Nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của công ty TNHH đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gòn Xinh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN TÙNG SƠN NÂNG CAO HIỆU QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH ĐỒ GỖ MỸ NGHỆ SÀI GÒN XINH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN TÙNG SƠN NÂNG CAO HIỆU QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH ĐỒ GỖ MỸ NGHỆ SÀI GÒN XINH Chuyên ngành Mã số : QUẢN TRỊ KINH DOANH : 60340102 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS HỒ TIẾN DŨNG TP Hồ Chí Minh - Năm 2013 LỜI CAM KẾT Tơi xin cam kết luận văn cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn PGS.TS Hồ Tiến Dũng hỗ trợ giúp đỡ Ban Giám đốc anh chị Công ty TNHH Đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gòn Xinh Các nguồn tài liệu trích dẫn, số liệu sử dụng nội dung luận văn trung thực Đồng thời, cam kết kết nghiên cứu chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Tôi xin chịu trách nhiệm cá nhân luận văn MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam kết Mục lục Danh mục bảng biểu Danh mục sơ đồ Danh mục chữ viết tắt MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP 1.1 Khái niệm chất hiệu sản xuất kinh doanh 1.1.1 Các khái niệm hiệu sản xuất kinh doanh 1.1.2 Bản chất hiệu sản xuất kinh doanh 1.2 Vai trò hiệu sản xuất kinh doanh 1.3 Một số quan điểm việc đánh giá hiệu xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.4 Ý nghĩa nhiệm vụ việc đánh giá hiệu kinh doanh 1.4.1 Ý nghĩa việc đánh giá hiệu kinh doanh 1.4.2 Nhiệm vụ việc đánh giá hiệu kinh doanh 10 1.5 Các tiêu đánh giá hiệu sản xuất kinh doanh 11 1.5.1 Chỉ tiêu đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 11 1.5.1.1 Tỉ suất thuế vốn 11 1.5.1.2 Thu nhập bình quân người lao động 12 1.5.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu kinh doanh tổng hợp 12 1.5.2.1 Chỉ tiêu tổng lợi nhuận 12 1.5.2.2 Chỉ tiêu tỉ suất lợi nhuận doanh thu 12 1.5.3 Các tiêu đánh giá hiệu sử dụng yếu tố hoạt động kinh doanh 13 1.5.3.1 Hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu 13 1.5.3.2 Hiệu sử dụng tài sản 14 1.5.3.3 Hiệu sử dụng chi phí 15 1.5.3.4 Hiệu sử dụng lao động 16 1.6 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu sản xuất kinh doanh 17 1.6.1 Nhân tố bên doanh nghiệp 17 1.6.1.1 Môi trường trị, pháp luật 17 1.6.1.2 Các yếu tố kinh tế vĩ mô 17 1.6.1.3 Cơ sở hạ tầng 18 1.6.1.4 Thị trường 18 1.6.1.5 Đối thủ cạnh tranh 19 1.6.2 Các nhân tố bên 19 1.6.2.1 Nhân tố vốn 19 1.6.2.2 Nguồn nhân lực 20 1.6.2.3 Trình độ tổ chức quản lý 21 1.6.2.4 Mức độ áp dụng kỹ thuật, công nghệ 22 1.6.2.5 Đặc điểm sản phẩm 23 1.6.2.6 Cơ sở vật chất, kỹ thuật 23 1.6.2.7 Nguyên vật liệu 24 TÓM TẮT CHƯƠNG 26 Chương 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH ĐỒ GỖ MỸ NGHỆ SÀI GÒN XINH 27 2.1 Giới thiệu khái quát nghành chế biến gỗ Cơng ty TNHH Đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gịn Xinh 27 2.1.1 Giới thiệu khái quát nghành chế biến xuất gỗ 27 2.1.1.1 Quy mô, lực sản xuất thị trường 27 2.1.1.2 Các sản phẩm gỗ xuất 30 2.1.1.3 Gỗ mỹ nghệ Việt Nam 30 2.1.2 Giới thiệu khái quát Cơng ty TNHH Đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gịn Xinh 31 2.1.2.1 Đặc điểm Công ty TNHH Đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gòn Xinh 31 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức máy 33 2.2 Đánh giá hiệu sản xuất kinh doanh Công ty TNHH Đồ Gỗ Mỹ Nghệ Sài Gòn Xinh 35 2.2.1 Phân tích chung tình hình kinh doanh Công ty giai đoạn 2008 - 2012 35 2.2.2 Phân tích tiêu đánh giá hiệu sản xuất kinh doanh 36 2.2.2.1 Chỉ tiêu đánh giá hiệu kinh tế xã hội 36 2.2.2.