Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh 1 TP.HCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM o0o ĐỖ THỊ THU QUỲNH MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TPHCM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM o0o ĐỖ THỊ THU QUỲNH MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TPHCM Chuyên ngành : Tài Chính – Ngân Hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HỒNG NGÂN TP.HỒ CHÍ MINH NĂM 2013 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG …………………………………………………………………………… CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Đặc điểm rủi ro 1.2 1.1.2.1 Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp 1.1.2.2 Rủi ro có tính tất yếu RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp 1.2.2.2 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp 1.2.2.3 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Rủi ro giao dịch 1.2.3.2 Rủi ro danh mục 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng 1.2.4.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 1.2.4.3 Nguyên nhân khách quan 1.2.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.5.1 Tỷ lệ nợ hạn 1.2.5.2 Tỷ trọng nợ xấu tổng dƣ nợ cho vay 1.2.5.3 Hệ số rủi ro tín dụng 1.2.6 Tác động rủi ro tín dụng 10 1.3 1.2.6.1 Tác động hoạt động kinh doanh NHTM 10 1.2.6.2 Tác động kinh tế nói chung 10 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 11 1.3.1 Khái niệm mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 11 1.3.2 Lƣợng hóa rủi ro tín dụng: 11 1.3.2.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng – Mơ hình 6C 11 1.3.2.2 Mơ hình định lƣợng - Mơ hình xếp hạng Moody Standard & poor: 12 1.3.3 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro 14 1.3.3.1 Nhận dạng rủi ro 14 1.3.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng theo Basel II 14 1.3.3.3 Kiểm soát - tài trợ rủi ro 16 1.3.4 Phƣơng pháp quản lý rủi ro tín dụng 17 1.3.4.1 Thực quy định pháp luật cho vay 18 1.3.4.2 Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát khoản vay 18 1.3.4.3 Thực quy định bảo đảm kiểm sốt rủi ro an tồn hoạt động tín dụng 18 1.3.4.4 Thực quản lý rủi ro tín dụng thơng qua cơng cụ tín dụng phái sinh 19 1.3.5 Kinh nghiệm quốc tế việc xử lý nợ xấu 20 1.3.5.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 20 1.3.5.2 Kinh nghiệm Thái Lan 21 1.3.5.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 22 CHƢƠNG 26 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH – TP.HCM 26 2.1 Giới thiệu chung lịch sử hình thành phát triển VietinBank 26 2.1.1 Giới thiệu Vietinbank 26 2.1.2 Giới thiệu Vietinbank-CN1-TPHCM 27 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2.2 Kết hoạt động kinh doanh VietinBank-CN1-TPHCM 28 2.2 Thực trạng RRTD công tác quản trị RRTD Vietinbank-CN1TPHCM 29 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng RRTD Vietinbank-CN1-TPHCM 29 2.2.1.1 Tình hình dƣ nợ VietinBank-CN1-TPHCM 29 2.2.2 2.2.1.2 Cơ cấu dƣ nợ VietinBank-CN1-TPHCM 30 2.2.1.3 Hệ số thu nợ VietinBank-CN1-TPHCM 32 2.2.1.4 Tình hình nợ hạn VietinBank-CN1-TPHCM 33 Quản trị rủi ro tín dụng VietinBank-CN1-TPHCM 36 2.2.2.1 Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Vietinbank-CN1TPHCM………………………………………………………………………………………36 2.3 2.2.2.2 Chính sách tín dụng hành VietinBank-CN1-TPHCM 38 2.2.2.3 Quy trình cấp tín dụng VietinBank-CN1-TPHCM 38 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng VietinBank-CN1-TPHCM 40 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía VietinBank-CN1-TPHCM 40 2.3.1.1 Xuất phát từ cán tín dụng 40 2.3.1.2 Xuất phát từ việc định giá quản lý tài sản đảm bảo 41 2.3.1.3 Công tác tra giám sát hạn chế 42 2.3.1.4 Công tác thẩm định 42 2.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 43 2.3.2.1 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay 43 2.3.2.2 Năng lực tài quản trị điều hành kinh doanh yếu kém, báo cáo tài thiếu minh bạch 44 2.3.2.3 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng 45 2.3.2.4 Thông tin bất cân xứng giá trị thực TSĐB khách hàng ngân hàng 45 2.3.3 Nguyên nhân khách quan 45 2.3.3.1 Rủi ro cạnh tranh tổ chức tín dụng 45 2.3.3.2 Rủi ro thay đổi từ sách nhà nƣớc 46 2.3.3.3 Môi trƣờng kinh tế không ổn định 46 2.3.3.4 Môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi 46 2.4 Đánh giá chung cơng tác tín dụng phòng ngừa RRTD VietinBank-CN1-TPHCM 47 2.4.1 Những mặt đạt đƣợc 47 2.4.2 Những mặt hạn chế 47 2.5 Điều tra, khảo sát kết khảo sát thực tế 48 2.5.1 Đề xuất bảng câu hỏi khảo sát 48 2.5.1.1 Mục tiêu đề xuất bảng câu hỏi 48 2.5.1.2 Một số hạn chế thực việc khảo sát 48 2.5.2 Kết khảo sát thực tế 49 2.5.2.1 Khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 49 2.5.2.2 Khảo sát giải pháp, kiến nghị giúp hạn chế rủi ro tín dụng 50 KẾT LUẬN CHƢƠNG 50 CHƢƠNG ……………………………………………………………………51 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH – TP.HCM 51 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh VietinBank-CN1-TPHCM 51 3.2 Giải pháp nhằm hạn chế RRTD VietinBank-CN1-TPHCM 52 3.2.1 Giải pháp mang tính hệ thống VietinBank 52 3.2.2.1 Xây dựng, hoàn thiện sách tín dụng quy trình cho vay 52 3.2.2.2 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nội 53 3.2.2.3 Phát triển nhiều sản phẩm đa dạng hoá danh mục cho vay 54 3.2.2.4 Đầu tƣ nâng cấp, xây dựng hệ thống công nghệ đại 54 3.2.2 Giải pháp cụ thể VietinBank-CN1-TPHCM 55 3.3 3.2.2.1 Đối với cán tín dụng 55 3.2.2.2 Đối với việc quản lý thẩm định tài sản đảm bảo 56 3.2.2.3 Đối với công tác thẩm định 57 3.2.2.4 Đối với công tác quản lý khách hàng 58 Kiến nghị Chính Phủ Ngân Hàng Nhà Nƣớc 59 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 59 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý 59 3.3.1.2 Chính sách kinh tế vĩ mô ổn định 59 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nƣớc 60 3.3.2.1 Cơ cấu lại hệ thống NH để hoạt động hiệu 60 3.3.2.2 Cải cách hệ thống tra, giám sát NH 60 3.3.2.3 Nâng cao chất lƣợng CIC Ngân Hàng Nhà Nƣớc 61 3.3.2.4 Thống cách phân loại, đánh giá rủi ro NH 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa công bố nơi Số liệu nội dung luận văn xác thực, sử dụng từ nguồn rõ ràng đáng tin cậy TP.Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2013 Tác giả ĐỖ THỊ THU QUỲNH DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu BASEL : Ủy ban Basel giám sát hoạt động NH BIDV : Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam CBQHKH : Cán quan hệ khách hàng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng (thuộc ngân hàng nhà nước) CN : Chi nhánh DN : Doanh nghiệp DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nh n HDN : Khách hàng doanh nghiệp MB : Ngân hàng TMCP Quân Đội NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn Quyết định 493 : Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước quy định phân phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng