Phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đồng tháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGÔ MINH THƯ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGƠ MINH THƯ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Thị Thúy Nga TP.HỒ CHÍ MINH – Năm 2016 TĨM TẮT LUẬN VĂN Luận văn nghiên cứu sở lý luận tổng quan hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, hình thức tài trợ, tiêu chí nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập Mục tiêu tổng quát nhằm xây dựng giải pháp phù hợp phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp Trong mục tiêu cụ thể : (i) nghiên cứu tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại, (ii) phân tích đánh giá thực trạng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp, (iii) xây dựng giải pháp phát huy tiềm năng, mạnh khắc phục tồn nhằm phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu chủ yếu phương pháp phân tích thống kê, so sánh, tổng hợp, điều tra khảo sát phù hợp với mục tiêu nghiên cứu đặt Kết luận chủ yếu luận văn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp cần sớm khắc phục tồn tại, hạn chế, triển khai số giải pháp thực thi luận văn để phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập nâng cao tính cạnh tranh ngân hàng địa bàn góp phần thực sách kinh tế xã hội tỉnh Đồng Tháp LỜI CAM ĐOAN T i tên là: N MN T Sinh ngày 09 tháng 05 năm 1988 - tại: Đồng Tháp uê quán: Đồng Tháp iện c ng tác tại: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp Là h c viên cao h c khóa: V Trư ng Đại h c Ngân hàng TP Chí Minh Đề tài: “PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP” Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 60 34 02 01 Ngư i hướng d n khoa h c: T V T T N Luận văn thực Trư ng Đại h c Ngân hàng TP Chí Minh Luận văn kết trình h c tập, nghiên cứu khoa h c độc lập nghiêm t c riêng tác giả Các kết nghiên cứu có tính độc lập riêng chưa c ng bố toàn nội dung bất k đâu Các tài liệu thu thập t thực tế đáng tin cậy, nguồn trích d n luận văn ch thích nguồn gốc r ràng, minh bạch T i xin hoàn toàn chịu trách nhiệm l i cam đoan danh dự t i TP CM, ngày tháng 10 năm 2016 Ng Minh Thư LỜI CÁM ƠN Trước tiên, t i xin bày tỏ cảm ơn đến Ban giám hiệu trư ng Đại h c Ngân hàng thành phố uý thầy c Chí Minh tận tâm truyền đạt cho t i kiến thức quý báu th i gian qua Đồng th i, xin gửi l i cảm ơn sâu sắc đến T Vũ Thị Th y Nga, ngư i tận tình hướng d n, bảo giúp tơi hệ thống hóa sở lý thuyết, phương pháp tiếp cận thực tiễn, nghiên cứu khoa h c thực hoàn thành đề cương luận văn Bên cạnh đó, tơi xin chân thành cảm ơn đến ngư i bạn, đồng nghiệp ngư i thân tận tình hỗ trợ, góp ý gi p đỡ t i suốt th i gian h c tập nghiên cứu Cuối cùng, t i xin kính ch c uý thầy c trư ng Đại h c Ngân hàng thành phố Chí Minh lu n dồi sức khỏe, đạt nhiều thành c ng c ng việc sống Một lần t i xin chân thành cảm ơn MỤC LỤC Trang bìa lót Tóm tắt Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng Lời mở đầu CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất nhập phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập 1.1.2 Phân loại tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tài trợ 1.1.2.2 Căn vào phương thức toán 1.1.2.3 Căn vào tiến trình thực thương vụ 1.1.2.4 Căn vào tài sản đảm bảo 10 1.1.2.5 Một số hình thức tài trợ xuất nhập 11 1.1.3 Vai trò hoạt động tài trợ xuất nhập 14 1.1.3.1 Đối với ngân hàng 14 1.1.3.2 Đối với doanh nghiệp xuất nhập 15 1.1.3.3 Đối với kinh tế 17 1.1.4 Các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập 18 1.1.4.1 Các tiêu chí đánh giá quy mơ tài trợ xuất nhập 18 1.1.4.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tài trợ xuất nhập 19 1.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập 20 1.2.1 Nhân tố xuất phát từ ngân hàng 20 1.2.1.1 Uy tín, thương hiệu ngân hàng 20 1.2.1.2 Chính sách tài trợ xuất nhập ngân hàng 20 1.2.1.3 Năng lực cho vay ngân hàng 21 1.2.1.4 Sản phẩm tài trợ ngân hàng 21 1.2.1.5 Nền tảng khách hàng 22 1.2.1.6 Nguồn nhân lực 22 1.2.1.7 Công tác Marketing 23 1.2.1.8 Hệ thống công nghệ thông tin 23 1.2.1.9 Mạng lưới ngân hàng đại lý 23 1.2.2 Nhân tố xuất phát từ mơi trường kinh tế xã hội chế sách nhà nước 23 1.2.2.1 Môi trường kinh tế xã hội 23 1.2.2.2 Cơ chế sách nhà nước 24 1.2.3 Nhân tố xuất phát từ phía khách hàng 25 1.2.4 Nhân tố từ phía đối thủ cạnh tranh 25 1.3 Kinh nghiệm hoạt động tài trợ xuất nhập số ngân hàng nƣớc học rút cho ngân hàng Việt Nam 26 1.3.1 Kinh nghiệm hoạt động tài trợ xuất nhập số ngân hàng 26 1.3.2 Bài học Ngân hàng Việt Nam 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 32 2.1 Khái quát ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Tháp 2.1.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Tháp (BIDV Đồng Tháp) 32 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Đồng Tháp 33 2.2 Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV Đồng Tháp 37 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động tài trợ xuất nhập 37 2.2.2 Các sản phẩm tài trợ xuất nhập BIDV cung cấp cho khách hàng 39 2.2.2.1 Sản phẩm tài trợ xuất 39 2.2.2.2 Sản phẩm tài trợ nhập 40 2.2.3 Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV Đồng Tháp 41 2.2.3.1 Về doanh số tài trợ xuất nhập 41 2.2.3.2 Về doanh số toán quốc tế 46 2.2.3.3 Về kết mua bán ngoại tệ 49 2.2.3.4 Về hệ số thu nợ vay từ tài trợ xuất nhập 50 2.2.3.5 Về doanh số thu nợ thu lãi vay tài trợ xuất nhập 50 2.2.3.6 Về số lượng khách hàng xuất nhập 51 2.3 Kết khảo sát đánh giá doanh nghiệp hoạt động tài trợ xuất nhập địa bàn tỉnh Đồng Tháp 52 2.4 Đánh giá thực trạng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV Đồng Tháp 55 2.4.1 Những kết đạt 55 2.4.2 Những mặt hạn chế 57 2.5 Nguyên nhân tồn hạn chế hoạt động tài trợ thƣơng mại BIDV Đồng Tháp 59 2.5.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 59 2.5.1.1 Uy tín, thương hiệu BIDV Đồng Tháp 59 2.5.1.2 Chính sách tài trợ xuất nhập BIDV Đồng Tháp 59 2.5.1.3 Sản phẩm tài trợ 61 2.5.1.4 Nền tảng khách hàng 61 2.5.1.5 Nguồn nhân lực 62 2.5.1.6 Công tác Marketing 63 2.5.1.7 Hệ thống công nghệ thông tin 64 2.5.2 Nguyên nhân từ môi trường kinh tế xã hội, chế sách Nhà nước 64 2.5.2.1 Mơi trường kinh tế xã hội 65 2.5.2.2 Cơ chế sách Nhà nước 66 2.5.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng 67 2.5.4 Nguyên nhân từ phía đối thủ cạnh tranh 67 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 69 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV Đồng Tháp 69 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV Đồng Tháp 70 3.2.1 Xây dựng uy tín phát triển thương hiệu BIDV Đồng Tháp 70 3.2.2 Hồn thiện sách tài trợ xuất nhập BIDV Đồng Tháp 71 3.2.3 Nâng cao tính cạnh tranh sản phẩm tài trợ xuất nhập 74 3.2.4 Xây dựng tảng khách hàng đa dạng vững 74 3.2.5 Phát triển nguồn nhân lực 76 3.2.6 Đẩy mạnh công tác Marketing 80 3.2.7 