Hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ LỆ HUYỀN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ LỆ HUYỀN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Kiều Hữu Thiện PGS.TS Nguyễn Thị Bất HÀ NỘI – 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận án có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn quy định kết luận án trung thực Hà Nội, Ngày tháng năm 2020 Người cam đoan NCS Nguyễn Thị Lệ Huyền ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận án, trình học tập, nghiên cứu nghiêm túc thân, tác giả nhận giúp đỡ quý báu từ quan, tổ chức cá nhân đồng hành suốt trình nghiên cứu mình, đặc biệt hai Thầy, Cô hướng dẫn nghiên cứu sinh Với tình cảm chân thành, nghiên cứu sinh xin bày tỏ kính trọng lịng biết ơn sâu sắc đến nhà khoa học trực tiếp hướng dẫn PGS.TS Kiều Hữu Thiện PGS.TS Nguyễn Thị Bất tận tình định hướng, giúp đỡ động viên tác giả suốt trình nghiên cứu Xin gửi lời cảm ơn đến Thầy, Cô khoa Tài – Ngân hàng khoa Sau Đại học Học viện ngân hàng cung cấp kiến thức, phương pháp nghiên cứu tạo môi trường học tập thuận lợi cho nghiên cứu sinh Cảm ơn Thầy, Cơ hội đồng cấp có góp ý giúp nghiên cứu sinh hồn thiện luận án tốt Cuối cùng, xin gửi tặng kết đến gia đình thân yêu người bạn đồng hành tác giả trình nghiên cứu Chính yêu thương, chia sẻ người nguồn động lực lớn cho tác giả hoàn thành luận án Trân trọng cảm ơn! Hà Nội, Ngày tháng năm 2020 Tác giả Nguyễn Thị Lệ Huyền iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ ix DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ x MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 29 1.1 Ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh NHTM .29 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 29 1.1.2 Hoạt động kinh doanh NHTM 32 1.2 Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 36 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 36 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu HĐKD NHTM 37 1.2.3 Các phương pháp đo lường hiệu HĐKD NHTM .38 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu HĐKD NHTM .50 1.3 Mơ hình phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu HĐKD NHTM 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 66 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 67 2.1 Khái quát hệ thống NHTMCP Việt Nam 67 2.2 Thực trạng hiệu HĐKD hệ thống NHTMCP Việt Nam 69 2.2.1 Đo lường hiệu HĐKD hệ thống NHTMCP Việt Nam theo cách tiếp cận truyền thống 69 2.2.2 Đo lường hiệu HĐKD hệ thống NHTMCP Việt Nam theo cách tiếp cận đại 92 iv 2.2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu HĐKD NHTMCP Việt Nam 105 2.3 Đánh giá chung hiệu HĐKD NHTMCP Việt Nam .112 2.3.1 Thảo luận kết đo lường hiệu HĐKD 112 2.3.2 Đánh giá chung hiệu HĐKD NHTMCP Việt Nam 119 KẾT LUẬN CHƢƠNG 129 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM130 3.1 Quan điểm, định hƣớng hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 130 3.1.1 Quan điểm, định hướng Chính Phủ NHNN phát triển hệ thống NHTMCP Việt Nam 130 3.1.2 Quan điểm, định hướng nâng cao hiệu HĐKD NHTMCP Việt Nam 132 3.1.3 Cơ hội thách thức NHTMCP Việt Nam để nâng cao hiệu HĐKD bối cảnh hội nhập quốc tế 135 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu HĐKD NHTMCP Việt Nam .144 3.2.1 Nhóm giải pháp vốn 144 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro 150 3.2.3 Nhóm giải pháp nguồn nhân lực 155 3.2.4 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu kiểm sốt chi phí 161 3.2.5 Nhóm giải pháp gia tăng nguồn thu từ hoạt động phi tín dụng 164 3.2.6 Nhóm giải pháp ứng dụng công nghệ số hoạt động ngân hàng 171 3.3 Một số kiến nghị 173 3.3.1 Đối với Chính phủ 173 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 175 KẾT LUẬN CHƢƠNG 176 KẾT LUẬN 177 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 178 PHỤ LỤC 188 v Từ viết tắt CAR CBNV CMCN HĐKD NHLD NHNN NHNNg NHTM NHTMCP NHTMNN NHTMNNg NHTW NIM ROA ROE TCTD TSCĐ vi TIẾNG ANH Từ viết tắt AE CE DEA DFA FDH PE RTFA SE SFA TE TFA VAMC vii DANH MỤC BẢNG Bảng Tên Tổng hợp 29 NHTMCP Việt Nam tro Các cách tiếp cận lựa chọn biến đầu v 1.1 dựng đường biên hiệu Các biến độc lập mơ hình Tobi 1.2 biến phụ thuộc 1.3 Tổng hợp biến mơ hình nghi 2.1 Quy mơ vốn điều lệ NHTM t 2.2 ROE NHTMCP Việt Nam gi Hiệu sử dụng vốn huy động 2.3 đoạn 2013-2018 2.4 ROA 29 NHTMCP Việt Nam gia Hiệu sử dụng tài sản vào hoạt độ 2.5 cổ phần Việt Nam giai đoạn 2013-20 2.6 LNTT CBNV 29 NHTM Thu nhập bình quân nhân viên ngân h 2.7 Nam 2013-2018 Hiệu chi phí hoạt động 29 N 2.8 2013-2018 Tỷ lệ tổng chi phí so với tổng tài sản 2.9 Nam giai đoạn 2013-2018 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng so với 2.10 phần Việt Nam giai đoạn 2013-2018 2.11 Hệ số CAR 29 NHTM cổ phần V Tốc độ tăng tài sản Có 29 NHTM 2.12 2018 2.13 Tốc độ tăng trưởng dư Nợ 29 NH viii Tốc độ tăng thu nhập 29 N 2.14 2018 2.15 Các biến phân tích 2.16 Thống kê biến sử dụng mô Đo lường hiệu HĐKD 29 NH 2.17 hình hiệu khơng thay đổi theo qu Đo lường hiệu HĐKD 29 NH 2.18 hình hiệu thay đổi theo quy mô D Ước lượng hiệu HĐKD N 2.19 2013 – 2018 Kết tính tốn hiệu HĐKD th 2.20 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2013- Kết ước lượng hiệu kỹ thuật 2.21 Việt Nam giai đoạn 2013-2018 2.22 Kết ước lượng hàm sản xuất biên 2.23 Thống kê mẫu nghiên cứu 2.24 Sự tương quan biến m Kết ước lượng mơ hình Tobit nhâ 2.25 NHTMCP Việt Nam Tình hình triển khai ngân hàng số 3.1 2017 3.2 Số lượng NHTM trước sau kh 195 2016 2017 2018 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2013 2014 2015 2016 2017 2018 196 Phụ lục 3: Thống kê mẫu nghiên cứu – Phân tích phi tham số DEA 2013 Cplai Cphoatdong Tnlai Tnngoailai Cplai Cphoatdong Tnlai Tnngoailai Valid N (listwise) Cplai Cphoatdong Tnlai Tnngoailai Valid N (listwise) Cplai Cphoatdong Tnlai Tnngoailai Valid N (listwise) Cplai Cphoatdong Tnlai 197 Tnngoailai Valid N (listwise) Cplai Cphoatdong Tnlai Tnngoailai Valid N (listwise) 198 Phụ lục 4: Thống kê mẫu nghiên cứu – Phân tích tham số SFA 2013-2018 Descriptive Statistics TECRS TEVRS SE Valid N (listwise) TECRS TEVRS SE Valid N (listwise) TECRS TEVRS SE Valid N (listwise) TECRS TEVRS SE Valid N (listwise) TECRS TEVRS SE Valid N (listwise) 199 2017 Descriptive Statistics TECRS TEVRS SE Valid N (listwise) TECRS TEVRS SE Valid N (listwise) 200 Phụ lục 5: Kết mơ hình Cobb – Douglas iteration 1: SSE = iteration 2: SSE = iteration 3: SSE = iteration 4: SSE = iteration 5: SSE = iteration 6: SSE = iteration 7: SSE = iteration 8: SSE = iteration 9: SSE = iteration 10: SSE = 6.517040498 Time-varying fixed-effects model (Iterative LS) Group variable: i Time variable: dmu -LNTNL | Interval] Frontier LNCPL | LNCPHD | sigma_u | sigma_v | Coef + - | + - 201 Phụ lục 6: Kết mơ hình Tobit sum QMTS VCSHTS STATE FOR MARK NPL GDP DNTTS CPTN Variable | -+ -+ tobit TE QMTS VCSHTS STATE FOR MARK NPL GDP DNTTS