hoàn thiện pháp luật về quy trình cấp tín dụng của ngân hàng thƣơng mại, nghiên cứu thực tiễn tại ngân hàng công thƣơng việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI, NGHIÊN CỨU THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Ngành: LUẬT KINH TẾ TRẦN THỊ HẢI Hà Nội - Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Hoàn thiện pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại, nghiên cứu thực tiễn Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngành: Luật kinh tế Mã số: 8380107 Họ tên học viên: Trần Thị Hải Người hướng dẫn: TS Nguyễn Phúc Hiền Hà Nội – năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi hướng dẫn TS Nguyễn Phúc Hiền Các số liệu tài liệu luận văn trung thực, tất tham khảo kế thừa trích dẫn tham chiếu đầy đủ Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Trần Thị Hải ii LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Trường Đại học Ngoại Thương, cán bộ, giảng viên khoa sau đại học, phòng Đào tạo giúp đỡ tạo điều kiện cho tác giả hoàn thành luận văn Đặc biệt, tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy giáo hướng dẫn - TS Nguyễn Phúc Hiền hết lịng ủng hộ hướng dẫn tác giả hồn thành luận văn Tác giả xin trân trọng cảm ơn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh ng Bí, Thư viện Trường Đại Học Ngoại Thương quan tâm giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ, giúp đỡ việc thu thập thông tin, tài liệu trình thực luận văn Xin cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ, chia sẻ khó khăn động viên tác giả suốt trình học tập nghiên cứu để hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng Học viên Trần Thị Hải năm 2018 iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN ix MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT VỀ QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thƣơng mại .6 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm quy trình cấp tín dụng 1.1.2 Ngun tắc quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.2 Cơ sở cấu trúc pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 12 1.2.1 Cơ sở yêu cầu pháp luật với quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 12 1.2.2 Cấu trúc pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.3 Thực trạng pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.1 Quy định nghiệp vụ cấp tín dụng phép thực 18 iv 1.3.2 Quy định thẩm quyền định cấp tín dụng cho khách hàng quyền định cấp tín dụng 20 1.3.3 Quy định nội dung quy trình cấp tín dụng 22 1.3.4 Quy định giới hạn an toàn quy trình cấp tín dụng 29 Kết luận chương .32 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 33 2.1 Khái quát Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam .33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 33 2.1.2 Kết kinh doanh VietinBank giai đoạn 2015 đến hết tháng 6/2018 34 2.2 Thực trạng quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 37 2.2.1 Tiếp nhận hồ sơ 37 2.2.2 Thẩm định khoản vay 38 2.2.3 Xét duyệt khoản vay 41 2.2.4 Soạn thảo hợp đồng .43 2.2.5 Cập nhật hệ thống 43 2.2.6 Giải ngân 43 2.2.7 Theo dõi khoản vay, xử lý phát sinh 45 2.2.8 Thu nợ gốc, lãi, phí 47 2.2.9 Thanh lý hợp đồng, giải chấp tài sản bảo đảm lưu hồ sơ .47 2.3 Đánh giá thực tiễn áp dụng pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cơng thƣơng Việt Nam 48 2.3.1 Kết đạt 48 v 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 50 Kết luận chương .54 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CÁO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 55 3.1 Phƣơng hƣớng hồn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam .55 3.1.1 Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng phải phù hợp với chủ trương Đảng sách, pháp luật Nhà nước phát triển kinh tế xã hội 55 3.1.2 Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại phải bảo đảm tính tồn diện, tính đồng bộ, tính thống nhất, tính phù hợp, tính khả thi hệ thống pháp luật 56 3.1.3 Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng phải khắc phục tồn tại, hạn chế pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng Việt Nam 57 3.2 Các giải pháp hồn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng nâng cao hiệu thực quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cơng thƣơng Việt Nam 58 3.2.1 Hoàn thiện quy định pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 58 3.2.2 Nâng cao hiệu áp dụng pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam nói riêng 74 3.3 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật thực thi phâp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 77 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước .77 3.3.2 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam .79 vi Kết luận chương .82 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng viii DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Một số tiêu kinh doanh Vietinbank 35 Bảng 2.2 Các loại chứng từ giải ngân 44 Bảng 2.3 Tần suất kiểm tra giám sát sau cho vay 46 Sơ đồ 2.1 Quy trình cấp tín dụng VietinBank 37 Sơ đồ 2.2 Xét duyệt khoản vay 42 77 phải kiểm tốn, chậm trễ việc công bố báo cáo chất lượng kiểm tốn cịn bất cập, có sai lệch số liệu kiểm toán với thực tế Thực trạng có phần lỗi từ NHTM việc cung cấp thông tin, phần lớn NHNN chưa có chế tài chặt chẽ việc cập nhật thơng tin Chính thế, để phân loại nợ theo chuẩn quốc tế làm để định giá rủi ro, việc hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietinbank cần tập trung vào nhiều giải pháp: Thứ nhất, hồn thiện mơ hình tổ chức nhân hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn quốc tế Để làm tốt việc này, ngồi việc cán thực xếp hạng tín dụng phải chuyên sâu nghiệp vụ am hiểu toán kinh tế để ứng dụng mơ hình kinh tế lượng phân tích, quản lý rủi ro, mơ hình tổ chức phải đặc biệt lưu ý việc phân quyền chức (độc lập kiểm sốt chéo) tách biệt vịng kiểm sốt (vịng 1: đơn vị kinh doanh; vịng 2: phận kiểm sốt rủi ro; vịng 3: phận kiểm tốn nội bộ) đảm bảo tính độc lập, khách quan cơng tác xếp hạng tín dụng Thứ hai, hồn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng Tức việc xếp hạng tín dụng phải số liệu thống kê lịch sử ngân hàng cho đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính tốn thước đo rủi ro cho đối tượng này; đồng thời áp dụng điều chỉnh cần thiết sở ý kiến chuyên gia Có việc xếp hạng tín dụng thực công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng hoạt động tín dụng để định giá theo rủi ro NHTM Thứ ba, thành lập phận giám sát việc triển khai ứng dụng xếp hạng tín dụng hoạt động tín dụng để ngăn ngừa sai sót, làm sai lệch tình hình thực tế khách hàng 3.3 Kiến nghị hồn thiện pháp luật thực thi phâp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.1.1 Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước (CIC) 78 Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam có chức thu thập cung cấp dịch vụ thơng tin tín dụng cho NHNN, tổ chức tín dụng tổ chức cá nhân khác nhằm góp phần đảm bảo an tồn cho hoạt động Ngân hàng, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đảm bảo phát triển kinh tế xã hội Hiện tại, hoạt động Trung tâm đạt kết đáng khích lệ, cung cấp cho tổ chức tín dụng thơng