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin 81 3.3 Giải pháp phối hợp từ phía Doanh nghiệp xuất nhập 81 3.4 Các giải pháp hỗ trợ từ BIDV HSC ngành liên quan 83 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 83 3.4.1.1 Hồn thiện chế sách điều chỉnh tỷ giá 83 3.4.1.2 Phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 84 3.4.2 Đối với Chính phủ quan Nhà nước 86 3.4.3 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 87 3.4.3.1 Xây dựng chiến lược phát triển tài trợ xuất nhập 87 3.4.3.2 Cải thiện, hệ thống hóa quy định quy trình tài trợ xuất nhập 88 3.4.3.3 Hiện đại hóa sở vật chất, đầu tư đổi cơng nghệ 88 3.4.3.4 Củng cố xây dựng thương hiệu mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý 89 3.4.3.5 Xây dựng kênh thông tin trực tuyến dành cho doanh nghiệp xuất nhập 89 KẾT LUẬN CHUNG 91 Tài liệu tham khảo i Phụ lục iii Phụ lục vi Phụ lục .xviii vi PHỤ LỤC 2: ĐIỀU KIỆN SỬ DỤNG SẢN PHẨM TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Đối với sản phẩm tài trợ xuất 1.1 Cho vay hỗ trợ xuất - Có tư cách pháp nhân, cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp phép hoạt động kinh doanh xuất theo qui định pháp luật Việt Nam Đồng thời khách hàng có thời gian hoạt động liên tục lĩnh vực ngành hàng xuất - Khách hàng có lịch sử tín dụng tốt 03 năm liền kề, không phát sinh nợ xấu, nợ hạn BIDV TCTD khác - Khách hàng XHTDNB từ BB trở lên Trường hợp khách hàng chưa đủ điều kiện XHTDNB đối chiếu phù hợp với sách khách hàng thời điểm - Hàng hóa xuất khơng bao gồm hàng hóa dịch vụ thuộc mặt hàng không nằm danh mục hàng hóa cấm xuất theo qui định pháp luật Việt Nam 1.2 Chiết khấu hối phiếu đòi nợ Chỉ CK theo T/T CK theo nhờ thu CK theo LC Thời T = t + x ngày T = t + x ngày T = t + x ngày hạn +t: thời hạn tốn cịn lại +t: thời hạn toán +t: thời hạn tốn chiết Hối phiếu địi nợ cịn lại Hối phiếu lại Hối phiếu trả khấu +x: tối đa 20 ngày làm việc trả chậm Tối đa không 120 ngày +x: tối đa 05 ngày +x: tối đa 05 ngày tiêu làm việc chậm làm việc + Nhờ thu trả + L/C trả ngay: tối đa (D/P): tối đa không không 60 ngày 60 ngày + L/C trả chậm: tối đa + Nhờ thu trả chậm không 360 ngày (D/A): tối đa không 180 ngày Số tiền G = GT x r G = GT x r chiết +GT: giá trị hối phiếu +GT: giá trị hối phiếu +GT: giá trị hối phiếu đòi nợ G = GT x r vii khấu +r: tỷ lệ chiết khấu tối đa khơng địi nợ q 90% địi nợ +r: tỷ lệ chiết khấu tối +r: tỷ lệ chiết khấu tối đa không 95% đa không 98% (trường hợp BCT xuất xuất trình phù hợp) Điều - Có tư cách pháp nhân, phép - Có tư cách pháp nhân, - Có tư cách pháp nhân, kiện kinh doanh xuất theo qui định phép kinh doanh phép kinh doanh khách pháp luật VN xuất theo qui định xuất theo qui định hàng - XHTD BBB trở lên, không phát pháp luật VN pháp luật VN sinh nợ xấu, nợ hạn BIDV - XHTD BBB trở lên, - XHTD BBB trở lên, TCTD khác không phát sinh nợ xấu, không phát sinh nợ xấu, - Trường hợp chưa đủ điều kiện nợ hạn BIDV nợ hạn BIDV xếp hạng xem xét chiết khấu TCTD khác TCTD khác đảm bảo 100% tài - Trường hợp chưa đủ - Trường hợp chưa đủ sản điều kiện xếp hạng điều kiện xếp hạng có xem xét chiết khấu thể tiếp tục xem xét đảm bảo 100% đánh giá khoản chiết tài sản Điều khấu Hàng hóa xuất khơng bao Hàng hóa xuất Hàng hóa xuất kiện gồm hàng hóa dịch vụ thuộc không bao gồm hàng không bao gồm hàng hàng mặt hàng khơng nằm hóa dịch vụ thuộc hóa dịch vụ thuộc hóa danh mục hàng hóa cấm xuất mặt hàng không mặt hàng không theo qui định pháp