Tác động của danh mục cho vay đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ QUẾ THU TÁC ĐỘNG CỦA DANH MỤC CHO VAY ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp.Hồ Chí Minh, Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ QUẾ THU TÁC ĐỘNG CỦA DANH MỤC CHO VAY ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS.Trầm Thị Xuân Hương Tp.Hồ Chí Minh – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn “Tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận Ngân hàng thương mại Việt Nam” kết nghiên cứu độc lập nghiêm túc riêng Các số liệu nội dung luận văn trung thực, khách quan trích dẫn nguồn tham khảo rõ Kết nêu luận văn chưa công bố cơng trình khác Tơi xin chân thành cám ơn PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Thành phố Hồ Chí Minh, …./…./2016 Tác giả luận văn NGUYỄN THỊ QUẾ THU MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ ĐỒ THỊ CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu 1.2 Tổng quan nghiên cứu trước 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Kết cấu luận văn 1.8 Ý nghĩa khoa học đề tài KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ TÁC ĐỘNG CỦA DANH MỤC CHO VAY ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Danh mục cho vay Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Phân loại danh mục cho vay 10 2.1.2.1 Căn theo mức độ tập trung 10 2.1.2.2 Căn theo thời hạn 11 2.1.2.3 Căn theo khu vực địa lý 12 2.1.2.4 Căn theo đối tượng khách hàng 12 2.1.2.5 Căn theo ngành kinh tế 13 2.1.2.6 Căn theo tính chất đảm bảo 13 2.1.3 Chỉ số đánh giá danh mục cho vay 14 2.1.3.1 Chỉ số đánh giá mức độ tập trung 14 2.1.3.2 Chỉ số đánh giá mức độ đa dạng hóa 15 2.2 Lợi nhuận ngân hàng thương mại 16 2.2.1 Khái niệm 16 2.2.2 Chỉ tiêu đo lường lợi nhuận 16 2.2.2.1 Giá trị tuyệt đối 16 2.2.2.2 Giá trị tương đối 17 2.3 Tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận ngân hàng 18 2.3.1 Tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận ngân hàng 18 2.3.2 Mơ hình tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận ngân hàng 20 2.3.2.1 Mơ hình hồi quy Benjamin M.Tabak, Dimas M.Fazio and Danied O.Cajueiro (2010) 20 2.3.2.2 Mô hình hồi quy Chris D’Souza and Alexandra Lai (2003) 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG TÁC ĐỘNG CỦA DANH MỤC CHO VAY ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 24 3.1 Tổng quan tình hình hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam .24 3.1.1 Sự gia tăng số lượng ngân hàng Việt Nam 24 3.1.2 Quy mô tổng tài sản 25 3.1.3 Lợi nhuận NHTM 28 3.2 Danh mục cho vay NHTM Việt Nam 32 3.2.1 Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế 32 3.2.2 Cơ cấu danh mục cho vay theo thời hạn vay 34 3.2.3 Cơ cấu danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng 35 3.3 Tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận NHTM Việt Nam 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG 4: KHẢO SÁT, KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG CỦA DANH MỤC CHO VAY ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 45 4.1 Phương pháp nghiên cứu 45 4.2 Dữ liệu nghiên cứu 45 4.3 Mơ hình nghiên cứu 46 4.3.1 Phương trình thực nghiệm 46 4.3.2 Mô tả biến giả thuyết 46 4.3.2.1 Biến phụ thuộc 46 4.3.2.2 Biến độc lập 47 4.3.3 Phương pháp thực 51 4.3.3.1 Kiểm định để lựa chọn Pooles OLS, FEM hay REM 51 4.3.3.2 Kiểm định phù hợp mô hình 52 4.3.4 Kết hồi quy theo mơ hình phù hợp giải thích kết 54 4.3.4.1 Thống kê mơ tả biến nghiên cứu 54 4.3.4.2 Phân tích tương quan 55 4.3.4.3 Phân tích hồi quy (phương pháp bình phương nhỏ OLS) 55 4.3.4.4 Kiểm định tương quan biến độc lập mơ hình (đa cộng tuyến) 56 4.3.4.5 Kiểm định sai số có mối quan hệ tương quan với hay không (tự tương quan) 56 4.3.4.6 Kiểm định phương sai 57 4.3.4.7 Kiểm định Breusch-Pagan để chọn Pooled OLS hay REM 58 4.3.4.8 Kiểm định Hauman Test để chọn FEM hay REM .58 4.3.4.9 Kết hồi quy theo FEM (mơ hình phù hợp nhất) 59 4.3.4.10 Giải thích kết 60 KẾT LUẬN CHƯƠNG 62 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN DANH MỤC CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 64 5.1 Kết luận 