Giải quyết tranh chấp hợp đồng tín dụng có thế chấp tài sản qua thực tiễn xét xử tại Vĩnh Phúc : Luận văn ThS. Luật: 60 38 01 03

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT HOÀNG VĂN BÍCH GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG CĨ THẾ CHẤP TÀI SẢN QUA THỰC TIỄN XÉT XỬ TẠI VĨNH PHÖC LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT HỒNG VĂN BÍCH GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG CÓ THẾ CHẤP TÀI SẢN QUA THỰC TIỄN XÉT XỬ TẠI VĨNH PHÖC Chuyên ngành: Luật dân tố tụng dân Mã số: 60 38 0103 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Minh Tuấn HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN Hồng Văn Bích MỤC LỤC Trang phụ bìa Trang Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Mở đầu Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ THẾ CHẤP BẢO ĐẢM HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 1.1 Một số vấn đề lý luận hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm hợp đồng tín dụng 1.1.2 Đặc điểm hợp đồng tín dụng 1.1.3 Chủ thể hợp đồng tín dụng 12 1.1.4 Nội dung hình thức hợp đồng tín dụng 14 1.1.4.1 Nội dung hợp đồng tín dụng 14 1.1.4.2 Hình thức hợp đồng tín dụng 20 1.2 Thế chấp, biện pháp bảo đảm nghĩa vụ hoạt động 21 tín dụng 1.2.1 Thế chấp đặc điểm chấp hoạt động tín dụng 21 1.2.2 Đặc điểm pháp lý hợp đồng chấp tài sản 24 hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 1.2.3 Đối tƣợng chấp 26 1.2.4 Hình thức chấp 28 1.2.5 Chủ thể chấp bảo đảm hợp đồng tín dụng 30 1.3 Mối quan hệ hiệu lực hợp đồng chấp tài sản với 31 hợp đồng tín dụng 1.4 Xử lý tài sản chấp để đảm bảo hợp đồng tín dụng 35 1.4.1 Các trƣờng hợp xử lý tài sản chấp 36 1.4.2 Phƣơng thức xử lý tài sản chấp 38 1.4.2.1 Về phƣơng thức bán tài sản bảo đảm 38 1.4.2.2 Về phƣơng thức nhận tài sản bảo đảm tiền vay để 39 thay cho việc thực nghĩa vụ đƣợc bảo đảm 1.4.2.3 Về phƣơng thức nhận tài sản từ bên thứ ba trƣờng 41 hợp bên thứ ba có nghĩa vụ trả tiền cho khách hàng vay, bên chấp 1.4.2.4 Về phƣơng thức xử lý tài sản chấp quyền sử dụng 41 đất Chƣơng 2: CÁC TRANH CHẤP PHÁT SINH TỪ HỢP 45 ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ HỢP ĐỒNG THẾ CHẤP TÀI SẢN 2.1 Các tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng 45 2.1.1 Tranh chấp hành vi vi phạm nghĩa vụ 46 bên hợp đồng 2.1.2 Tranh chấp hợp đồng tín dụng xuất phát từ việc vi phạm 48 nghĩa vụ trả nợ gốc lãi 2.2 Tranh chấp hợp đồng chấp tài sản bảo đảm hợp 55 đồng tín dụng 2.2.1 Tranh chấp chủ thể xác lập, thực hợp đồng 55 2.2.2 Tranh chấp hình thứ hợp đồng 62 2.2.3 Tranh chấp tài sản chấp 67 2.2.3.1 Tranh chấp việc thực quyền tài sản 67 bảo đảm 2.2.3.2 Tranh chấp tài sản bảo đảm ngân hàng với bên thứ 68 ba 2.2.3.3 Tranh chấp tài sản hình thành tƣơng lai 70 2.2.3.4 Tranh chấp định giá, xử lý tài sản bảo đảm 71 2.2.3.5 Tranh chấp việc xử lý tài sản để thu hồi nợ 74 2.3 Nguyên nhân dẫn đến tranh chấp hợp đồng tín dụng 75 hợp đồng chấp 2.3.1 Nguyên nhân từ phía bên cho vay 75 2.3.2 Nguyên nhân từ phía bên vay 77 2.3.3 Nguyên nhân quy định pháp luật 78 Chƣơng 3: THỰC TIỄN GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG CÓ THẾ CHẤP TÀI SẢN TẠI TÕA ÁN NHÂN DÂN TỈNH VĨNH PHƯC VÀ PHƢƠNG HƢỚNG HỒN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ THẾ CHẤP TÀI SẢN TRONG HOẠT ĐỒNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 3.1 Đánh giá tình hình giải tranh chấp hợp đồng tín 80 dụng Tịa án tỉnh Vĩnh Phúc yếu tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng án 3.1.1 Một số tồn công tác giải tranh chấp hợp 80 đồng tín dụng 3.1.2 Nguyên nhân hạn chế tồn 95 3.1.2.1 Nguyên nhân khách quan 95 3.1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 97 3.2 Một số kiến nghị 99 3.2.1 Kiến nghị hoàn thiện quy định Hợp đồng tín dụng 99 hợp đồng chấp tài sản 3.2.2 Những kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định 104 pháp luật tố tụng liên quan tới giải tranh chấp hợp đồng KẾT LUẬN 107 Danh mục tài liệu tham khảo 109 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BLDS BLTTDS Bộ luật dân Bộ luật tố tụng dân HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc NHNN&PTNN Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thƣơng mại cổ phần QSDĐ Quyền sử dụng đất UBND Ủy ban nhân dân STT Số hiệu bảng DANH MỤC BẢNG BIỂU Tên bảng Trang Số liệu thống kê vụ án tranh chấp hợp đồng 3.1 tín dụng