Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ PHẠM QUỐC TRUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP.HCM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ PHẠM QUỐC TRUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP.HCM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS LÝ HỒNG ÁNH TP Hồ Chí Minh Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan nội dung số liệu phân tích luận văn kết nghiên cứu độc lập tác giả với giúp đỡ Thầy hướng dẫn Số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy kết nghiên cứu luận văn chưa cơng bố cơng trình khoa học Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 04 năm 2015 Tác giả Phạm Quốc Trung MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục biểu đồ Danh mục hình vẽ CHƢƠNG MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết kỳ vọng .2 Kết cấu đề tài CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢNTRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro khoản NHTM 1.1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro 1.1.3 Khái niệm rủi ro khoản: .4 1.1.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản: 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro khoản 1.2 Quản trị rủi ro khoản: .5 1.2.1 Quản trị rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng: 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản: 1.2.3 Cung cầu khoản: 1.2.4 Trạng thái khoản 1.2.5 Chiến lược quản trị khoản 1.2.5.1 Đường lối chung quản trị khoản 1.2.5.2 Các chiến lược quản trị khoản: 1.2.6 Các phương pháp quản lý rủi ro khoản: 12 1.2.6.1 Duy trì tỷ lệ hợp lý vốn dùng cho dự trữ vốn dùng cho kinh doanh .12 1.2.6.2 Đảm bảo tỷ lệ khả chi trả: .13 1.2.6.3 Sử dụng phương pháp dự báo khoản: 13 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng giới Việt Nam .17 1.3.1 Bài học kinh nghiệm sụp đổ Ngân hàng giới .17 1.3.1.1 Sự sụp đổ NHTM Nga năm 2004 17 1.3.1.2 Sự sụp đổ Ngân hàng Northern Rock Anh (2007) 19 1.3.2 Bài học kinh nghiệm về rui ro khoản ngân hàng Việt Nam 21 CHƢƠNG : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM 26 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Phát Triển TP HCM ( HDBank) 26 2.1.1 Giới thiệu chung HDBank 26 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển HDBank 26 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 27 2.1.1.3 Các mục tiêu kinh doanh HDBank năm 2015 28 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh HDBank .28 2.1.2.1 Kết hoạt động kinh doanh: 28 2.1.2.2 Tình hình huy động vốn cho vay 31 2.2 Cơ sở pháp lý Quản trị rủi ro khoản HDBank 37 2.2.1 Hiệp ước Basel quản trị rủi ro ngân hàng .37 2.2.1.1 Hiệp ước Basel II quản trị rủi ro ngân hàng 37 2.2.1.2 Hiệp ước Basel III quản trị rủi ro ngân hàng .41 2.2.1.3 Khó khăn áp dụng chuẩn mực quốc tế Basel Việt Nam 42 2.2.2 Những quy định NHNN 43 2.2.3 Quy định HDBank quản lý khoản 44 2.3 Phương pháp quản lý khoản xử lý rủi ro khoản HDBank 45 2.3.1 Vai trò Bộ phận quản lý rủi ro HDBank .45 2.3.2 Phương pháp quản lý khoản HDBank 46 2.3.3 Phương pháp xử lý khoản HDBank 47 2.3.3.1 Xử lý thừa khoản .47 2.3.3.2 Xử lý thiếu hụt khoản 48 2.3.3.3 Xử lý xảy khủng hoảng khoản 49 2.3.4 Đánh gia công tác