Nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thành phố hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - - ĐẶNG THỊ HƢƠNG GIANG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP.HCM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Kinh tế tài Ngân hàng Mã số : 60.31.12 Người hướng dẫn KH : PGS.TS Trƣơng Quang Thông TP.HCM - Năm 2011 MỤC LỤC -o0o Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Lời mở đầu Chương 1: Cơ sở lý luận dự án đầu tư chất lượng cho vay dự án đầu tư ngân hàng thương mại 1.1 Tổng quan DAĐT cho vay DAĐT NHTM 1.1.1 Những vấn đề DAĐT 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Vai trò DAĐT 1.1.1.3 Ý nghĩa DAĐT 1.1.1.4 Tính khả thi DAĐT 1.1.2 Cho vay DAĐT NHTM 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Đặc điểm cho vay DAĐT 1.1.2.3 Thẩm định DAĐT 1.1.2.4 Phân tích rủi ro DAĐT 1.2 Chất lượng cho vay DAĐT NHTM 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay DAĐT 10 1.2.2.1 Các tiêu định tính 11 1.2.2.2 Các tiêu định lượng 12 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay DAĐT 16 1.2.3.1 Các nhân tố chủ quan 16 1.2.3.2 Các nhân tố khách quan 21 1.2.4 Ý nghĩa cần thiết việc nâng cao chất lượng cho vay DAĐT 24 Kết luận chương 25 Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh TP.HCM 2.1 Giới thiệu sơ lược hệ thống NHCT lịch sử hình thành phát triển NHCT – CN TP.HCM……………………………………………………………… 26 2.1.1 Giới thiệu sơ lược hệ thống NHCT 26 2.1.2 Giới thiệu lịch sử hình thành phát triển, mục tiêu, sứ mệnh NHCT – CN TP.HCM kết hoạt động kinh doanh năm vừa qua 27 2.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 27 2.1.2.2 Mục tiêu sứ mệnh NHCT – CN TP.HCM 28 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHCT – CN TP.HCM năm vừa qua 28 2.1.3.1 Về hoạt động huy động vốn 29 2.1.3.2 Về hoạt động tín dụng 31 2.1.3.3 Về hoạt động dịch vụ 32 2.1.3.4 Về kết kinh doanh 33 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM 34 2.2.1 Sơ lược quy trình cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM 34 2.2.1.1 Quy trình cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM 34 2.2.1.2 Trách nhiệm cán liên quan đến nghiệp vụ cho vay DAĐT 36 2.2.2 Tình hình thẩm định DAĐT 38 2.2.3 Tình hình dư nợ cho vay DAĐT 39 2.2.3.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DAĐT cấu dư nợ NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 - 2011 39 2.2.3.2 Phân loại dư nợ cho vay DAĐT theo thành phần kinh tế 41 2.2.3.3 Phân loại dư nợ cho vay DAĐT theo ngành nghề, lĩnh vực 42 2.2.3.4 Nợ hạn cho vay DAĐT 44 2.3 Phân tích chất lượng cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM 45 2.3.1 Theo tiêu định tính 45 2.3.2 Theo tiêu định lượng 47 2.3.2.1 Chỉ tiêu dư nợ 47 2.3.2.2 Chỉ tiêu cân đối vốn 48 2.3.2.3 Chỉ tiêu vòng quay vốn 48 2.3.2.4 Chỉ tiêu nợ hạn 49 2.3.2.5 Chỉ tiêu lợi nhuận 51 2.4 Những kết đạt hạn chế cho vay DA ĐT NHCT – CN TP.HCM 52 2.4.1 Những kết đạt 52 2.4.1.1 Dư nợ cho vay DAĐT liên tục tăng trưởng qua năm 52 2.4.1.2 Nợ hạn cho vay DAĐT có xu hướng giảm mặt tuyệt đối tương đối 52 2.4.1.3 Chất lượng thẩm định DAĐT ngày nâng cao 53 2.4.1.4 Đã xây dựng sách tín dụng ngành nghề, lĩnh vực đầu tư 53 2.4.1.5 Tạo uy tín, niềm tin trở thành người bạn thân thiết khách hàng 54 2.4.1.6 Cơng tác phịng ngừa rủi ro cho vay DAĐT ngày quan tâm 55 2.4.2 Những hạn chế, tồn 56 2.4.2.1 Nguồn vốn cho vay DA ĐT đa phần nguồn huy động ngắn hạn 56 2.4.2.2 Một số quy định cho vay NHCT đơi cịn q chặt chẽ 57 2.4.2.3 Chỉ có quy trình cho vay DAĐT chung, chưa có quy trình cụ thể cho ngành nghề, lĩnh vực đầu tư 57 2.4.2.4 Chưa có hệ số định mức tiêu chuẩn cho tiêu hiệu tài cho ngành nghề, lĩnh vực đầu tư 58 2.4.2.5 Hệ thống thơng tin khách hàng dự án cịn chưa đầy đủ có nhiều hạn chế 58 2.4.2.6 Cán chưa có nhiều kinh nghiệm kiến thức chuyên môn ngành nghề mà ngân hàng cho vay 59 2.4.2.7 Sự phối hợp cho vay DAĐT Chi nhánh Trụ sở cịn nhiều thời gian 60 2.5 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế, tồn cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM 60 2.5.1 Nguyên nhân chủ quan 60 2.5.1.1 Nguyên nhân phát sinh từ phía ngân hàng 60 2.5.1.2 Nguyên nhân phát sinh từ phía khách hàng 61 2.5.2 Nguyên nhân khách quan 62 Kết luận chương 64 Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM 3.1 Chiến lược kinh doanh NHCT – CN TP.HCM từ đến năm 2015 65 3.1.1 Chiến lược phát triển NHCT từ đến năm 2015 65 3.1.2 Chiến lược kinh doanh NHCT – CN TP.HCM từ đến năm 2015 66 3.1.2.1 Định hướng chung 66 3.1.2.2 Định hướng cụ thể 67 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay DA ĐT NHCT – CN TP.HCM 68 3.2.1 Các giải pháp chung 68 3.2.1.1 Đa dạng hoá danh mục đầu tư 68 3.2.1.2 Đa dạng hoá phương thức huy động vốn nguồn vốn trung, dài hạn 68 3.2.1.3 Nhanh chóng thành lập Bộ phận/Phòng Pháp chế NHCT – CN TP.HCM 69 3.2.1.4 Chú trọng đào tạo, phát triển nâng cao chất lượng cán tín dụng, cán thẩm định 70 3.2.1.5 Xây dựng hệ thống thông tin phục vụ cho công tác đánh giá, xếp loại khách hàng thẩm định DAĐT 71 3.2.1.6 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo phát triển ngành kinh tế 72 3.2.1.7 Chun mơn hố cán thẩm định theo ngành nghề, lĩnh vực đầu tư 72 3.2.1.8 Tăng cường tra, kiểm tra phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay DAĐT 73 3.2.2 Giải pháp kỹ thuật nghiệp vụ 74 3.2.2.1 Chú trọng đến việc đánh giá lực tài khách hàng 74 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án 75 3.2.3 Các kiến nghị 78 3.2.3.1 Đối với NHCT 78 3.2.3.2 Đối với NHNN 81 3.2.3.3 Đối với Nhà nước, Chính phủ 82 Kết luận chương 85 Kết luận 86 Tài liệu tham khảo 87 Các website tham khảo 89 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải DAĐT : Dự án đầu tư HĐKD : Hoạt động kinh doanh NHCT : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHCT – CN.TP.HCM : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng Thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC BẢNG BIỂU -o0o Bảng Bảng 2.1: Tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng dư nợ NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 - 2011 Bảng 2.2: Tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng nguồn vốn huy động NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 – 2011 Bảng 2.3: Tỷ trọng doanh số cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT bình quân NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 - 2011 Bảng 2.4: Tỷ trọng nợ hạn cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT tỷ trọng nợ hạn cho vay DAĐT/tổng nợ hạn NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 – 2011 Bảng 2.5: Tỷ trọng lợi nhuận cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT tỷ trọng lợi nhuận cho vay DAĐT/tổng lợi nhuận NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 – 2011 Biểu Biểu 2.1: Nguồn vốn huy động NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 - 2011 Biểu 2.2: Tỷ trọng nguồn vốn huy động NHCT – CN TP.HCM địa bàn TP.HCM hệ thống NHCT Biểu 2.3: Dư nợ cho vay NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 2011 Biểu 2.4: Tỷ trọng dư nợ NHCT – CN TP.HCM địa bàn TP.HCM hệ thống NHCT Biểu 2.5: Thu từ hoạt động dịch vụ NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 - 2011 Biểu 2.6 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 - 2011 Biểu 2.7: Tỷ trọng lợi nhuận NHCT – CN TP.HCM/hệ thống NHCT Biểu 2.8: Số DAĐT thẩm định NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 – 2011 Biểu 2.9: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 – 2011 Biểu 2.10: Dư nợ cho vay theo thời gian NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 – 2011 Biểu 2.11: Cơ cấu dư nợ cho vay DAĐT phân theo thành phần kinh tế NHCT – CN TP.HCM thời điểm 30/06/2011 Biểu 2.12: Cơ cấu dư nợ cho vay DAĐT phân theo ngành nghề NHCT – CN TP.HCM thời điểm 30/06/2011 Biểu 2.13: Nợ hạn NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 – 2011 Biểu 2.14: Tỷ trọng nợ hạn cho vay DAĐT/tổng dư nợ NHCT – CN TP.HCM qua năm từ 2005 – 2011 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Ngân hàng tổ chức hoạt động mang tính chất lợi nhuận, năm gần đây, có đổi mạnh mẽ việc phát triển dịch vụ phi tín dụng, thực trạng chung thu nhập ngân hàng nước ta chủ yếu xuất phát từ hoạt động tín dụng, từ đầu tư cho vay phương án kinh doanh ngắn hạn dự án đầu tư trung dài hạn Vì vậy, chất lượng cho vay nói chung chất lượng cho vay dự án đầu tư nói riêng có ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, điều kiện kinh tế có nhiều thay đổi, văn pháp luật liên tục có điều chỉnh, bổ sung để đáp ứng yêu cầu hội nhập việc làm để thẩm định hiệu quả, nhận định tính khả thi dự án đầu tư, xu hướng phát triển ngành kinh tế,…từ đưa định cho vay dự án, đưa định hướng đầu tư tín dụng…đảm bảo tính cạnh tranh, cho vay có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro tín dụng, thu hồi đầy đủ gốc lãi thật điều không dễ dàng ngân hàng Trên thực tế, hoạt động cho vay dự án đầu tư ngân hàng thương mại nhiều hạn chế Nhiều dự án đầu tư hoạt động không hiệu quả, ngân hàng không thu hồi vốn đầu tư nguyên nhân khách quan chủ quan Là chi nhánh ngân hàng lớn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, quy mơ tín dụng lớn nhiên Chi nhánh TP.HCM gặp khơng khó khăn cơng tác cho vay dự án đầu tư Do đó, để nâng cao chất lượng công tác cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM, tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “Nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu: Luận văn phân tích đánh giá mặt lý luận thực tiễn tính chất dự án đầu tư, công tác cho vay dự án đầu tư chất lượng cho vay dự án đầu tư Trên sở phân tích thực trạng cơng tác cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM đưa số giải pháp   ưu hệ số địn bẩy tài chính) Vì phân tích tiêu tài chính, cán tín dụng, cán thẩm định cần gắn với mục tiêu phân tích để xác định tính trọng yếu tiêu, từ đưa đánh giá khái quát hoạt động kinh doanh, lực tài doanh nghiệp Bên cạnh đó, việc phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp cần phải quan tâm, trọng nhiều Hiện có nhiều cán tín dụng, cán thẩm định khơng quan tâm đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ q trình đánh giá lực tài khách hàng mà tập trung phân tích bảng cân đối kế tốn báo cáo kết kinh doanh theo họ cần hai báo cáo phân tích đánh giá tình hình tài doanh nghiệp Tuy nhiên, cách suy nghĩ thật sai lầm tai hại Việc phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ khơng giúp cho cán tín dụng, cán thẩm định đánh giá bền vững dòng tiền doanh nghiệp khứ, khả tạo tiền phù hợp dòng tiền so với chiến lược kinh doanh doanh nghiệp, đánh giá thịnh vượng hay khó khăn dịng vốn doanh nghiệp thời kỳ mà cịn giúp cho cán tín dụng, cán thẩm định đưa dự báo dòng tiền doanh nghiệp tương lai Đây điều quan trọng xác định kỳ tới doanh nghiệp có thặng dư tiền mặt để trả nợ vay hay bội chi tiền mặt phải vay ngân hàng để bù đắp, đồng thời qua nghiên cứu dòng tiền khoản dễ chuyển đổi thành tiền, cán tín dụng, cán thẩm định xác định khả toán khoản nợ ngắn hạn doanh nghiệp 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án ™ Sử dụng tỷ suất chiết khấu hợp lý thẩm định tiêu tài dự án Khi nghiên cứu tiêu thẩm định tài dự án thấy tiêu NPV, IRR, B/C, DPP có chung nhược điểm phụ thuộc vào tỷ suất chiết khấu Việc sử dụng tỷ suất chiết khấu khơng hợp lý làm thay đổi giá dòng tiền từ âm sang dương hay ngược lại đảo ngược việc định Vì vấn đề đặt phải xác định xây dựng nguyên tắc thống tỷ suất chiết khấu cho phù hợp với loại dự án khác để kết thẩm định tài dự án đạt độ tin cậy cao phù hợp với quan điểm thẩm định phản ánh chi phí nguồn vốn sử dụng dự án Đứng quan điểm tổng đầu tư tỷ suất chiết khấu áp dụng phải phản ánh chi phí vốn bình quân trọng số (WACC) nguồn vốn sử dụng dự   75   án Sử dụng WACC làm tỷ suất chiết khấu để tính NPV có ưu điểm đánh giá hiệu đầu tư thơng qua chi phí sử dụng vốn cơng ty WACC có độ tin cậy cao số thơng số khác việc chiết khấu dịng tiền đầu tư phương pháp tính xây dựng giá trị bình qn cơng