chấp tài sản (năm 2007 – tháng 6/ 80 2014) Số liệu thống kê án, định sơ thẩm bị 3.1 kháng cáo theo thủ phúc thẩm, kháng nghị theo thủ tục giám đốc thẩm (năm 2007 – đến tháng 6/2014) 81 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Nƣớc ta giai đoạn đổi lĩnh vực nhƣ kinh tế, trị, xã hội lĩnh vực khác Các giao dịch xã hội diễn hàng ngày đa dạng, pháp luật khó điều chỉnh đƣợc toàn quan hệ sống Thơng thƣờng bên lựa chọn hình thức giao dịch thông qua hợp đồng – hợp đồng ghi nhận thỏa thuận bên, sở để pháp luật bảo vệ quyền lợi bên có tranh chấp Trong thực tiễn ta nhận thấy hợp đồng tín dụng ngân hàng có nhiều vấn đề phức tạp chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro Tại tổ chức tín dụng, đặc biệt ngân hàng hợp đồng tín dụng ngân hàng đƣợc sử dụng nhiều giao dịch với đối tác Bởi hợp đồng tín dụng ngân hàng chứa nhiều yếu tố phức tạp nhạy cảm nên dễ dẫn đến tranh chấp bên hợp đồng Khi lợi ích bên khơng đạt đƣợc, khơng thể thoả thuận thơng thƣờng bên bị ảnh hƣởng đến quyền lợi ích hợp pháp làm thủ tục khởi kiện án để đƣợc pháp luật bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp mình, trƣớc hai bên chƣa thỏa thuận việc giải tranh chấp hợp đồng tín dụng thơng qua trọng tài thƣơng mại Việc giải tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng ngân hàng Tịa án đóng vai trị quan trọng việc góp phần bảo vệ lợi ích nhà nƣớc, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân, giữ gìn trật tự an tồn xã hội đặc biệt góp phần đƣa đất nƣớc phát triển lên nhƣ mục tiêu Đảng Nhà nƣớc ta đề Tuy nhiên, kinh tế thị trƣờng giao dịch dân sự, đặc biệt giao dịch thông qua hợp đồng tín dụng ngân hàng diễn ngày nhiều phạm vi rộng, gây khó khăn cho việc giải tranh chấp Tịa Trƣớc tình hình cần phải hồn thiện hệ thống pháp luật liên quan đến việc giải tranh chấp hợp đồng tín dụng ngân hàng nhằm tạo điều kiện, đẩy nhanh trình giải tranh chấp lĩnh vực nhằm đảm bảo tính nghiêm minh pháp luật bảo đảm pháp chế xã hội chủ nghĩa Thiết nghĩ, việc nghiên cứu hợp đồng tín dụng ngân hàng tranh chấp hợp đồng tín dụng ngân hàng cần thiết không nhà lập pháp, ngành tƣ pháp mà cần thiết học viên chuẩn bị tốt nghiệp Để tìm hiểu rõ việc giải tranh chấp Tòa án, gặp thuận lợi, khó khăn nào, trình tự giải nhƣ nào, vấn đề đảm bảo cơng lợi ích bên nhƣ nào, việc áp dụng pháp luật giải gặp thuận lợi khó khăn thực tế… Đó lý em chọn đề tài này, thơng qua giúp em học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm, nâng cao kiến thức pháp luật thực tế cơng tác Tịa án nhân dân Tỉnh Vĩnh Phúc Vì thời gian nghiên cứu đề tài có hạn, kinh nghiệm thực tiễn chƣa nhiều nên đề tài nghiên cứu em tránh khỏi thiếu sót sai lầm nhận định nhƣ quan điểm đánh giá, nhận xét Em kính mong Thầy, thơng cảm đóng góp ý kiến để em hoàn thiện đề tài nhƣ kiến thức pháp luật Thế chấp tài sản biện pháp bảo đảm nghĩa vụ theo quy định Bộ luật dân Việt Nam Khi bên có nghĩa vụ khơng thực đƣợc nghĩa vụ cho bên có quyền, bên có quyền sử lý tài sản chấp bên có nghĩa vụ để đảm bảo quyền lợi cho Thực tế trƣớc tình hình kinh tế suy thối, ngƣời dân doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn nên việc thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn hợp đồng tín dụng khơng đƣợc thực Dẫn tới nợ xấu tăng cao, tranh chấp ngân hàng tổ chức tín dụng với khách hàng bên có nghĩa vụ trả nợ không ngừng tăng Thực tiễn giải tranh chấp hợp đồng tín dụng chấp tài sản phát sinh nhiều vấn đề phức tạp địi hỏi ngƣời giải phải có trình độ chuyên môn sâu, nắm vững quy định pháp luật áp dụng pháp luật xác Hiện nay, số quy định pháp luật chấp, giải tranh chấp phát sinh chƣa đáp ứng đƣợc đòi hỏi thực tiễn, chƣa rõ ràng, gây nhiều tranh cãi lý luận thực tiễn áp dụng Bên cạnh đó, nhận thức pháp luật cấp tòa án chƣa thống dẫn đến nhiều án giải tranh chấp hợp đồng tín dụng chấp Tịa án có hiệu lực pháp luật nhƣng đƣơng khiếu kiện kéo dài, khơng thi hành đƣợc gây nên tình trạng thiếu tin tƣởng ngƣời dân vào hệ thống quan thực thi pháp luật Việc giải vụ án pháp luật TAND Tối cao liên ngành pháp luật trung ƣơng để vận dụng công tác xét xử Tinh thần trách nhiệm việc thực nhiệm vụ đƣợc phân cơng số thẩm phán chƣa cao, chƣa thận trọng thực chức trách nhiệm vụ đƣợc giao Trình độ lực chun mơn nhƣ kỹ xét xử số thẩm phán chƣa ngang tầm nhiệm vụ” [40, tr10] Theo đó, việc thu thập chứng có ý nghĩa quan trọng