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu kinh doanh tổng hợp 38 2.2.2.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu sử dụng yếu tố hoạt động kinh doanh 39 2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sản xuất kinh doanh Công ty TNHH Đồ Gỗ Mỹ Nghệ Sài Gòn Xinh 46 2.3.1 Các nhân tố bên 46 2.3.1.1 Môi trường trị, pháp luật 46 2.3.1.2 Các yếu tố kinh tế vĩ mô 47 2.3.1.3 Cơ sở hạ tầng 47 2.3.1.4 Thị trường 48 2.3.1.5 Đối thủ cạnh tranh 48 2.3.2 Các nhân tố bên 49 2.3.2.1 Vốn kinh doanh 49 2.3.2.2 Nguồn nhân lực 50 2.3.2.3 Trình độ tổ chức quản lý 52 2.3.2.4 Mức độ áp dụng kỹ thuật, công nghệ 53 2.3.2.5 Đặc điểm sản phẩm 53 2.3.2.6 Cơ sở vật chất, kỹ thuật 55 2.3.2.7 Nguyên vật liệu 57 2.4 Những thành tựu hạn chế Công ty TNHH Đồ Gỗ Mỹ Nghệ Sài Gòn Xinh 58 2.4.1 Những thành tựu đạt hoạt động sản xuất kinh doanh 58 2.4.2 Những hạn chế hoạt động sản xuất kinh doanh 59 TÓM TẮT CHƯƠNG 61 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH ĐỒ GỖ MỸ NGHỆ SÀI GÒN XINH 62 3.1 Quan điểm mục tiêu phát triển Công ty 62 3.1.1 Quan điểm phát triển kinh doanh Công ty 62 3.1.2 Mục tiêu phát triển kinh doanh Công ty 63 3.1.2.1 Mục tiêu tổng quát 63 3.1.2.2 Mục tiêu cụ thể giai đoạn 2014 – 2018 63 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Công ty 64 3.2.1 Giải pháp chi phí kinh doanh 64 3.2.2 Giải pháp hoạt động Marketing 65 3.2.3 Giải pháp phát triển sản phẩm 67 3.2.4 Giải pháp nguồn nhân lực 68 3.2.5 Giải pháp xây dựng hệ thống kiểm tra, đảm bảo chất lượng sản phẩm 73 TÓM TẮT CHƯƠNG 77 KẾT LUẬN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT DIỄN GIẢI BCTC Báo cáo tài Cơng ty, Cơng ty Sài Gịn Cơng ty TNHH Đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gòn Xinh Xinh FSC Hội đồng Quản trị rừng Quốc tế Gỗ Đức Thành Công ty Cổ phần Chế biến gỗ Đức Thành Gỗ Thuận An Công ty Cổ phần Chế biến gỗ Thuận An Gỗ Trường Thành KCS Kiểm tra chất lượng sản phẩm QA Quality Assurance QC Quality Control 10 ROA Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản 11 ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 12 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 13 VIFORES Hiệp hội gỗ lâm sản Việt Nam Cơng ty Cổ phần Tập đồn kỹ nghệ gỗ Trường Thành DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT TÊN BẢNG BIỂU TRANG Bảng 2.1 : Tình hình kinh doanh Cơng ty Sài Gịn Xinh giai đoạn 2008 – 2012 35 Bảng 2.2: Thu nhập bình quân lao động Cơng ty Sài Gịn Xinh năm 2008-2012 37 Bảng 2.3: Tỷ suất lợi nhuận doanh thu Cơng ty Sài Gịn Xinh giai đoạn 2008 – 2012 38 Bảng 2.4: Tỷ suất lợi nhuận doanh thu doanh nghiệp ngành năm 2012 39 Bảng 2.5: Hiệu sử dụng lao động Cơng ty Sài Gịn Xinh giai đoạn 2008 - 2012 39 Bảng 2.6: Hiệu sử dụng lao động doanh nghiệp ngành năm 2012 41 Bảng 2.7: Hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu (ROE) Công ty Sài Gòn Xinh giai đoạn 2008 – 2012 41 Bảng 2.8: Hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu doanh nghiệp ngành năm 2012 41 Bảng 2.9: Hiệu sử dụng tài sản (ROA) Công ty Sài Gòn Xinh giai đoạn 2008 - 2012 42 Bảng 2.10: Hiệu sử dụng tài sản doanh nghiệp 10 ngành năm 2012 43 -78- KẾT LUẬN Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt chế thị trường cơng ty đứng trước khó khăn thử thách lớn việc làm để tồn phát triển Những khó khăn thách thức giải doanh nghiệp trọng đến việc nâng cao hiệu kinh doanh doanh nghiệp Cơng ty TNHH Đồ Gỗ Mỹ Nghệ Sài Gịn Xinh Công ty thành lập gần đây, nên cơng việc kinh doanh có khó khăn định Nhưng nhận thức vai trò ý nghĩa định công tác nâng cao hiệu kinh doanh việc tồn phát triển Công ty, thời gian vừa qua Cơng ty khơng ngừng tìm tịi, phát huy nỗ lực để nâng cao hiệu kinh doanh Thực tế cho thấy Công ty đứng vững phát triển tương đối ổn định điều kiện cạnh tranh khắc nghiệt Điều chứng tỏ Cơng ty doanh nghiệp có độ nhạy bén, linh hoạt cao, hoạt động cách có hiệu chế thị trường Tuy nhiên để đứng vững phát triển tương lai đòi hỏi Cơng ty phải khơng ngừng tìm tịi biện pháp, quan tâm cách thích đáng cơng tác nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Công ty Với đề tài: "Nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Công ty TNHH Đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gịn Xinh"tác giả trình bày số nội dung như: Khái quát hệ thống vai trị ý nghĩa cơng tác nâng cao hiệu kinh doanh kinh tế nói chung Cơng ty nói riêng Đồng thời nêu thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty thời gian gần Phân tích, đánh giá tồn tại, hạn chế, thành tích đạt sở thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty Từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Công ty Cũng luận văn hay dự án nghiên cứu khoa học khác, luận văn có mặt hạn chế : -79- - Do đặc thù Công ty nhỏ, qui mô điều kiện tiếp xúc số liệu qui mô điều kiện khảo sát… mà số phân tích đánh giá thực trạng, giải pháp đưa cịn mang tính chủ quan, định tính - Các giải pháp đưa chưa cụ thể, chi tiết, chưa có chiều sâu mà đơn mang tính tổng thể - Đề tài chủ yếu tập trung phân tích vào nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sản xuất kinh doanh Công ty mà không phân tích sâu vào tiêu tài để đánh giá đề giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Công ty TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Xuân Phong, 2010 Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh Nhà xuất Thơng Tin Truyền Thông Công ty Cổ phần Chế biến gỗ Đức Thành, Cơng ty cổ phần tập đồn kỹ nghệ gỗ Trường Thành, Công ty Cổ phần Chế biến gỗ Thuận An Báo cáo tài năm 2012 Cơng ty TNHH Đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gịn Xinh Báo cáo tài năm 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 Đồng Thị Thanh Phương, Nguyễn Đình Hịa, Trần Thị Ý Nhi, 2012 Giáo trình quản trị doanh nghiệp Nhà xuất Lao Động – Xã Hội Lê Thanh Tùng, 2010 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp [Ngày truy cập: 18 tháng năm 2013] Ngô Kim Thanh, Lê Văn Tâm, 2009 Giáo trình quản trị chiến lược Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân Nguyễn