ty quan điểm thị trường Tuy nhiên, nước, kinh tế thị trường giai đoạn chuyển chưa ổn định, cịn chịu nhiều ảnh hưởng từ biến động kinh tế giới, khó để có thông tin phản ảnh đầy đủ thị trường khó để xác định mức độ rủi ro lĩnh vực, ngành nghề, xác định mức sinh lời mong muốn nhà đầu tư bỏ vốn vào dự án từ xác định suất chiết khấu hợp lý đáng tin cậy thẩm định hiệu DAĐT Do đó, để xác định suất chiết khấu hợp lý đáng tin cậy thẩm định hiệu DAĐT, cán thẩm định cần ý số nội dung sau: + Tùy theo dự đoán viễn cảnh kinh tế mức độ lạm phát, dự đoán mức độ lạm phát tăng nên tăng tỷ suất chiết khấu ngược lại + Tham khảo thêm tỷ suất lợi nhuận doanh nghiệp để tính tốn mức sinh lời mong muốn nhà đầu tư Bên cạnh đó, thời kỳ (có thể định kỳ tháng/lần), Chi nhánh nên cử số cán có kinh nghiệm, trình độ, có khả nghiên cứu, phân tích (có thể để phận nghiên cứu, phân tích dự báo phát triển ngành kinh tế thực hiện) xác định mức độ rủi ro từ tính toán mức sinh lời mong muốn nhà đầu tư lĩnh vực, ngành nghề lĩnh vực, ngành nghề chiếm tỷ trọng cho vay cao tổng dư nợ Chi nhánh Với kết tính tốn giúp cho cán thẩm định hạn chế sai sót việc xác định suất chiết khấu đánh giá xác hiệu dự án ™ Cần quan tâm đến yếu tố lạm phát tỷ giá thẩm định hiệu tài dự án Lạm phát tỷ giá hối đối hai yếu tố có ảnh hưởng lớn đến hiệu tài dự án, đặc biệt dự án có hàng hóa ngoại thương thời kỳ có biến động mạnh lạm phát tỷ giá Sự tác động hai biến rủi ro tác động làm dòng ngân lưu dự án từ dương sang âm ngược lại   76   Do để đảm bảo dòng ngân lưu dự án phản ánh tác động lạm phát, tỷ giá đến giá trị thực dự án, xây dựng DAĐT q trình thẩm định tài cần thiết phải tiến hành điều chỉnh phân tích dự án theo lạm phát, tỷ giá Tuy nhiên q trình phân tích, cần phải quán việc đưa yếu tố lạm phát, tỷ giá vào dịng thu chi có chịu ảnh hưởng lạm phát, tỷ giá để đảm bảo tính khách quan, khơng bỏ sót nhằm tránh bóp méo kết dịng ngân lưu ™ Thẩm định xác vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án Trong cho vay DAĐT, vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án đánh giá quan trọng Vốn tự có khách hàng thường yêu cầu tham gia trước vào dự án, số trường hợp cho phép khách hàng tham gia vốn song song theo tiến độ giải ngân Khi nguồn vốn khách hàng thẩm định đầy đủ đảm bảo khơng có trường hợp thiếu vốn q trình triển khai dự án từ ảnh hưởng đến khả trả nợ vay cho ngân hàng Ngược lại không thẩm định kỹ nguồn vốn tự có khách hàng triển khai thực dự án, khách hàng khơng cịn khả góp tiếp vào dự án điều đồng nghĩa với việc ngân hàng tiến hành giải ngân tiếp (do không đáp ứng tỷ lệ vốn tự có/vốn vay theo cam kết quy định hợp đồng tín dụng) từ khơng làm cho dự án tiếp tục thực hiện, mà cịn làm phát sinh thêm số chi phí khác dẫn đến làm tăng tổng vốn đầu tư dự án, giảm hiệu dự án so với kế hoạch ban đầu đề Do để hạn chế rủi ro đòi hỏi cán thẩm định phải thẩm định kỹ khả tính khả thi nguồn vốn góp trước định tài trợ vốn đồng thời phải yêu cầu khách hàng cam kết tham gia góp vốn theo tiến độ ™ Chú trọng đến việc phân tích độ nhạy dự án Do thời gian hoạt động, vận hành dự án thời gian vay vốn thường dài nên sở tính tốn hiệu tài dự án có khả thay đổi Để khắc phục vấn đề này, ngân hàng thường sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy Phương pháp phân tích độ nhạy dùng để kiểm tra tính vững hiệu tài dự án, xem xét đến thay đổi cuả tiêu tài dự án yếu tố liên quan thay đổi mức độ nhạy cảm dự án biến động yếu tố liên quan Tuy nhiên, việc phân tích độ nhạy dự án chưa thực trọng mà cịn kiểu làm hình   77   thức, điều làm tác dụng việc phân tích độ nhạy từ dẫn đến việc đánh giá chưa thật xác mức độ rủi ro dự án có biến động xảy Để phát huy tối đa công dụng việc phân tích độ nhạy việc đánh giá hiệu quả, tính khả thi DAĐT, địi hỏi cán thẩm định trước tiên phải nhận thức tầm quan trọng việc phân tích độ nhạy việc đưa đề xuất việc cho vay/không cho vay đồng thời tập trung phân tích nội dung sau: + Phân tích ảnh hưởng yếu tố liên quan đến tiêu hiệu tài dự án (thay đổi tổng vốn đầu tư, công suất hoạt động, giá mua nguyên vật liệu, giá bán, nhu cầu thị trường,…) nhằm tìm yếu tố gây nên nhạy cảm lớn hay nói cách khác ảnh hưởng lớn đến hiệu tài dự án + Tuy nhiên, thực tế có yếu tố biến động cịn yếu tố khác giữ ngun khơng thay đổi mà ln ln có thay đổi nhiều yếu tố Do đó, để đánh giá xác hiệu dự án cần tiến hành phân tích ảnh hưởng đồng thời nhiều yếu tố tổng vốn đầu tư công suất hoạt động, tổng vốn đầu tư giá bán, giá mua nguyên vật liệu giá bán… Hiện giới phương pháp khác để đánh giá biến động phương pháp phân tích kịch hay cịn gọi phương pháp phân tích mô Phương pháp cho phép kết hợp nghiên cứu độ nhạy tiêu tổng hợp (NPV, IRR) với phân tích xác suất độ lệch chúng Phương pháp có độ xác cao cần có sở liệu phong phú để xác định xác suất xảy có phương tiện kỹ thuật tính tốn, đến phương pháp chưa áp dụng rộng rãi nước ta Trong tương lai, trình độ kỹ thuật công nghệ nước ta phát triển, việc phân tích, lưu trữ thơng tin thực thường xuyên khoa học phương pháp công cụ hữu hiệu cho ngân hàng việc đánh giá hiệu tài dự án 3.2.3 Các kiến nghị 3.2.3.1 Đối với NHCT ™ Nhanh chóng thành lập Phịng/Tổ thẩm định chi nhánh toàn hệ thống Hiện ngoại trừ NHCT – CN TP.HCM có phịng thẩm định riêng biệt, cịn lại chi nhánh khác khơng có phòng thẩm định, việc thẩm định chi nhánh cán tín dụng thực Điều làm cho việc thẩm định   78   chi nhánh chưa có chun nghiệp, cán tín dụng khơng có nhiều kinh nghiệm việc thẩm định DAĐT dẫn đến kết thẩm định nhiều không phản ánh tính thi, hiệu dự án, khơng lường trước rủi ro xảy từ ảnh hưởng đến chất lượng cho vay chi nhánh Để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DAĐT phát sinh từ nguyên nhân sai sót khâu thẩm định, NHCT nên nhanh chóng thành lập Phịng/Tổ thẩm định chi nhánh toàn hệ thống với chức năng, nhiệm vụ thẩm định khách hàng DAĐT khách hàng Phòng/Tổ thẩm định quy tụ cán có kinh nghiệm cơng tác thẩm định cho vay khách hàng, DAĐT, đồng thời NHCT cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ cho phận Làm giúp cho việc thẩm định khách hàng, thẩm định DAĐT chi nhánh hệ thống NHCT trở nên hiệu hơn, hạn chế đến mức thấp sai sót xảy cơng tác thẩm định từ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh đồng thời giúp cho việc phục vụ khách hàng ngày nhanh tốt hơn, không làm lỡ hội đầu tư khách hàng ™ Tăng mức cho vay giá trị định giá tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất Hiện tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất, chi nhánh hệ thống NHCT định giá tối đa 70% giá trị thị trường mức cho vay tối đa 70% giá trị định giá Như thực tế số tiền cho vay tối đa 49% giá trị thị trường tài sản, mức thấp so với mức cho vay chung NHTM khác địa bàn Điều gây nhiều khó khăn cho chi nhánh việc thu hút khách hàng giữ khách hàng cũ Đã có nhiều trường hợp bị khách hàng khơng thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng khách hàng không đồng ý với giá trị định giá chi nhánh không đồng ý với mức cho vay thấp so với giá trị thị trường tài sản Do để tạo điều kiện giúp chi nhánh việc thu hút khách hàng giữ vững khách hàng cũ, nâng cao sức cạnh tranh chi nhánh so với NHTM khác địa bàn, NHCT nên đồng ý ủy quyền cho chi nhánh địa bàn lớn địa bàn TP.HCM, Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng,…được phép định giá giá trị tài sản quyền sử dụng đất với giá trị thực tế thị trường mức cho vay tối đa 70% giá trị định giá chi nhánh Việc xác định giá trị quyền sử dụng đất giá trị thực tế thị thường phải   79   đồng ý phê duyệt Hội đồng tín dụng chi nhánh, đồng thời tổ định giá độc lập định phải có sở định giá rõ ràng, đảm bảo không để xảy việc cố tình định giá cao so với giá trị thực tế thị trường để nâng mức cho vay ™ Giảm tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng tham gia vào dự án Theo quy định hành NHCT mức vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiểu 40% tổng mức vốn đầu tư sau trừ phần vốn lưu động dự án (trường hợp thời hạn cho vay đến năm), tối thiểu 45% tổng mức vốn đầu tư sau trừ phần vốn lưu động dự án (trường hợp thời hạn cho vay từ đến năm) tối thiểu 50% tổng mức vốn đầu tư sau trừ phần vốn lưu động dự án (trường hợp thời hạn cho vay năm) Việc quy định nhằm nâng cao trách nhiệm khách hàng việc thực quản lý dự án, hạn chế rủi ro cho ngân hàng, nhiên mức quy định cao NHTM khác địa bàn, điển hình như: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM tỷ lệ cho vay dự án 75% tổng mức vốn đầu tư, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tỷ lệ cho vay dự án 85% tổng mức vốn đầu tư không vượt lần vốn chủ sở hữu khách hàng vay vốn Điều gây khó khăn cho chi nhánh việc thu hút, tìm kiếm khách hàng thực tế khơng có nhiều doanh nghiệp có đủ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án đáp ứng đủ tỷ lệ theo quy định NHCT Do đó, để giúp cho chi nhánh cạnh tranh với NHTM khác địa bàn, thu hút thêm nhiều khách hàng đến vay vốn đầu tư dự án, NHCT nên cho phép Chi nhánh quyền định tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tùy thuộc vào mức độ rủi ro, ngành nghề đầu tư dự án Tuy nhiên, để hạn chế rủi ro xảy cho chi nhánh quyền định tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, hình thức đầu tư (đầu tư mới, đầu tư chuyên sâu, đầu tư mở rộng,…) NHCT nên quy định mức vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu Khi đó, Chi nhánh quyền định đoạt tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án không thấp mức tối thiểu   80   3.2.3.2 Đối với NHNN ™ Nâng cao vai trò chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngày nay, thơng tin khách hàng đóng vai trị quan trọng hoạt động cho vay NHTM nói chung hoạt động cho vay DAĐT nói riêng Việc thiếu thơng tin hay nhận nguồn thơng tin khơng xác làm cho định tín dụng ngân hàng bị sai lệch, dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng cơng tác thẩm định cho vay DAĐT ngân hàng Trong thời gian vừa qua, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) hỗ trợ nhiều cho NHTM việc cung cấp thông tin khách hàng, phục vụ cho công tác thẩm định cho vay NHTM Tuy nhiên việc cung cấp thông tin dừng lại việc cung cấp dư nợ, lịch sử gia hạn nợ, nợ hạn, tài sản bảo đảm khoản vay số trường hợp có phân tích sơ tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp nhiên thơng tin cung cấp đơn điệu, thiếu cập nhật nên chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin ngân hàng Do đó, để hỗ trợ đáp ứng tốt nhu cầu tra cứu thông tin NHTM, NHNN cần yêu cầu NHTM phải cung cấp thông tin khách hàng vay vốn cách kịp thời đầy đủ khách hàng cho Trung tâm thơng tin tín dụng Trong trường hợp NHTM cung cấp thông tin không kịp thời, cung cấp thơng tin khơng xác khơng cung cấp thơng tin khách hàng NHNN cần phải có biện pháp mạnh để xử lý, kỷ luật Chỉ có thơng tin khách hàng Trung tâm thơng tin tín dụng phục vụ tốt cho hoạt động thẩm định cho vay NHTM, công tác thẩm định cho vay DAĐT Bên cạnh đó, NHNN cần thu thập thêm thông tin khác từ quan, ban ngành tổng cục thống kê, Bộ kế hoạch đầu tư, tổng cục thuế,…để thực xây dựng thông tin ngành, xu hướng phát triển tương lai nhằm phục vụ cho việc xây dựng sách tín dụng, định hướng đầu tư NHTM qua giúp cho NHTM có định đắn việc tài trợ vốn cho DAĐT ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác ™ Sớm thành lập Cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam Hiện nay, việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng NHTM tự thực dựa tiêu định tính định lượng mà ngân   81   hàng tự đặt ra, kết chấm điểm xếp hạng NHTM thống với Do đó, việc hình thành cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng hoạt động cho vay NHTM Chức cơng ty thu thập, xử lý, phân tích thơng tin tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, so sánh với số liệu bình quân ngành doanh nghiệp hoạt động ngành nghề để đưa đánh giá, xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Trên sở kết xếp hạng tín nhiệm cơng ty, NHTM có đánh giá xác doanh nghiệp trước định có cho doanh nghiệp vay vốn hay khơng