Phân tích các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng TMCP phương nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -o0o - LÊ NGUYỄN PHƯƠNG TRANG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM CHUYÊNNGÀNH MÃSỐ :TÀICHÍNH– NGÂN HÀNG :60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THƠNG TP HỒ CHÍ MINH–NĂM 2015 Lời cam đoan Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân hướng dẫn PGS TS Trương Quang Thông Nguồn số liệu kết thực nghiệm trích dẫn thực hồn tồn trung thực, xác Tác giả Lê Nguyễn Phương Trang MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Muc tiêu nghiên cưu Đôi tương va phạm vi nghiên cưu Phương pháp nghiên cưu Ý nghĩa khoa học va thưc tiên cua đê tai Kêt câu cua luận văn Chương 1: Lý luận tổng quan nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1 Tông quan vê Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan 1.1.2 Chưc cua Ngân hàng thương mạạ̣i 1.1.3 Các hoạt động ban 1.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Phương Nam 1.2.1 Lịch sử hinh va phát triển 1.2.2 Một sô chỉ tiêu vê hoạt động kinh doanh cua Ngân hang TMCP Phương Nam giai đoạn 2011-2014 1.3 Hiêu qua hoat đông 10 1.3.1 Khái niêm hiêu qua hoạt động 10 1.3.2 Các nhân tô tác động đên hiêu qua hoạt động cua Ngân hàng thương mạạ̣i 12 1.3.2.1 Nhóm nhân tô khách quan 13 1.3.2.2 Nhóm nhân tô chu quan 14 1.3.3 Các phương pháp đánh giá hiêu qua hoạt động cua Ngân hàng thương mạạ̣i 16 1.3.3.1 Phương pháp đánh giá truyên thông 16 1.3.3.2 Phương pháp phân tích hiêu qua biên 20 1.3.4 Phương pháp phân tích nhân tơ anh hưởng đên hiêu qua hoạt động cua Ngân hàng thương mạạ̣i 24 1.4 Cac nghiên cứu thực nghiêm va ngoai nước vê đanh gia hiêu qua hoat đông cua Ngân hàng thương mại 25 1.5 Cac nghiên cứu thực nghiêm va ngoai nước vê phân tích nhân tố tác động đến hiêu qua hoat đông cua Ngân hàng thương mại 27 Kêt luân Chương 30 Chương 2: Phân tich cac nhân tô tac đông đên hiêu qua hoat đông tai Ngân hang TMCP Phương Nam 31 2.1 Khuôn khổ đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại theo quy định Ngân hàng Nhà nướớ́c 31 2.2 Đanh gia hiêu qua hoat đông cua Ngân hang TMCP Phương Nam theo phương phap truyên thông qua cac chỉ tiêu tai giai đoan 2011-2014 33 2.3 Đo lương hiêu qua hoat đơng va phân tích cac nhân tô tac đông đên hiêu qua hoat đông cua cac NHTM, đó có Ngân hang Phương Nam 37 2.3.1 Thiêt kê nghiên cưu 37 2.3.2 Xây dưng mô hinh nghiên cưu – Thông kê biên sử dung mô hinh 37 2.3.2.1 Phân tích hiêu qua sử dung nguôn lưc cua NHTM – chỉ định mô hinh DEA 37 2.3.2.2 Phân tích sư tác động cua nhân tô đên hiêu qua sử dung nguôn lưc – chỉ định mô hinh Tobit 39 2.3.3 Tiên hanh phân tích va đánh giá kêt qua 42 2.3.3.1 Mâu nghiên cưu 42 2.3.3.2 Thông kê mô ta biên sô liêu mâu nghiên cưu 43 2.3.3.3 Kêt qua ươc lương hiêu qua kỹ thuật va chỉ sô Malmquist bằng DEA 45 Kêt luân Chương 56 Chương 3: Môt sô g ợi ý góp phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 57 3.1 Định hướớ́ng nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 57 3.2 Một số gợi ý góp phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 59 3.2.1 Nhóm gợi ý góp phần nâng cao lực tài 59 3.2.1.1 Xây dựng mợạ̣t lịạ̣ch trình tăng vốn cụ thểể̉ mở rộng mạng lươi hoạt động một cách hơp lý 59 3.2.1.2 Xửể̉ lý nợ hạạ̣n cịn tồn đọạ̣ng, cóó́ chíó́nh sáó́ch tăng trưởể̉ng tín dụng hợp lý hạạ̣n chế khoản nợ hạạ̣n gia tăng 62 3.2.2 Nhóm gợi ý góp phần nâng cao lực hoạạ̣t độạ̣ng kinh doanh .66 3.2.2.1 Hiện đạạ̣i hố cơng nghệ, đa dạạ̣ng hố nâng cao tiện ích sản phẩm, dịạ̣ch vụ ngân hàng đạạ̣i dựa công nghệ kỹỹ̃ thuậạ̣t tiên tiến 66 3.2.2.2 Nâng cao lực quản trịạ̣ điều hành độạ̣i ngũ nhân viên ngân hang 70 3.2.2.3 Kiên nghị đơi vơi Chính phu va quan chưc 72 3.3 Định