TÀI LIỆU HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG ETAX DÀNH CHO NGƯỜI NỘP THUẾ

Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử TÀI LIỆU HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG ETAX DÀNH CHO NGƯỜI NỘP THUẾ Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử I TỔNG QUAN Giới thiệu hệ thống eTax Từ tháng 07/2016, Tổng cục Thuế đưa hệ thống Dịch vụ Thuế điện tử (eTax) vào hoạt động, tích hợp dịch vụ khai thuế, nộp thuế, hoàn thuế điện tử vào 01 hệ thống nhất, đồng thời bổ sung số chức nhằm tạo thuận lợi cho người nộp thuế giao dịch điện tử với Cơ quan thuế Các chức hệ thống eTax bao gồm: - Khai thuế điện tử: Cho phép người nộp thuế (NNT) lập gửi hồ sơ khai thuế, giấy đề nghị hồn thuế đến Cơ quan thuế, nhận thơng tin phản hồi trạng thái xử lý hồ sơ từ Cơ quan thuế (tương tự hệ thống khai thuế qua mạng) - Nộp thuế điện tử: Cho phép NNT lập gửi giấy nộp tiền (GNT) thuế đến Cơ quan thuế (tương tự hệ thống nộ thuế điện tử) Ngoài ra, bổ sung chức Phê duyệt giấy nộp tiền, cho phép NNT phân quyền chức lập phê duyệt GNT cho tài khoản khác đảm bảo tính kiểm sốt chặt chẽ việc nộp thuế nộ quản lý doanh nghiệp - Quản lý tài khoản doanh nghiệp: Cho phép NNT (doanh nghiệp) tự tạo phân quyền cho tài khoản (Subaccount) để quản lý bên doanh nghiệp (Tài khoản chính: MST + Mật tại, Tài khoản con: MST + hậu tố “S_số tự tăng”) - Tra cứu thông tin thuế: Cho phép NNT tra cứu số thông tin: nghĩa vụ kê khai theo đăng ký; Số thuế phải nộp, số nộp thừa, số khấu trừ chuyển kỳ sau; Số thuế phát sinh theo tờ khai, số thuế phát sinh theo chứng từ nộp thuế, số thuế phát sinh theo định ấn định từ Cơ quan Thuế Thuật ngữ từ viết tắt STT 10 Thuật ngữ/chữ viết tắt NNT CQT MST NSNN GNT KBNN NHTM iHTKK NTĐT CKS Mô tả Người nộp thuế Cơ quan thuế Mã số thuế Ngân sách nhà nước Giấy nộp tiền Kho bạc nhà nước Ngân hàng thương mại Hệ thống kê khai thuế qua mạng Hệ thống nộp thuế điện tử Chữ ký số Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử II NỘI DUNG CHI TIẾT Hướng dẫn chuyển đổi tài khoản từ hệ thống iHTKK, NTĐT - Trường hợp NNT sử dụng hệ thống kê khai, nộp thuế qua mạng (iHTKK, NTĐT), NNT tự động chuyển đổi tài khoản sang hệ thống Thuế điện tử (eTax) Khi đó, hệ thống eTax, NTT sử dụng loại tài khoản sau: • Tài khoản quản trị (được chuyển từ tài khoản Nộp thuế điện tử sang): Được phép sử dụng tất dịch vụ, tính hệ thống Thuế điện tử o Đăng nhập: o Quản lý tài khoản o Quản lý doanh nghiệp o Khai thuế o Nộp thuế o Tra cứu Tài khoản có định dạng: MST-QL, mật mật tài khoản nộp thuế điện tử Ví dụ: Tài khoản hệ thống NTĐT 123456789, mật abcdef -> đăng nhập ETax NNT nhập tài khoản 123456789ql, mật abcdef • Tài khoản sử dụng dịch vụ khai thuế (được chuyển từ tài khoản Khai thuế qua mạng sang): Được phép sử dụng dịch vụ khai thuế điện tử dịch vụ khác hệ thống dịch vụ nộp thuế