64 5.2 Giải pháp hoàn thiện danh mục cho vay 65 5.2.1 Giải pháp ngân hàng thương mại 65 5.2.1.1 Các ngân hàng cần có nhận thức đầy đủ đắn hoạt động quản trị danh mục cho vay, phù hợp với xu phát triển kinh tế 65 5.2.1.2 Thành lập ủy ban chiến lược, ủy ban quản lỷ rủi ro để tư vấn cho hội đồng quản trị định hướng quản trị danh mục cho vay ngân hàng 66 5.2.1.3 Đảm bảo tính độc lập tập trung phận quản lý rủi ngân hàng 67 5.2.1.4 Xây dựng hệ thống thông tin quản trị hoạt động hiệu 68 5.2.1.5 Xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay 69 5.2.1.6 Nâng cao lực tài sức mạnh cạnh tranh ngân hàng 70 5.2.2 Kiến nghị khác 71 5.2.2.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước 71 5.2.2.2 Kiến nghi Chính phủ 72 5.2.2.3 Kiến nghị chủ thể kinh doanh 72 5.3 Hướng nghiên cứu 72 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT A S S E T B C T C C N C B E Q T A F E M F G L S G M M H H I N H T M N N NHTM NHTMCP QĐ ROE ROA REM SX TMCP TMNN TCTD TNHH : Quy mô ngân hàng : Báo cáo tài : Cơng nghiệp chế biến : Feasible Generalized Least Squares : General Method of Moment : Chỉ số đo lường mức độ tập trung : Ngân hàng thương mại Nhà nước : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại cổ phần : Quyết định : Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản : Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu : Fixed Effect ResultMơ hình tác động cố định : Sản xuất : Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản : Ramdom Effect Result : Mơ hình ảnh hưởng ngẫu nhiên : Thương mại cổ phần : Thương mại Nhà nước : Tổ chức tín dụng : Trách nhiệm hữu hạn Phụ lục Cơ cấu danh mục cho vay theo kỳ hạn Đơn vị tính: % ACB NH TH DH Tổng ABB NH TH DH Tổng VCB NH TH DH Tổng CTG NH TH DH Tổng BIDV NH TH DH Tổng MBB NH TH DH Tổng SHB NH TH DH Tổng EIB NH TH DH Tổng TECH NH TH DH Tổng VPB NH TH DH Tổng Nguồn: Tổng hợp xử lý số liệu từ báo cáo tài NHTM Phụ lục 10 Cơ cấu danh mục cho vay theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: % Ngân hàng T D C D ACB K C T D C D ABB K C C T D C D VCB H C K T D C D CTG K H T T D BIDV C D K H T T D C D MBB K H T T D C D SHB K H T T D C C EIB K H T T D C D TECH K C T T VPB D C D K C T T Nguồn: Tổng hợp xử lý BTCT NHTM Phụ lục 11 Dữ liệu chạy mơ hình Đơn vị tính: Tỷ đồng, % BANK ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB TECH TECH TECH TECH TECH TECH TECH TECH TECH TECH TECH KIENLONG KIENLONG KIENLONG KIENLONG KIENLONG KIENLONG KIENLONG KIENLONG KIENLONG KIENLONG KIENLONG NAMA NAMA NAMA NAMA NAMA NAMA NAMA NAMA NAMA NAMA NAMA NCB NCB NCB NCB NCB NCB NCB NCB NCB NCB NCB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB HDBANK HDBANK HDBANK HDBANK HDBANK HDBANK HDBANK HDBANK HDBANK HDBANK HDBANK OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SAIGON SAIGON SAIGON SAIGON SAIGON SAIGON SAIGON SAIGON SAIGON SAIGON SAIGON SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB STB STB STB STB STB STB STB STB STB STB STB VIETA VIETA VIETA VIETA VIETA VIETA VIETA VIETA VIETA VIETA VIETA PGBANK PGBANK PGBANK PGBANK PGBANK PGBANK PGBANK PGBANK PGBANK EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV LIENVIET LIENVIET LIENVIET LIENVIET LIENVIET LIENVIET LIENVIET LIENVIET VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL VIETCAPITAL DONGA DONGA DONGA DONGA DONGA DONGA DONGA DONGA DONGA DONGA Phụ lục 12 Danh sách ngân hàng nghiên cứu STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 ... 17 2.3 Tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận ngân hàng 18 2.3.1 Tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận ngân hàng 18 2.3.2 Mơ hình tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận ngân hàng 20 2.3.2.1... QUAN VỀ TÁC ĐỘNG CỦA DANH MỤC CHO VAY ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Danh mục cho vay Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Phân loại danh mục cho vay ... tích tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận rủi ro rín dụng ngân hàng 3 Với mơ hình nghiên cứu tác động danh mục cho vay đến lợi nhuận ngân hàng, tác giả sử dụng biến phụ thuộc lợi nhuận ngân hàng