Bên cạnh đó, để giúp cho cơng ty ngày phục vụ tốt cho hoạt động cho vay NHTM, NHNN quy định tất doanh nghiệp muốn ngân hàng xem xét cho vay vốn bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm Cơng ty xếp hạng tín nhiệm Điều làm doanh nghiệp muốn vay vốn ngân hàng phải tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có giấy chứng nhận Hơn nữa, tác dụng giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định khách hàng, hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm cịn tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp tự hoàn thiện, nâng cao lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, uy tín để có vị trí xếp hạng cao ™ Chống cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an tồn 3.2.3.3 Đối với Nhà nước, Chính phủ ™ Nâng cao chất lượng thơng tin tài doanh nghiệp Các báo cáo tài doanh nghiệp sở để ngân hàng thẩm định, đánh giá lực, “sức khỏe” khách hàng Tuy nhiên, nước ta, đa số số liệu báo cáo mà doanh nghiệp cung cấp chưa phản ánh tình hình tài doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp tồn lúc báo cáo tài chính, báo cáo nội báo cáo   82   thuế Những điều gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định khách hàng Do đó, để hỗ trợ ngân hàng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng đồng thời bước làm minh bạch thơng tin tài doanh nghiệp, Nhà nước cần đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ thống kê, kế toán, kiểm tốn báo cáo thơng tin, đồng thời xây dựng ban hành quy định ràng buộc trách nhiệm doanh nghiệp, chế tài xử lý doanh nghiệp không thực chế độ cung cấp thơng tin khơng xác Bên cạnh đó, cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc theo định kỳ tất doanh nghiệp, qua nâng cao tính trung thực, xác số liệu, đảm bảo độ tin cậy báo cáo tài Ngồi ra, Nhà nước nên quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều công ty kiểm tốn chưa đảm bảo (có báo cáo tài kiểm tốn chí sai tiêu chí đơn vị tiền tệ USD thành VND) ™ Xử lý tài sản quyền sử dụng đất hình thành từ vốn vay Các DAĐT lĩnh vực đất đai, bất động sản xây dựng nhà ở, chung cư, trung tâm thương mại,…thường có tổng vốn đầu tư nhu cầu vốn vay lớn Từ làm cho chủ đầu tư khó để tìm tài sản chấp nhằm bảo đảm đủ cho khoản vay mà chủ yếu dùng tài sản dự án để làm bảo đảm (tài sản hình thành từ vốn vay bao gồm quyền sử dụng đất) Khi dự án hoàn thành tài sản hình thành từ vốn vay cấp quyền sở hữu, quyền sử dụng cho chủ đầu tư Ngân hàng tiến hành ký hợp đồng chấp thức tài sản Tuy nhiên thực tế, có khơng dự án gặp khó khăn, vướng mắc khâu đền bù, giải toả dẫn đến dự án thực chậm tiến độ so với kế hoạch đề ban đầu bị Nhà nước thu hồi định giao đất/quyết định đầu tư/giấy phép xây dựng Như quyền sử dụng đất không cấp cho chủ đầu tư mà tiến hành đền bù phần ngân hàng ký hợp đồng chấp thức tài sản   83   Các ngân hàng lâm vào trường hợp thường khó khăn cơng tác xử lý tài sản để thu hồi nợ quan chức chưa có hướng dẫn xử lý tài sản quyền sử dụng đất trường hợp Do đó, để hỗ trợ ngân hàng việc xử lý tài sản mạnh dạn nhận tài sản làm tài sản bảo đảm cho khoản vay quan chức ban ngành cần ban hành quy định, văn hướng dẫn trình tự thủ tục xử lý quyền sử dụng đất dự án bị thu hồi định giao đất, giấy phép đầu tư mà quyền sử dụng đất chấp cho ngân hàng để đảm bảo cho khoản vay chủ đầu tư   84   Kết luận chương Trên sở lý luận trình bày chương 1, thực trạng hoạt động, hạn chế nguyên nhân gây hạn chế chương 2, chiến lược kinh doanh mục tiêu cụ thể từ năm 2011-2015 NHCT – CN TP.HCM, chương 3, luận văn mạnh dạn đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM bao gồm giải pháp chung giải pháp mang tính kỹ thuật nghiệp vụ Với giải pháp với kiến nghị trình bày chương hy vọng góp phần thiết thực cho việc nâng cao chất lượng cho vay DAĐT nói riêng hoạt động kinh doanh Chi nhánh nói chung, qua góp phần giúp Chi nhánh tăng sức cạnh tranh tạo vững bước với ngành Ngân hàng tiến vào đường hội nhập kinh tế giới phục vụ tốt cho nghiệp công nghiệp hóa – đại