hướớ́ng nghiên cứớ́u 74 Kết luận chương 75 KẾT LUẬN 76 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾớ́T TẮT KÝ HIỆU/CHỮ VIẾớ́T TẮT AE BANKSIZE CE DEA DEPO (D) DLR Effch EPS FATA K KL L LOANTA MARKSHARE NHTM NIM NOM NPL Pech PNB ROA ROE Sech TCTD TCTR TE KÝ HIỆU/CHỮ VIẾớ́T TẮT Techch Tfpch TMCP TNHĐB TRAD W1 W2 W3 Y11 Y12 Y13 DANHMỤCCÁCBẢNG Bảng 1.1: Mộạ̣t số chỉể̉ tiêu hoạạ̣t độạ̣ng kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam giai đoạn 2011 – 2014 Bang 2.1: Các chỉ tiêu phan ánh kha sinh lơi cua Ngân hang TMCP Phương Nam giai đoạn 2011-2014 33 Bang 2.2: Các chỉ tiêu phan ánh thu nhập , chi phí cua Ngân hang TMCP Phương Nam từ năm 2011 đên năm 2014 34 Bang 2.3: Các chỉ tiêu phan ánh rui ro tai cua Ngân hang TMCP Phương Nam từ năm 2011 đên năm 2014 36 Bang 2.4: Các biên sử dung mô hinh DEA 38 Bảng 2.5: Cáó́c biến đợạ̣c lậạ̣p sửể̉ dụng mơ hình Tobit 42 Bảng 2.6: Cáó́c NHTM lựa chọạ̣n mẫu nghiên cứu 42 Bảng 2.7: thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 44 Bảng 2.8: Kết ước lượng trung bình hiệu kỹỹ̃ tḥạ̣t, hiệu phân bởể̉, hiệu tồn bộạ̣ mẫu 46 Bảng 2.9: Chỉể̉ số Malmquist trung bình cáó́c ngân hàng thời kỳ 2011 – 2014 49 Bảng 2.10: Kết ước lượng mơ hình TOBIT phân tíó́ch cáó́c nhân tố táó́c đợạ̣ng đến hiệu hoạạ̣t đợạ̣ng cáó́c NHTM tạạ̣i Việt Nam 51 DANHMỤCCÁCHÌNH Hình 1.1: hiệu kỹỹ̃ tḥạ̣t, hiệu phân bởể̉, hiệu kinh tế tồn phần 23 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam, quốc gia Châu Á khác, ở giai đoạn tăng trưởng chậm Hoạt động ngân hàng năm 2014 tiếp tục đối mặt với khó khăn tỷ lệ nợ xấu giảm ở mức cao, chất lượng tín dụng chưa mong muốn Các NHTM triển khai đồng bộ giải pháp cấu lại hệ thống tở chức tín dụng đạt kết bước đầu NHNN chủ động xử lý nợ xấu, kiềm chế nợ xấu gia tăng đưa Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng (VAMC) vào hoạt đợng Đồng thời, tiếp tục rà sốt, ngăn chặn tình trạng sở hữu chéo hệ thống ngân hàng nhằm thực cấu lại, nâng cao hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng Theo kê hoach câu , sô lương ngân hàng giảm xuông khoang 15 ngân hàng vào năm 2017 Việc mua bán, sáp nhập, tái cấu tồn bợ hệ thống ngân hàng nhằm minh bạch lành mạnh hoá hệ thống chủ đề nhiều chuyên gia kinh tế quan tâm dự báo triển khai mạnh mẽ năm tới Các ngân hàng không có khả cạnh tranh thay bằng ngân hàng hoạt động có hiệu Như vậy, cạnh tranh gia tăng mạnh mẽ hệ thống ngân hàng Việt Nam đặt nhu cầu tiếp cận thông tin đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng Việc đánh giá cần thiết không chỉ cho nhà quản lý hướng tới để trì tồn tại phát triển một ngân hàng mà cho khách hàng người kỳ vọng vào kênh đầu tư có thể thu lợi nhuận cao Đồng thời, bối cảnh NHNN thực tái cấu hệ thống ngân hàng, việc đánh giá hiệu hoạt đợng ngân hàng phân tích nhân tố thực có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề cần quan tâm Vì lý đó , tơi chon đề tài “Phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam” lam đê tai luân văn 68 Đôi vơi Ngân hang TMCP Phương Nam, măc du cung đa triên khai thông ngân hang loi (Core Banking) tư năm 2006 nhin chung lưc công nghê cua Ngân hang Phương Nam vân chưa đap ưng đươc yêu câu phat triên kinh doanh tinh hinh mơi Do vây, tiêp tuc đâu tư , phat triên va hoan th iên công nghê la điêu kiên cân thiêt đê nâng cao hiêu qua hoat đông cua ngân hang Phương Nam Ngân hang Phương Nam cân phai xây dưng chiên lươc công nghê thông tin : tăng cương đâu tư cho công tac nghiên cưu , phat triên công n ghê thông tin đê tiên đên muc tiêu cơng nghê ; thưc hiên sach khen thương , đao tao viêc xây dưng ưng dung công nghê ; tiêp tuc đâu tư va nâng câp phân mêm Core banking đê tao điêu kiên tư đông hoa cac nghiêp vu giao dịch; tăng cương hơp tac vê linh vưc công