Hữu Lộc, Trần Văn Bão, 2005 Giáo trình chiến lược kinh doanh doanh nghiệp thương mại Nhà xuất Lao động – Xã hội Nguyễn Năng Phúc, 2011.Giáo trình phân tích báo cáo tài Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân Nguyễn Thành Độ, Nguyễn Ngọc Huyền, 2011 Quản trị kinh doanh Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân 10 Nguyễn Văn Cơng, 2009 Giáo trình phân tích kinh doanh Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân 11 Nguyễn Văn Dũng, 2010 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh bưu điện tỉnh Long An Luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 12 Phạm Quốc Đạt, 2011 Nâng cao hiệu kinh doanh Tổng công ty cổ phần khoan dịch vụ khoan dầu khí Luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 13 Phạm Văn Được, 2008 Phân tích hoạt động kinh doanh Nhà xuất Thống kê 14 Phan Thăng, Nguyễn Thành Hội, 2007 Quản trị học Nhà xuất Thống kê 15 Philip Kotler, 2003 Quản trị marketing Nhà xuất Lao động – Xã hội 16 Quách Thị Bửu Châu, Đinh Tiên Minh, Nguyễn Cơng Dũng, Đào Hồi Nam, Nguyễn Văn Trưng, 2010 Marketing Nhà xuất Lao động 17 Trần Ngọc Thơ, Nguyễn Thị Ngọc Trang, Phan Thị Bích Nguyệt, Nguyễn Thị Liên Hoa, Nguyễn Thị Uyên Uyên, 2007 Tài doanh nghiệp đại Nhà xuất Thống Kê Một số thông tin trêncác website: http://www.truongthanh.com http://www.tac.com.vn/ http://www.goducthanh.com/ http://saigonxinh.com.vn/ http://agro.gov.vn http://www.ptm.org.vn/ http://www.thuongmai.vn/ -1- Phụ lục DÀN BÀI THẢO LUẬN NHĨM Xin chào Anh/Chị, tơi Nguyễn Tùng Sơn, thực luận văn thạc sỹ đề tài “Nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Công ty TNHH Đồ gỗ mỹ nghệ Sài Gòn Xinh” Các Anh/Chị chuyên gia hoạt động phận lĩnh vực khác Cơng ty, xin Anh/Chị vui lịng bớt chút thời gian để giúp thảo luận làm rõ vấn đề đây: Phần 1: Thảo luận xác định nhân tố bên bên tác động đến hiệu sản xuất kinh doanh Công ty Theo Anh/Chị nhân tố sau tác động đến hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp? Các nhân tố bên Cơng ty: Mơi trường trị, pháp luật; Yếu tố kinh tế vĩ mô; Môi trường tự nhiên; Khoa học công nghệ; Thị trường; Đối thủ cạnh tranh; Các nhân tố bên Công ty: Vốn kinh doanh; Nguồn nhân lực; -2- Trình độ tổ chức quản lý; Mức độ áp dụng kỹ thuật, cơng nghệ; Chi phí kinh doanh; Chiến lược kinh doanh; Hoạt động marketing; Cơ sở vật chất, kỹ thuật; Nguyên vật liệu Theo Anh/Chị cịn có nhân tố khác ảnh hưởng tới hiệu sản xuất kinh doanh Công ty ? Phần 2: Đánh giá mức độ quan trọng, mức độ tác động chiều hướng tác động nhân tố Mức độ quan trọng nhân tố ngành Công ty: Mức độ quan trọng đánh giá theo phương pháp cho điểm từ đến 3, thang điểm đánh sau: - Ít quan trọng : 01 - Quan trọng : 02 - Rất quan trọng : 03 Xác định mức độ tác động nhân tố Công ty: Mức độ tác động đánh giá theo phương pháp cho điểm từ đến 3, thang điểm đánh sau: - Yếu : 01 - Trung bình : 02 - Mạnh : 03 -3- Xác định chiều hướng tác động nhân tố giai đoạn nay: chiều hướng tác động tích cực hay tiêu cực - Tích cực (+) - Tiêu cực (-) Xin chân thành cảm ơn ý kiến đóng góp Anh /Chị trình thảo luận Xin chúc Anh/Chị dồi sức khỏe, hạnh phúc thành công sống -4- Phụ lục KHẢO SÁT SỰ ẢNH HƯỞNG CỦA CÁC NHÂN TỐ ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY Phương pháp khảo sát Để xác định rõ nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sản xuất kinh doanh Công ty giai đoạn nay, tác giả tiến hành bảng câu hỏi để khảo sát nội Công ty Do đặc thù ngành đặc thù khảo sát đòi hỏi người khảo sát phải có trình độ am hiểu định ngành chế biến gỗ nội thất nắm bắt tình hình hoạt động Cơng ty tác giả chọn phương pháp nghiên cứu luận văn “ Phương pháp chuyên gia” Qui trình khảo sát Xác định vấn đề khảo sát: Đánh giá nhân tố tác động đến hiệu sản xuất kinh doanh Công ty giai đoạn bao gồm yếu tố bên yếu tố bên đề cập luận văn Nguồn liệu thảo luận: nguồn liệu thứ cấp gồm liệu tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ngành chế biến xuất gỗ, số liệu tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty như: doanh thu, chi phí, lợi nhuận, vốn chủ sở hữu, nguồn nhân lực….của Công ty thời gian từ 2008 đến 2012 Kỹ thuật thảo luận : Thảo luận nhóm Dàn thảo luận nhóm : Xem phụ lục 01 Địa điểm thảo luận : Việc thảo luận nhóm tiến hành Xưởng sản xuất Công ty -5- Thời gian thảo luận : tháng 03/2013 Việc đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố bên bên đến hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty giai đoạn tiến hành theo trình tự sau: 2.1 Thơng qua việc thảo luận nhóm chuyên gia, tiến hành liệt kê, phân tích thống danh mục nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty 2.2 Xác định mức độ quan trọng nhân tố ngành, mức độ tác động nhân tố, chiều hướng tác động a Mức độ quan trọng nhân tố ngành: Mức độ quan trọng đánh giá theo phương pháp cho điểm từ đến 3, thang điểm đánh sau: - Ít quan trọng : 01 - Quan trọng : 02 - Rất quan trọng : 03 b Xác định mức độ tác động nhân tố Công ty: Mức độ tác động đánh giá theo phương pháp cho điểm từ đến 3, thang điểm đánh sau: - Yếu : 01 - Trung bình : 02 - Mạnh : 03 -6- c Xác định chiều hướng tác động nhân tố giai đoạn nay: chiều hướng tác động tích cực hay tiêu cực - Tích cực (+) - Tiêu cực (-) 2.3 Tổng hợp, thống kết đánh giá nhân tố Kết đánh giá kết mục a nhân với mục b, dấu kết phụ thuộc vào dấu mục c nhân tố Đối tượng tham gia thảo luận Các chuyên gia tham gia thảo luận bao gồm 14 người Ban giám đốc, trưởng phận sản xuất, trưởng phịng, kho Cơng ty theo danh sách sau: Ban giám đốc : người Bộ phận Máy : người Bộ phận Lắp ráp : người Bộ phận Sơn : người Bộ phận Bao bì : người Phịng Kế tốn : người Phòng Hành chánh nhân : người Phòng Kế hoạch - Thiết kế : người Kho phòng mẫu : người -7- Kết thảo luận 4.1 Xác định nhân tố bên bên tác động đến hiệu sản xuất kinh doanh Cơng ty Trong q trình thảo luận bên cạnh nhân tố tác giả đưa trước để thảo luận chuyên gia bổ sung số nhân tố khác như: Cơ sở hạ tầng, Đặc điểm sản phẩm, Thương hiệu , nhiên sau trình thảo luận chuyên gia thống sau: Các nhân tố bên ngồi đưa nhân tố Cơ sở hạ tầng vào danh mục loại, loại bỏ bớt nhân tố Môi trường tự nhiên, Khoa học công nghệ Các nhân tố bên đưa nhân tố Đặc điểm sản phẩm vào danh mục, loại bỏ bớt nhân tố Chi phí kinh doanh, Chiến lược kinh doanh, Hoạt động marketing Các nhân tố cịn lại khơng quan trọng Cơng ty tác giả đưa trước đó, chuyên gia thống với danh mục 12 nhân tố 4.2 Tổng hợp ý kiến đánh giá chuyên gia -8- BẢNG TỔNG HỢP Ý KIẾN CÁC CHUYÊN GIA