luật VN nằm danh mục nằm danh mục hàng hóa cấm xuất hàng hóa cấm xuất khẩu theo qui định theo qui định pháp luật pháp luật VN VN Điều Nhà nhập nước ngoài: Điều kiện ngân hàng Điều kiện L/C: kiện - Không thuộc nhóm người có liên đại lý: giao quan với khách hàng đề nghị chiết - Đã thiết lập quan hệ phát hành dịch khấu - Không hủy ngang, ngân hàng đại lý với toán ngân - Có tối thiểu 01 giao dịch BIDV hàng có uy tín tốn thành cơng vịng 01 năm - Không nằm - Tuân thủ quy tắc liền kề thời điểm đề nghị chiết danh sách đen, danh thực hành thống viii khấu với mặt hàng sách cảnh báo xử lý L/C giao dịch liên quan - Chỉ định ngân hàng đến phòng chống rửa tốn/chiết tiền, danh sách khơng khấu/thương lượng cho phép thực giao BIDV dịch tài trợ thương mại ngân hàng thời kỳ - L/C chuyển nhượng: BIDV ngân hàng chuyển nhượng - Có nội dung rõ ràng, khơng chứa yếu tố ảnh hưởng đến khả đòi bồi hồn BIDV, khơng áp dụng L/C có qui định chứng từ lập người đề nghị mở L/C bên thứ ba mà nhà xuất khơng kiểm sốt Điều - Được ký phát người thụ Như Như kiện hưởng hối - Thuộc quyền thụ hưởng hợp pháp phiếu khách hàng, khơng có tranh địi nợ chấp, khơng sử dụng để cầm cố, bảo đảm nghĩa vụ khác - Trên hối phiếu không ghi cụm từ “không chuyển nhượng”, “cấm chuyển nhượng”, “không trả theo lênh” cụm từ khác tương tự - Chưa đến hạn tốn cịn ngun vẹn, khơng tẩy xóa Điều - Phải phù hợp với điều kiện, - BCT bao gồm toàn - BCT xuất phù ix kiện điều khoản hợp đồng ngoại gốc chứng từ vận hợp thương ký tải 01 - BCT xuất có bất chứng - BCT có tờ khai hải quan gốc chứng từ vận tải đồng thực chiết từ xuất 01 gốc chứng từ vận tải lập theo lệnh Ngân khấu có truy địi với tỷ chứng thực lô hàng xuất hàng đại lý lệ tối đa 95% giá trị hối giao phiếu, nhà nhập có tối thiểu 01 giao dịch thành cơng với mặt hàng hình thức tốn tương tự 1.3 Chiết khấu miễn truy địi Hối phiếu đòi nợ theo L/C trả chậm dựa thỏa thuận Forfaiting với ngân hàng nƣớc *Thời hạn chiết khấu: Tối đa số ngày từ ngày ngân hàng đai lý chuyển tiền chiết khấu L/C cho BIDV đến ngày đến hạn toán L/C cộng 03 ngày tính lãi *Số tiền chiết khấu cho khách hàng = số tiền chiết khấu NHĐL toán cho BIDV = 100% giá trị Hối phiếu đòi nợ - Số tiền NHĐL thu BIDV Số tiền NHĐL thu BIDV = Lãi NHĐL thu BIDV + phí NHĐL thu BIDV *Điều kiện khách hàng: - Có tư cách pháp nhân, phép kinh doanh xuất theo qui định pháp luật VN - XHTD BBB trở lên, không phát sinh nợ xấu, nợ hạn BIDV TCTD khác - Cam kết văn mục đích chiết khấu hợp lệ, hợp pháp cam kết sử dụng tiền chiết khấu mục đích *Điều kiện hàng hóa xuất khẩu: Hàng hóa xuất khơng bao gồm hàng hóa dịch vụ thuộc mặt hàng không nằm danh mục hàng hóa cấm xuất theo qui định pháp luật VN *Điều kiện Hối phiếu đòi nợ: - Được ký phát người thụ hưởng - Thuộc quyền thụ hưởng hợp pháp khách hàng, khơng có tranh chấp, khơng sử dụng để cầm cố, bảo đảm nghĩa vụ khác x - Trên hối phiếu không ghi cụm từ “không chuyển nhượng”, “cấm chuyển nhượng”, “không trả theo lệnh” cụm từ khác tương tự - Chưa đến hạn tốn cịn ngun vẹn, khơng tẩy xóa *Điều kiện khác: Theo thỏa thuận Forfaiting ký với Ngân hàng đại lý Hiện nay, BIDV ký thỏa thuận Forfaiting với Deutsche bank (DB) Commerzbank (COBA) để cung cấp sản phẩm chiết khấu miễn truy đòi Hối phiếu đòi nợ theo L/C trả chậm cho khách hàng BIDV Chỉ tiêu Deutsche bank Điều - Chỉ định ngân hàng tốn trả - L/C khơng hủy ngang kiện L/C Commerzbank chậm/chấp nhận/thương lượng bất - Trường hợp L/C