quản lý khoản HDBank 50 2.4 Thực trạng khoản quản trị khoản HDBank .50 2.4.1 Thực trạng khoản HDBank 50 2.4.2 Thực trạng quản trị khoản HDBank 55 2.4.2.1 Thực trạng quản trị khoản HDBank theo Hiệp ước Basel II 55 2.4.2.2 Thực trạng quản trị khoản HDBank thông qua số khoản: 58 2.5 Đánh giá quản trị rủi ro khoản HDBank 70 2.5.1 Những ưu điểm 70 2.5.2 Những tồn nguyên nhân 70 2.5.2.1 Những tồn 70 2.5.2.2 Nguyên nhân .71 CHƢƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM 74 3.1 Định hướng cho công tác Quản trị rủi ro khoản HDBank thời gian tới 74 3.1.1 Mục tiêu quản lý khoản 74 3.1.2 Định hướng quản lý khoản HDBank thời gian tới .74 3.2 Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro khoản HDBank 75 3.2.1 Mơ hình ứng dụng Basel II vào HDBank .75 3.2.2 Giải pháp HDBank: 76 3.2.2.1 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro khoản: 76 3.2.2.2 Có mơ hình tổ chức phù hợp để điều hành khoản chặt chẽ: 77 3.2.2.3 Xây dựng phận quản lý rủi ro thị trường riêng biệt 78 3.2.2.4 Xây dựng công tác cảnh báo kịp thời: 78 3.2.2.5 Tăng cường công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô: .79 3.2.2.6 Xây dựng chế chuyển vốn nội phù hợp: 80 3.2.2.7 Đảm bảo tỷ lệ cân đối tài sản “Có” - tài sản “Nợ”: 80 3.2.2.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ,năng lực đạo đức nghề nghiệp: 81 3.2.2.9 Liên kết chia thông tin ngân hàng thương mại khác: 82 3.2.3 Kiến nghị phía Ngân hàng Nhà nước: .82 3.2.3.1Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát NHTM công tác quản trị rủi ro khoản .82 3.2.3.2 Tăng cường nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt động ngân hàng thương mại: 83 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  ACB: Ngân hàng TMCP Á Châu BIDV: Ngân hàng TMCP Phát triển Việt Nam CAR: Hệ số an toàn vốn CBNV: Cán nhân viên CCTC: Cơng cụ tài DTBB : Dự trữ bắt buộc HDBank : Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM HĐKD: Hoạt động kinh doanh HĐQT: Hội đồng quản trị NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTW: Ngân hàng trung ương NN : Nhà nước Sacombank: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín Southernbank: Ngân hàng TMCP Phương Nam TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần TS: Tài sản TSCĐ: Tài sản cố định TSTC: Tài sản tài Vietinbank: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU  Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh HDBank năm 2013 2014 .29 Bảng 2.2: Các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động HDBank 31/12/2014 .51 Bảng 2.3: Khả khoản theo thời gian HDBank thời điểm 31/12/2014 52 Bảng 2.4 :Một số tiêu hoạt động HDBank năm 2014 .55 Bảng 2.5: Các số khoản HDBank từ năm 2012 đến 2014 58 Bảng 2.6 : Vốn điều lệ cuả HDBank ngân hàng khác cuối năm 2014 60 Bảng 2.7: Hệ số CAR ngân hàngHDBank từ năm 2009 đến năm 2014 61 Bảng 2.8: Hệ số H1 (thời điểm 31/12/2013; 31/12/2014) .62 Bảng 2.9: Hệ số H2 HDBank so với NHTM thời điểm 31/12/2013; 31/12/2014 .63 Bảng 2.10: Chỉ số trạng thái tiền mặt HDBank so với NHTM thời điểm 31/12/2013; 31/12/2014 65 Bảng 2.11: Chỉ số lực cho vay HDBank so với NHTM thời điểm 31/12/2013; 31/12/2014 66 Bảng 