nghê thông tin đê co thê ưng dung công nghê cua ngân hang khac,… Bên canh đo, việc phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịạ̣ch vụ góp phần phân tán hạn chế bớt rủi ro q trình hoạt đợng Tiêp tuc đ ẩy mạnh phát triển dịạ̣ch vụ ngân hàng, thực dịạ̣ch vụ ngân hàng điện tử nhằm phục vụ cho khách hàng 24/24, từ đó giảm việc phát triển chi nhánh tốn việc xây dựng trụ sở lãng phí sử dụng lao đợng Hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng đóng vai trò huyết mạch kinh tế, phương tiện thực thi hiệu công cụ điều hành sách tiền tệ Ngân hang nha nươc y ếu tố quan trọng giúp cho giao dịạ̣ch toán liên ngân hàng hệ thống tốn vận hành trơi chảy hiệu Từ năm 2003 đến nay, với tài trợ Ngân hàng Thế giới, dự án Hiện đại hố Ngân hàng Hệ thống tốn hồn thành thiết lập hạ tầng toán quốc gia đại, mà hạt nhân Hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng tập trung nguồn vốn trôi nổi, cung cấp dịạ̣ch vụ toán điện tử trực tuyến tḥn tiện, an tồn, hiệu tồn lãnh thở Việt Nam Phát triển dịạ̣ch vụ ngân hàng trực tuyến xu hướng tất yếu mang tính khách quan, đem lại lợi ích lớn cho khách hàng, ngân hàng kinh tế Tuy nhiên, dịạ̣ch vụ ngân hàng cung cấp nay, dù đa dạng hoá chủ yếu sản phẩm truyền thống Các dịạ̣ch vụ ngân hàng đại 69 chưa phát triển rộng phát triển chưa đồng bộ Rất nhiều dịạ̣ch vụ phát triển chưa xứng với tiềm năng, đặc biệt dịạ̣ch vụ bán lẻ, tư vấn hỗ trợ tài chính, trung gian tiền tệ, trao đởi cơng cụ tài Như vây, bên cạnh kênh giao dịạ̣ch truyền thống tại trụ sở ngân hàng, với phát triển không ngừng lĩnh vực công nghê thông tin , ngân hàng cân phai tiêp tuc nghiên cưu , phát triển mở rộng nhiều sản phẩm, dịạ̣ch vụ tảng công nghệ đại đê cho đ ời nhiều sản phẩm dịạ̣ch vụ mới; tao điêu kiên thuân lơi , khuyên khích khach hang sư dung cac dịch vu ngân hang điên tư Mobile banking , Internet banking, mPayment, SMS Banking, Víó́ điện tử,… đê khách hàng có th ể thực giao dịạ̣ch với ngân hàng thông qua mạng di động, mạng Interrnet vào mọi lúc, mọi nơi, mà không cần phải đến trụ sở ngân hàng trước đây; đâu tư phat triên dịạ̣ch vụ toán thẻ tại Việt Nam gia tăng số lượng máy giao dịạ̣ch tự động (ATM), tham gia vao thông toan liên ngân hang , gia tăng điểm chấp nhận thẻ (POS) số lượng thẻ phát hành; kết nối liên thông ATM, POS toàn hệ thống ngân hàng Áp dụng triển khai đồng bộ giải pháp công nghệ theo chuẩn mực quốc tế quản trịạ̣ ngân hàng tại Việt Nam Cac ngân hang cân tri ển khai nhiều giải pháp để khắc phục hạn chế khó khăn, ứng dụng mạnh mẽ hiệu vê thông công nghê thông tin ho ạt động ngân hàng Một biện pháp nâng cao nhận thức người dân xã hội ứng dụng công nghê thông tin ngân hàng tiện ích dịạ̣ch vụ ngân hàng Đông thơi , để tăng hiệu hoạt đợng mình, thời gian tới Ngân hang Phương Nam cần thực hợp tác, xây dựng đối tác chiến lược vơi Ngân hang thương mai khac nhằm hỗ trợ phát triển khai thác sở hạ tầng công nghệ nhằm giảm chi phíó́ đầu tư, chi phíó́ quản lý nâng cao hiệu sử dụng hạ tầng sở có Bên cạnh đầu tư phát triển sở hạ tầng công nghệ phần cứng cần lưu ý lựa chọn phần mềm có khả mở rộng ứng dụng dịạ̣ch vụ Khi đó rõ ràng có thể dự báo rằng chỉ có ngân hàng phát triển hoạt động ngân hàng đại dựa tảng tiến bộ công nghệ, có thể làm tăng hiệu tồn bợ ngân hàng 70 3.2.2.2 Nâng cao lực quản trị điều hành đội ngũ nhân viên ngân hang Yêu tô đươc cac doanh nghiêp xem la tai san cua doanh nghiêp viêc sư dung chưa hơp ly co thê khiên cho ngân hang không đat đươc hiêu qua ưu Kết ước lượng Chỉ số Malmquist trung bình ngân hàng thời kỳ 2011- 2014 cho thấy tiến bộ công nghệ chưa phát huy thời kỳ nhiều ngân hàng nghiêng công nghệ sử dụng nhiều lao động Do đó, giai đoạn nay, việc sử dụng nguồn lao động chưa hợp lý làm tăng mức trang bịạ̣ vốn lao động, đồng