/C, điều kiện Bộ chứng từ có thơng báo chấp nhận toán ngân hàng phát hàng, L/C phải thông báo qua ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam,…) Phân loại sàng lọc nhóm khách hàng phép áp dụng phương thức tín dụng này(ưu tiên áp dụng doanh nghiệp FDI có doanh số xuất cao, ổn định, mua bán với khách hàng uy tín hệ thống ngân hàng) Xem xét mặt hàng, ngành hàng tài trợ (ngân hàng xem xét chiết khấu miễn truy đòi với số mặt hàng có doanh số xuất cao như: dệt may, hàng nông sản, gạo, café,…) Thiết kế mẫu biểu, hợp đổng, giấy đề nghị Thiết lập phương pháp tính lãi suất, phí Ngồi ra, ngân hàng khách hàng phải phối hợp nhịp nhàng khâu lập chứng từ để đảm bảo xuất trình hợp lệ theo điều kiện, điều khoản L/C, hợp đồng ngoại thương 3.2.4.4 Sử dụng dịch vụ đòi tiền hộ ngân hàng nước ngoài, ngân hàng đại lý Việc mở rộng mạng lưới hệ thống ngân hàng đại lý có ý nghĩa quan trọng hoạt động toán quốc tế tài trợ thương mại Ngân hàng tận dụng tối đa sở hạ tầng đại hệ thống ngân hàng đại lý phục vụ cho việc chuyển tiền, nhận tiền toán, tiết kiệm thời gian chi phí cho khách hàng Trong thời gian 65 tới ngân hàng cần tăng cường hợp tác sử dụng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại lý để thúc đẩy phát phát triển hoạt động toán, nâng cao chất lượng hoạt đ ộng, đ ảm bảo phục vụ tốt cho doanh nghiệp xuất nói chung doanh nghiệp FDI nói riêng 3.2.4.5 Kiểm sốt hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng chiết khấu chịu trách nhiệm kiểm tra trước, sau chiết khấu chứng từ đảm bảo việc chiết khấu cho lơ hàng có thực tiền toán cho chứng từ xuất tiền có thực chuyển từ nước ngồi Cơng tác kiểm tra thể hình thức sau: Thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, sở quy mô, sản lượng hàng hóa sản xuất, tiêu thụ kỳ để xác định/điều chỉnh giới hạn chiết khấu phù hợp với nhu cầu thực lực sản xuất kinh doanh khách hàng Thường xuyên thẩm định, đánh giá lực tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng đảm bảo khách hàng có khả hồn trả đầy đủ gốc, lãi, phí chiết khấu cho ngân hàng chiết khấu trường hợp chứng từ không đư ợc tốn Định kỳ, ngân hàng tiến hành phân tích, đánh giá tình hình cơng nợ khách hàng dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng, dừng cấp tín dụng (bao gồm cho vay, bảo lãnh, chiết khấu) có dấu hiệu bất thường ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài khách hàng Theo dõi sát tình hình tốn chứng từ xuất theo khách hàng đối tác nhập khách hàng Trường hợp xuất dấu hiệu ảnh hưởng đến khả toán chứng từ chậm toán kết theo dõi hành trình tàu cho thấy hàng hóa đ ến cảng bên mua khơng lấy hàng, tốn, ngân hàng xem xét việc dừng chiết khấu với đối tác nhập khách hàng 3.2.4.6 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro Việc thành lập máy quản trị rủi ro chuyên biệt có ý nghĩa quan trọng việc cảnh báo sớm rủi ro nâng cao lực điều hành ngân hàng, thực 66 nhiệm vụ quản lý rủi ro trọng yếu ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng, thị trường, lãi suất, khoản, hoạt động… theo thông lệ quốc tế Trong thời gian tới, Khối quản lý rủi ro cần tăng cường thể vai trị việc thiết lập chế, sách, phương pháp luận quản lý rủi ro đảm bảo nhận diện, đo lường, kiểm soát, giám sát rủi ro cách hiệu Bên cạnh đó, Khối quản lý rủi ro phận kiểm tra kiểm soát chịu trách nhiệm giám sát việc thực thi, tuân thủ chế, quy trình, quy định ngân hàng theo tiêu chuẩn Basel theo thông lệ quốc tế; Thực cơng tác dự đốn cảnh báo sớm biến động kinh tế, phân tích định hướng ngành hàng từ đạo phận tín dụng tăng cường quản