2.12: Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng HDBank so với NHTM thời điểm 31/12/2013; 31/12/2014 67 Bảng 2.13: Chỉ số chứng khoán khoản HDBank so với NHTM thời điểm 31/12/2013; 31/12/2014 68 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn cho vay HDBank từ năm 2009 đến năm 2013 32 Biểu đồ 2.2: Huy động từ thị trường theo thành phần kinh tế HDBank năm 2012, 2013 33 Biểu đồ 2.3: Huy động thị trường theo loại tiền HDBank năm 2012, 2013 34 Biểu đồ 2.4: Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế HDBank năm 2012, 2013 35 Biểu đồ 2.5: Tình hình cho vay theo loại tiền HDBank năm 2012, 2013 36 Biểu đô 2.6 Hệ số CAR HDBank từ năm 2009 đến năm 2014 61 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1 hiệp ước Basel II 38 79 +Phân tích hình thức đáp ứng nhu cầu khoản, đề biện pháp theo thứ tự ưu tiên cho trường hợp cụ thể rủi ro xảy Dự đốn thay đổi dịng tiền tương lai yêu tố lãi suất, lạm phát… Ngân hàng cần nâng cao tính hiệu việc truyền thơng tin phịng ban, chi nhánh toàn hệ thống, xây dựng phần mền phân tích thị trường nhân tố ảnh hưởng đến tài khoản “Nợ”, tài sản “Có” ngân hàng Việc quản lý khoản cần có phần mềm chun biệt thay cho việc tính tốn số chủ yếu dựa vào bảng tính Excel HDBank cần tăng khả kết nối chia thông tin với ngân hàng khác nước, định chế tài nước ngồi có nhiều kinh nghiệm việc quản trị khoản.Điều giúp hoàn thiện hệ thống thông tin ngân hàng, nâng cao mặt công nghệ kỹ thuật viêc quản trị ngân hàng 3.2.2.5 Tăng cƣờng công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô: Đây công tác quan trọng hoạt động ngân hàng điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Khi Ngân hàng Nhà nước thực thi sách tiền tệ thắt chặt cách ban hành liên tiếp hàng loạt giải pháp mạnh, khả khoản ngân hàng gặp nhiều khó khăn Khi kinh tế thời kỳ suy giảm, ngân hàng có xu hướng dự trữ nhiều tài sản khoản; ngược lại, kinh tế tăng trưởng mạnh, tài sản dự trữ khoản giảm bớt Việc dự báo điều kiên kinh tế vĩ mơ dự báo tình hình lạm phát, biến động thị trường tiền tệ, từ giúp ngân hàng quản trị khoản tốt HDBank cần thành lập tổ nghiên cứu độc lập điều kiện kinh tế vĩ mô, chuyên nghiên cứu vấn đề kinh tế trong, nước, đưa đánh giá, dự báo kinh tế Việt Nam Điều giúp cho công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô tập trung chuyên sâu hiệu hơn, đồng thời giảm khối lượng công việc cho Ủy ban ALCO chuyên sâu công quản trị khoản Ngân hàng cần tham vấn chuyên gia kinh tế ngồi nước để có nhìn khách quan tồn diện cơng tác dự báo 80 3.2.2.6 Xây dựng chế chuyển vốn nội phù hợp: Trong thời gian qua HDBank mở không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động Bên cạnh việc nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng tốn chi phí –lợi nhuận mở chi nhánh, phòng giao dịch việc luân chuyển dòng vốn chi nhánh, phòng giao dịch với hội sở để đảm bảo tính khoản hệ thống với chi phí thấp Muốn làm điều này, cần có tảng công nghệ (hệ thống ngân hàng cốt lõi - core banking) đại Do vậy, khơng cịn cách khác, ngân hàng cần phải đầu tư nhiều vào công nghệ thông tin; nhiên, điều kiện quy mơ vốn tự có ngân hàng cịn nhỏ thách thức khơng nhỏ Trong tình huống, việc ln chuyển vốn nội phải gắn với hiệu