thời có thể làm gia tăng chi phíó́ giảm hiệu hoạt động Ngân hàng Do đó, với nguồn nhân lực có, việc ngân hàng cần làm xếp phân phối nguồn nhân lực một cách hiệu quả, đồng thời nâng cao lực quản trịạ̣ cấp điều hành chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng Trươc t, cac ngân hang thương mai cô phân noi chung va ca ngân hang Phương Nam noi riêng cân phai t hực rà soát đánh giá lại thực lực nguồn nhân lực một cách đắn chi tiết từ cán bộ quản lý đến nhân viên nghiệp vụ, cấu tuổi trình đợ sở đó phân loại cán bộ để có cách thức đào tạo phù hợp, có vậy có thể giải "bài toán" đặt NHTM Việt Nam nay, đó nguồn nhân lực "thiếu" "thừa" Các NHTM phải xếp, tinh giảm lao động dôi dư, bổ sung lao động chuyên môn nghiệp vụ mới, lao động kỹ thuật, chuyên viên giỏi; chuyển đổi cấu lao động nghiệp vụ theo hướng giảm lao động gián tiếp; Coi đào tạo một bộ phận chiến lược phát triển ngân hàng Măc du Ngân hang Phương Nam đa xây dưng trung tâm đao tao ưng dung thưc nghiêm (ATC) tư năm 2006 đê phuc vu công tac đao tao cua ngân hang vân chưa đap ưng đươc yêu câu phat triên cua ngân hang cung yêu câu phat triên nghê nghiêp cho lao đông Như vây , ngân hang Phương Nam cung cac ngân hang khac cân phai chu quan tâm đên công tac đao tao nhiêu đê phat huy va sư dung nguôn nhân lưc đâu vao môt cac ưu nhât Cân phai xây dựng kế hoạch đào tạo cán bộ từ tuyển dụng, trọng đào tạo chuyên môn lẫn 71 đạo đức để xây dựng đội ngũ cán bộ có phẩm chất tốt, tinh thông nghề nghiệp Việc đào tạo nguồn nhân lực ngân hàng phải kết hợp nhiều hình thức đặc biệt đào tạo lại, bồi dưỡng nâng cao nguồn lực có để đáp ứng yêu cầu mới; tạo điều kiện cho đội ngũ cán bộ tiếp cận với công nghệ hàng mới, học hỏi kinh nghiệm quản trịạ̣, điều hành tổ chức Đông thơi , chương trinh đao tao phai phu hơp vơi chiên lươc kinh doanh cua ngân hang đê hinh tay nghê ch uyên môn đap ưng đươc yêu câu phat triên ngăn han va dai han Cac chương trinh đao tao không chi tâp trung vao yêu tô mang tính ky thuât ma huân luyên ky mêm nhăm nâng cao chât lương phuc vu khach hang Xây dựng hệ thống khuyến khíó́ch lao đợng có hiệu hồn thiện hệ thống chíó́nh sách quản lý nguồn nhân lực Chương trình đào tạo ở NHTM phải nhằm trau dồi, nâng cao kỹ nghiệp vụ ngân hàng đại Hơn nữa, cần tiêu chuẩn hố đợi ngũ cán bợ làm cơng tác hợi nhập quốc tế Thường xuyên tổ chức thi sát hạch chuyên môn nhằm nâng bậc, nâng lương cho đội ngũ cán bộ có vậy bắt buộc người lao động không ngừng học hỏi nâng cao lực chuyên môn Đồng thời phải xây dựng mợt chíó́nh sách đãi ngợ hợp lý để thu hút, khuyến khíó́ch người lao động theo hướng tạo động lực thúc đẩy lao đông co hiêu qua Bên canh viêc nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng , nâng cao lưc qu an ly cua câp quan ly , điêu hanh cung hêt sưc quan Ngân hang cân phai xây dưng môt thông quan trị minh bach , khoa hoc va hiêu qua như: giam sư can thiêp qua sâu cua Hôi đông quan trị vao qua trinh quan ly điêu hanh cua Ban tông gia m đôc ; bô sung thêm viên đôc lâp đê bao vê cac cô đông nho ; châm dưt cach phân quyên va trao quyên mang tính cam tính chun sang chê đanh gia hang năm can bô quan ly va mưc đô hoan cac chi tiêu kê hoach đê đê đam bao sư binh đăng giưa cac can bô quan ly 72 3.2.2.3 Kiên nghi đôi vơi Chinh phu va cac quan chưc Đê tạo nhân tố thuận lợi cho hoạt động NHTM ở Việt Nam, đo co Ngân hang Phương Nam , tôt h êt la đươc sư hơ trơ tư phía Chính phu va cac quan chưc Những công cụ sử dụng điều hành quản lý Chíó́nh phủ, NHNN khu vực tài chíó́nh cân mang tíó́nh chất thịạ̣ trường Đê có thể cải thiện hiệu hoạt động NHTM Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục giảm thiểu các cơng cụ can thiệp mang tíó́nh chất hành chíó́nh, áp dụng thơng lệ quốc tế kiểm tra, giám sốt