Đo lường khả năng trả nợ vay của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Bến Tre

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN TRẦN THÁI NGÂN ĐO LƯỜNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAMCHI NHÁNH BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH- NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN TRẦN THÁI NGÂN ĐO LƯỜNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN TRE Chuyênngành: Tàichính - Ngânhàng Mãsố: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:TS LẠI TIẾN DĨNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH- NĂM 2013 LỜI MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu Hiện nay, kinh tế khơng ổn định chưa có dấu hiệu phục hồi sau suy thoái kinh tế, hậu nghiêm trọng vấn đề nợ xấu TCTD có xu hướng tiếp tục tăng năm 2013 khiến cho nhiều TCTD hoang mang.Vì lẽ đó, nhiều quan ban ngành cố gắng tìm kiếm nhiều giải pháp để hồi phục tình hình sản xuất kinh doanh nhằmkhắc phục nợ xấu Điển hình nghị số 02/NQ-CP ngày 07 tháng 01 năm 2013 Chính phủ số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu vàthông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồivà thành lập cơng ty mua nợ (VAMC) Với tình hình chung đó, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV)cũng không ngoại lệ, chất lượng tín dụng quan tâm giải pháp hạn chế nợ xấu tiếp tục đề tài tranh luận nhiều Hiện tại, nhân viên tín dụng cá nhân Ngân hàngTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bến Tre, tơi quan tâm đến vấn đề nợ xấu ảnh hưởng trực tiếp đến cơng việc tơi làm Tơi ln muốn tìm hiểu giải pháp hạn chế nợ xấu để vận dụng vào thực tiễn cơng việc, trước có giải pháp thích hợp nhất, nguyên nhân gây nợ xấu quan trọng Người làm tín dụng người ln sống chung với rủi ro, thay tránh né chúng ta cần phải đo lường rủi ro vay Từ đó, ta có giải pháp thích hợp để hạn chế sống chung với cách tốt Hiện tại, mức độ rủi ro thể qua khả trả nợ đến hạn, nên định thực đề tài: “Đo lường khả trả nợ vay khách hàng cá nhân Ngân hàngthương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bến Tre”.Đề tài góp phần đưa tiêu chí đo lường khả trả nợ để nhận diện khách hàng tốt, góp phần tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cho đối tượng khách hàng cá nhân (KHCN) Đây làđối tượng khách hàng khuyến khích phát triển, đồng thời động lực nhiệm vụ BIDV nói chung BIDV Bến Tre nói riêng thời gian tới Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu quan trọng nghiên cứu xem xét khả trả nợ khách hàngcá nhân giải thích yếu tố nào, yếu tố quan trọng nhất, mức độ tác động yếu tố đến khả trả nợ khách hàng cá nhân BIDV Bến Tre Chính vậy, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn tập trung vào: + Hệ thống lý thuyết đo lường khả trả nợ khách hàng cá nhân NHTM + Phân tích thực trạng khả trả nợ khách hàng cá nhân ứng dụng mơ hình logit dự báo khả trả nợ khách hàng cá nhân BIDV Bến Tre + Dựa vào kết đưa giải pháp nâng cao khả nhận diện khách hàng rủi ro tín dụng cá nhân BIDV Bến Tre 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Những nhân tố tác động đến khả trả nợ KHCN BIDVBến Tre 3.2 Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Khách hàng cá nhân địa bàn tỉnh Bến Tre, có quan hệ tín dụng với BIDV Bến Tre + Về thời gian: Số liệu chủ yếu luận văn từ năm 2009 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp định tính: Nghiên