sở để án, định nhƣng nhiều trƣờng hợp tòa án giải vụ án chƣa thu thập đầy đủ tài liệu, chứng cứ, dẫn đến giải vụ án sai pháp luật Về Hội thẩm nhân dân: Đối với vụ án xét xử sơ thẩm phải có Hội thẩm nhân dân tham gia xét xử, nhƣng phần đông số họ làm công tác kiêm nhiệm, kiến thức pháp lý hạn chế, đầu tƣ nghiên cứu hồ sơ chƣa sâu nên hạn chế đến chất lƣợng xét xử Đội ngũ Thƣ ký, cán giúp việc cho Thẩm phán chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu công tác Một số lực, trình độ pháp luật thấp, cịn lại đa phần trƣờng, chƣa có kinh nghiệm thực tiễn chƣa đƣợc đào tạo nghiệp vụ án trƣờng cán án Học viện Tƣ pháp nên hiệu công việc khơng cao, mắc nhiều sai sót q trình giúp Thẩm phán việc xây dựng hồ sơ giải vụ án Những nguyên nhân khách quan chủ quan nêu làm hạn chế chất lƣợng công tác giải tranh chấp dân thực tiễn nói chung tranh chấp kinh doanh thƣơng mại có tranh chấp liên quan đến hợp đồng tín dụng nói riên, để đạt đƣợc mục tiêu cơng tác ngành Tịa án đảm bảo quyền lợi hợp pháp cho chủ thể có liên quan mặt vĩ mơ, pháp luật cần phải có điều chỉnh cho phù hợp Những hạn chế tồn nhiều nguyên nhân nguyên nhân chủ quan chủ yếu Tinh thần trách nhiệm công tác xét xử, lực quản lý điều hành cán ngành Toà án, Tồ án địa phƣơng quận, huyện cịn nhiều hạn chế Trình độ thẩm phán cịn chƣa đáp ứng đƣợc yêu 98 cầu chuyên môn Ở nhiều Tồ án, cơng tác đào tạo, bồi dƣỡng cán làm nguồn bổ nhiệm thẩm phán chƣa đƣợc trọng mức Ngoài ra, pháp luật Việt Nam trình sửa đổi, bổ sung để hồn thiện Vì thế, nhiều luật, luật đƣợc ban hành mà chƣa có văn dƣới luật hƣớng dẫn chi tiết thi hành, nhiều quy định chồng chéo không thực đƣợc thực tế đƣợc áp dụng không thống hệ thông quan tƣ pháp 3.2 Một số kiến nghị nhằm đảm bảo hiệu giải tranh chấp hợp đồng tín dụng Tịa án 3.2.1 Kiến nghị hồn thiện quy định Hợp đồng tín dụng chấp tài sản Hoàn thiện quy định pháp luật ngân hàng Thứ nhất, cần hoàn thiện quy định pháp luật vấn đề lãi suất hoạt động cho vay Để phù hợp với phát triển hoạt động này,nên sửa đổi quy định Điều 476 BLDS Điều 476 quy định lãi suất vay bên thỏa thuận nhƣng không đƣợc vƣợt 150% lãi suất Ngân hàng nhà nƣớc công bố loại cho vay tƣơng ứng Lãi suất vay đồng tiền Việt Nam áp dụng từ ngày 01/12/2010 9%/năm Theo đó, mức lãi suất cho vay tối đa ngân hàng theo quy định đƣợc mức 13,1%/ năm Quy định nhƣ khơng phù hợp xét chất HĐTD tự thoả thuận đƣơng Việc xác định lãi suất cho vay HĐTD phụ thuộc vào nhiều yếu tố: + Lãi suất chung thị trƣờng + Số tiền vay: Đối với khoản vay trung dài hạn có quy mô lớn, lãi suất cho vay thƣờng thấp khoản vay kỳ hạn nhƣng có quy mơ nhỏ + Thời hạn vay: Về nguyên tắc, lãi suất cho vay trung dài hạn cao lãi suất ngắn hạn tính khoản thấp, chi phí nguồn vốn cho vay cao chứa đựng nhiều rủi ro Thực tế nhiều ngân hàng áp dụng lãi suất cho vay trung dài hạn thấp lãi suất ngắn hạn 99 + Loại khách hàng: khách hàng có mức tín nhiệm thấp phải chịu mức lãi suất cao khách hàng có mức độ tín nhiệm cao Trên thực tế cộng khoản phí khác, phụ phí mà ngân hàng nghĩ đủ thứ để thu từ khách hàng Rồi loại tiền lãi nhƣ lãi hạn, lãi hạn, lãi phạt… lãi suất thực tế khách hàng vay vốn thƣờng cao quy định nhiều Đây biện pháp lách luật để đối phó với lãi suất ngân hàng Vì Ngân hàng Nhà nƣớc nên quy định lãi suất sở để bên thoả thuận lãi suất, thực sách lãi suất thoả thuận theo nguyên tắc thị trƣờng nhƣng không vƣợt 200% so với lãi suất áp dụng 9%/năm (mức 200% tham khảo dự thảo sửa đổi BLDS 2005) Nếu cộng loại lãi suất mà khách hàng phải chịu có tranh chấp phát sinh vƣợt 200% áp dụng mức 200% lãi suất 9% nhƣ Nhƣ ngân hàng đảm bảo quyền lợi hợp khơng cần tìm cách để nâng mức lãi suất cho vay khách hàng giảm đƣợc loại phí phát sinh từ hoạt động cho vay, đơn giản hóa hợp đồng tín dụng Các ngân hàng tự việc điều chỉnh lãi suất cho vay để phù hợp với chiến lƣợc kinh doanh Thứ hai, Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 qui định xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận chung chung thực tế không xử lý đƣợc theo thỏa thuận hợp đồng chấp mà bên chấp khơng có thiện chí hợp tác Để khắc phục hạn chế NĐ 163/2006, Chính phủ ban hành Nghị định số 11/2012/NĐ – CP ngày 22002/2012 sửa đổi bổ sung Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 xử lý tài sản bảo đảm Nghị định 11 cho phép bên nhận chấp có quyền tự xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận hợp đồng chấp nhƣ làm thủ tục sang tên sở hữu nhà ở, quyền sử dụng đất tự ký hợp đồng bán đấu giá tài sản… Tuy nhiên để thực đƣợc việc tự xử lý tài sản nhƣ cần phải có Thơng tƣ hƣớng dẫn quan nhà nƣớc có thẩm quyền làm thủ tục sang tên sở hữu cho bên nhận chấp Mặt khác, Nghị định không qui định biện pháp, 100 chế tài chuyển giao tài sản từ bên chấp cho bên nhận chấp trƣờng hợp bên chấp cố tình khơng chuyển giao tài sản để xử lý theo thỏa thuận Để thực Nghị định 11/2012 Bộ Tƣ pháp, Bộ Tài nguyên & Môi trƣờng, Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành Thông tƣ liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMTNHNN ngày 6/6/20014 hƣớng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm Điều 10 qui định bán tài sản bảo đảm không qua bán đấu giá Qui định thực hiên đƣợc bên chấp đồng ý chuyển giao tài sản cho bên nhận chấp bán không qua bán đấu giá Ngƣợc lại, bên chấp không chuyển giao tài sản bên nhận chấp khó có thê bán tài sản đƣợc đặc biệt tài sản đảm bảo động sản nhƣ xe ô tô, dây chuyền sản xuất… Mặt khác, bên có thỏa thuận cho phép bên nhân bảo đảm tự ký hợp đồng bán đấu giá khó thực bên chấp cố tình khơng chuyển giao tài sản quan cƣỡng chế bên chấp chuyển giao tài sản cho ngƣời mua tài sản đấu giá Vậy bên mua tài sản đấu giá buộc phải khởi kiện đòi tài sản từ bên chấp? Điều 12 TT 16/2014 qui định thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản sau xử lý tài sản bảo đảm Nếu bên bảo đảm không chịu làm thủ tục chuyển quyền sở hữu, sử dụng tài sản bên nhân bảo đảm tự nộp hồ sơ yêu cầu quan nhà nƣớc có thẩm quyền làm thủ tục sang tên.[8, điều 12] Vậy sau bên nhận bảo đảm sang tên sở hữu, sử dụng tài sản bảo đảm mà bên bảo đảm không chuyển giao tài sản bên nhận bảo đảm phải khởi kiên u cầu địi tài sản Tóm lại, Thơng tƣ 16 qui định theo tinh thần xử lý tài sản thuận lợi theo thỏa thuận giao dịch bảo đảm Tuy nhiên phƣơng thức thực nhiều vƣớng mắc mà cuối ngƣời nhận, ngƣời mua tài sản bảo đảm phải thông qua thủ tục tố tụng để buộc bên bảo đảm chuyển giao tài sản Để thực đƣợc việc xử lý tài sản theo thỏa thuận mà bên bảo đảm không tự nguyện, khơng hợp tác chuyển giao tài sản cần phải có chế tố tụng rút gọn có sức mạnh Nhà nƣớc cƣỡng chế đƣợc bên bảo đảm cố tình khơng chịu xử lý tài sản theo thỏa thuận hợp đồng bảo đảm Vì kiến nghị pháp luật cần phải bổ sung thẩm quyền giải loại việc cho Tòa án 101 Dựa định Tòa án, quan thi hành án cƣỡng chế thi hành án Hay nói cách khác bên khơng tự nguyện làm thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng bị cƣỡng chế thi hành án Hoặc lúc bên có quyền u cầu Tịa án định việc công nhận thỏa thuận việc xử lý tài sản theo thỏa thuận bên Cơ quan thi hành án tiến hành thủ tục yêu cầu giao tài sản cƣỡng chế bên giữ tài sản không giao tài sản cho TCTD để xử lý theo pháp luật thi hành án Thứ ba, Xử lý tài sản chấp trƣờng hợp Thi hành án tiến hành kê biên tài sản bên có tài sản bỏ trốn khỏi địa phƣơng không nhận thông báo định cƣỡng chế thi hành án Khi đến quan thi hành án trả lại đơn ngân hàng Trong trƣờng hợp ngân hàng khơng xử lý đƣợc tài sản chấp tài sản chấp bất động sản cịn liên quan đến thủ tục chuyển quyền sở hữu Vấn đề pháp luật chƣa có văn cụ thể điều chỉnh nên án định Tòa án khơng thể thi hành thực tiễn Vì Nghị định hƣớng dẫn xử lý tài sản bảo đảm cần quy định rõ chế pháp lý để xử lý tài sản bảo đảm trƣờng hợp Nên quy định theo hƣớng trƣờng hợp án, định thi hành án Tịa án có hiệu lực pháp luật, có định cƣỡng chế hành án quan thi hành án mà ngƣời phải thi hành án bỏ trốn không nhận định cố tình khơng hợp pháp tiến hành thủ tục giao tài sản chấp cho Ngân hàng, làm thủ tục chuyển quyền sở hữu cho ngân hàng Sau ngân hàng tiến hành đấu giá hay nhận tài sản để sử dụng quyền lựa chọn ngân hàng Thứ tư; Khoản Điều 13 Nghị định 163/2006/NĐ-CP quy định trƣờng hợp bên bảo đảm dùng tài sản khơng thuộc sở hữu để bảo đảm thực nghĩa vụ dân chủ sở hữu có quyền địi lại tài sản Cần bổ sung quy định nhƣ sau: Trong trƣờng hợp chủ sở hữu có lỗi việc bên bảo đảm dùng tài sản bảo đảm thực nghĩa vụ dân sự, hợp đồng bảo đảm khơng bị vô hiệu Quy định nhƣ bảo vệ đƣợc quyền lợi ích hợp pháp bên nhận chấp bên nhận bảo đảm tình Đối với tài sản chấp có tranh chấp quyền sở hữu tài sản, sau giải tranh chấp mà xác định đƣợc 102 tài sản bảo đảm thuộc quyền sở hữu bên thứ ba khác, nhƣng