kinh doanh chi nhánh, phòng giao dịch vốn tập trung hội sở chính; có dự báo, đo lường nhu cầu khoản cách xác từ có chiến lược quản trị khoản phù hợp Ngân hàng cần quy định cụ thể giới hạn an toàn hoạt động chi nhánh để lượng vốn chi nhánh điều chuyển kịp thời hội sở ngược lại khả khoản tồn hệ thống tăng cường đáng kể Cơ chế chuyển vốn nội cịn phải tính đến khác biệt điều kiện kinh tế - xã hội địa bàn mà chi nhánh, phòng giao dịch hoạt động Một sách giống điểm giao dịch dẫn đến việc thị phần khơng đáng có; chẳng hạn, lãi suất huy động tiền gửi địa bàn giống làm giảm lượng tiền gửi số địa bàn có mức độ cạnh tranh cao có điều kiện kinh tế -xã hội khó khăn Một sách phân biệt hố phù hợp góp phần nâng cao hiệu kinh tế nhờ lợi quy mô 3.2.2.7 Đảm bảo tỷ lệ cân đối tài sản “Có” - tài sản “Nợ”: Thực chất việc áp dụng chiến lược cân đối tài sản “Có” tài sản “Nợ” hay quản trị khoản cân Bất kỳ cân đối nguồn vốn huy động sử dụng vốn dẫn đến rủi ro khoản Do thị trường tiền tệ biến động phức tạp chịu ảnh hưởng sách tiền tệ thắt 81 chặt vào năm 2008, nên HDBank có nhiều thời điểm phải vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao Do khả khoản bị đe dọa mà ảnh hưởng đến kết lợi nhuận Trong thời gian gần đây, ngân hàng có nguồn vốn khả dụng tương đối, thay cho khách hàng thơng thường vay, cho vay thị trường liên ngân hàng nhằm tìm kiếm chêch lệch lãi suất cao Hiện tại, HDBank trì tỷ lệ 50% tài sản “Có” sinh lời khoản tín dụng hợp lý Trong thời gian tới ngân hàng cần có biện pháp đa dạng hóa tài sản “Co” trì tỷ lệ tín dung trên, tăng cường hoạt động ngân quỹ đầu tư tài thay trọng vào hoạt động tín dung,đồng thời cần quan tâm trì tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn mức hợp lý 3.2.2.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ,năng lực đạo đức nghề nghiệp: Để có phát triển ổn định lâu dài tổ chức, doanh nghiệp phải ý đến việc phát triển nguồn nhân lực có trình độ tâm huyết công việc Việc phát triển đội ngũ nhân viên quản lý nói chung quản lý khoản nói riêng cần thiết ngân hàng thương mại Chính phận tham mưu đắc lực cho cấp lãnh đạo ngân hàng việc đưa định đắn, kịp thời nhằm ngăn chặn, khắc phục rủi ro phát sinh hướng hoạt động kinh doanh đến thành cơng Do vậy, HDBank cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân viên cách khoa học, minh bạch bình đẳng Đặt nhân viên vào vị trí thích hợp với khả họ khâu quan trọng công tác cán bộ, nhằm đảm bảo đội ngũ nhân viên người góp phần vào thành cơng chung ngân hàng HDBank nên xây dựng văn hoá doanh nghiệp cho ngân hàng Một mơi trường làm việc cởi mở, thân thiện có sắc văn hố riêng ngân hàng động lực thúc đẩy đội ngũ nhân viên nhiệt tình cống hiến, sáng tạo trung thành với nhà thứ hai 82 HDBank nên thường xun có chương trình nâng cao trình độ chun mơn đội ngũ nhân viên quản trị rủi ro Phối hợp với tổ chức quốc tế để có chương trình hợp tác cho nhân viên tìm hiểu học hỏi kinh nghiệm mơ hình quản trị khoản ngân hàng tiên tiến giới Từ áp dụng quản trị khoản phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng 3.2.2.9 Liên kết chia thông tin ngân hàng thƣơng mại khác: Từ thực tế, có rủi ro khoản xảy ảnh hưởng khơng phạm vi ngân hàng mà nhanh chống lan toàn hệ thống ngân hàng Do đó, việc liên kết chặt chẽ ngân hàng thương mại việc chia thông tin tài trợ vốn cần thiết.Việc chia thông tin không giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng mà cịn giúp hạn chế thơng tin khong xác gây ảnh hưởng đến danh tiếng ngân hàng hoạt động ổn định hệ thống Các NHTM liên kết lại tạo sức mạnh phát triễn cho toàn hệ thống, quản trị khoản tốt tạo sức mạnh cạnh tranh ngân hàng Việt Nam hội nhập quốc tế 3.2.3 Kiến nghị phía Ngân hàng Nhà nƣớc: 3.2.3.1Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát NHTM công tác quản trị rủi ro khoản Để đảm bảo an toàn hoạt động quản trị khoản ngân hàng nói riêng tồn hoạt động ngân hàng nói chung, nhà quản lý kinh tế đưa khơng biện pháp như:quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tiêu an tồn tài chính, quy định thực bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, để đảm bảo thực nghiem túc NHTM cần thiết phải có kiểm tra thường xuyên NHNN hoạt động quản trị khoản thực tế ngân hàng Công tác giám sát từ xa chi nhánh NHNN tĩnh , thành phố thực Nhưng tính xác thực báo cáo giám sát để phục vụ cho công tác quản lý vĩ mô chưa cao, chưa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung tình hình khoản nói riêng ngân hàng 83 Trong thời gian tới, NHNN cần thực đánh giá độc lập chiến lược Chính sách, quy trình quản lý khoản NHTM yêu cầu NHTM phải có hệ thống giám sát kiểm soát rủi ro khoản Sau đó, NHNN tiến hành đánh giá lại cách đánh giá kỹ thuật phương pháp mà NHTM sử dụng để đo lường rủi ro khoản NHNN cần phát triển hệ thống cảnh báo sớm, sử dụng liệu hệ thống tốn để phân tích khoản, xây dựng hệ thống số khoản Bên cạnh đó, NHNN cần có biện pháp đạo có biện pháp hỗ trợ nhằm nâng cao khả quản trị rủi ro khoản NHTM thông qua biện pháp Đông thời, không ngừng cập nhật kinh nghiệm quản trị rủi ro từ nước giới, từ dó phổ biến kinh nghiệm cho NHTM nước 3.2.3.2 Tăng cƣờng nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt động ngân hàng thƣơng mại: Công tác giám sát từ xa chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố thực Nhưng tính xác thực báo cáo giám sát để phục vụ cho công tác quản lý vĩ mô chưa cao, chưa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung tình trạng khoản nói riêng ngân hàng NHNN cần phát triển hệ thống cảnh báo sớm, sử dụng liệu hệ thống tốn để phân tích khoản, xây dựng hệ thống số khoản, Ngân hàng Nhà nước cần thống nhất, sửa đổi biểu mẫu chưa phù hợp nhằm nâng cao hiệu sử dụng báo cáo việc thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng chức ngân hàng trung ương NHNN KẾT LUẬN CHƢƠNG III Chương nêu lên định hướng cho hoạt động khoản HDBank đồng thời đề giải pháp cho công tác quản trị rủi ro khoản HDBank Quản trị rủi ro khoản tổng hợp hoạt động quản trị ngân hàng Do đó, HDBank cần hiểu rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro khoản, chủ động xây dựng sách quản lý khung quản lý rủi ro khoản, thiết lập quy trình cụ thể nhằm xác định, đo lường, kiểm soát 84 rủi ro khoản xảy Đồng thời, đặt quản lý Chính phủ NHNN văn luật, kiểm tra, giám sát NHTM để có biện pháp quản lý vĩ mô cách hiệu quả, đồng 85 KẾT LUẬN  Từ đất nước chuyển