lý xúc tiến biện pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động cấp tín dụng, đảm bảo tính tuân thủ q trình cấp tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tập trung tối ưu hóa lợi nhuận cho ngân hàng 3.2.5 Giải pháp nghiên cứu, phát triển cải tiến sản phẩm 3.2.5.1 Xây dựng sách tài trợ xuất riêng biệt đ ối với ngành hàng, nhóm khách hàng Xây dựng giải pháp tài chuyên biệt cho doanh nghiệp FDI Ngành nông sản (Gạo, Café): xây dựng giải pháp tài trợ thông qua việc cầm cố kho hàng khách hàng bên thứ ba quản lý(Vinacontrol) Điều kiện tài trợ: Bên xuất khẩu, ngân hàng công ty quản lý hàng độc lập (Vinacontrol) ký thỏa thuận quản lý hàng chấp (CMA- Collateral Management Agreement) Tất hàng hóa kho chấp cho ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Công ty quản lý hàng độc lập giám sát việc chuyển hàng từ xe tải vào kho, quản lý hàng hóa kho, phát hành biên nhận nhập kho chứng nhận chất lượng theo yêu cầu ngân hàng phù hợp với thỏa thuận quản lý hàng chấp Công ty quản lý hàng độc lập giải phóng hàng hóa khỏi kho nhận văn cho phép ngân hàng Công ty quản lý hàng độc lập mua bảo hiểm công ty bảo hiểm uy tín AIG, COFACE, ): Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam người thụ 67 hưởng bảo hiểm rủi ro đ ối với hàng hóa kho (Bảo hiểm cháy nổ, bảo hiểm thiên tai ,….) Bên xuất mua bảo hiểm rủi ro biến đ ộng giá, người thụ hưởng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Bên xuất phải trì tài khoản ký quỹ ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thời điểm khoản tiền không nhỏ 3-5% dư nợ Tài khoản thu tiền hàng phải mở ngân hàng nguồn tiền hàng thu dùng để chấp đảm bảo tốn cho vay chưa tốn Hàng tuần, ngân hàng thực tính tốn tỷ lệ chấp theo giá thị trường (London International Financial Futures Exchange ‘LIFFE’ Chicago Exchange) trường hợp giá trị hàng chấp bị sụt giảm ngân hàng yêu cầu bên xuất bổ sung thêm tiền ký quỹ bổ sung thêm hàng hóa trả nợ Chứng từ địi tiền phải xuất trình ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam phải đảm bảo tiền hàng phải ghi có vào tài khoản khách hàng mở ngân hàng tránh trường hợp nguồn tiền tốn qua ngân hàng khác, khơng quản lý nguồn thu khách hàng Như vậy, thông qua việc cầm cố kho hàng khách hàng bên thứ ba quản lý, ngân hàng tiết kiệm nhiều thời gian, chi phí việc quản lý kho hàng, giảm thiểu rủi ro liên quan đến chất lượng hàng hóa,…Trong tương lai, sản phẩm triển khai tốt doanh nghiệp FDI giúp tăng lợi nhuận thị phần ngân hàng hoạt đ ộng cho vay mà tài sản đ ảm bảo kho hàng Ngành dệt may Các sản phẩm ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp FDI hoạt động lĩnh vực dệt may: Cho vay VNĐ tham chiếu lãi suất USD: áp dụng doanh nghiệp hoạt động lĩnh v ực dệt may, khách hàng truyền thống, có uy tín ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam có nhu cầu vay vốn lưu động để tốn hàng nhập khơng vay USD theo quy định, chấp nhận rủi ro tỷ giá trường hợp tỷ giá VNĐ/USD tăng thời điểm trả nợ 68 Cho vay doanh nghiệp vệ tinh: vào Hợp đồng liên kết mà doanh nghiệp vệ tinh ký với doanh nghiệp chính, ngân hàng thực tài trợ vốn lưu động cho doanh nghiệp để thực cung ứng hàng hố cho doanh nghiệp Thơng qua sản phẩm tín dụng này, doanh nghiệp vệ tinh tiếp cận nguồn vốn vay dễ dàng hơn, doanh nghiệp giảm nhẹ gánh nặng tài doanh nghiệp vệ tinh Ngoài ra, ngân hàng cần tích cực hỗ trợ doanh nghiệp FDI lĩnh vực dệt may tìm kiếm nguồn vốn giá hợp lý thơng qua chương trình hỗ trợ xuất quốc gia khác giới thu xếp khoản tín dụng cho khách hàng trung gian thương mại – mua hàng trả chậm, bán hàng trả giao dịch với tập đồn đa quốc gia, cung cấp dịch vụ tốn cho khách hàng có giao dịch với nước nhạy cảm hỗ trợ khách hàng xử lý giao dịch có cấu trúc phức tạp, giá trị lớn 3.2.5.2 Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ xuất góp phần đa dạng hóa nghiệp vụ cho vay vốn lưu động Bên cạnh sản phẩm toán quốc tế tài trợ thương mại truyền thống, Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, đơn vị Trụ sở chi nhánh cần tích cực phối hợp triển khai sản phẩm bao toán, UPAS L/C, Trade Card,… nhằm đẩy mạnh doanh số hoạt động tài trợ xuất Ngồi ra, Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam cần tăng cường phối hợp chặt chẽ với phận khách hàng, triển khai hoạt động thu xếp vốn, cung cấp giải pháp tài trợ xuất phù hợp cho doanh nghiệp FDI có hợp đồng mua bán với quy mơ lớn Đây điều kiện tiên để ngân hàng mở rộng phục vụ yêu cầu ngày cao đ ối tượng khách hàng có doanh nghiệp FDI, tạo nên khác biệt bứt phá hoạt động tài trợ xuất so với ngân hàng khác 69 3.2.5.3 Nghiên cứu áp dụng triển khai hình thức tài trợ xuất có tính ứng dụng cao Sản phẩm tài trợ trước Xuất khẩu:  Sản phẩm Trade Card Trade Card hình thức giao dịch thương mại điện tử ngày phổ biến, áp dụng cho doanh nghiệp xuất lĩnh vực dệt may Phương thức toán giao dịch Trade Card phương thức chuyển tiền (T/T) thông qua ngân hàng định vào tài khoản người xuất Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ứng trước khoản phải thu trả chậm (thơng thường 90 ngày, có bảo lưu quyền truy đòi), dựa vào giao dịch xuất thực hệ thống Tradecard thời điểm sau: Từ hãng vận tải xác nhận việc giao hàng hệ thống Tradecard (tài trợ tối đa 80% giá trị khoản phải thu) Từ có Ủy quyền tốn Bên nhập hệ thống Tradecard (tài trợ tối đa 90% giá trị khoản phải thu) Điều kiện thực Các khoản phải thu phải chuyển nhượng cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Phải đăng kí hệ thống Tradecard: Người hưởng tiền toán khoản phải thu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, tiền toán trả trực tiếp cho ngân hàng theo dẫn toán điều khoản chuyển nhượng (đối với khoản phải thu chuyển nhượng cho ngân hàng) Tiền toán cho khoản phải thu dùng để thu nợ cho khoản ứng trước Thời hạn khoản ứng trước = thời gian đến hạn khoản phải thu + 15 ngày Lợi ích sản phẩm 70 Nhà xuất bán hàng theo phương thức trả chậm ứng trước tiền để bảo đảm nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, qua chủ động việc lập kế hoạch kinh doanh kế hoạch tài Giúp khách hàng xuất tiết kiệm thời gian theo dõi công nợ chuyển việc thu nợ cho chuyên gia Ngân hàng để tập trung vào sản xuất, kinh doanh  Sản phẩm tài trợ theo chuỗi cung ứng Supply Chain Finance (SCF) Tài trợ chuỗi cung cấp (SCF) giải pháp bắt nguồn từ nhu cầu người mua, theo ngân hàng tài trợ cho nhà cung cấp chuyên bán hàng cho khách hàng ngân hàng cách mua chiết khấu khoản phải thu theo phương thức toán tài khoản mở (Open Account) Lợi ích SCF đem lại cho Nhà cung cấp Cung cấp thêm nguồn khoản bổ sung: ngân hàng tài trợ dựa xếp hạng tín dụng Người mua cung cấp giải pháp chiết khấu khoản phải thu Nhà cung cấp thay phải vay ngân hàng với lãi suất cao họ ứng trước khoản phải thu với lãi suất hấp dẫn Tăng nguồn vốn lưu động: làm tăng dòng tiền Nhà cung cấp, giảm thời gian chi phí liên quan đến việc thu hồi khoản phải thu Cải thiện minh bạch tốn : đảm bảo tính chắn khoản phải thu đồng thời giúp kiểm sốt hồn tồn thời gian tốn  Sản phẩm Trade Service Utility TSU sáng kiến ngân hàng tổ chức SWIFT đưa nhằm hỗ trợ việc khớp liệu thời