điện tử o Đăng nhập o Quản lý tài khoản o Khai thuế o Tra cứu Tài khoản có định dạng: MST, mật mật tài khoản khai thuế qu mạng Hướng dẫn sử dụng chức hệ thống II.1.1 Đăng nhập II.1.1.1 Trường hợp đăng nhập hệ thống eTax tài khoản quản trị (được chuyển từ tài khoản NTĐT sang), NNT thực sau: Bước 1:NNT truy cập vào website: https://thuedientu.gdt.gov.vnbằng trình duyệt Internet Explorer phiên 9, trình duyệt Chrome Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Bước 2: Chọn “Doanh nghiệp”, sau chọn tiếp “Đăng nhập” Bước 3:Nhập thông tin đăng nhập hệ thống - Tên đăng nhập:MST-ql (MST: Mã số thuế Doanh nghiệp; QL: không phân biệt chữ hoa, chữ thường) Mật khẩu: Là mật dùng đăng nhập vào hệ thống NTĐT Tên đăng nhập tồn hệ thống mật phải trùng khớp với mật hệ thống Nếu tên đăng nhập mật không hệ thống đưa cảnh báo Bước 4.Nhấn nút “Đăng nhập” Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử - Hệ thống hiển thị hình giao diện trang chủ Etax Cung cấp đầy đủ chức hệ thống:  Quản lý tài khoản  Quản lý doanh nghiệp  Khai thuế  Nộp thuế  Tra cứu II.1.1.2 Trường hợp đăng nhập hệ thống eTax tài khoản khai thuế (được chuyển từ hệ thống iHTKK sang), NNT thực sau: Bước 1:NNT truy cập vào website: https://thuedientu.gdt.gov.vnbằng trình duyệt Internet Explorer phiên 9, trình duyệt Chrome Bước 2: Chọn “Doanh nghiệp”, sau chọn tiếp “Đăng nhập” Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Bước 3: Nhập thông tin đăng nhập hệ thống - Tên đăng nhập: MST (MST: Mã số thuế Doanh nghiệp) Mật khẩu: Là mật dùng đăng nhập vào hệ thống iHTKK Tên đăng nhập tồn hệ thống mật phải trùng khớp với mật hệ thống Nếu tên đăng nhập mật không hệ thống đưa cảnh báo Bước 4.Nhấn nút “Đăng nhập” - Hệ thống hiển thị hình giao diện trang chủ Etax Cung cấp chức sau cho tài khoản sử dụng dịch vụ khai thuế điện tử  Quản lý tài khoản  Khai thuế  Hoàn thuế  Tra cứu Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử II.1.2 Quản lý tài khoản II.1.2.1 Giới thiệu chức - Chức hỗ trợ NNT thực : o Thay đổi thông tin tài khoản (thông tin liên hệ số điện thoại, email) o Thay đổi thông tin đăng ký dịch vụ sử dụng (khai, nộp) o Đăng ký bổ sung thêm Ngân hàng để thực NTĐT o Đăng ký ngừng Ngân hàng o Đăng ký ngừng sử dụng dịch vụ (ngừng không sử dụng hệ thống eTax) II.1.2.2 Thông tin tài khoản cá nhân - Cho phép NNT thay đổi thông tin người dùng II.1.2.3 Đổi mật đăng nhập - Cho phép NNT thay đổi mật đăng nhập Bước 1: NNT chọn menu “Quản lý tài khoản”, sau chọn tiếp “Đổi mật đăng nhập” - Hệ thống hiển thị hình Đổi mật đăng nhập Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Bước 2: Nhập đầy đủ thông tin mật cũ, mật mới, nhập lại mật Lưu ý: NNT không bật gõ tiếng việt thay đổi mật Bước 3: Chọn “Tiếp tục” để thay đổi mật II.1.2.4 Thay đổi thông tin dịch vụ  Thay đổi thông tin NNT: Các thông tin địa email, điện thoại Bước 