bên thứ ba có lỗi việc bên chấp dùng tài sản làm tài sản bảo đảm thực nghĩa vụ với bên nhận chấp, hợp đồng chấp khơng bị vơ hiệu Bên thứ ba phải chịu thiệt hại tài sản có lỗi trƣờng hợp Hồn thiện quy định chấp tài sản Các quy định chủ thể quan hệ chấp tài sản Pháp luật bảo đảm thực hợp đồng tín dụng ngân hàng chấp tài sản cần phải có quy định tăng cƣờng quyền tự chủ, quyền tù cam kết, tự nguyện thỏa thuận chủ thể quan hệ chấp tài sản Pháp luật cho phép bên lựa chọn linh hoạt xử lý tình phát sinh thực tế giao kết thực hợp đồng chấp tài sản Theo đó, nguyên tắc tự chịu trách nhiệm chủ thể tham gia quan hệ hợp đồng chấp tài sản đƣợc đề cao, đặc biệt bên chủ thể TCTD Và để việc tham gia giao dịch chấp tài sản chấp giá trị quyền sử dụng đất có hiệu quả, phát huy hết tác dụng việc đảm bảo nghĩa vụ pháp luật đất đai pháp luật dân cần có điều chỉnh phù hợp liên quan đến chủ thể chấp tham gia hợp đồng chấp hộ gia đình, cá nhân chấp Quyền sử dụng đất Để đảm bảo quyền lợi cho chủ thể sử dụng đất trƣờng hợp thành viên thuộc hộ gia đình vắng mặt mà quan công chứng từ chối việc cơng chứng hợp đồng chấp Do đó, pháp luật cần lới lỏng điều kiện hộ gia đình chấp Quyền sử dụng đất, cụ thể: Bộ luật dân cần xác định tiêu chí để xác lập địa vị pháp lý hộ gia đình, từ làm sở tiền đê cho việc xác lập quyền tài sản (trong có tài sản quyền sủ dụng đất) cho hộ gia đình Tiêu chí để xác định đại diện chủ hộ tiêu chí để xác định thành viên hộ gia đình? Đối với luật đất đai cần xác định tài sản quyền sử dụng đất trƣờng hợp xác định chung hộ gia đình trƣờng hợp xác định xác lập riêng cho thành viên hộ gia đình Bên cạnh pháp luật cần bổ sung quy định đăng ký thành viên hộ gia đình (đăng ký lần đầu, thay đổi, chấm dứt) nhằm xác 103 định tƣ cách thành viên hộ gia đình, qua tạo thuận lợi cho hộ gia đình thực quyền ngƣời sử dụng đất Luật đất đai văn hƣớng dẫn thi hành nên xác định rõ quyền sử dụng đất cấp cho ghi rõ tên ngƣời đƣợc cấp vào Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để tạo điều kiện thuận lợi cho họ thực việc chấp giá trị quyền sử dụng đất Riêng với trƣờng hợp chấp quyền sử dụng đất giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cấp trƣớc cịn ghi hộ gia đình nên quy định rõ trƣờng hợp chấp cần chủ hộ gia đình ký vào hợp đồng chấp ngƣời hộ gia đình ký hợp đồng tín dụng ký hợp đồng chấp Ví dụ A chủ hộ gia đình, B vợ A C 17 tuổi, D 15 tuổi Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất mang tên hộ ông A … trƣờng hợp A vay vốn hợp đồng tín dụng A, B đứng tên mà C, D không tham gia nhƣng A, B dùng quyền sử dụng đất để chấp bảo đảm khoản vay bắt buộc C, D phải ký khơng ký hợp đồng chấp vơ hiệu Khi tranh chấp phát sinh A, B khơng trả nợ ngân hàng xử lý tài sản A, B để thu hồi nợ cho ngân hàng Vậy chất tài sản A, B mà quyền sử dung đất đứng tên hộ ông A bị ngân hàng xử lý Pháp luật quy định nhƣ gây rắc rối cho bên Và nhƣ có mâu thuẫn ngƣời thành viên hộ gia đình phải ký tên hợp đồng tín dụng hợp đông chấp 3.2.2 Những kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật tố tụng liên quan tới giải tranh chấp hợp đồng Ở nƣớc ta nay, việc xây dựng trình tự, thủ tục tố tụng đơn giản, nhanh chóng việc giải tranh chấp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay đòi hỏi thiết Đây yêu cầu lớn đặt việc hoàn thiện pháp luật tố tụng dân hành Yêu cầu xuất phát từ đặc trƣng quan hệ tín dụng ngân hàng, quan hệ bảo đảm tiền vay Trên thực tế, giao dịch bảo đảm tiền vay lĩnh vực tín dụng ngân hàng đƣợc pháp luật quy định cụ thể điều kiện ký kết, nội dung ký kết, điều kiện tài sản bảo đảm, trình tự, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Đồng thời, việc cho vay, bảo đảm tiền vay đƣợc TCTD quy định 104 chi tiết quy chế ban hành nội đƣợc bên cam kết cụ thể hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay Các hợp đồng giao kết qua cơng chứng, chứng thực đƣợc đăng ký giao dịch bảo đảm quan có thẩm quyền Với sở pháp lý nhƣ trên, việc xử lý tranh chấp liên quan đến bảo đảm tiền vay thƣờng phán việc u cầu hồn trả khoản tín dụng, giao tài sản cho bên nhận chấp, cầm cố để xử lý sở cam kết hợp đồng chấp Vì vậy, việc giải tranh chấp liên quan đến bảo đảm tiền vay thƣờng vụ án với tình tiết rút gọn mà khơng cần thiết phải theo trình tự tố tụng thơng thƣờng Trong đó, quy định thủ tục giải tranh chấp dân kinh tế chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu giải tranh chấp hợp đồng tín dụng ngân hàng, vụ kiện địi giao tài sản bảo đảm Trong q trình giải vụ án mà đƣơng cố tình vắng mặt việc giải vụ án lại nhiều thời gian Nên cần áp dụng thủ tục tố tụng rút gọn nhằm rút ngắn thời gian giải tranh chấp phát sinh trình xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín dụng mà chứng rõ ràng, bị đơn có địa chỉ, lai lịch cụ thể, họ thừa nhận nghĩa vụ trƣớc nguyên đơn, nguyên đơn xuất trình đƣợc chứng văn để chứng minh cho yêu cầu nhƣ bị đơn tất ngƣời liên quan khác vụ tranh chấp khơng có phản đối giả mạo chứng Tồ án khẳng định đƣợc tính xác thực độ tin cậy thơng tin văn Do vậy, Tồ án khơng phải nhiều thời gian để điều tra , xác minh mà giải pháp luật vụ tranh chấp đó, đảm bảo giải nhanh gọn, hiệu giảm chi phí xử lý tài sản bảo đảm, đồng thời giảm thiểu nguy rủi ro khoản nợ xấu tăng cao Thực tiễn cho thấy, bên nhận bảo đảm không quan tâm đến kết xử lý tài sản bảo đảm mà quan tâm đến thời điểm thu hồi đƣợc vốn vay xử lý tài sản bảo đảm Bổ sung thủ tục yêu cầu toán nợ vào việc thuộc thẩm quyền Tòa án Theo đó, sở đơn ngƣời có quyền yêu cầu hồ sơ hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp Tòa án định buộc bên có nghĩa vụ phải 105 tốn nghĩa vụ định việc xử lý tài sản theo hợp đồng bên có nghĩa vụ khơng tốn đƣợc nghĩa vụ Cần phải có thống quy định luật hình luật dân trƣờng hợp tài sản bảo đảm tiền vay trở thành vật chứng vụ án Nếu bên nhận chấp khơng có lỗi việc để tài sản chấp trở thành vật chứng vụ án bên nhận chấp đƣợc quyền xử lý để thu hồi vốn lãi vay Số tiền thu đƣợc từ việc xử lý tài sản chấp sau trừ chi phí thực tế hợp lý cho việc bảo quản, khai thác, sử dụng tài sản chấp thực nghĩa vụ Nhà nƣớc, đƣợc dùng để toán nợ cho bên nhận chấp, phần cịn lại sung quỹ Nhà nƣớc Quy định nhằm tôn trọng quyền lợi bên thứ ba tình, giao dịch bảo đảm cần phải đƣợc tơn trọng bảo vệ, tài sản bảo đảm không bị tịch thu sung cơng quỹ khơng có lỗi bên nhận chấp Với thủ tục đây, với việc loại bỏ can thiệp sâu quan hành nhà nƣớc vào q trình giải tranh chấp, thu hồi tài sản bảo đảm khắc phục đƣợc bất cập thời hạn thủ tục kéo dài, đảm bảo quyền thu hồi nợ xử lý nhanh tài sản bảo đảm tiền vay TCTD quan hệ bảo đảm tiền vay tài sản có biện pháp chấp tài sản KẾT LUÂN CHƢƠNG Nghiên cứu thực tiễn xét xử tranh chấp dân nói chung tranh chấp hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp nói riêng cho thấy chất lƣợng xét xử tranh chấp lĩnh vực ngành TAND tỉnh Vĩnh Phúc hạn chế Việc chứng minh, cung cấp chứng bên chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu giải vụ án Công tác giải thích, hƣớng dẫn pháp luật TANDTC chƣa kịp thời, chƣa đáp ứng đòi hỏi thực tiễn nên số vụ án bị hủy, bị sửa Các sai sót thƣờng gặp là: Xác định sai tƣ cách tham gia tố tụng, bỏ sót ngƣời có quyền lợi nghĩa vụ liên quan; xác minh, thu thập chứng khơng đầy đủ, đánh giá chứng khơng xác Chúng nêu nguyên nhân chủ quan, nguyên nhân khách quan làm sở cho việc đề xuất số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật lĩnh vực 106 KẾT LUẬN Giải tranh chấp hợp đồng tín dụng chấp tài sản Toà án nhân dân hình thức thực pháp luật đồng thời mang tính đặc thù pháp luật ngân hàng pháp luật đất đai Việc giải tranh chấp hợp đồng tín dụng chấp tài sản Tồ án nhân dân thời gian qua góp phần ổn định xã hội, bảo vệ đƣợc quyền lợi ích hợp pháp công dân, tổ chức Nhà nƣớc Bên cạnh phát triển kinh tế, xã hội lớn mạnh đất nƣớc, ngành Toà án nhân dân khơng ngừng vƣơn lên, vƣợt qua khó khăn, thiếu thốn, góp phần tích cực vào cơng xây dựng đổi đất nƣớc, giữ vững an ninh trị trật tự an toàn xã hội, tạo điều kiện thuận lợi cho nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố, xây dựng xã hội giàu mạnh, cơng văn minh Song phải thừa nhận ngành Toà án chƣa ngang tầm với nhiệm vụ nặng nề mà Đảng Nhà nƣớc giao cho; nhiều lúng túng, chƣa chuyển kịp với biến đổi nhanh chóng xã hội Trong q trình áp dụng pháp luật cịn nhiều án, định có sai lầm nhƣ nội dung phán khơng phù hợp với tình tiết vụ án, vi phạm nghiêm trọng thủ tục tố tụng làm ảnh hƣởng đến niềm tin nhân dân Thực trạng nhiều nguyên nhân nhƣng ngun nhân chủ yếu tình trạng thiếu Thẩm phán, trình độ chun mơn Thẩm phán, Hội thẩm nhân dân cịn nhiều bất cập pháp luật đất đai chƣa hoàn chỉnh, việc hƣớng dẫn thi hành pháp luật chƣa kịp thời, đầy đủ Vì vậy, vấn đề đặt phải tiến hành cải cách sâu rộng cấp Tồ án, cần phải nhìn thẳng vào thật, dũng cảm thừa nhận yếu kém, phát đề biện pháp giải kịp thời, làm cho tồn ngành có chuyển biến tích cực thích ứng với phát triển kinh tế - xã hội, với mục tiêu đòi hỏi cơng cải cách tƣ pháp mà Tồ án giữ vai trò trung tâm Trong điều kiện kinh tế thị trƣờng nƣớc ta phát triển mạnh theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa, hội nhập với quốc tế mặt, quan hệ dân đặc biệt tranh chấp liên quan đến hợp đồng tín dụng ngày diễn nhiều hơn, phức tạp dẫn đến tranh chấp yêu cầu Toà án giải ngày gia tăng Do vậy, đòi hỏi chất lƣợng áp dụng pháp luật giải 107 vụ án Toà án cần phải có tầm cao hơn, triệt để Với nhận thức sâu sắc tranh chấp hợp đồng tín dụng ảnh hƣởng khơng tốt đến ổn định trị- xã hội tình hình nợ sấu tổ chức tín dụng tăng cao nhƣ việc nghiên cứu tìm nguyên nhân nảy sinh tranh chấp để sở tìm cac giải pháp ngăn ngừa hạn chế nguyên nhân có ý nghĩa quan trọng nhằm bảo vệ tính ổn định quan hệ tín dụng trì trật tự, bền vững tăng trƣởng kinh tế Trên sở lý luận, qua nghiên cứu thực trạng giải vụ án tranh chấp hợp đồng tín dụng Tồ án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, tồn tại, hạn chế nhƣ nguyên nhân hạn chế, từ mạnh dạn đƣa quan điểm nhƣ giải pháp Nếu đƣợc thực đồng cách nghiêm túc nâng cao đƣợc chất lƣợng giải tranh chấp hợp đồng tín dụng chấp tài sản Toà án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc áp dụng cho Toà án khác có thực trạng tƣơng tự, góp phần khơng nhỏ làm lành mạnh quan hệ xã hội, bảo vệ pháp chế xã hội chủ nghĩa xây dựng xã hội công bằng, dân chủ, văn minh Đề tài thực xuất phát từ công tác thực tiễn giải vụ án tranh chấp hợp đồng tín dụng chấp tài sản Tồ án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, từ yêu cầu nhiệm vụ chiến lƣợc cải cách tƣ pháp nƣớc ta Những giải pháp mà chúng tơi đƣa chƣa tồn diện nhƣng có ý nghĩa lý luận nhƣ thực tiễn, vấn đề nêu đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế tác chúng tơi mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp, phê bình để cơng trình đƣợc hồn thiện 108 Danh mục tài liệu tham khảo I Tiếng Việt: Đào Duy Anh (2000), Từ điển Hán - Việt, Nxb Khoa học xã hội, Hà Nội Vũ Đình Ánh (2001), An ninh tài hoạt động tổ chức tín dụng, Nxb Tài chính, Hà Nội Lƣơng Thị Hợp (2010), “Một số vấn đề Bộ Luật TTDS cần sửa đổi, hướng dẫn”, Tạp chí TAND (21) tháng 11/2010, tr 10 – 11 Hà Nội Lê Thị Thu Thủy Nguyễn Anh Sơn (2002), Pháp luật điều chỉnh biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản tổ chức tín dụng, Đề tài khoa học cấp khoa, Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội tr 19.53 Trần Văn Tuân (2010), “Một số ý kiến đề nghị hướng dẫn, sửa đổi số điều Bộ luật TTDS”, Tạp chí TAND tháng 4/2010, tr Th.s Phan Cơng Luận (2006), “Uy tín người Thẩm phán”, Tạp chí Luật học (1), tr 45 Bộ trị, Ban chấp hành Trung ƣơng Đảng Cộng sản Việt Nam khóa IX (2005), Nghị 48-NQ/TƯ ngày 24/5/2005 Chiến lược xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật Viêt Nam đến năm 2010, định hướng đến năm 2020, Hà Nội, tr 98 Bộ tƣ pháp – Bộ tài nguyên Môi trƣờng – Ngân hàng nhà nƣớc (2006), TTLT số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 6/6/2014 xử lý tài sản bảo đảm, Hà Nội Bộ tƣ pháp – Bộ tài nguyên Môi trƣờng (2005), Thông tư liên tịch số 05/2005/TTLT – BTP – BTNMT ngày 16/6/2005 hướng dẫn việc đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, Hà Nội 10 Bộ tƣ pháp – Bộ tài nguyên Môi trƣờng (2006), Thông tư liên tịch số 03/2006/TTLT – BTP – BTNMT ngày 13/6/2006 sửa đổi bổ sung thông tư liên tịch số 05/2005/ TTLT – BTP – BTNMT, Hà Nội 11 Bộ tƣ pháp – Bộ tài nguyên Môi trƣờng – Bộ Xây dựng- Ngân hàng Nhà nƣớc (2007), Thông tư liên tịch số 05/2007/TTLT – BTP – BXD – BTNMT – NHNN ngày 21/5/2007 hướng dẫn số nội dung đăng ký chấp nhà ở, Hà Nội 109 12 Chính phủ (2004), Nghị định 181/2004/NĐ – CP ngày 29/10/2004 thi hành luật đất đai năm 2003, Hà Nội 13 Chính phủ (2006), Nghị định 163/2006/ NĐ – CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm, Hà Nội 14 Chính phủ (2012), Nghị định 11/ 2012/NĐ – CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm, Hà Nội 15 Chính phủ (1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 21/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Hà Nội 16 Chính phủ (2002), Nghị định số 