cứu sử dụng số liệu thống kê thơng qua thu thập liệu có sẵn, tiến hành lập bảng biểu, vẽ đồ thị để dễ dàng đánh giá so sánh.Sử dụng phương pháp vấn tay đôi để thu nhập thông tin 4.2 Phương pháp định lượng Ta sử dụng mơ hình hồi quy Logit để thực đo lường Kết cấu luận văn Luận văn gồm chương: +Chương 1:Tổng quan khả trả nợ khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại +Chương 2: Đánh giá khả trả nợ khách hàng cá nhân Ngân hàngthương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bến Tre +Chương 3: Giải pháp nâng caokhả nhận diện khách hàngrủi ro hoạt động tín dụng cá nhân Ngân hàngthương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bến Tre CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1Tổng quan tín dụng cá nhân Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Quan hệ tín dụng đời tồn xuất phát từ đòi hỏi khách quan q trình tuần hồn vốn để giải tượng dư thừa, thiếu hụt vốn diễn thường xuyên chủ thể kinh tế Theo Mác, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định; đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Như vậy, theo quan điểm tín dụng có nội dung chủ yếu: tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Với vai trị trung gian tài chính, NHTM đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ người dư thừa vốn, đồng thời phân phối lại cho người cần vốn xã hội Quan hệ tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng tài sản (vốn) ngân hàng chủ thể khác kinh tế, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay, vừa người cho vay Theo khoản 14, điều Luật tổ chức tín dụng năm 2010: “Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác” Như vậy, tín dụng thể hình thức khác nhau: tín dụng tiền (cho vay), tín dụng tài sản (cho thuê tài chính), tín dụng chữ tín (bảo lãnh) Tuy nhiên hoạt động tín dụng cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Nếu vào chủ thể cho vay vốn, tín dụng chia làm loại: tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bn bán), tín dụng cá nhân (tín dụng bán lẻ) tín dụng cho tổ chức tài Trong đó, tín dụng cá nhân khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu vay vốn cá nhân, hộ gia đình Nhu cầu vốn cá nhân, hộ gia đình chủ yếu nhu cầu cư trú: sửa chữa, xây dựng nhà cửa; nhu cầu mua sắm tiện nghi: ô tô, xe máy… ; nhu cầu Chi tiêu ngày; nhu cầu chi đào tạo, y tế, giáo dục; nhu cầu phát triển kinh doanh quy mơ hộ gia đình… Trên giới, tín dụng cá nhân phát triển mạnh mẽ từđầu năm 80 kỷ XX.Các ngân hàng khơng giới hạn hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, mà trọng nhiều đến khách hàng cá nhân Ở Việt Nam, cho vay với khách hàng cá nhân năm 1993 – 1994, thời gian đầu tập trung vào cho vay trả góp, sản phẩm cung ứng đơn điệu Những năm gần đây, cho vay cá nhân có xu hướng nở rộ phát triển kinh tế xã hội thời kì mở cửa Với thị trường rộng lớn 88,5 triệu dân, mà chủ yếu dân số trẻ, với mức thu nhập ngày cao phong cách sống đại, nhu cầu tiêu dùng, mua sắm lớn, mảng tín dụng cá nhân hứa hẹn mảng kinh doanh đầy tiềm có tính cạnh tranh cao cho ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm Tín dụng cá nhân loại hình tín dụng, mang đặc điểm chung tín dụng Thứ nhất, tín dụng dựa cở sở lịng tin Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàngcá nhân hay doanh nghiệp, có lịng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích cam kết hợp đồng tín dụng, hiệu