STT Các nhân tố Mức độ quan trọng nhân tố Mức độ tác động nhân tố Chiều hướng tác động Điểm tổng hợp a b c axbxc Mơi trường trị, pháp luật 2 + +4 Các yếu tố kinh tế vĩ mô 2 - -4 Cơ sở hạ tầng - -6 Thị trường 3 - -9 Đối thủ cạnh tranh - -6 Vốn kinh doanh 3 + +9 Nguồn nhân lực 3 - -9 Trình độ tổ chức quản lý + +6 Mức độ áp dụng kỹ thuật, công nghệ - +6 10 Đặc điểm sản phẩm 2 + +4 11 Cơ sở vật chất, kỹ thuật - -6 12 Nguyên vật liệu 3 + +9 -9- Phụ lục KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH ĐỒ GỖ MỸ NGHỆ SÀI GÒN XINH GIAI ĐOẠN 2008-2012 STT Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 A B (1) (2) (3) (4) (5) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 5,433,012,450 6,622,298,875 9,616,591,179 10,592,232,820 12,273,961,625 Các khoản giảm trừ doanh thu 14,502,002 45,215,015 1,204,545 84,245,104 245,475,810 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 5,418,510,448 6,577,083,860 9,615,386,634 10,507,987,716 12,028,485,815 Giá vốn hàng bán 4,378,120,143 5,554,815,400 7,915,450,540 8,415,157,801 10,145,478,000 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 1,040,390,305 1,022,268,460 1,699,936,094 2,092,829,915 1,883,007,815 19.20% 15.54% 17.68% 19.92% 15.65% 71,054,580 45,104,804 12,488,054 33,457,807 46,024,802 0 7,800,000 0 94,245,015 180,015,327 150,890,451 204,486,218 177,105,478 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 912,095,451 1,051,614,089 1,005,012,034 1,120,854,977 1,160,780,450 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)) 105,104,419 -164,256,152 548,721,663 800,946,527 591,146,689 11 Thu nhập khác 1,240,154 48,024,820 1,500,000 35,780,154 12 Chi phí khác 28,345,012 11,025,005 33,457,891 20,874,551 27,450,187 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) -27,104,858 36,999,815 -33,457,891 -19,374,551 8,329,967 77,999,561 -127,256,337 515,263,772 781,571,976 599,476,656 97,001,859 195,392,994 149,869,164 418,261,913 586,178,982 449,607,492 14 15 16 17 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 - 51 - 52) 19,499,890 58,499,671 -127,256,337 -10- Phụ lục BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY TNHH ĐỒ GỖ MỸ NGHỆ SÀI GÒN XINH GIAI ĐOẠN 2008 - 2012 STT CHỈ TIÊU 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 A B (1) (1) (2) (3) (4) (5) TÀI SẢN A A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 821.726.476 1.809.634.342 4.148.381.190 3.456.901.021 2.997.591.481 3.129.234.337 I I Tiền khoản tương đương tiền (110=111+112) 189.871.396 1.298.105.308 208.339.106 279.369.591 939.924.829 300.972.504 189.871.396 1.298.105.308 208.339.106 279.369.591 939.924.829 300.972.504 1 Tiền 2 Các khoản tương đương tiền II II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn (120=121+129) 0 0 0 III III Các khoản phải thu ngắn hạn (130 = 131 + 132 + 133 + 134 + 135 + 139) 352.785.021 232.458.975 3.141.188.026 2.608.516.020 1.166.508.728 1.909.015.935 995.015.781 1 Phải thu khách hàng 2 Trả trước cho người bán 5 Các khoản phải thu khác IV IV Hàng tồn kho (140 = 141 + 149) 1 Hàng tồn kho 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 340.018.120 68.401.554 2.654.034.011 2.158.028.810 1.125.021.574 120.000.000 400.000.000 400.000.000 12.766.901 