tin DN ngồi nước, tình hình biến động thị trường Tuy vậy, nhu cầu thực tế lớn nên Trung tâm chưa thể đáp ứng lượng thơng tin thu thập chưa đầy đủ kịp thời Do , để công tác thu thập xử lý thông tin đạt hiệu cao cần: Đổi công nghệ thông tin, tăng cường trang bị phương tiện đại cho Trung tâm để tạo điều kiện tốt việc thu thập, cung cấp xử lý thơng tin kịp thời, đầy đủ Tích cực phối hợp với TCTD việc thu thập, xử lý lưu trữ thông tin nhằm tạo dựng kho liệu cho hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng Phát triển mạnh mẽ dịch vụ chia sẻ thông tin quan hệ tín dụng KH vay.Ngồi việc thu thập thông tin phục vụ yêu cầu quản lý NHNN Ngân hàng khác, trung tâm tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp tổ chức khác có nhu cầu thơng tin để nắm khách hàng 3.3.1.2 Xây dựng khung pháp lý quy định xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hiện tại, chưa có văn thức quy định/định hướng cho NHTM việc xây dựng xếp hạng tín dụng nội ngoại trừ phần nhỏ nêu Khoản 1, Khoản Điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN “phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD” Nội dung quy định xếp hạng tín dụng nội Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN chưa mang tính chất định hướng quy định khung chuẩn để NHTM thực Do đó, việc triển khai NHTM chủ yếu phụ thuộc vào nhận thức riêng vị rủi ro Ngân hàng Điều dẫn đến bất cập việc so sánh, đánh giá đối tượng khách hàng, 79 lại có kết khác nhau, nhiều xung đột thực phân loại nợ theo định tính (cùng khách hàng, có NHTM phân loại vào nhóm nợ cao, có NHTM lại phân loại vào nhóm nợ thấp) Vì vậy, Ngân hàng Nhà Nước cần xây dựng khung pháp lý quy định xây dựng hệ thống xếp hang tín dụng nội bộ, nhằm thống tạo tương đồng ngân hàng thương mại 3.3.1.3 Tăng cường vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nước Với chức quan quản lý nhà nước tín dụng ngân hàng, NHNN cần tăng cường vai trị hoạt động ngân hàng nói chung quy trình cấp tín dụng NHTM nói riêng thơng qua số đề xuất: Thứ nhất, đề xuất việc tổ chức đánh giá tác động, hiệu thi hành Luật TCTD năm 2010 để có sở đề xuất với Quốc hội, Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung Luật Trong đó, lưu ý quy định điều chỉnh quy trình cấp tín dụng Thứ hai, tăng cường hoạt động tra, kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy định pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM, đặc biệt NHTM quy mô nhỏ để kịp thời chấn chỉnh, xử lý hành vi vi phạm tuân thủ pháp luật 3.3.2 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 3.3.2.1 Quản lý, đào tạo công tác tín dụng Mặc dù thành lập trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực VietinBank school tổ chức buổi kiểm tra trình độ cán tín dụng thường xuyên, nhiên, theo đánh giá cá nhân cịn xuất hình thức đối phó với kiểm tra Do vậy, cần sát cơng tác nâng cao trình độ cán tín dụng, để làm tốt quy trình tín dụng cần phải có trình độ việc đánh giá tiêu số tài Đồng thời cắt cử cán tín dụng giàu kinh nghiệm hỗ trợ để làm công tác thẩm định Một vấn đề mà Ngân hàng cần lưu tâm đội ngũ nhân viên mình, đạo đức nghề nghiệp Hiện vấn đề ưu tiên hàng đầu, nghiệp vụ chuyên môn dù giỏi đến thiếu phẩm chất đạo đức làm sai lệch kết 80 thẩm định tín dụng, gây thiệt hại cho Vietinbank Vụ án Huyền Như VietinBank - chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh gần hồi chng cảnh tỉnh cho vấn đề Do cơng tác quản lý nguồn nhân lực cần trọng cách thành lập đoàn kiểm tra, tra giám sát nội bộ, theo thường lệ kiểm tra hoạt động thẩm định tín dụng cán bộ, đồng thời theo dõi sát tiến độ thực công việc cán 3.3.2.2 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát Kiểm tra, kiểm soát việc làm cần thiết quan trọng,đề phòng ngăn ngừa xử lý kịp thời, xác tượng dẫn đến rủi ro hoạt động ngân hàng Do đó: Cán tín dụng nên phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ cơng tác kiểm tra Kiểm tra, kiểm sốt phải kịp thời, thường xuyên, đánh giá việc cách nhanh chong, đưa kết luận xác thời gian nhanh 3.2.2.3 Phân tách nhiệm vụ cán tín dụng Ngân hàng thay cán tín dụng đảm đương gần tồn quy trình, nên chia công việc thành giai đoạn khác ví dụ như: Bộ phận tiếp xúc trực tiếp với khách hàng: có nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ vay vốn,hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn giải đáp thắc mắc xoay quanh vấn đề tín dụng mà khách hàng gặp phải; Bộ phận thẩm định hồ sơ hỗ trợ sau tín dụng: tập trung việc thẩm định tín dụng, bao gồm xem xét, đánh giá hồ sơ xin vay đưa đề xuất để trình lên cấp xét duyệt; ngồi cịn đảm đương cơng việc ghi chép sổ sách, đóng chứng từ giao dịch hoạt động tín dụng khác liên quan Bộ phận thẩm định tài sản đảm bảo: có chức xác định giá trị tài sản đảm bảo nhằm tạo khách quan cho vay Một số Ngân hàng khắc phục điều biện pháp khác Chẳng hạn Techcombank, cán tín dụng tự định giá tài sản đảm bảo giá trị khoản vay nhỏ tỷ đồng; Sacombank, việc định giá tài sản đảm bảo giao cho công ty định giá riêng Với cấu Vietinbank nên tách biệt hẳn thành phận thẩm định đem lại hiệu cao Như vậy, công việc cán tín dụng chun mơn hóa, bảo đảm cán khơng đảm nhiệm lúc nhiều 81 nhiệm vụ, không tạo điều kiện thao túng công việc che dấu hành vi vi phạm pháp luật 3.3.2.4 Tăng cường khảo sát thực tế doanh nghiệp, cá nhân cho vay Việc khảo sát thực tế nơi sản xuất hay trụ sở kinh doanh doanh nghiệp công việc nằm quy trình tín dụng VietinBank, việc thực tế chưa thực triệt để Đặc biệt với số doanh nghiệp xa địa bàn, việc khảo sát gây trở ngại khó khăn cho cán tín dụng, từ hạn chế khả thẩm định tín dụng Thậm chí số cán tín dụng bỏ qua bước thực cách chiếu lệ, không nhằm mục đích phục vụ cho quy trình tín dụng Do đó, việc tìm hiểu nắm vững sở sản xuất hay trụ sở kinh doanh doanh nghiệp giúp cán tín dụng thuận lợi việc định tín dụng Đồng thời, cán tín dụng nên tăng cường tạo dựng mối quan hệ tốt với nhân dân địa phương nơi phụ trách, vừa tiết kiệm thời gian, chi phí, vừa dễ dàng thu thập thông tin kịp thời kịp thời đáng tin cậy 82 Kết luận chƣơng Từ việc nghiên cứu định hướng giải pháp hồn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM rút kết luận sau:Hồn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng yêu cầu khách quan, nhằm điều chỉnh quan hệ xã hội quy trình cấp tín dụng sở phù hợp với quan điểm, chủ trương, sách Đảng Nhà nước, đáp ứng tiêu chí hồn thiện hệ thống pháp luật khắc phục tồn tại, hạn chế quy định pháp luật hành.Mục tiêu hoàn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng xây dựng sở pháp lý nhằm thúc đẩy hoạt động phát triển thực tiễn hoạt động ngân hàng nhằm tạo an toàn, hạn chế rủi ro phát sinh ngân hàng kinh tế.Việc hoàn thiện pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM phải thực sở thực đồng thống giải pháp nhằm bảo đảm việc hoàn thiện pháp luật tạo khuôn khổ pháp lý hồn thiện đầy đủ để điều chỉnh quy trình cấp tín dụng bối cảnh thống phù hợp với hệ thống quy định pháp luật có liên quan Ngồi cịn tăng cường thúc đẩy vai trò tổ chức, cá nhân có liên quan tham gia vào q trình cấp tín dụng hoạt động ngân hàng nói chung 83 KẾT LUẬN Thông qua việc nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM, rút