có khả trả nợ (gốc lãi) hạn Thứ hai, đảm bảo tính hồn trả thời gian giá trị Nguồn vốn ngân hàng sử dụng vay lấy từ nguồn vốn huy động; vậy, tất khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng phải có thời hạn, đảm bảo cho ngân hàng hồn trả vốn huy động Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng phải vào tính chất thời hạn nguồn vốn trình luân chuyển đối tượng cho vay Nếu nguồn vốn ngân hàng ổn định thời hạn cho vay dài hơn; ngược lại, vốn ngân hàng không ổn định kỳ hạn ngắn, ngân hàng cho vay với thời hạn ngắn để đảm bảo khả toán Đồng thời, thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay Nếu thời hạn cho vay nhỏ chu kỳ luân chuyển vốn người vay, đến kỳ trả nợ mà khách hàng chưa có nguồn để trả, gây khó khăn cho khách hàng Nhưng thời hạn vay dài chu kỳ luân chuyển vốn, khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích vay mà ngân hàng khó kiểm sốt được, gây nhiều rủi ro cho ngân hàng Đối với khách hàng cá nhân, thời hạn vay thường ngắn trung hạn khoản vay thường nhỏ, nhằm trang trải cho nhu cầu tiêu dùng cần thiết Thứ ba, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị ngun tắc hồn trả gốc lãi.Đây thuộc tín riêng tín dụng.Người vay phải trả thêm khoản lãi ngồi gốc, chi phícủa việc sử dụng vốn vay.Đây nguồn để ngân hàng bù đắp chi phí hoạt động, tạo lợi nhuận cho ngân hàng Để thực nguyên tắc này, ngân hàng phải xác định lãi suất thực dương, hay lãi suất danh nghĩa phải lớn tỷ lệ lạm phát (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa – tỷ lệ lạm phát) Ngồi ra, hoạt động tín dụng cá nhân mang số đặc điểm riêng sau: +Quy mô: quy mô khoản vay nhỏ số lượng khoản vay có số vốn tương đối bổ sung phần thiếu.Tuy nhiên đối tượng vay tất cá nhân xã hội với nhu cầu đa dạng Do tổng quy mơ khoản tín dụng cá nhân lớn +Lãi suất: lãi suất cho vay cá nhân thường cao lãi suất cho vay doanh nghiệp Đối với khoản vay cá nhân, ngân hàng thường tốn nhiều chi phícho việc xác định thẩm định xét duyệt vay.Số lượng khoản vay lớn, quy mô khoản vay lại nhỏ Để bù đắp chi phívà thu lợi nhuận, ngân hàng thường đặt mức lãi suất cao so với cho doanh nghiệp Tuy nhiên, khách hàng quan tâm đến số tiền mà phải trả lãi suất mà phải chịu +Nhu cầu vay: nhu cầu vay khách hàng cá nhân thường nhạy cảm theo chu kỳ kinh tế, tăng lên kinh tế mở rộng giảm xuống kinh tế suy thoái Ngồi nhu cầu vay cịn phụ thuộc nhiều vào hai biến số mức thu nhập trình độ học vấn người vay +Nguồn trả nợ: nguồn trả nợ khách hàng chủ yếu phụ thuộc vào nguồn thu nhập họ Nguồn trả nợ có biến động lớn, phụ thuộc vào q trình làm việc, kỹ kinh nghiệm công việc họ Sự kiểm soát nguồn thu nhiều khó khăn +Rủi ro: khoản vay cá nhân thường có độ rủi ro cao cho vay với doanh nghiệp Chất lượng thơng tin tài khách hàng cung cấp thường không cao Tư cách khách hàng yếu tố quan trọng, định hồn trả khoản vay, song lại yếu tố định tính, khó xác định Ngồi ra, nguồn trả nợ khách hàng cá nhân chủ yếu từ thu nhập người vay, có biến động lớn Khả trả nợ khách hàng cịn phụ thuộc vào tình trạng sức khỏe khách hàng, đặc biệt người vay chết ngân hàng khó thu hồi nợ 1.1.3 Phân loại tín dụng cá nhân Hiện với xu phát triển cạnh tranh, ngân hàng nghiên cứu đưa nhiều hình thức tín dụng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, từ đa dạng hóa danh mục đầu tư, thu hút khách hàng, tăng trưởng lợi nhuận, phân tán rủi ro đứng vững cạnh