1: NNT chọn menu “Quản lý tài khoản”  sau chọn tiếp “Thay đổi thơng tin dịch vụ” - Hệ thống hiển thị hình Thay đổi thông tin dịch vụ Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Bước 2: Chọn “Thay đổi thông tin NNT” - Hiển thị hình Thay đổi thơng tin NNT Bước 3: Nhập thông tin thay đổi Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử - Điện thoại Email Bước 4: Nhấn nút “Tiếp tục” - Hệ thống hiển thị hình chi tiết thơng tin thay đổi Bước 5: Nhấn nút “Ký gửi” - Hệ thống hiển thị cửa sổ yêu cầu nhập mã PIN Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử - Hệ thống thực truy vấn liệu theo điều kiện tra cứu hiển thị kết lên lưới liệu: II.1.7.3 Thông báo thuế khác - Cho phép người sử dụng thực tra cứu loại thông báo khác (quyết định, thư nhắc nộp hồ sơ, thư yêu cầu nộp hồ sơ…) gửi cho NNT hệ thống Bước 1: NNT chọn menu “Tra cứu”, sau chọn tiếp “Thơng báo thuế khác” - Hệ thống hiển thị hình tra cứu thơng báo thuế khác Bước 2: Nhập thông tin tra cứu thông báo - Cơ quan gửi: Cơ quan thuế quản lý mã số thuế đăng nhập Loại thông báo: bao gồm loại thơng báo có hệ thống Số thơng báo: Từ ngày thông báo: Đến ngày thông báo Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Bước 3: Nhấn “Tra cứu” - Hệ thống thực truy vấn liệu theo điều kiện tra cứu hiển thị kết lên lưới liệu: II.1.8 Hoàn thuế II.1.8.1 Giới thiệu chức Cho phép người nộp thuế lập, gửi giấy đề nghị hoàn đến quan thuế nhận thơng báo xử lý hồ sơ hồn thuế phương thức điện tử II.1.8.2 Nộp giấy đề nghị hoàn Các bước thực hiện:  NNT vào chức , chọn , hệ thống mặc định thông tin sau: - Tờ khai: chọn “ 01/ĐNHT- Giấy đề nghị hoàn trả khoản thu ngân sách nhà nước” - Loại tờ khai: Tờ khai thức, khơng cho khai bổ sung thay Kích vào nút Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Màn hình chọn tờ khai  Hệ thống hiển thị hình kê khai giấy đề nghị hồn để NSD nhập liệu: - Số giấy đề nghị hoàn: Cho phép NNT tự nhập - Bắt buộc chọn lựa chọn: Trường hợp hoàn thuế trước kiểm tra sau, Trường hợp kiểm tra trước, hoàn thuế sau - Loại hoàn thuế: cho phép NNT chọn lựa chọn: Hoàn dự án đầu tư Hoàn xuất - Nhập Kỳ đề nghị hoàn Từ kỳ - Đến kỳ trên, hệ thống tự động đưa thơng tin vào Từ kỳ tính thuế - Đến kỳ tính thuế mục II - Nhập Lý đề nghị hoàn trả trên, hệ thống tự động đưa thơng tin vào Lý đề nghị hồn trả mục II - Các tiêu đánh dấu * tiêu bắt buộc nhập - Số tiền đề nghị hoàn: Cho phép NNT nhập tối thiểu 300.000.000 triệu đồng - Chú ý: NNT chọn kỳ đề nghị hoàn thuế ( Từ kỳ - Đến kỳ ) + Nếu người nộp thuế khai thuế GTGT tháng: chọn từ mm/yyyy đến mm/yyyy + Nếu người nộp thuế khai thuế GTGT quý: chọn từ Qx/yyyy đến Qx/yyyy + Trường hợp người nộp thuế có kỳ đề nghị hồn thuế từ tháng đến quý người nộp thuế chọn từ Qx/yyyy đến Qx/yyyy, “từ kỳ” quý có tháng kê khai + Trường hợp người nộp thuế có kỳ đề nghị hồn thuế từ q đến tháng