hoạt đợng NHTM; Đẩy mạnh khai thác công nghệ có một cách có hiệu quả, bổ sung có chọn lọc công nghệ phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế Đồng thời khơng ngừng nâng cao trình đợ nghiệp vụ, nắm bắt sử dụng thành thạo công nghệ ngân hàng trang bịạ̣ cho nguồn nhân lực tại ngân hàng Bên canh đo, Chính phu cung cân tiêp tuc va không ngưng hoan thiên thông văn ban phap luât noi chung va thông phap luât nganh ngân hang noi riêng phu hơp vơi chê thị trương Tăng cương cac biên phap thưc thi phap luât nhăm giai quyêt hiêu qua cac trương hơp gian lân nganh Ngân hang Thưc hiên cac biên phap đê khuyên khích dân , doanh nghiêp chu đông thưc hiên hinh thưc toan không dung tiên măt chuyên sang sư dung cac dịch vu ngân hang Tiêp tuc hô trơ cac ngân hang thưc hiên qua trinh tai câu truc ngân hang nhăm câu lai thông ngân hang Hoạt động yếu một số ngân hàng thời gian qua khiến nợ xấu tăng nhanh, với một số ngân hàng không đủ điều kiện thiếu vốn kinh doanh dẫn đến thua lỗ một nguyên nhân quan trọng dẫn tới việc tái cấu trúc ngân hàng ở Việt Nam Ngân hang nha nươc cân quan tâm va co hương giai quyêt đôi vơi tinh trang sơ hưu cheo ngân hang, một nút thắt khiến trình tái cấu ngân hàng gặp nhiều khó khăn Theo Báo cáo Kinh tế vĩ mô 2012 Ủy ban Kinh tế Quốc hợi cơng bố, sở hữu chéo lĩnh vực tíó́n dụng ở Việt Nam ngày trở nên phức tạp có thể quy tụ theo hai nhóm lớn sở hữu chéo NHTM với sở hữu 73 chéo tập đồn, cơng ty với NHTM Những rủi ro đạo đức hoạt động cua tổ chức có sở hữu chéo cao gia tăng với gia tăng hoạt động kinh doanh thiếu kiểm soát, nhập nhằng việc cho vay, thẩm địạ̣nh đối tượng vay cung ứng nguồn vốn vay khiên tiêu chíó́ hiệu đầu tư vốn hệ thống NHTM có thể bịạ̣ tê liệt hay trở nên hình thức , la ngn gơc hình thành nơ xâu cở đơng khống chế ḅc thể chế tài chíó́nh phụ tḥc , tài trợ tập trung thiếu minh bạch , bất chấp quy địạ̣nh an tồn tài chíó́nh , cho dự án đầu tư không co thưc công ty Thơng qua thủ tḥt tài chíó́nh tinh vi lắt léo, sở hữu chéo dễ bịạ̣ lạm dụng nhằm che giấu nợ xấu, giảm tríó́ch dự phịng rủi ro theo quy địạ̣nh gia tăng hoạt động ngầm tài trợ vốn kinh doanh bịạ̣ nghiêm cấm NHTM với công ty mình, làm nảy sinh bất ởn tài chíó́nh nguy hiểm cho thân ngân hang cợng đồng Ngồi ra, sở hữu chéo áp lực một vài cổ đông lớn thường tạo thiếu công bằng lành mạnh hoạt động kinh doanh lợi íó́ch nhóm thơng tin nợi bợ bịạ̣ rị rỉ có chủ đíó́ch; khiến dịng vốn huy đợng lịng vịng ngân hàng, mà khơng tới nơi cần thiết phục vụ mục tiêu Chíó́nh phủ yêu cầu phát triển bền vững Các mối quan hệ sở hữu chéo phức tạp hiểm họa rủi ro hệ thống tăng lên nhiêu, đặc biệt chúng bịạ̣ cộng hưởng bởi khoản đầu tư chéo thua lỗ thịạ̣ trường trầm lắng ngồi dự đốn ban đầu kèm với hệ lụy khó lường Vi vây, Chính phu cân co giai phap đê giam ty lê sơ hưu cheo : nghiên cứu, xây dựng lợ trình giảm sở hữu vốn lẫn ngân hang; sáp nhập ngân hàng yếu với ngân hàng khỏe tạo điều kiện nâng cao tíó́nh minh bạch quản trịạ̣ ngân hàng, minh bạch nguồn gốc nguồn tiền; tăng cường cơng tác tra, giám sát, rà sốt, chấn chỉnh vi phạm quy địạ̣nh sở hữu cổ phần, góp vốn, mua cổ phần; đảm bảo nguồn vốn cổ đông hợp pháp phản ánh thực chất lực tài chíó́nh họ thơng qua viêc xem xet nguồn tiền cổ đông người có liên quan tham gia góp vốn , mua cở phần tại ngân hang , tơ chưc tín dung; giám sát chặt chẽ quan hệ tíó́n dụng cổ đông người có liên quan tại ngân hang có liên quan để một mặt đánh giá khả tài chíó́nh cở 74 đơng, mặt khác, ngăn chặn, phát xử lý tình trạng thao túng, chi phối ngân hàng dẫn đến vi phạm giới hạn cấp tíó́n dụng cho cở đơng người liên quan Nhăm tao nên môt môi trương kinh doanh sach va lanh manh không chi cho riêng ngân hang Phương Nam ma cho thông ngân hang tai Viêt Nam, cân co sư