tranh Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng cung cấp nhiều loại hình tín dụng, đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng Về bản, tiêu chí để phân loại tín dụng cá nhân giống tiêu chí để phân loại tín dụng chung Có thể phân loại tín dụng cá nhân theo số tiêu chí sau: 1.1.3.1 Căn vào thời hạn cho vay +Tín dụng ngắn hạn: tín dụng có thời hạn đến năm Nguồn vốn sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cá nhân hộ gia đình.Rủi ro cho ngân hàng nhỏ cho vay ngắn hạn, thời gian ngắn hạn có biến động xảy có ngân hàng dự tính +Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm Đối với cá nhân, tín dụng trung hạn phục vụ cho nhu cầu có thời hạn tương đối dài mua ô tô, xây dựng nhà cửa… +Tín dụng trung dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm Đối với cá nhân, tín dụng dài hạn cung cấp quy mô khoản vay lớn, chủ yếu phục vụ cho nhu cầu mua sắm đất đai, nhà cửa Nhìn chung, ngân hàng, tín dụng dài hạn tiềm ẩn rủi ro lớn 1.1.3.2 Căn vào mục đích tín dụng Các sản phẩm cho vay dành cho khách hàng cá nhân thường phát triển thiết kế tương tự sản phẩm tín dụng truyền thống có nét đặc thù riêng NHTM Căn vào mục đích sử dụng vốn khách hàng cá nhân thành loại: www.bidv.com.vn/Nha-dau-tu/Tong-quan-ve-BIDV/Chien-luoc-phattrien/Dinh-huong-chien-luoc-cua-BIDV-trong-giai-doan-201 www.doko.vn/luan-van/cac-mo-hinh-phan-tich-danh-gia-rui-ro-tindung-va-ung-dung-mo-hinh-logistic-trong-xep-hang-tin-dung-doanh-nghiepvay-von-tai-ngan-34518 www.doko.vn/luan-van/mo-hinh-hoa-trong-phan-tich-va-quan-tri-ruiro-tin-dung-doi-voi-khach-hang-the-nhan-cua-ngan-hang-thuong-mai-33016 www.doko.vn/luan-van/su-dung-mo-hinh-logistic-phan-tich-cac-nhanto-anh-huong-den-thu-hang-tin-dung-cua-khach-hang-phap-nhan-thuoc-nganhang-ngoai-thuo-252814 www.doko.vn/luan-van/su-dung-mo-hinh-logistic-tinh-xac-suat-nokho-doi-amp-ung-dung-trong-xep-hang-tin-dung-250569 10.www.doko.vn/tai-lieu/do-luong-rui-ro-tin-dung-bang-mo-hianh-diemso-z-154171 11.www.saga.vn/profile/anhkhoa_lpt/Mo_hinh_Logistic_trong_xep_hang_ rui_ro_tin_dung-7241.saga Danh mục tài liệu Tiếng nước Black, Sandra E., and Donald P Morgan 1998 Risk and the democratization of credit cards [PDF] Available at [ Accessed 10 september 2013] Chapman, 1940 Commercial Bank and comsumer instalment credit [pdf] Available at: < http://www.nber.org/chapters/c4737> [Accessed 21 July 2013] Crook, J., 2001 The demand for household debt in the USA: evidence from the 1995 Survey of Consumer Finance Applied Financial Economics, 11: 83-91 Dinh Thi Huyen Thanh Stefanie Kleimeier, (2006) Credit Scoring for Vietnam’s Retail Banking Market, Maastricht University, Netherlands; truy cập ngày 10/04/2013 Livingstone, S M., and Lunt, P K., 1992 Predicting personal debt and debt repayment: Psychological, social and economic determinants Journal of Economic Psychology, 13: 111-134 Norvilitis, J M., et al., 2003 Factors Influencing Levels of Credit‐Card Debt in College Students1 Journal of Applied Social Psychology, 33: 935947 Xiao, J J., et al., 1995 College students' attitudes towards credit cards Journal of Consumer Studies & Home Economics, 19: 155-174 Zelizer, V A R., 1997 The social meaning of money New Jersey: Princeton University Press i PHỤ LỤC Kiểm định biến độc lập Từ phương trình hồi quy tổng quát, sau chạy ước lượng mô hình hồi quy Eviews 6.0 ta có mơ hình 1(kết