hóa đất nước                           85   KẾT LUẬN   Cùng với phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố hoạt động cho vay ngày phát triển nhằm cung cấp phương tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu sản suất kinh doanh xã hội Trong điều kiện đó, chất lượng cho vay ngân hàng vấn đề ngày quan tâm Tuy nhiên, điều kiện kinh tế thị trường có nhiều cạnh tranh biến động hoạt động cho vay Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro hoạt động cho vay DAĐT Trong thời gian qua, chất lượng tín dụng nói chung chất lượng cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM ngày cải thiện, nhiên bên cạnh cịn tồn số hạn chế cần phải nhanh chóng khắc phục Do đó, việc thường xun nghiên cứu, tìm giải pháp nâng cao chất lượng cho vay theo DAĐT NHCT – CN TP.HCM vấn đề thiếu hoạt động tín dụng Chi nhánh Từ việc nhận định hạn chế, phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM, thực tiến công tác cho vay DAĐT Chi nhánh, đề tài đưa giải pháp thiết thực góp phần nâng cao chất lượng cho vay DAĐT NHCT – CN TP.HCM Tuy nhiên điều kiện hạn chế thời gian trình độ nên chắn đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu Quý Thầy, Cô bạn bè để đề tài hoàn chỉnh                     86   TÀI LIỆU THAM KHẢO -o0o Đinh Thế Hiển (2006) Lập – Thẩm định hiệu tài dự án đầu tư, Nhà xuất thống kê Trần Huy Hoàng (2007) Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXb Lao Động Xã hội, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Nguyễn Quốc Ân, Phạm Thị Hà, Phan Thị Thu Hương (2006), Thiết lập Thẩm định dự án đầu tư, NXB Thống Kê, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Nguyễn Bạch Nguyệt, TS Từ Quang Phương (2007) Giáo trình Kinh tế Đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân- Bộ Môn Kinh tế Đầu tư – Trường Đại học kinh tế Quốc Dân Nguyễn Bạch Nguyệt (2008) Giáo trình Lập dự án Đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân- Bộ Môn Kinh tế Đầu tư, Trường Đại học kinh tế Quốc Dân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2005, 2006, 2007, 2008 2009, 2010 tháng đầu năm 2011 Báo cáo hoạt động kinh doanh NHCT – CN TP.HCM năm 2005, 2006, 2007, 2008 2009, 2010 tháng đầu năm 2011 Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 NHNNVN quy định an tồn hoạt động tín dụng 10 Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 NHNNVN quy định an tồn hoạt động tín dụng 11 Quy định cấp giới hạn tín dụng theo định số 208/QĐ-HĐQTNHCT35 ngày 24/02/2010 NHCT (Mã số Qđ.35.19) 12 Quy định cho vay tổ chức kinh tế số 222/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 NHCT (Mã số Qđ.35.12) 13 Quy định thực đảm bảo tiền vay kèm theo QĐ số 612/QĐ-HĐQTNHCT35 ngày 31/12/2008 NHCT (Mã số Qđ.35.03)   87   14 Quy trình cho vay theo dư án đầu tư khách hàng tổ chức kinh tế hệ thống NHCT theo định số 2207/QĐ-NHCT5 ngày 18/12/2006 NHCT 15 Sổ tay tín dụng (2004) Ngân hàng Công Thương Việt Nam   88   CÁC WEBSIDE THAM KHẢO -o0o Http://www.vietinbank.vn Http://www.sbv.gov.vn Http://www.pso.hochiminhcity.gov.vn Http://tailieu.vn/xem-tai-lieu/thong-tu-so-13-2010-tt-nhnn.216521.html Http://vietbao.vn/Kinh-te/Se-co-Cong-ty-xep-hang-tin-nhiem-doanh-.nghiep /30130337/87/ Http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/07/070907.html, Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại trình hội nhập WTO Http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com/2008/10/11/1810/, “Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTMVN”, TS Trần Huy Hoàng Http://www.sbv.gov.vn/wps/portal Http://luatvietnam.com.vn       89 ... tác cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM, tác giả chọn đề tài nghiên cứu: ? ?Nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi. .. cho vay dự án đầu tư nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM Phạm vi nghiên cứu: hoạt động cho vay dự án đầu tư Ngân hàng. .. Ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM  Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư Ngân