người nộp thuế chọn từ mm/yyyy đến mm/yyyy, “từ kỳ” tháng đầu quý kê khai + Chỉ tiêu “đến kỳ” người nộp thuế phải khai trùng khớp với kỳ tính thuế mm/yyyy Qx/yyyy Tờ khai thuế có tiêu đề nghị hồn thuế Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử tương ứng với Giấy đề nghị hoàn trả khoản thu NSNN Màn hình kê khai giấy đề nghị hồn - Kích vào nút để xóa hết liệu nhập Kích vào nút để lưu trữ lại liệu nhập Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử - Kích vào nút , hệ thống chuyển sang hình hồn thành: Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Màn hình hồn thành kê khai giấy đề nghị hồn - Kích vào nút để quay lại hình kê khai Kích vào nút để kết xuất giấy đề nghị hoàn định dạng xml NNT kích vào nút , hệ thống hiển thị hình để NNT nhập số PIN kích hệ thống thơng báo “Ký tệp tờ khai thành công” Ký điện tử  Sau ký điện tử thành cơng, giấy đề nghị hồn gửi thành cơng đến CQT, NNT xemgiấy đề nghị hồn gửi tab , chọn tiếp II.1.8.3 Tra cứu giấy đề nghị hoàn Cho phép người nộp thuế tra cứu hồ sơ hoàn thuế gửi đến quan thuế, xem thơng báo hồ sơ hồn thuế, bổ sung điều chỉnh giấy đề nghị hoàn, hủy giấy đề nghị hoàn Các bước thực hiện:  NNT vào menu chọn, hình tra cứu NNT chọn tiêu chí sau: - Giấy đề nghị hoàn: mặc định giấy đề nghị hoàn “01/ĐNHT- Giấy đề nghị hoàn trả khoản thu ngân sách nhà nước” - Mã giao dịch điện tử: Cho phép nhập - Ngày nộp từ ngày – Đến ngày: Cho phép nhập - Kỳ hoàn thuế từ kỳ Đến kỳ: Cho phép nhập - Kích nút : hiển thị kết tra cứu hồ sơ hoàn thuế theo điều kiện nhập Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Màn hình tra cứu giấy đề nghị hoàn  Hệ thống hiển thị danh sách giấy đề nghị hoàn đáp ứng điều kiện tra cứu trên, NNT muốn xem lại giấy đề nghị hồn kích vào giấy đề nghị hồn cần xem II.1.8.4 Gửi hờ sơ đính kèm giấy đề nghị hồn thuế Cho phép người nộp thuế gửi hồ sơ đính kèm giấy đề nghị hoàn thuế sau gửi giấy đề nghị thành công Cổng Các bước thực hiện:  NNT vào menu chọn , hình tra cứu NNT chọn nút Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử  Hiển thị hình “Gửi hờ sơ đính kèm/Hờ sơ bổ sung điều chỉnh” Màn hình gửi hờ sơ đính kèm/Hờ sơ bổ sung điều chỉnh  NNT chọn tiêu chí - Phụ lục: Cho phép chọn combobox giá trị: Hồ sơ gửi kèm giấy đề nghị hoàn Tệp phụ lục: Ấn vào nút , hệ thống hiển thị hình cho chọn file máy trạm (yêu cầu định dạng file đính kèm phải dạng word, excel, pdf) Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử - - Màn hình upload file NNT kích nút , hệ thống hiển thị hình để NNT nhập số PIN kích hệ thông hiển thị thông báo “Ký tệp tờ khai thành công” Sau ký điện tử thành công, nhấn nút “Nộp tờ khai” , hồ sơ gửi kèm giấy đề nghị hoàn gửi đến CQT, NNT kiểm tra lại danh sách gửi hình tra cứu hồ sơ hồn thuế kích chọn vào nội dung giải trình bổ sung để tải thơng tin máy Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử II.1.8.5 Xem thơng báo kết hồn thuế Cho phép người nộp thuế xem thơng báo kết hồn thuế Các bước thực hiện:  NNT vào menu chọn , Tra cứu thơng tin giấy đề nghị hồn gửi tới quan thuế, kích chọn nút “Thơng báo”, hệ thống hiển thị danh sách thơng báo  Kích chọn cột “Mã giao dịch điện tử” để tải thông báo máy trạm xem thông báo Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử II.1.8.6 Gửi hồ sơ bổ sung điều chỉnh Cho phép người nộp thuế gửi hồ sơ giải trình bổ sung kèm giấy đề nghị hoàn thuế sau gửi giấy đề nghị thành công Cổng Các bước thực hiện:  NNT vào menu chọn , hình tra cứu NNT chọn nút  Hiển thị hình “Gửi hờ sơ đính kèm/Hờ sơ bổ sung điều chỉnh” Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử Màn hình gửi hờ sơ đính kèm/Hờ sơ bổ sung điều chỉnh  NNT chọn tiêu chí - - Phụ lục: Cho phép chọn combobox : Giải trình bổ sung cho hồ sơ hồn lần 1; Giải trình bổ sung cho hồ sơ hồn lần Tệp phụ lục: Ấn vào nút , hệ thống hiển thị hình cho chọn file máy trạm (yêu cầu định dạng file đính kèm phải dạng word, excel, pdf) Màn hình upload file NNT kích nút , hệ thống hiển thị hình để NNT nhập số PIN kích hệ thông hiển thị thông báo “Ký tệp tờ khai thành công” Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử - Sau ký điện tử thành công, nhấn nút “Nộp tờ khai” , hồ sơ bổ sung điều chỉnh gửi đến CQT, NNT kiểm tra lại danh sách gửi hình tra cứu hồ sơ hồn thuế kích chọn vào nội dung giải trình bổ sung để tải thơng tin máy II.1.8.7 Hủy giấy đề nghị hoàn thuế Các bước thực hiện:  NNT vào menu chọn , hình tra cứu NNT chọn nút Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử  Hiển thị hình “Gửi hờ sơ đính kèm/Hồ sơ bổ sung điều chỉnh”  NNT chọn tiêu chí - Loại hồ sơ: Cho phép chọn danh sách chọn “Hủy đề nghị hoàn thuế” Hồ sơ: Ấn vào nút , hệ thống hiển thị hình cho chọn file máy trạm (yêu cầu định dạng file đính kèm phải dạng word, excel) Tài liệu hướng dẫn sử dụng Thuế điện tử - Màn hình upload file NNT kích nút , hệ thống hiển thị hình để NNT nhập số PIN kích hệ thơng hiển thị thơng báo “Ký tệp tờ khai thành công” Ký điện tử Sau ký điện tử thành công, nhấn nút “Gửi hờ sơ”, hồ sơ Hủy đề nghị hồn thuế gửi CQT, NNT kiểm tra lại danh sách gửi hình tra cứu hồ sơ hồn thuế ... cụ Cho phép NNT chọn danh sách Quận/Huyện thuộc địa bàn tỉnh, thành phố quan thu chọn Phường/Xã: Cho phép NNT chọn danh mục phường/xã thuộc Quận/Huyện chọn Chuyển cho KBNN: Danh mục tất kho bạc... định MST đăng nhập hệ thống eTax Tên người nộp thay: Hiển thị mặc định tên MST đăng nhập hệ thống eTax Địa nộp thay: Hiển thị mặc định địa MST đăng nhập hệ thống eTax Tài liệu hướng dẫn sử dụng... Hệ thống hiển thị danh mục huyện thuộc Tỉnh quan quản lý thu MST thụ hưởng Phường/Xã: Hệ thống hiển thị danh mục xã/phường thuộc huyện chọn Chuyển cho KBNN: Hệ thống hiển thị danh mục KBNN thuộc