sang kinh tế thị trường đặc biệt kể từ Việt Nam thức trở thành thành viên WTO, kinh tế Việt Nam hệ thống ngân hàng đạt nhiều thành tựu phát triển quan trọng Song đánh giá cách khách quan hệ thống ngân hàng Việt Nam nhiều tồn tại, hạn chế khả cạnh tranh, lực tài chính, quản trị, công nghệ nhân lực cần phải khắc phục nhằm đáp ứng tốt yêu cầu phát triển hội nhập quốc tế giai trình độ cao Những yếu nói tồn từ lâu làm cho hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam thiếu tính ổn định, tiềm ẩn nhiều rủi ro gây an toàn dễ bị tổn thương môi trường kinh doanh thị trường nước, quốc tế biến động bất lợi Quản trị ngân hàng tốt đồng nghĩa với khả tiếp cận tài chính, đầu tư dễ dàng nâng cao giá trị tăng trưởng ngân hàng Một ngân hàng yếu quản trị không gây tổn thất cho ngân hàng đó, mà cịn tạo nên rủi ro định mang tính dây chuyền cho đơn vị khác ngược lại Thời gian tới, hàng loạt ngân hàng ngoại ạt "đổ bộ" vào Việt Nam, chắn đòi hỏi công tác quản trị ngân hàng gay gắt ngân hàng Việt Nam Việc sáp nhập DaiAbank vào HDBank kết nạp đơn vị thành viên Công ty SGVF đem lại động lực phát triển cho ngân hàng Với việc từ bỏ mạnh Housing (nhà ở) trước đây, để cịn Ngân hàng Phát triển TPHCM, HDBank vạch đường hậu M&A - đường Tập đồn lớn đa ngành, với cốt lõi dịch vụ - ngân hàng Với mục tiêu phát triển bền vững tiếp tục cung ứng vốn đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, vấn đề khoản quản trị khoản cần HDBank coi trọng phát huy thời gian tới TÀI LIỆU THAM KHẢO  I Tiếng Việt Basel II (2006), Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn, Nxb Văn hóa – Thơng tin Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2009 Thông tư 15/2009/TT-NHNN ban hành ngày 20/05/2010, hiệu lực ngày 01/10/2010 “ Quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn Tổ chức tín dụng” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2010 Thông tư 13/2010/TT/NHNN ban hành ngày 20/05/2010, hiệu lực ngày 01/10/2010 “ Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2010 Thông tư 19/2010/TT/NHNN ngày 27/09/2010 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13/2010/TT/NHNN ngày 20/05/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2010 Thông tư 22/2011/TT-NHNN ngày 30/08/2011 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13/2010/TT NHNN ngày 20/05/2010 Ngân hàng thương mại (2011; 2012; 2013; 2014), Báo cáo thường niên Nguyễn Thị Băng Thanh, 2013 Đo lường yếu tố tác động đến khoản hệ thống NHTM Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Phạm Hà Vinh, 2013 Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Trần Huy Hoàng ,2011 Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb lao động xã hội, Hà Nội 10 Võ Thị Thanh Tùng, 2010 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh II Tiếng Anh Siregar, R., Vincent, L and Pontines, V., 2011 Issues and Challenges For Central Banks of Emerging Markets, Staff Paper No80 Post Global Financial Crisis - SEACEN III Website 1.http://cafef.vn/rui-ro-thanh-khoan.html 2.https://www.hdbank.com.vn/?ArticleID=f078da43-baa9-4fd9-b6cf56adc5ea9393 3.http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vim/vipages_trangchu 