phôi hơp v a hô trơ tư phía Chính phu , cac quan ban nganh va ngân hang nha nươc đê cac ngân hang, đo co ngân hang Phương Nam co thê canh tranh lanh manh va hoat đông cang hiêu qua 3.3 Định hướng nghiên cứu Do hạn chế thời gian điệu kiện tài chíó́nh nên ḷn văn cịn mợt số hạn chế địạ̣nh Trước hết, tác giả lấy liệu từ báo cáo tài chíó́nh ngân hàng mà chưa có điều kiện để tìm hiểu tình hình thực tế Ngân hàng nên không minh bạch thông tin ngân hàng công bố một số ngân hàng không có đầy đủ liệu để đưa vào phân tíó́ch làm cho kết phân tíó́ch chưa chíó́nh xác Hơn nữa, việc xem xét đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng hệ thống ngân hàng có thể dẫn đến kết chưa chuẩn xác có chênh lệch lớn quy mô hoạt động ngân hàng đó hệ thống tất ngân hàng Vì vậy hướng nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng nên đánh giá hiệu ngân hàng đó so với ngân hàng khác có quy mô có chênh lệch íó́t tởng tài sản có, vốn điều lệ… Như vậy, tác giả có thể dễ dàng tìm hiểu đợ tin cậy báo cáo tài chíó́nh mà ngân hàng cơng bố Thứ hai, phân tíó́ch nhân tố tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng mô hình TOBIT, tác giả sử dụng tồn bợ biến nghiên cứu Nguyễn Việt Hùng (2008) nghiên cứu cho hệ thống ngân hàng giai đoạn 20012005 mà chưa xem xét đến yếu tố khác lợi nhuận hoạt động một số tác giả khác nghiên cứu giai đoạn có khả tác động cao đến hiệu hoạt động ngân hàng ROA, ROE,… Vì vậy, hướng nghiên cứu đưa biến có liên quan đến khả sinh lời ROA, ROE,… vào để xem yếu tố có tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng hay không 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG Thông qua kêt qua nghiên cưu cac chi tiêu tai vê hoat đơng kinh doanh cua 16 Ngân hang thương mai thơi ky tư năm 2011 đên năm 2014, tac gia đa đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Phương Nam so sánh với ngân hàng khác Từ việc phân tích kết kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam qua kết đo lường nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng, tác giả đưa địạ̣nh hướng nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam tập trung ở nhóm giải pháp giải pháp nâng cao lực tài trình bày giải pháp kiểm soát vốn, vấn đề liên quan đến lực tài ngân hàng giảm thiểu tỷ lệ nợ hạn nhóm giải pháp nâng cao lực hoạt động kinh doanh vấn đề tổ chức, nguồn nhân lực, kỹ quản trịạ̣, điều hành,… để có thể giúp Ngân hàng TMCP Phương Nam tăng lợi nhuận kinh doanh nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh thời gian tới 76 KÊT LUÂN Luận văn với đề tài: “Phân tích nhân tố tác đợng đến hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam” tập trung nghiên cứu 16 ngân hàng thương mại ở Việt Nam, sở phân tíó́ch địạ̣nh tính kết hợp với phân tích địạ̣nh lượng việc đánh giá hiệu xác địạ̣nh nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM ở Việt Nam, đo co Ngân hang TMCP Phương Nam, để từ đó nghiên cứu có thể đưa một số kiến nghịạ̣ nhằm nâng cao hiệu hoạt động khả cạnh tranh cac NHTM noi chung va cua ngân hang TMCP Phương Nam noi riêng cho phù hợp với u cầu đởi địi hỏi xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế Măc du đa co nhiêu cô găng đê hoan tôt kêt qua nghiên cưu , thơi gian va kinh nghiêm cua ban thân nên luân văn không tranh khoi nh ưng thiêu sot va han chê, cụ thể: đối tượng nghiên cứu, nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động NHTM tại Việt Nam, đo co Ngân hang TMCP Phương Nam giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014 Hiện nay, tại Việt Nam có 35 NHTM một số ngân hàng thiếu báo cáo tài báo cáo tài không cung cấp đủ chỉ tiêu cần thiết cho mơ hình nghiên cứu nên nghiên cứu chỉ phân tích hiệu hoạt đợng 16 NHTM Số lượng NHTM có thể chưa đủ để đại diện cho hệ thống