44.057.421 87.154.015 50.487.210 41.487.154 914.000.154 218.024.254 218.024.254 770.854.058 541.015.410 513.457.154 801.545.128 218.024.254 218.024.254 770.854.058 541.015.410 513.457.154 801.545.128 28.000.000 377.700.770 117.700.770 227.700.770 117.700.770 V V Tài sản ngắn hạn khác (150 = 151 + 152 + 154 + 158) 61.045.805 61.045.805 28.000.000 1 Chi phí trả trước ngắn hạn 33.045.805 33.045.805 2 Thuế GTGT khấu trừ 4 Tài sản ngắn hạn khác 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 150.000.000 2.968.803.871 3.422.315.433 3.131.032.866 3.349.503.278 5.079.362.101 4.460.135.709 0 0 0 2.563.852.176 2.843.813.012 2.977.012.319 3.260.490.791 4.623.960.561 4.232.434.939 249.842.492 2.265.310.591 2.677.943.748 3.171.478.304 4.168.559.021 4.004.734.169 330.555.568 2.427.118.490 3.006.108.421 3.991.311.315 -80.713.076 -161.807.899 -328.164.673 -819.833.011 5.683.093.136 1.678.358.967 0 B B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I I- Các khoản phải thu dài hạn (210 = 211 + 212 + 213 + 218 + 219) II - II Tài sản cố định (220 = 221 + 224 + 227 + 230) Tài sản cố định hữu hình (221 = 222 + 223) - Nguyên giá 4 Chi phí xây dựng dở dang 1.909.057.989 145.048.024 215.048.024 5.468.045.112 1.299.486.091 215.048.024 III III Bất động sản đầu tư (240 = 241 + 242) 0 0 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) -11- Stt V CHỈ TIÊU V Tài sản dài hạn khác 260 = 261 + 262 + 268) 1 Chi phí trả trước dài hạn 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại A I 10 11 II B I Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) I Nợ ngắn hạn (310 = 311 + 312 + + 319 + 320 + 323) Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 404.951.695 578.502.421 154.020.547 89.012.487 455.401.540 227.700.770 404.951.695 578.502.421 154.020.547 89.012.487 455.401.540 227.700.770 3.790.530.347 5.231.949.775 7.279.414.056 6.806.404.299 8.076.953.581 7.589.370.046 356.439.176 239.358.933 2.354.020.689 1.450.023.385 2.176.219.877 1.297.646.748 356.439.176 239.358.933 2.354.020.689 1.450.023.385 2.176.219.877 1.297.646.748 230.156.009 102.540.648 2.054.215.024 1.180.480.548 1.545.012.480 748.054.910 38.000.000 38.000.000 145.015.401 45.015.401 120.000.000 120.000.000 1.280.023 64.502.474 88.015.748 12.457.015 34.571.013 210.451.015 54.887.098 2.300.000 54.316.501 Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi II Nợ dài hạn (330 = 331 + 332 + + 338 + 339) B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu (410 = 411 + 412 + + 421 + 422) 1 Vốn đầu tư chủ sở hữu 10 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối II II Nguồn kinh phí quỹ khác (430=432+433) TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) 32.116.046 8.054.971 11.054.810 61.024.801 15.000.000 15.000.000 32.015.811 12.458.015 189.015.450 450.581.574 58.015.781 0 0 100.100.241 0 0 0 3.434.091.171 4.992.590.842 4.925.393.367 5.356.380.914 5.900.733.704 6.291.723.298 3.434.091.171 4.992.590.842 4.925.393.367 5.356.380.914 5.900.733.704 6.291.723.298 3.500.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 -65.908.829 -7.409.158 -74.606.633 356.380.914 900.733.704 1.291.723.298 0 0 0 3.790.530.347 5.231.949.775 7.279.414.056 6.806.404.299 8.076.953.581 7.589.370.046