CPTN,ul(1) Tobit regression Log likelihood = -TE | Coef - QMTS | 0098637 VCSHTS|.0126871 STATE | 0033498 FOR | 0252018 MARK | 0441757 NPL GDP | 0135112 DNTTS |-.0036923 CPTN |-.0084372 _cons | 1.231207 -+ -/sigma | 1200128 0067308 -1 left-censored observations 163 uncensored observations 11 right-censored observations at TE >= 202 Phụ lục 7: Tƣơng quan ƣớc lƣợng quan sát corr QMTS VCSHTS STATE FOR MARK NPL GDP DNTTS CPTN (obs=174) QMTS VCSHTS-0.5638 STATE FOR MARK NPL GDP DNTTS CPTN 1.0000 corr TE yhat (obs=174) - 207 Phụ lục 8: Thống kê nghiên cứu nƣớc hiệu HĐKD NHTM Tác giả Phạm vi nghiên cứu Lê Thị Hƣơng (2002) Tạ Thị Hiệu HĐKD NHTM Việt Nam giai đoạn năm 1999-2001 Hiệu HĐKD hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn năm (19962002) Hiệu Kim HĐKD Dung NHTMCP (2016) Kỹ thương Lê Dân (2004) Việt Nam giai đoạn Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở h Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ( lệ nợ xấu (NPL), Tỷ lệ dự phòng rủ dụng (DPRR) Tỷ lệ nợ xấu (NPL), tỷ suất lợi nhu chủ sở hữu (ROE), tỷ suất lợi nhuận tài sản (ROA), tỷ lệ dự phòng rủi ro (DPRR), hệ số an tồn vốn tối thiểu số địn bẩy tài chính, tốc độ tăng trư - Nhóm tiêu phản ảnh hiệu NHTM: tỷ suất sinh lời, su động, đóng góp cho kinh tế - Nhóm tiêu phản ánh nguyên n hiệu kinh doanh NHTM: nợ 2010-2014 Lê Phan Hiệu toàn vốn, khoản 208 Thị Diệu Thảo Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh (2013) Phan HĐKD NHTMCP Việt Nam Hiệu Thị hoạt động Hằng ngân Nga hàng Việt Trần Nam sau Phƣơng sáp nhập, Thanh (2017) Nguyễn Thị Hà Thanh Lê Hoàng Việt (2018) hợp Trần Huy Hoàng - Biến đầu vào: nguồn nhân lực, quy mô tiền gửi - Biến đầu vào: chi phí tiền lương, chi phí trả lãi, chi phí khác (2007-2014) Ước lượng hiệu hoạt động 23 NHTMCP giai đoạn Hiệu hoạt động hệ thống - Biến đầu vào: chi phí lương cho nhân viên, tài sản cố định, tiền gửi huy 2011-2016 động - Biến đầu vào: chi từ lãi tiền gửi tổng tiền Nguyễn Hữu Huân NHTM Việt Nam thời kỳ hội gửi, chi phí lao động tổng tài sản, chi phí hoạt 209 (2016) nhập 20052011 động khác tài sản cố định Nguyễn Thu Nga (2017) Hiệu HĐKD 30 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009 2015 Hiệu HĐKD 32 NHTM Việt Nam thời kỳ 20012005 Các tiêu tài Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên, ROA, ROE, tỷ lệ nợ xấu tổng tài sản Nguyễn Việt Hùng (2008) Nguyễn Minh Sáng (2013) Hiệu sử dụng nguồn lực 17 NHTM địa bàn thành phố Các tiêu tài ROA, ROE, EPS, NOM, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ cho vay, tỷ lệ địn bẩy tài - Biến đầu vào: chi phí nhân viên, tài sản cố định, tiền gửi 210 Hồ Chí Minh giai đoạn 20072011 Hiệu hoạt động 27 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 20082013 Hiệu hoạt động 21 NHTM địa bàn tỉnh Thái Nguyên giai đoạn 20112015 Nguyễn Thị Mỹ Linh Nguyễn Thị Ngọc Hƣơng (2015) Nguyễn Thị Thu Thƣơng (2017) Đặng Thị Minh Nguyệt (2017) Hiệu HĐKD NHTMCP Công Thương Việt Nam 2005-2015 - Biến đầu vào: khoản tiền gửi, chi trả lãi cho hoạt động tín dụng, chi phí cho hoạt động khác Các tiêu tài nhóm tiêu: hiệu vốn, hiệu tài sản, hiệu lao động, hiệu chi phí ... VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng. ..NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ LỆ HUYỀN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành:... Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Sài Gòn 10 Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 11 Ngân hàng TMCP