Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đồng Nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN DUY PHONG CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN DUY PHONG CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VĂN SĨ TP Hồ Chí Minh – Năm 2009 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu luận văn thu thập từ nguồn thực tế Những ý kiến đóng góp giải pháp đề xuất cá nhân từ việc nghiên cứu rút từ thực tế làm việc Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Nai Học viên Cao học K15 MỤC LỤC Trang Chƣơng : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại: 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng : 1.1.2 Định nghĩa rủi ro tín dụng: 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng: 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến RRTD: 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi: 1.1.4.2 Nguyên nhân từ phía người vay: 1.1.4.3 Nguyên nhân ngân hàng: 1.1.4.4 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng: 1.1.5 Các mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng: 1.1.5.1 Mơ hình định tính đo lường RRTD: 1.1.5.2 Các mơ hình lượng hóa RRTD: 10 1.2 Mục tiêu sách tín dụng NHTM: 13 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân làm phát sinh nợ xấu số NHTM Việt Nam: 15 1.3.1 Về phí ngân hàng 15 1.3.2 Về phía khách hàng: 15 Chƣơng : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNT ĐỒNG NAI .19 2.1 Giới thiệu NHNT VN, chi nhánh NHNT ĐN tình hình kinh tế tỉnh ĐN: 19 2.1.1 Hệ thống NHNT VN: 19 2.1.2 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Đồng Nai: 21 2.1.3 Quá trình xây dựng phát triển chi nhánh NHNT ĐN : 22 2.1.4 Tổng quan hoạt động chi nhánh NHNT Đồng Nai 23 2.1.4.1 Công tác huy động vốn 23 2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 24 2.1.4.3 Hoạt động dịch vụ khác: 26 2.1.4.4 Kết kinh doanh 26 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNT ĐN: 27 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNT ĐN: 27 2.2.1.1 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành: 27 2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay: 29 2.2.1.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền: 30 2.2.1.4 Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng: 32 2.2.1.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế: 33 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNT ĐN: 34 2.2.2.1 Nợ hạn: 34 2.2.2.2 Phân loại nợ: 35 2.2.2.3 Các công cụ sử dụng để cảnh báo ngăn ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh NHNT ĐN: 36 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng qua chi nhánh NHNT ĐN: 40 2.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng: 40 2.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng: 41 2.3.3 Nguyên nhân từ môi trƣờng kinh doanh: 42 2.4 Nhận xét mặt đạt đƣợc hạn chế giải pháp phòng chống rủi ro tín dụng chi nhánh NHNT Đồng Nai thời gian qua: 43 2.4.1 Những mặt đạt đƣợc: 43 2.4.2 Những mặt hạn chế: 44 Chƣơng 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG ĐỒNG NAI 47 3.1 Định hƣớng phát triển chi nhánh NHNT ĐN thời gian tới 47 3.1.1 Định hƣớng phát NHNT Việt Nam: 47 3.1.2 Định hƣớng phát triển chi nhánh NHNT Đồng Nai: 48 3.2 Các giải pháp vi mơ hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNT-ĐN: 49 3.2.1 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay, sách khách hàng hiệu thời kỳ 49 3.3.1.1 Về danh mục đầu tƣ: 49 3.2.1.2 Về sách khách hàng: 52 3.2.2 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 55 3.2.3 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro: 56 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 56 3.2.3.2 Quản lý, giám sát, kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau giải ngân: 59 3.2.3.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 62 3.2.4 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 63 3.2.4.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 63 3.2.4.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay: 64 3.2.4.3 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng: 65 3.2.5 Các giải pháp nhân 66 3.3 Các giải pháp vĩ mô để hạn chế rủi ro tín dụng: 67 3.3.1 Đối với NHNT Việt Nam 67 3.3.1.1 Hoàn thiện máy cấp tín dụng quy trình tín dụng 67 3.3.1.