không ủy quyền kỳ ngân hàng BIDV cho BIDV chiết khấu, trả - Ngân hàng phát hành ngân hàng trước mua lại, khách hàng chấp nhận/thanh tốn DB yêu phải chuyển nhượng vô điều kiện cầu ngân hàng phát hành ủy quyền không hủy ngang quyền, lợi cho DB trả trước hay mua lại ích phát sinh từ L/C chứng từ xuất trước thực chứng từ xuất trình theo L/C giao dịch cho BIDV - Thời hạn trả chậm L/C: từ 30 đến - Thời hạn trả chậm L/C: tối đa 180 ngày kể từ ngày giao hàng/ngày 180 ngày kể từ ngày giao hóa đơn/ngày ngân hàng chiết khấu hàng/ngày hóa đơn/ngày ngân nhận chứng từ hàng chiết khấu nhận - Trị giá L/C: từ 100,000.00 EUR trở chứng từ lên ngoại tệ khác tương đương - Trị giá L/C: 1,000,000 USD trở - Không áp dụng L/C trả chậm lên ngoại tệ khác tương có điều khoản hạn chế việc địi nồi đương hồn Ngân hàng chiết khấu/ ngân hàng chuyển nhượng Điều kiện - Việc giao hàng liên quan đến - Việc giao hàng liên quan đến chứng từ chiết khấu thực chứng từ chiết khấu thực - Giá trị BCT xuất đòi tiền theo - Chứng từ vận tải vận đơn xi chứng từ L/C từ 25,000.00 EUR trở lên đường biển, chứng từ khác xuất ngoại tệ khác tương đương lệnh giao hàng, biên giao nhận trình - BCT xuất xuất trình theo L/C hàng hóa COBA xem xét Ngân hàng có nghĩa vụ giao dịch cụ thể toán chấp nhận tốn có thơng - BCT xuất trình theo L/C báo xác thực việc chấp nhận Ngân hàng có nghĩa vụ tốn tốn vào ngày đến hạn chấp nhận tốn có thơng báo xác thực việc chấp nhận toán vào ngày đến hạn Điều kiện Là ngân hàng phải DB chấp Là ngân hàng nội địa Trung nhận Quốc châu Á, trường hợp ngân khác phải COBA xem xét hàng chấp nhận phát hành 1.4 Tài trợ xuất trọn gói - Có tư cách pháp nhân, phép kinh doanh xuất theo qui định pháp luật VN - XHTD BBB trở lên, không phát sinh nợ xấu, nợ hạn BIDV TCTD khác - Khách hàng có cam kết văn sử dụng vốn vay mục đích, thực xuất trình chứng từ xuất và/hoặc tốn tồn số tiền hàng xuất phát sinh từ hợp đồng vay vốn, bán lại toàn nguồn ngoại tệ thu từ hợp đồng/đơn hàng xuất vay vốn *Cho vay hỗ trợ xuất khẩu: hình thức tài trợ vốn lưu động ngắn hạn để phục vụ phương án sản xuất, chế biến, kinh doanh hàng xuất theo hợp đồng/ đơn hàng xuất ký Các quy định mức cho vay, thời hạn, điều kiện trình bày sản phẩm *Dịch vụ toán xuất nhập khẩu: theo tất phương thức L/C, nhờ thu, chuyển tiền điện T/T, CAD xii - Khách hàng bắt buộc xuất trình chứng từ và/hoặc thực tốn qua BIDV cho tồn tiền hàng xuất phát sinh từ hợp đồng xuất vay vốn - Trường hơp khách hàng thực nhập nguyên vật liệu phục vụ sản xuất hàng xuất khẩu, khách hàng bắt buộc thực toán nhập qua BIDV *Chiết khấu hối phiếu đòi nợ: thực theo qui định cụ thể sản phẩm nêu *Mua bán ngoại tệ: - Khách hàng bắt buộc bán lại toàn ngoại tệ thu từ tốn hàng hóa xuất phát sinh từ đơn hàng xuất vay vốn (trừ số tiền ngoại tệ dùng để trả nợ vay ngoại tệ trước BIDV) theo tỷ giá cạnh tranh 1.5 Bao toán xuất *Đồng tiền bao toán: VND, ngoại tệ *Thời hạn bao toán: thời hạn BIDV ứng trước tiền cho khách hàng dựa khoản phải thu BTT Thời hạn BTTXK = Thời hạn tốn cịn lại khoản thu theo Hợp đồng XNK (+) 100 ngày Trường hợp Hợp đồng XNK qui định khoản phải thu phép toán thành nhiều lần thời hạn thì: Thời hạn BTTXK = Thời hạn tốn cịn lại lần tốn cuối khoản thu theo Hợp đồng XNK (+) 100 ngày Số tiền bao toán = Giá trị thực tế khoản phải thu x Tỷ lệ bao toán + Giá trị thực tế khoản phải thu giá trị khoản phải thu sau điều chỉnh với khoản giảm trừ ước tính + Tỷ lệ bao toán xác định sở nhu cầu khả hoàn trả khách hàng, mức độ tín nhiệm, giá trị tính chất, kỳ hạn toán khoản phải thu, kết xác nhận bảo đảm rủi ro tín dụng cho nhà nhập ĐLBTTNK *Điều kiện khách hàng - Có tư cách pháp nhân, cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp phép hoạt động kinh doanh xuất theo qui định pháp luật Việt Nam xiii - Khách hàng XHTDNB từ BBB trở lên Trường hợp khách hàng chưa đủ điều kiện XHTDNB BIDV xem xét BTT 100% số dư BTT đảm bảo tài sản - Có thời gian sản xuất hàng hóa cung ứng dịch vụ ghi hợp đồng XNK đề nghị BIDV BTT tối thiểu 12 tháng liên tục trước thời điểm đề nghị BTT - Khách hàng cam kết chuyển doanh thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh qua tài khoản tiền gửi toán mở BIDV tối thiểu tương ứng doanh số BTT *Điều kiện giao dịch - Khách hàng có tối thiểu 02 giao dịch tốn thành cơng qua ngân hàng với nhà nhập cho mặt hàng, dịch vụ cung ứng đề nghị BTT - Khách hàng khơng có khoản phải thu hạn với Nhà nhập phát sinh tranh chấp thời điểm đề nghị BTT - Khách hàng nhà nhập chưa phát sinh giao dịch mà theo ĐVBTT khơng thể truy địi nhà nhập để thu hồi khoản phải thu - Hợp đồng XNK phù hợp thông lệ quốc tế giao dịch thương mại tuân thủ quy định pháp luật Việt Nam *Điều kiện khoản phải thu - Là khoản nợ nhà nhập nhà xuất tốn theo hình thức trả chậm với thời hạn trả nợ 180 ngày, trừ khoản nợ tốn theo hình thức L/C, giao chứng từ trả tiền ngày (CAD) hình thức toán tiền mặt khác - Các khoản phải thu phát sinh từ giao dịch phát sinh từ Hợp đồng xuất nhập hợp pháp, phù hợp với thông lệ quốc tế Sản phẩm tài trợ nhập 2.1 Tài trợ nhập đảm bảo lô hàng nhập Thời hạn tài trợ: Thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng, tính chất đặc thù, mức độ rủi ro ngành hàng tối đa không tháng hoạt động thương mại không tháng hoạt động sản xuất Đồng tiền tài trợ: VNĐ, ngoại tệ (theo qui định ngân hàng nhà nước thời kỳ) xiv Mức cho vay = Trị giá lô hàng nhập x Tỷ lệ tài trợ Tỷ lệ tài trợ phụ thuộc vào nhu cầu khách hàng, mức độ tín nhiệm, mức độ rủi ro mặt hàng nhập Điều kiện khách hàng - Có tư cách pháp nhân, cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp phép hoạt động kinh doanh nhập theo qui định pháp luật Việt Nam - Khách hàng XHTDNB từ BBB trở lên, có lịch sử quan hệ tín dụng tốt, khơng phát sinh nợ xấu, nợ hạn 06 tháng gần - Khách hàng có thời gian hoạt động sản xuất kinh doanh từ 03 năm trở lên đối vơi hàng hóa dự kiến nhập - Khách hàng cam kết chuyển doanh thu từ việc sản xuất, kinh doanh lô hàng nhập tối thiểu tương ứng tỷ lệ BIDV cho vay tài khoản mở BIDV Điều kiện hàng hóa tài trợ nhập khẩu: - Hàng hóa nhập thuộc mặt hàng không nằm danh mục hàng hóa cấm nhập theo qui định pháp luật Việt Nam, phù hợp với ngành nghề hoạt động kinh doanh - Hàng hóa sản phẩm chế biến từ hàng hóa nhập có thị trường tiêu thụ, bán dễ dàng thị trường, thuộc danh mục hàng hóa BIDV tài trợ - Lô hàng nhập chưa chấp TCTD - Lô hàng nhập phải mua bảo hiểm trình vận chuyển Việt Nam theo điều kiện bảo hiểm tối thiểu loại C; trình vận chuyển từ cảng biển/ cửa Việt Nam kho quản lý lô hàng thời gian chấp BIDV với mức tối thiểu 110% số tiền tài trợ Người thụ hưởng BIDV Điều kiện giao dịch - Phương thức toán: + L/C (bao gồm L/C trả ngay, trả chậm, hỗn hợp) + D/P + T/T trả tiền sau - L/C: BIDV phát hành, không hủy ngang, khơng cho phép địi tiền điện ngân hàng hoàn trả xv - Phương thức vận chuyển hàng hóa: đường biển, đường - Bộ chứng từ giao hàng: + Bao gồm vận đơn đường biển xuất trình đầy đủ gốc qua BIDV 01 gốc vận đơn đường biển giao hàng theo lệnh BIDV + Trường hợp vận chuyển đường bao gồm 01 gốc biên giao nhận hàng hóa xác nhận việc giao hàng, nhận hàng theo điều kiện hợp đồng, có chữ ký, đóng dấu xác nhận 03 bên: BIDV, bên giao hàng , bên nhận hàng *Điều kiện vốn tự có tham gia khách hàng - Khách hàng phải có vốn tự có tham gia tối thiểu trị giá L/C trừ (-) trị giá tối đa BIDV cam kết cho vay - Thời điểm tham gia vốn tự có: + Đối với D/P: khách hàng nộp đủ phần vốn tự có trước thời điểm BIDV ký hậu vận đơn/phát hành bảo lãnh nhận hàng + Đối với T/T: khách hàng phải nộp đủ phần vốn tự có trước thời điểm BIDV giải ngân vốn vay + Đối với L/C: Có hai hình thức sau Ký quỹ mở L/C: - Được xác định vào mức độ tín nhiệm, khả toán khách hàng, mức độ rủi ro mặt hàng nhập Số tiền ký quỹ thấp vốn tự có phải tham gia - Khách hàng phải nộp đủ tiền ký quỹ trước phát hành L/C Vốn tự có bổ sung: - Là số tiền chênh lệch trị giá L/C trừ (-) số tiền ký quỹ trừ (-) số tiền BIDV cam kết cho vay - Khách hàng phải nộp đủ phần vốn tự có bổ sung cho BIDV trước thời điểm toán L/C thời điểm ký hậu vận đơn/bảo lãnh nhận hàng/trả chứng từ cho khách hàng 2.2 Bao toán nhập *Đồng tiền bao toán: VND, ngoại tệ xvi *Thời hạn bao toán: thời hạn BIDV ứng trước tiền cho khách hàng dựa khoản phải thu BTT Thời hạn BTTXK = Thời hạn tốn cịn lại khoản thu theo Hợp đồng XNK (+) 100 ngày Trường hợp Hợp đồng XNK qui định khoản phải thu phép tốn thành nhiều lần thời hạn thì: Thời hạn BTTXK = Thời hạn tốn cịn lại lần toán cuối khoản thu theo Hợp đồng XNK (+) 100 ngày Số tiền bao toán = Giá trị thực tế khoản phải thu x Tỷ lệ bao toán + Giá trị thực tế khoản phải thu giá trị khoản phải thu sau điều chỉnh với khoản giảm trừ ước tính + Tỷ lệ bao tốn xác định sở nhu cầu khả hoàn trả khách hàng, mức độ tín nhiệm, giá trị tính chất, kỳ hạn tốn khoản phải thu, kết xác nhận bảo đảm rủi ro tín dụng cho nhà nhập ĐLBTTNK *Điều kiện khách hàng - Có tư cách pháp nhân, cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp phép hoạt động kinh doanh nhập theo qui định pháp luật Việt Nam - Khách hàng XHTDNB từ A trở lên BIDV cho vay để tốn lơ hàng nhập mà BIDV bảo đảm rủi ro tín dụng từ AA trở lên trường hợp lại - Khách hàng có lịch sử quan hệ tín dụng tốt, khơng phát sinh nợ xấu, nợ hạn vòng 01 năm liền kề trước thời điểm BTT - Có thời gian sản xuất hàng hóa cung ứng dịch vụ ghi hợp đồng XNK đề nghị BIDV BTT tối thiểu 12 tháng liên tục trước thời điểm đề nghị BTT - Khách hàng khơng có khoản phải thu hạn đã, có tranh chấp với nhà xuất thời điểm BTT *Điều kiện giao dịch - Hợp đồng XNK phù hợp thông lệ quốc tế giao dịch thương mại tuân thủ quy định pháp luật Việt Nam xvii PHỤ LỤC PHẦN 1: PHIẾU KHẢO SÁT “Về nhu cầu tài trợ xuất nhập khẩu” Lời ngỏ Kính gửi quý anh, chị, Nhằm hỗ trợ tác giả hoàn thành luận văn với đề tài “Phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp” (BIDV Đồng Tháp), tác giả kính nhờ anh, chị trả lời giúp câu hỏi sau với mục đích khảo sát ý kiến doanh nghiệp xuất nhập nhằm đề xuất giải pháp để phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV Đồng Tháp Những thông tin từ quý anh chị dùng cho mục đích nghiên cứu đề tài bảo mật thông tin người trả lời Xin chân thành cám ơn trân trọng kính chào Xin anh chị điền vào mẫu sau: Họ tên (nếu cung cấp): Đơn vị : Chức vụ anh chị : Chuyên môn phụ trách: Thời gian cơng tác : Anh, chị vui lịng đánh dấu X vào ô bên cạnh câu trả lời mà anh chị lựa chọn: Doanh nghiệp anh chị hoạt động kinh doanh XNK?  Có  Khơng Doanh nghiệp anh chị hoạt động kinh doanh XNK bao lâu?  Dưới năm  Trên năm Trong tuần anh chị có giao dịch liên quan XNK Ngân hàng?  Dưới  Trên 5 DN anh chị có nhu cầu tài trợ từ ngân hàng hoạt động XNK đơn vị?  Có  Khơng Anh, chị có nắm rõ phương thức toán quốc tế lĩnh vực XNK?  Có  Khơng  Khác:………… xviii Các sản phẩm tài trợ XNK ngân hàng đa dạng anh, chị ?  Có  Khơng  Khác:………… Các sản phẩm tài trợ XNK Ngân hàng có thủ tục đơn giản dễ hiểu?  Có  Khơng  Khác:………… Uy tín thương hiệu ngân hàng có ảnh hưởng đến định lựa chọn hợp tác đơn vị?  Có  Khơng  Khác:………… Trả lời khơng vui lịng nêu rõ lý sao? …………………………………………………………………………………… 10 Chính sách ưu đãi lãi suất, cạnh tranh tỷ giá ngân hàng có phải mối quan tâm hàng đầu DN anh chị?  Có  Không  Khác:………… 11 Số lượng sản phẩm tài trợ XNK ngân hàng dành cho doanh nghiệp XNK mà anh chị biết sản phẩm ?  Dưới sản phẩm  Trên sản phẩm  Khác:………… 12 Sự am hiểu hoạt động XNK cán ngân hàng có anh chị đánh giá cao?  Có  Khơng  Khác:………… 13 Các anh, chị thường theo dõi thông tin qua phương tiện truyền thông nào?  Tivi  Báo  Radio  Các website  Facebook  Khác:…… Các câu hỏi sau liên quan có tính chất liên quan đến BIDV 14 Các anh, chị có biết đến Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV)?  Có  Khơng Trả lời khơng vui lòng nêu rõ lý sao? …………………………………………………………………………………… 15 Nếu lựa chọn ngân hàng để tài trợ hoạt động tài trợ XNK anh, chị có lựa chọn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Tháp khơng?  Có  Khơng Trân trọng cám ơn anh, chị dành thời gian cho câu khảo sát Chúc anh, chị thật nhiều sức khỏe thành công sống xix PHẦN 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT THEO CÁC CÂU HỎI CHÍNH Anh, chị có nắm rõ phƣơng thức tốn quốc tế lĩnh vực XNK? Có Khơng Khác 36 140 24 18% 70% 12% Các sản phẩm tài trợ XNK ngân hàng đa dạng anh, chị? Có Khơng Khác 41 159 20,5% 79,5% 0% Các sản phẩm tài trợ XNK Ngân hàng có thủ tục đơn giản dễ hiểu? Có Khơng Khác 85 115 42,5 % 57,5 % 0% Uy tín thƣơng hiệu ngân hàng có ảnh hƣởng đến định lựa chọn hợp tác đơn vị? Có Khơng Khác 200 0 100% 0% 0% Chính sách ƣu đãi lãi suất, cạnh tranh tỷ giá ngân hàng có phải mối quan tâm hàng đầu DN anh chị? Có Khơng Khác 198 99% 1% 0% Số lƣợng sản phẩm tài trợ XNK ngân hàng dành cho doanh nghiệp XNK mà anh chị biết sản phẩm ? Dƣới sản phẩm Trên sản phẩm 138 62 69% 31% xx Sự am hiểu hoạt động XNK cán ngân hàng có đƣợc anh chị đánh giá cao? Có Khơng 200 100% 0% Các anh, chị thƣờng theo dõi thông tin qua phƣơng tiện truyền thơng nào? (có thể lựa chọn nhiều đáp án) Tivi Báo Radio Các website Facebook Khác 200 175 20 112 192 100% 87,5% 10% 56% 96% 2,5% Các câu hỏi sau có tính chất liên quan đến BIDV 9.Các anh, chị có biết đến Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV)? Có Khơng Khác 172 28 86% 14% 0% 10.Nếu đƣợc lựa chọn ngân hàng để tài trợ hoạt động tài trợ XNK anh, chị có lựa chọn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Tháp khơng? Có Khơng Khác 92% 108 46% 54% % ... VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ix CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN... TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP CHƢƠNG... VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất nhập phát triển hoạt động tài trợ