NHTM tại Việt Nam nên kết đưa có thể chưa mang tíó́nh khái qt cao Ngồi ra, tác giả chưa xem xét đến yếu tố khác lợi nhuận hoạt động một số tác giả khác nghiên cứu giai đoạn có khả tác động cao đến hiệu hoạt đợng ngân hàng ROA, ROE,… Vì vậy, hướng nghiên cứu đưa biến có liên quan đến khả sinh lời ROA, ROE,… vào để xem yếu tố có tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng hay không nghiên hệ thống cac NHTM tai Viêt Nam đê co kêt qua đanh gia hiêu qua hoat đông vơi đô tin tôt Rât mong nhân đươc y kiên đong gop chân cua Quy Thây , Cô va ban đoc đê luân văn đươc hoan thiên Xin chân cam ơn! Danh mục tài liệu Tiếng Việt Báo cáo thường niên năm 2011, 2012, 2013 Ngân hàng thương mại mẫu nghiên cứu Bùi Duy Phú, 2002 Phương pháp đánh giá hiệu quả ngân hàng thương mại qua hàm sản xuất hàm chi phí Luận văn Thạc sỹ Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân Lê Dân, 2004 Vận dụng phương pháp thống kê để phân tích hiệu quả hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sỹ Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân Lê Thị Hương, 2002 Nâng cao hiệu quả đầu tư ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sỹ Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh, 2012 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần việt nam giai đoạn 2006-2009 Tạp chí Khoa học trường Đại học Cần Thơ, số 21a, trang 148-157 Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh, 2012 Phân tích hoạt đợng kinh doanh hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Tạp chí Khoa học trường Đại học Cần Thơ, số 21a, trang 158-168 Nguyễn Khắc Minh, 2004 Từ điển toán kinh tế, thống kê, kinh tế lượng Anh-Việt có giải thích Hà Nợi: Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Nguyễn Minh Sáng, 2013 Phân tích nhân tố tác động đến hiệu sử dụng nguồn lực NHTM địa bàn TP.HCM Tạp chí phát triển hội nhập, số 11(21), trang 11-15 Nguyễn Thị Việt Anh, 2004 Ước lượng nhân tố phi hiệu quả cho ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam Luận văn Thạc sỹ Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân 10 Nguyễn Việt Hùng, 2008 Phân tích nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sỹ Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân 11 Phạm Thanh Bình, 2005 Nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập khu vực quốc tế Đề tài trọng điểm cấp ngành, mã số: KNHTĐ 2003.01 12 Quốc hợi nước Cợng hịa xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật tổ chức tín dụng 13 Quốc hợi khóa XIII nước Cợng hịa xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2013 Báo cáo Chính Phủ tình hình kinh tế - xã hợi năm 2013, kết thực kế hoạch năm (2011-2015) nhiệm vụ 2014-2015 [Ngày truy cập: 21 tháng 10 năm 2013] 14 Quốc hội khóa XIII nước Cợng hịa xã hợi Chủ nghĩa Việt Nam, 2014 Báo cáo Thủ tướng tình hình kinh tế - xã hội năm 2014 nhiệm vụ năm 2015 [Ngày truy cập: 20 tháng 10 năm 2014] Danh mục tài liệu tiếng Anh Avkivan, NK, 2011 Association of DEA supper-Efficiency estimates with financial ratio: Investigating the case for Chinese banking Omega, 39: 323-334 Berger, A.N, G.A Hanweck, and D.B Humphrey, 1987 Competitive Viability in Banking: Scale, Scope, and Product Mix Economies Journal of Monetary Economics, 20: 501 – 520 Berger, A.N and D.B Humphrey, 1997 Efficiency of Financial Institutions: International Survey and Directions for Future Research European Journal of Operational Research, 98: 175-212 Charnes, A., W.W Cooper, and E Rhodes, 1978 Measuring the Efficiency, of Decision Making Units European Journal of Operational Research, 2: 429 - 444 Chen-guo, D, L Ting and W Jie, 2007 Efficiency analysis of China’s commercial banks based on DEA: Negative output investigation China-USA Business Review, 6(2): 