4.http://vietnamnet.vn/vn/kinh-te/182341/mo-hinh-3-lop-phong-thu-rui-ro-nganhang.html Website ngân hàng thương mại Việt Nam PHỤ LỤC  PHỤ LỤC 1: Sơ đồ tổ chức HDBank ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ - UB Quản lý rủi ro - UB tín dụng - UB Nhân - UB Công nghệ - Hội dồng đầu tư - Hội đồng sản phảm - Alco TỔNG GIÁM ĐỐC Văn phịng lãnh đạo BAN KIỂM SỐT PHỊNG KẾ TỐN NỘI BỘ Khối Nguồn vốn & KD tiền tệ Khối KHDN Lớn & ĐCTC Khối KH DN Khối KH CN Trung tâm dịch vụ KH Trung tâm thẻ Phòng Marketing Khối Vận hành Trung tâm công nghệ thông tin Khối QTRR Ban pháp chế & Kiểm soát tuân thủ Khối Tài & KH Khối Nhân Khu vực bán hàng phân phối Khu vực Miền Bắc Khu vực Miền Trung Khu vực Miền Đông Năm Bộ & Tây Nguyên Khu vực TPHCM Khu vực Miền Tây Phụ lục 2: Giới hạn số khoản (quản lý theo phương pháp khoản tĩnh) Hội sở Chi nhánh phải thực đầy đủ dự trữ khoản theo giới hạn số khoản quy định đây: Chỉ số dự trữ sơ cấp ALCO định số dự trữ sơ cấp toàn hệ thống chi nhánh họp định kỳ Trong đó: Chỉ số dự trữ sơ cấp = Dự trữ sơ cấp Nguồn vốn huy động x 100% Dự trữ sơ cấp gồm: số dư tiền mặt quỹ, vàng, tiền gửi Ngân hàng Nhà nước, tiền gửi tổ chức tín dụng khác Nguồn vốn huy động tổng tài sản trừ vốn chủ sở hữu Chỉ số dự trữ toán ALCO định số dự trữ tốn vav2 cấu phần dự trữ tốn tồn hệ thống họp định kỳ Trong đó: - Chỉ số dự trữ toán = Dự trữ toán x 100% Nguồn vốn huy động Dự trữ toán = Dự trữ sơ cấp + Giấy tờ có tính khoản cao * tỷ lệ điều chỉnh + Tiền gửi liên ngân hàng đến hạn tháng tới - Giấy tờ có giá có tính khoản cao: gồm tín phiếu, trái phiếu Chính phủ, cơng trái giáo dục, trái phiếu đô thị - Tỷ lệ điều chỉnh: theo quy định ALCO tối đa băng mức quy định Ngân hàng Nhà nước (hiện theo Quyết định số 1909/QĐ-NHNN ngày 30/12/2005 Ngân hàng Nhà nước việc Tổ chức tín dụng sử dụng số trái phiếu giao dịch tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước mua, cho vay có đảm bảo cầm cố, chiết khấu, thấu chi cho vay qua đêm tối đa 80% giá trị trái phiếu Quỹ hỗ trợ phát triển 70% giá trái phiếu đô thị) Chỉ số cho vay/tiền gửi ALCO định số cho vay/tiền gửi họp định kỳ Trong đó: - Chỉ số cho vay/tiền gửi = Cho vay Tiền gửi x 100% - Cho vay: dư nợ cho vay tổ chức kinh tế, tổ chức tài cá nhân trước dự phịng rủi ro, cho vay tổ chức tín dụng khác, đầu tư tiền gửi liên ngân hàng - Tiền gửi: Tiền gửi tổ chức kinh tế, tổ chức tài cá nhân (khơng bao gồm tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác) Chỉ số khả toán ALCO định giới hạn số toán ngày giới hạn số tốn tháng khơng thấp giới hạn theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước Trong đó: - Chỉ số khả tốn ngày: Tổng tài sản “ Có “ toán ngày làm việc = Tổng tài sản “ Nợ “ tốn ngày làm việc - Chỉ số khả tốn tháng: Tổng tài sản “ Có “ tốn tháng = Tổng tài sản “ Nợ “ toán tháng Phụ lục 3: Dấu hiệu thiếu hụt khoản theo quy định HDBank Thanh khoản bị thiếu hụt phát sinh dấu hiệu sau: - Các số quy định Điều Quy định nhỏ giới hạn tối thiểu theo yêu cầu ALCO; - Tỷ lệ khe hở khoản lũy kế theo quy định Điều nằm mức thiếu hụt thấp thiếu hụt cao; Thanh khoản Chỉ tiêu Thiếu hụt Thiếu hụt mức thấp mức cao >0% [-1%, 0%] -1% [-2%, -1%] -3% [-5%, -3%] -5% [-7%, -5%] -7% [-10%, -7%]