gian toán giao dịch toán quốc tế Theo cấu trúc TSU, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam có khả tài trợ cho bên xuất sau có thơng báo dự kiến tốn (Notice of Intend to Pay) từ TSU Việc sử dụng TSU hoạt động xuất chưa phổ biến rộng rãi, thời gian tới ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần đẩy mạnh hoạt động tiếp thị sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp xuất 71 3.2.5.4 Phát triển sản phẩm hàng hóa phái sinh nhằm tăng tính hấp dẫn sản phẩm tài trợ xuất Trước rủi ro biến động giá hàng hóa, doanh nghiệp cần có cơng cụ hiệu nhằm hạn chế ảnh hưởng tiêu cực biến động giá hàng hóa tới thu nhập dòng tiền, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi việc xây dựng kế hoạch tài chính, quản lý hàng tồn kho, quản trị kinh doanh dài hạn đáp ứng tiêu yêu cầu doanh thu, thu nhập ngắn hạn Nhóm sản phẩm hàng hóa Giao dịch hợp đồng tương lai hàng hóa: Khách hàng chủ động xây dựng phương án phịng ngừa rủi ro giao dịch hợp đồng tương lai hàng hóa Khách hàng giao dịch Sở giao dịch hàng hóa giới qua tài khoản công cụ giao dịch ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cung cấp cho khách hàng Ngân hàng kiểm soát giới hạn giao dịch khách hàng Giao dịch phái sinh hàng hóa OTC: Khách hàng chủ động xây dựng phương án phòng ngừa rủi ro giao dịch hợp đồng phái sinh hàng hóa như: Hợp đồng quyền chọn, hốn đổi hàng hóa Khách hàng giao dịch với ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Nhóm sản phẩm ngoại tệ Ngồi sản phẩm kinh doanh ngoại tệ bản, theo nhu cầu doanh nghiệp xuất ngành dệt may như: nhu cầu mua bán, cân đối ngoại tệ, phịng ngừa rủi ro tỷ giá, ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam đưa sản phẩm sau: Giao dịch hối đoái hoán đổi đối tác: ngân hàng đóng vai trị trung gian kết nối doanh nghiệp dệt may có nhu cầu mua bán ngoại tệ để hỗ trợ cân đối ngoại tệ doanh nghiệp ngành, giảm phụ thuộc vào nguồn ngoại tệ bên tránh rủi ro tỷ giá 72 Giao dịch hối đoái hoán đổi: ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam đóng vai trị ngân hàng phục vụ đáp ứng nhu cầu mua bán ngoại tệ cho doanh nghiệp dệt may vừa nhập nguyên liệu vừa xuất thành phẩm để doanh nghiệp chủ động nguồn vốn VNĐ dùng cho sản xuất kinh doanh giảm thiểu tổn thất rủi ro tỷ giá gây 3.2.6 Kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 3.2.6.1 Một số kiến nghị sách Nhà nước  Thu hút vốn FDI: Trước bối cảnh nước quốc tế điều kiện thuận lợi để đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu, Nhà Nước cần trọng xây dựng hệ thống sách Pháp luật minh bạch đồng thời tăng khả cạnh tranh Việt Nam việc thu hút vốn FDI Làn sóng FDI giai đoạn khơng cịn mạnh mẽ giai đoạn trước đây, ngồi giải pháp khuyến khích thuế, giá th đất, cần ưu tiên đẩy nhanh tiến độ cải cách thủ tục hành tạo điều kiện tối đa cho doanh nghiệp FDI đến đầu tư Việt Nam Công tác xây dựng tổ chức thực quy hoạch tổng thể phải trọng, đặc biệt quy hoạch ngành công nghiệp phụ trợ tạo tiền đề khai thác tốt tiềm địa phương, thúc đẩy phát triển đồng vùng miền với Nhà Nước cần đẩy mạnh công tác nghiên cứu đào tạo, phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao, đầu tư sử dụng tốt nguồn lực có đồng thời đẩy mạnh xây dựng viện nghiên cứu, phịng thí nghiệm lĩnh vực cơng nghệ thông tin, vật liệu, nguồn lượng mới,… Các Bộ, quan chức cần tăng cường tìm hiểu nhu cầu nhà đầu tư từ đề xuất sách kêu gọi, thu hút đầu tư tập đồn đa quốc gia có tiềm lực lĩnh vực công nghệ cao, tăng cường công tác xúc tiến đầu tư hình thức giao lưu, tổ chức hội nghị hội thảo, tiếp thị, quảng bá hình ảnh phương tiện thơng tin đại chúng, internet,…  Hồn thiện mơi trường pháp lý 73 Các thủ tục pháp lý việc chấp tài sản đăng ký giao dịch bảo đảm cịn nhiều bất cập Trong thời gian tới Chính phủ cần hoàn thiện chế đ ể tránh trường hợp khách hàng lợi dụng kẽ hở việc chấp hàng hóa kho hàng, bất động sản nhiều ngân hàng nhằm thực hành vi lừa đảo gây thất thoát vốn gây hậu nặng nề cho kinh tế Chính phủ cần đầu tư xây dựng hệ thống tra cứu thông tin trực tuyến giúp ngân hàng thuận tiện việc xác định thứ tự ưu tiên toán giao dịch bảo đảm, giảm thiểu tối đa r ủi ro pháp lý đồng thời tạo chế thơng thống, linh hoạt việc định giá lý tài sản chấp trường hợp khách hàng không trả nợ, góp phần làm giảm nợ xấu gây tắc nghẽn nguồn vốn lưu thông kinh tế 3.2.6.2 Một số kiến nghị ngân hàng Nhà Nước Trong thời gian tới, Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cần hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) theo hướng bổ sung cập nhật thông tin chi tiết tình hình tài cơng ty mẹ, tình hình ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp FDI,… Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường cơng tác ều hành sách tiền tệ giảm thiểu tác đ ộng lạm phát biến đ ộng tỷ giá hối đoái đ ối với hoạt đ ộng xuất quốc gia Thực tốt công tác kiểm tra kiểm soát lãi suất huy động, cho vay ngân hàng, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh Ngoài ra, ngân hàng Nhà Nước VAMC cần phải phối hợp thực tốt công tác giám sát xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại để khơi thơng hoạt động tín dụng, thúc đẩy kinh tế phát triển 74 TÓM TẮT CHƯƠNG Từ việc phân tích nhân tố ảnh hưởng thực trạng hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, tác giả đưa giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất doanh nghiệp Chương Tác giả xây dựng nhóm giải pháp huy đ ộng vốn, giải pháp Marketing, giải pháp xây dựng nguồn nhân lực, giải pháp nghiên cứu phát triển sản phẩm số kiến nghị với Nhà nước Ngân hàng Nhà nước nhằm phát triển hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 75 KẾT LUẬN Cùng với xu hội nhập quốc tế lĩnh vực tài ngân hàng, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam t ừng bước hồn thiện mơi trường thể chế hoạt động, công tác quản trị, máy tổ chức, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, Thực tầm nhìn đ ến năm 2018, trở thành tập đồn tài ngân hàng đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế Trong thời gian qua, hoạt đ ộng tài trợ xuất th ể vai trị quan trọng việc thúc đẩy hoạt động xuất quốc gia, đem lại nguồn thu ngoại tệ, góp phần thực chiến lược “hướng xuất khẩu” Hoạt động xuất doanh nghiệp FDI ngày mở rộng quy mơ Việc tìm giải pháp đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất doanh nghiệp FDI ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam yêu cầu vô cấp thiết Tăng cường mở rộng thị phần lĩnh vực tài trợ xuất khẩu, đặc biệt doanh nghiệp FDI mục tiêu quan trọng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam năm Tuy nhiên, hoạt đ ộng nhiều tồn cần khắc phục Chương luận văn giới thiệu sở lý luận chung doanh nghiệp FDI, hoạt động tài trợ xuất nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ xuất ngân hàng thương mại Dựa vào sở lý luận Chương 1, tác giả tiến hành phân tích thực trạng hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chương từ đề xuất giải phát nhằm đẩy mạnh hoạt động Chương Do hạn chế thời gian nghiên cứu kiến thức, luận văn tồn số khuyết điểm khung thời gian nghiên cứu chưa đủ năm, chưa xây dựng