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng: 70 3.3.1.3 Hoàn thiện mẫu biểu trình tác nghiệp: 71 3.3.1.4 Các đề nghị khác: 72 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc 73 3.3.3 Đối với Chính phủ 74 Kết luận Tài liệu tham khảo Phụ lục CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN NHNT VN Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam NHNT ĐN Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đồng Nai VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng NQH Nợ hạn 10 GHTD Giới hạn tín dụng 11 QTTD Quy trình tín dụng 12 KH Khách hàng 13 DN Doanh nghiệp 14 PGD Phòng giao dịch 15 CN Chi nhánh 16 ĐN Đồng Nai 17 VN Việt Nam 18 KCN Khu công nghiệp 19 DNNN Doanh nghiệp nhà nước 20 QLRR Quản lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Biểu đồ 2.1: thị phần NHNT Việt Nam hệ thống NHTM theo số tiêu 20 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay chi nhánh qua năm 25 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận chi nhánh qua năm 26 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ cho vay trung dài hạn, ngắn hạn 30 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ cho vay VNĐ USD 30 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ cho vay theo đối tượng khách hàng thời điểm 30/6/2009 33 Bảng 2.1: Cơ cấu tình hình huy động vốn CN NHNT ĐN 24 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế đến tháng – 2009 29 Bảng 2.3: Tình hình nợ hạn 35 Bảng 2.4: Bảng phân loại nợ 36 LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Năm 2008 năm kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng có biến động lớn Trên giới, khủng hoảng tài Mỹ lan rộng trở thành khủng hoảng tài suy giảm kinh tế giới, nước bị ảnh hưởng khủng hoảng mức độ khác Tại Việt Nam năm 2008 chứng kiến biến động lớn hoạt động ngân hàng lãi suất, tỷ giá, tín dụng Những biến động kinh tế giới kinh tế Việt Nam tác động mạnh đến chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tại chi nhánh NHNT Đồng Nai, tỷ lệ nợ xấu năm trước thấp, nhiên năm 2008 tỷ lệ nợ xấu tăng cách đột biến Tỷ lệ nợ xấu NHNT Đồng Nai năm 2008 có thời điểm gần 20% tổng dư nợ, cao số ngân hàng địa bàn tỉnh Đồng Nai hệ thống chi nhánh NHNT Trong bối cảnh trên, nghiên cứu thực trạng tín dụng chi nhánh nguyên nhân phát sinh tình trạng nợ xấu tăng cao thời gian qua để từ có biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy tương lai vấn đề có ý nghĩa quan trọng chi nhánh NHNT –Đồng Nai Chính tơi chọn đề tài “Các giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai” làm đề tài nghiên cứu MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU: Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau:  Làm sáng tỏ số vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng  Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng thời gian qua chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Đồng Nai, từ nhận biết mặt tích cực mặt hạn chế biện pháp phòng chống rủi ro áp dụng thời gian qua  Đề xuất số giải pháp áp dụng thực tiễn để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, giúp nâng cao hiệu chất lượng tín dụng đảm bảo hoạt động kinh doanh chi nhánh ổn định ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU:  Đối tượng nghiên cứu: Chi nhánh Ngân hàng TMCP ngoại thương Đồng Nai  Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đồng Nai số ngân hàng thương mại khác đóng địa bàn PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích…đi từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn KẾT CẤU LUẬN VĂN: Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể: Chương : Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng TMCP Ngoại thương Đồng Nai Chương 3: Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng TMCP Ngoại thương Đồng Nai B¶ng 4.2 A: Chấm điểm doanh nghiệp ngành nông, lâm, thuỷ sản Tên doanh nghiệp Loại hình sở hữu Quy mô Ngành Tổng điểm tài Phaõn loaùi số tài cho doanh nghiệp Quy mô lớn Điểm Tỷ trọn g 100 80 Khả năn g khoản 8% 2.1 Khả năn g toán nhanh 8% 1.1 Quy mô trung bình Quy mô nhỏ 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 1.5 0.7 3 - Chỉ tiêu cân nợ - Chi tiêu thu nhập Tổn g thu nhập trước thuế/ doanh thu 8% 2.5 1.5