kết luận sau đây: Thứ nhất, việc xây dựng nội dung lý luận pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM có ý nghĩa quan trọng việc đánh giá quy định pháp luật thực tiễn, từ đề xuất giải pháp hồn thiện pháp luật đảm bảo tính khả thi, hiệu quả, đáp ứng yêu cầu hội nhập Những nội dung khái niệm quan trọng như: “quy trình cấp tín dụng NHTM”, “bản chất nguyên tắc quy trình cấp tín dụng”, “đặc điểm cấp tín dụng NHTM”, “các hình thức cấp tín dụng NHTM”, “cấu trúc pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM”, “cơ sở kinh tế xã hội yêu cầu điều chỉnh pháp luật quy trình cấp tín dụng NHTM” xây dựng làm sở cho việc nghiên cứu nội dung lý luận pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM Thứ hai, cấu trúc pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM xác định từ quan hệ pháp luật phát sinh qúa trình cấp tín dụng NHTM, bao gồm phận chính: là, hình thức cấp tín dụng phép; hai là, thẩm quyền định cấp tín dụng; ba là, nội dung cấp tín dụng; bốn là, giới hạn an tồn quy trình cấp tín dụng Tuy nhiên, viêc phân chia có ý nghĩa tương đối có nội dung pháp luật vừa thuộc phận lại vừa thuộc phận đánh giá nhiều khía cạnh khác Thứ ba, bên cạnh thành tựu, pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng NHTM cịn nhiều bất cập cần đươc sửa đổi, bổ sung hoàn thiện, Một là, việc ghi nhận thức thực giao dịch gốc với hành vi cấp tín dụng cho khách hàng cịn nhiều điểm chưa rõ ràng; việc xác định dấu hiệu hình thức cấp tín dụng chưa rõ ràng, khơng ghi nhận pháp luật cách thức; hai là, pháp luật chưa có quy định cần thiết để gắn trách nhiệm người phê duyệt tín dụng, định tín dụng với người xử lý tín dụng; chưa có ngun tắc chung mơ hình cụ thể, dẫn đến khả rủi ro mức độ định, chưa ghi nhận pháp luật nguyên tắc tổ chức hoạt động hệ thống phê duyệt/quyết định tín dụng; thứ ba, chuẩn mực để thẩm định phê duyệt tín dụng chưa rõ ràng; hệ 84 thống cảnh báo sớm đề cập đến việc thu nhập thông tin khoản vay, thông tin rủi ro, lợi nhuận hệ thống kiểm toán nội cách đầy đủ, nhanh nhạy thống chưa quan tâm mức Thứ tư, việc hoàn thiện pháp luật cần thiết giai đoạn Để hoàn thiện cần bám sát chủ trương, đường lối Đảng sách, Nhà nước yêu cầu phát triển kinh tế xã hội; đảm bảo hoàn thiện pháp luật cách đồng bộ, toàn diện, thống nhất, phù hợp khả thi; khắc phục tồn tại, hạn chế pháp luật hành yêu cầu hội nhập quốc tế Thứ năm, bên cạnh giải pháp mặt pháp lý cần tăng cường biện pháp bổ trợ làm môi trường, chất xúc tác giúp cho quy định pháp luật điều chỉnh quy trình cấp tín dụng vào thực tiễn hoạt động NHTM DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Xuân Bang, Thông tin tín dụng phịng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại,Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp số 2+3/2014, tr.90-96 (trích dẫn Nguyễn Xuân Bang 2014) Nguyễn Xuân Bang, Một số vấn đề pháp luật phòng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại,Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 02/2015, tr 18 - 24, (trích dẫn Nguyễn Xuân Bang 2015) Chính phủ, Nghị định số 59/2009/NĐ-CP tổ chức hoạt động NHTM, Hà Nội 2009, (trích dẫn Nghị định số 59/2009/NĐ-CP) Chính phủ, Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18 tháng 05 năm 2013 Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động VAMC, Hà Nội 2013, (trích dẫn Nghị định số 53/2013/NĐ-CP) Chính phủ, Nghị định số 70/2014/NĐ-CP hướng dẫn Pháp lệnh Ngoại hối Pháp lệnh Ngoại hối sửa đổi, Hà Nội 2014, (trích dẫn Nghị định số 70/2014/NĐ-CP) Chính phủ, Nghị định 96/2014/NĐ-CP quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, Hà Nội 2014, (trích dẫn Nghị định 96/2014/NĐ-CP) Ngơ Huy Cương, Giáo trình Luật hợp đồng phần chung (Dùng cho đào tạo sau đại học), NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 2013 (trích dẫn Ngơ Huy Cương 2013) Phạm Thanh Chung, Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Luật học, Hà Nội 2005, (trích dẫn Phạm Thanh Chung 2005) Viên Thế Giang, Các quy định pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ hoạt động cấp tín dụng Việt Nam nay, Tạp chí Nhà nước Pháp luật số 02/2015, tr.50-55, (trích dẫn Viên Thế Giang 2015) 10 Hoàng Huy Hà, Việc áp dụng tiêu chuẩn an toàn hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế hệ thống ngân hàng Việt Nam: Thực trạng giải pháp, Đề tài nghiên cứu khoa học, Hà Nội 2012, (trích dẫn Hoàng Huy Hà 2012) 11 Tạ Hồng Hạnh, Pháp luật hoạt động chiết khấu hối phiếu NHTM Việt Nam,Luận văn Thạc sĩ luật học, năm 2014, (trích dẫn Tạ Hồng Hạnh 2014) 12 Ngơ Quốc Kỳ, Ngân hàng thương mại với việc cấp tín dụng hình thức cầm cố, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn, Kinh tế đối ngoại 2001, (trích dẫn Ngơ Quốc Kỳ 2001) 13 Ngơ Quốc Kỳ, Một số vấn đề pháp lý hoạt động cấp tín dụng hình thức cho th tài chính, Tạp chí Dân chủ pháp luật, Hà Nội 2002,tr 22 25, (trích dẫn Ngơ Quốc Kỳ 2002) 14 Nguyễn Danh Lương, Những giải pháp nhằm phát triển hình thành toán thẻ Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 2003, (trích dẫn Nguyễn Danh Lương 2003) 15 Đinh Thị Thúy Nga, Pháp luật biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHTM Việt Nam,Luận văn Thạc sĩ luật học, Hà Nội 2010, (trích dẫn Đinh Thị Thúy Nga 2010) 16 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Luật ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng số nước, Hà Nội 1996, (trích dẫn Luật ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng số nước 1996) 17 Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (sửa đổi, bổ sung bởi: Quyết định 18/2007/QĐNHNN; Thông tư 02/2013/TT-NHNN Thông tư 14/2014/TT-NHNN), Hà Nội 2005, (trích dẫn Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN) 18 Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng, Hà Nội 2006, (trích dẫn Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN) 19 Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 63/2006/QĐ-NHNN ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 2006, (trích dẫn Quyết định số 63/2006/QĐNHNN) 20 Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ban hành Quy chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng, Hà Nội 2007, (trích dẫn Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN) 21 Ngân hàng nhà nước, Thông tư 01/2009/TT-NHNN ngày 23/01/2009 hướng dẫn lãi xuất thoả thuận tổ chức tín dụng cho vay nhu cầu phục vụ đời sống, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng, Hà Nội 2009, (trích dẫn Thơng tư 01/2009/TT-NHNN) 22 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 06/2010/TT-NHNN hướng dẫn tổ chức, quản trị, điều hành, vốn điều lệ, chuyển nhượng cổ phần, bổ sung, sửa đổi giấy phép, điều lệ NHTM, Hà Nội 2010, (trích dẫn Thơng tư số 06/2010/TT-NHNN) 23 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 09/2010/TT-NHNN quy định việc cấp giấy phép thành lập hoạt động NHTM cổ phần, Hà Nội 2010, (trích dẫn Thơng tư số 09/2010/TT-NHNN) 24 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng (được sửa đổi, bổ sung bởi: Thông tư 19/2010/TT-NHNN Thông tư 22/2011/TT-NHNN), Hà Nội 2010, (trích dẫn Thơng tư số 13/2010/TT-NHNN) 25 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 40/2011/TT-NHNN quy