85/2002/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung số quy định Nghị định số178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Hà Nội 17 Quốc hội (1995), Bộ luật dân năm 1995, Hà Nội 18 Quốc hội (2005), Bộ luật dân năm 2005, Hà Nội 19 Quốc hội (2004), Bộ luật tố tụng dân nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quốc hội (2011), Bộ luật tố tụng dân sửa đổi, bổ sung, Hà Nội 20 Quốc hội (1997), Luật tổ chức tín dụng năm 1997, Hà Nội 21 Quốc hội (2003), Luật đất đai năm 2003, Hà Nội 22 Quốc hội (2013), Luật đất đai năm 2013, Hà Nội 23 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng năm 2010, Hà Nội 24 Quốc hội (2002), "Hiệp định thƣơng mại Việt Nam - Hoa Kỳ", Công báo, (7) (8), Hà Nội 25 Ngân hàng Nhà nƣớc (2001), Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc ngân hàng nhà nước quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 26 Trƣờng Đại học Luật Hà Nội (2000), Giáo trình Luật Dân Việt Nam, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội tr 317 27 Trƣờng Đại học Luật Hà Nội (2009), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Nxb Cơng an nhân dân, Hà Nội tr 91 110 28 Trƣờng Quản lý Kinh tế Trung ƣơng (1984), Một số vấn đề tài - tín dụng, giá cả, Hà Nội Trang 113 29 Tòa án nhân dân thị xã Phúc Yên tỉnh Vĩnh Phúc (2011) án số 04/2014/KDTM – ST ngày 21/08/2014, Vĩnh Phúc 30 Tòa án nhân dân thị xã Phúc Yên tỉnh Vĩnh Phúc (2012) án số 08/2014/KDTM – ST ngày 21/10/2012, Vĩnh Phúc 31 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2012) án số 04/2014/KDTM – PT ngày 25/12/2012, Vĩnh Phúc 32 Tòa án nhân dân thị xã Phúc Yên tỉnh Vĩnh Phúc (2012) án số 10/2014/KDTM – ST ngày 25/11/2012, Vĩnh Phúc 33 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2013) án số 02/2014/KDTM – PT ngày 17/01/2013, Vĩnh Phúc 34 Tòa án nhân dân thành phố Vĩnh Yên tỉnh Vĩnh Phúc (2013) án số 10/2013/KDTM – ST ngày 25/07/2013, Vĩnh Phúc 35 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2013) án số 09/2013/KDTM – PT ngày 17/9/2013, Vĩnh Phúc 36 Tòa án nhân dân thị huyện Vĩnh Tƣờng tỉnh Vĩnh Phúc (2013) án số 03/2013/KDTM – ST ngày 25/01/2013, Vĩnh Phúc 37 Tòa án nhân dân thị huyện Vĩnh Tƣờng tỉnh Vĩnh Phúc (2013) án số 15/2013/KDTM – ST ngày 15/11/2013, Vĩnh Phúc 38 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2014) án số 01/2014/KDTM – PT ngày 27/01/2014, Vĩnh Phúc 39 Tòa án nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh (2001), Bản án sơ thẩm số 1590/HSST tr 279, 283, TP Hồ Chí Minh 40 TAND Tối cao (2011) Báo cáo tóm tắt kết công tác năm 2011 nhiệm vụ trọng tâm công tác năm 2012 ngành TAND tr 10, Hà Nội 41 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2007) Báo cáo cơng tác năm ngành Tịa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, Vĩnh Phúc 42 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2008) Báo cáo công tác năm ngành Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, Vĩnh Phúc 111 43 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2009) Báo cáo cơng tác năm ngành Tịa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, Vĩnh Phúc 44 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2010) Báo cáo công tác năm ngành Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, Vĩnh Phúc 45 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2011) Báo cáo cơng tác năm ngành Tịa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, Vĩnh Phúc 46 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2012) Báo cáo công tác năm ngành Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, Vĩnh Phúc 47 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2013) Báo cáo cơng tác năm ngành Tịa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, Vĩnh Phúc 48 Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc (2014) Báo cáo công tác sáu tháng đầu năm ngành Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc, Vĩnh Phúc 49 Viện Nghiên cứu Phổ biến tri thức bách khoa (1998), Đại Từ điển kinh tế thị trường tr 727 50 Viện Nghiên cứu Khoa học Tài (1996), Từ điển thuật ngữ Tài - Tín dụng, Nxb Tài chính, Hà Nội tr 163 II Tiếng Anh: 51 Christian Gavanda, Jean Stoufflet (1992), "Droit bancaire intitutions comptes - operations - servicer", Litec, pp 312, tr 312 52 Jane P Malor, A.James (1998), "Business law and the regulatory environment"), Irwin mac graw - hill, pp.534, 542, 544 112