xem phụ lục 2), ta có phương trình hồi quy sau: Loge[ ( ) ( ) ]=11,168+1,261*X1+0,007*X2-6,444*X3+0,00035*X4 + 2,60*X5-0,118*X6-0,004*X7-4,828*X80,513*X9+0,0289*X10+0,0146*X11 + 0,3405*X12+0,0605*X13- 0,0435*X14 Sau chạy hệ số C(i) với (i=2,3…,15) Ta xét ý nghĩa biến mơ hình nghiên cứu: + Kiểm định ý nghĩa biến X1: Xét Prob = 0,000 X1, giá trị xác suất X1< α =0,05, nên biến X1 có ý nghĩa thống kê, chứng tỏ X1 (thông tin khách hàng ) ảnh hưởng đến khả trả nợ, ta chấp nhận biến X1 Đồng thời Coefficient X1 mang dấu “+”, chứng tỏ biến X1 có tác động chiều đến khả trả nợ, theo giả thuyết ban đầu có ý nghĩa thơng tin khách hàng đầy đủ khả trả nợ cao + Kiểm định ý nghĩa biến X2: Xét Prob = 0,1174 X2, giá trị xác suất X2 > α =0,05, nên hệ số biến X2 khơng có ý nghĩa thống kê, chứng tỏ biến thời hạn vay không ảnh hưởng đến khả trả nợ, ta bỏ biến X2 khỏi mơ hình nghiên cứu Để kiểm tra xem bỏ biến X2 khỏi mơ hình ta dùng kiểm định Wald Test: Giả thuyết: H0: C(3)=0 H1: C(3) ≠ ii Kết Kiểm định Wald Test thể sau: Wald Test: Equation: Untitled Test Statistic Value Df Probability F-statistic 2.451404 (1, 2159) 0.1176 Chi-square 2.451404 0.1174 Bảng 1: Bảng kiểm định Wald test X2 (thời hạn vay) Kết kiểm định cho thấy C(3)=0 kiểm định F có xác suất = 0,1176 > 0,05 Kiểm định Chi – square (χ2) có xác suất = 0,1174 > 0,05, nên chấp nhận giả thuyết H0 Vậy ta bỏ X2 khỏi mơ hình + Sau ta bỏ biến X2 khỏi mơ hình ta ước lượng lại mơ hình nghiên cứu có phương trình mơ hình hồi quy Mơ hình 2: Loge[ ( 1) ( 0) ]=11,356+1,206*X1-5,478*X3+0,0005*X4+2,18*X5- 0,196*X6-0,006*X7-4,910*X8-0,520*X9+0,028*X10+0,01568*X11+ 0,322* X12+0,076*X13-0,025*X14 Chạy mơ hình Eviews 6.0 ta mơ hình (xem phụ lục 3) + Kiểm định ý nghĩa biến X3 Mô hình 2: Xét Prob = 0,000 X3, giá trị xác suất X3< α =0,05, nên hệ số biến X1 có ý nghĩa thống kê, ta thấy biến lãi suất ảnh hưởng đến khả trả nợ, ta chấp nhận biến X3 Đồng thời Coefficient X3 có dấu “-“, chứng tỏ biến X3 có tác động ngược chiều đến khả trả nợ, theo giả thuyết ban đầu có ý nghĩa lãi suất cao khả trả nợ giảm Để biết rõ biến X3 ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá iii nhân ta xét tác động biên X3 lên P(Y=1), với tỷ lệ xác suất ban đầu với xác suất khách hàng trả nợ Tabulation of Y Date: 09/08/13 Time: 07:58 Sample: 2174 Included observations: 2174 Number of categories: Value Count Percent 420 19.32 1754 80.68 Total 2174 100.00 Bảng 2: Bảng tỷ lệ xác suất trả nợ KHCN Xác suất trả nợ ban đầu P0=80,68%, tác động biên X3 lên xác suất trả nợ khách hàng 80,68%*(1-80,68%)*(-75,478)= - 1176,504 % Khi cố định yếu tố khác, lãi suất tăng 1% xác suất trả nợ khách hàng giảm 1176,504% + Kiểm định ý nghĩa biến X4 Mơ hình 2: Xét Prob = 0,0537 X4, giá trị xác suất X4> α =0,05, nên hệ số biến X4 khơng có ý nghĩa thống kê mức ý nghĩa α=5%, xét mức ý nghĩa α=10% X4 có ý nghĩa thống kê, ta chấp nhận biến X4 Đồng thời Coefficient X4 có dấu “+”, chứng tỏ biến X4 có tác động chiều đến khả trả nợ Do mức ý nghĩa α=10% X4 có ý nghĩa thống kê, ta tiến hành kiểm định Wald Test để xem biến X4 có phải bỏ khỏi mơ hình Giả thuyết: H0: C(4)=0 H1: C(4) ≠ iv Kiểm định Wald Test: Wald Test: Equation: Untitled Test Statistic Value df Probability F-statistic 3.722328 (1, 2160) 0.0538 Chi-square 3.722328 0.0537 Bảng 3: Bảng kiểm định Wald test biến X4 Kết kiểm định cho thấy C(4)=0 kiểm định F có xác suất = 0,0538