định việc cấp giấy phép tổ chức, hoạt động NHTM, chi nhánh NHNNg, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Việt Nam, Hà Nội 2011, (trích dẫn Thơng tư số 40/2011/TT-NHNN) 26 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh NHNNg, Hà Nội 2011, (trích dẫn Thông tư số 44/2011/TT-NHNN) 27 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 28/2012/TT-NHNN quy định bảo lãnh ngân hàng, Hà Nội 2012, (trích dẫn Thơng tư số 28/2012/TT-NHNN) 28 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 01/2012/TT-NHNN ngày 16/02/2012 quy định việc chiết khấu giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng, NHNN, Hà Nội 2012, (trích dẫn Thơng tư số 01/2012/TT-NHNN) 29 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21.1.2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội 2013, (trích dẫn Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN) 30 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 03/2013/TT-NHNN quy định hoạt động thơng tin tín dụng, Hà Nội 2013, (trích dẫn Thơng tư số 03/2013/TTNHNN) 31 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 04/2013/TT-NHNN quy định hoạt động chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng, chi nhánh NHNNg khách hàng (được sửa đổi, bổ sung bởi: Thông tư số 21/2016/TT-NHNN), Hà Nội 2013, (trích dẫn Thơng tư số 04/2013/TTNHNN) 32 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 30/2014/TT-NHNN ngày 06/11/2014 Thống đốc NHNN quy định uỷ thác nhận uỷ thác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội 2014, (trích dẫn Thông tư 30/2014/TT-NHNN) 33 Ngân hành Nhà nước, Thông tư số 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh NHNNg (được sửa đổi, bổ sung bởi: Thơng tư số 06/2016/TT-NHNN), Hà Nội 2014, (trích dẫn Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN) 34 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30.12.2016 Ngân hàng Nhà nước quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà Nội 2016, (trích dẫn Thơng tư 39/2016/TT-NHNN) 35 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 07/2015/TT-NHNN quy định bảo lãnh ngân hàng, Hà Nội 2016, (trích dẫn Thơng tư số 07/2015/TT-NHNN) 36 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 19/2016/TT-NHNN Quy định hoạt động thẻ ngân hàng, Hà Nội 2016, (trích dẫn Thơng tư số 19/2016/TTNHNN) 37 Phạm Duy Nghĩa, Tìm hiểu luật thương mại Việt Nam, NXB trị quốc gia, Hà Nội 2000, (trích dẫn Phạm Duy Nghĩa 2000) 38 Lê Nguyên, Bảo lãnh ngân hàng tín dụng dự phịng, NXB Thống kê, thành phố Hồ Chí Minh 1996, (trích dẫn Lê Nguyên 1996) 39 Quốc hội, Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 2004, (trích dẫn Luật Tổ chức tín dụng 2004) 40 Quốc hội, Luật Thương mại, Hà Nội 2005, (trích dẫn Luật Thương mại 2005) 41 Quốc hội, Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 2010, (trích dẫn Luật Tổ chức tín dụng 2010) 42 Quốc hội, Luật Trọng tài thương mại, Hà Nội 2010, (trích dẫn Luật Trọng tài thương mại 2010) 43 Quốc hội, Luật Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội 2010, (trích dẫn Luật Ngân hàng Nhà nước 2010) 44 Quốc hội, Luật Đất đai, Hà Nội 2013, (trích dẫn Luật Đất đai 2013) 45 Quốc hội, Luật nhà ở, Hà Nội 2014, (trích dẫn Luật nhà 2014) 46 Quốc hội , Luật Doanh nghiệp, Hà Nội 2015, (trích dẫn Luật Doanh nghiệp 2015) 47 Quốc hội, Bộ luật Dân sự, Hà Nội 2015, (trích dẫn Bộ luật Dân 2015) 48 Quốc hội, Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội sửa đổi bổ sung năm 2017, (trích dẫn Luật Tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung năm 2017) 49 Lê Văn Tề, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh 2003, (trích dẫn Lê Văn Tề 2003) 50 Trương Thị Anh Tú, Pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay TCTD, Luận văn Thạc sĩ Luật học, Hà Nội 2010, (trích dẫn Trương Thị Anh Tú 2010) 51 Nguyễn Anh Tuấn, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam theo Hiệp ước Basel, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngoại thương, Hà Nội 2012, (trích dẫn Nguyễn Anh Tuấn 2012) 52 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương, Một số vấn đề cần quan tâm ban hành Luật tổ chức tín dụng (sửa đổi), tạp chí nghiên cứu Lập pháp, (6/2010), trích dẫn Phạm Thị Giang Thu cộng 2010) 53 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương, Hoàn thiện pháp luật phịng ngừa rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng, Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp 2011, (trích dẫn Phạm Thị Giang Thu cộng 2011) 54 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định 35/2015/QĐ-TTg ngày 20.08.2015 Thủ tướng Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung Quyết định 02/2012/QĐ-TTg ngày 13.01.2012 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành danh mục hàng hóa dịch vụ thiết yếu phải đăng ký hợp đồng theo biểu mẫu, điều kiện giao dịch chung, Hà Nội 2015, (trích dẫn Quyết định 35/2015/QĐ-TTg) 55 Lê Thị Thu Thủy (chủ biên), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 2005, (trích dẫn Lê Thị Thu Thủy 2005) 56 Lê Thị Thu Thuỷ, Pháp luật biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam số nước giới, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 2016, (trích dẫn Lê Thị Thu Thuỷ 2016) 57 Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Cơng an nhân dân, Hà Nội 2012, (trích dẫn Trường Đại học Luật Hà Nội 2012) 58 Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình Luật Tố tụng dân Việt Nam, NXB Công an nhân dân, Hà Nội 2012, (trích dẫn Trường Đại học Luật Hà Nội 2012) 59 Nguyễn Văn Tuyến, Giao dịch thương mại NHTM điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội 2005, (trích dẫn Nguyễn Văn Tuyến 2005) 60 Ủy ban thường vụ Quốc hội, Pháp lệnh ngân hàng thương mại, công ty tài chính, HTX tín dụng, Hà Nội 1990, (trích dẫn Pháp lệnh ngân hàng thương mại, cơng ty tài chính, HTX tín dụng 1990) 61 Ủy ban thường vụ Quốc hội, Pháp lệnh thương phiếu, Hà Nội 1999, (trích dẫn Pháp lệnh thương phiếu 1999) 62 Ủy ban Thường vụ Quốc hội, Pháp lệnh Ngoại hối, Hà Nội 2005, (trích dẫn Pháp lệnh Ngoại hối 2005) 63 Ủy ban Thường vụ Quốc hội, Pháp lệnh Ngoại hối, Hà Nội 2013, (trích dẫn Pháp lệnh Ngoại hối 2013) 64 VietinBank, Điều lệ tổ chức hoạt động, Hà Nội 2017, (trích dẫn VietinBank 2017) 65 VietinBank, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Hà Nội 2015, 2016, 2017, 2018, (trích dẫn VietinBank 2015, 2016, 2017, 2018) 66 Hoàng Thị Hải Yến, Pháp luật cho vay biện pháp đảm bảo an toàn hoạt động cho vay NHTM Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Luật kinh tế, Trường Đại học Ngoại thương, Hà Nội 2016, (trích dẫn Hoàng Thị Hải Yến 2016) ... chỉnh quy trình cấp tín dụng nâng cao hiệu thực quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Công thƣơng Việt Nam 58 3.2.1 Hoàn thiện quy định pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng. .. luận pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng áp dụng pháp luật quy trình cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hồn thiện pháp luật. .. hồn thiện pháp luật điều chỉnh qui trình cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu áp dụng pháp luật điều chỉnh qui trình cấp tín dụng Ngân hàng Công