50-56 Chen, YC, Y Chiu and C Huang., 2010 Measuring super-efficiency of financial and non- financial holding companies in Taiwan: An application of DEA models African Journal of Business Management, 4(13): 3122-3133 Coelli, T., 2005 An introduction to Efficiency and Productivity, Spinger Science Business Media, Inc Farrell, M.J, 1957 The measurement of Productive Ffficiency Journal of the Royal Staistical Society, 120: 253 - 281 Fukuyama, H., 1993 Technical and sacle efficiency of Japanese comercial banks: a non-parametric approach Applied economics, 25: 1101-1112 10 Hadad, M, MJB Hall, W Santoso, R Satria, K Kenjegalieva and R Simper, 2008 Banking efficiency and stock market performance: An analysis of listed Indonesia banks Review of Quantitative Finance and Accounting, 37: 1-20 11 Hsiao, B, C Chern, Y Chiu and C Chiu, 2011 Using fuzzy super-efficiency slack-based measure data envelopment analysis to evaluate Taiwan’s commercial bank efficiency Expert Systems with Application, 38: 9147-9156 12 Isik I, Hassan M.K., 2003 Efficiencies, ownership and market structure, corporate control and governance in the Turkish banking industry Journal of Business Finance and Accounting, 1363-1421 13 Ji-Li Hu, Chiang-Ping Chen and Yi-Yuan Su, 2006 Ownership reform and efficiency of nationwide banks in China, Institute of Business and Management Taiwan: National Chiao Tung University 14 Lotfi, F, AA Noora, GR Jahanshahloo, J Gerami and MR Mozaffari, 2010 A slacks-base measure of super-efficiency for DEA with negative data Australian Journal of Basic and Applied Sciences, 4: 6197-6210 15 Luo, D and S Yao, 2010 World financial crisis and efficiency of Chinese commercial banks Applied Financial Economics, 20: 1515-1530 16 Miller, S.M., and A.G Noulas, 1996 The technical efficiency of large bank production Journal of Banking & Finance, 20: 495-509 17 Nathan, A., and E.H Neave, 1992 Operating efficiency of Canada banks Joumal of Financial Services Research, 6: 265-276 18 Xiaoqing Fu and Shelagh Hefferman, 2005 Cost X-efficiency in China's Banking Sector, London: Cass Faculty of Finance Working Paper, Cass Bussiness School, City University PHỤ LỤC Phụ lục 1: Bảng kết ước lượng hiệu 16 ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2014 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = eg1_ins.txt Data file = d2011t.txt Cost efficiency DEA Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = eg1_ins.txt Data file = d2012t.txt Cost efficiency DEA Scale assumption: CRS Scale assumption: CRS EFFICIENCY SUMMARY: Note: te = technical ae = allocative efficiency = ce/te ce = cost efficiency Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = eg1_ins.txt Data file = d2013t.txt Cost efficiency DEA Scale assumption: CRS EFFICIENCY SUMMARY: Note: te = technical ae = allocative efficiency = ce/te ce = cost efficiency EFFICIENCY SUMMARY: Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = eg1_ins.txt Data file = d2014t.txt Cost efficiency DEA Scale assumption: CRS Note: te = technical ae = allocative efficiency = ce/te ce = cost efficiency EFFICIENCY SUMMARY: Note: te = technical ae = allocative efficiency = ce/te ce = cost efficiency ... cao hiệu hoạt động cua Ngân hang TMCP Phương Nam 31 CHƯƠNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM 2.1 Khuôn khổ đánh giá hiệu hoạt động. .. cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 57 3.1 Định hướớ́ng nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 57 3.2 Một số gợi ý góp phần nâng cao hiệu hoạt động. .. đủ 1.5 Các nghiên cứu thực nghiệm ngồi nước phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Các nghiên cứu thực nghiệm nước đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến độ đo hiệu gần