tiêu đ ể đánh giá thực trạng hoạt đ ộng tài trợ xuất đ ối với doanh nghiệp FDI Đề nghị nghiên cứu sau tiếp tục hoàn thiện thời gian tới TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu Tiếng Việt: Đinh Xuân Trình, 2006 Thanh toán quốc tế ngoại thương, Hà Nội: nhà xuất Thống Kê Ðỗ Linh Hiệp, Hoàng Trung Bửu, 2002 Giáo trình tốn quốc tế tài trợ xuất nhập Hà Nội: nhà xuất Thống Kê Lê Văn Tư, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, Hà Nội: nhà xuất Thanh niên Lê Văn Tư, Lê Tùng Vân, 2002 Tín dụng xuất nhập khẩu, Thanh toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, Hà Nội: nhà xuất Thống Kê Nguyễn Đăng D ờn, Hoàng Đ ức, Trần Huy Hoàng, Trầm Xuân Hương, 2004 Tiền tệ - Ngân hàng TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Thống Kê Nguyễn Đăng Dờn, 2003 Tín dụng – Ngân hàng (Tiền tệ - Ngân hàng II) TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Thống Kê Hồ Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại TP Nguyễn Minh Kiều, 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Thống Kê Nghị số 103/NQ-CP Chính phủ : “Về định hướng nâng cao hiệu thu hút, sử dụng quản lý đ ầu tư trực tiếp nước thời gian tới” Hà Nội, ngày 29 tháng 08 năm 2013 10 Phạm Thị Nhàn, 2008 Phát triển tài trợ xuất ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Đồng Nai Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí Minh 11 Phê duyệt Chiến lược xuất nhập hàng hóa thời kỳ 2011 – 2020, đ ịnh hướng đến năm 2030 Hà Nội, ngày 28 tháng 12 năm 2011 12 Trầm Thị Xuân Hương Hoàng Thị Minh Ngọc, 2012 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Kinh Tế 13 Trầm Thị Xuân Hương, 2010 Thanh tốn quốc tế TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Kinh Tế 14 Trần Ngọc Thơ Nguyễn Ngọc Đ ịnh, 2012 Tài quốc tế TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Kinh tế 15 Trần Hoàng Ngân cộng sự, 2009 Giáo trình tốn quốc tế TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Thống Kê 16 Trịnh Quang Tuấn, 2005 “Quy định nghiệp vụ Bao tốn (Factoring) luật quốc tế”, Tạp chí thị trường tài (Số 1.4.2005) Danh mục tài liệu tiếng Anh: 17 Bill of Exchange Act, 1882 United Kingdom 18 General Rules for International factoring, 2007 19 International Monetary Fund, 1993 Balance of Payments Manual Fifth Edition (BPM5), Washington D.C 20 International Monetary Fund, 1993 IMF’s Fifth edition of the Balance of Payments Manual (BPM5): Fifth edition 21 International Monetary Fund, 2014 Issues Paper (DITEG) #20 Definition of Foreign Direct Investment (FDI) Terms 22 OECD, 2008 OECD Benchmark Definition of Foreign Direct Investment Fourth Edition 23 OECD, 2008 OECD Detailed Benchmark Definition of Foreign Direct Investment 24 OECD, 2008 OECD Factbook 2013 “Economic, Enviromental and Social Statistics” 25 Organisation for Economic Co-operation and Development, 1996 Detailed Benchmark Definition of Foreign Direct Investment: Third Edition (BD3), Paris 26 Unidroit convention on International Factoring Ottawa, 1988 Canada: Ottawa WTO, 9/10/1996 “Trade and foreign direct investment” WTO Press/57 ... hình tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI ngân hàng trọng đẩy mạnh năm gần Hoạt động xuất doanh nghiệp. .. hoạt động kinh doanh xuất hiệu 1.2 Tổng quan hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tài trợ xuất ? ?Tài trợ xuất mảng hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Tài trợ. .. MẠNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 48 3.1 Định hướng chung hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI