LƠI MỞ ĐẦU Trong điều kiện kinh tế thị trường ,ngân hàng lĩnh vực kinh doanh điều cần thiết để có vốn để hoạt động kinh doanh ,nhưng ngân hàng thương mại kinh doanh khơng phảI vốn tự có mà chử yếu vốn người gưởi cắch làm trung giantin dụng làm môI giới cho người cần vay tiền người có vốn cho vay thơng qua thu lợi nhuận Đăc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại có hoạt động kinh doanh đặc biệt chủ yếu tín dụng kinh doanh có hiệu phảI năm bắt rủi ro ,và hạn chế rủi ro mặt khac rủi ro kinh doanh tin dụng cao cac lĩnh vực kinh doanh khác nên để kinh doanh có hiệu cao ngân hàng tronh lĩnh vực cho vay phảI hạn chế rủi ro ,vì hoạt động chiếm rủi ro cao ,chính cần phảI quản lý khoảng cho vay cắch thich hợp để ngăn ngừa giảm tối thiểu rủi ro Ngân hàng ông ich kiêm Là chi nhánh thành lập lượng khắch hàng cịn ít,cọng với cạnh trang gay gắt ngân hàng địa bàn thành phố nhiên chi nhánh ong ích kiêm vừa có thuận lợi địa lý vừa có thuận lợi cảu đảng nhà nước ngân hàng cấp có văn pháp lí quy định rõ ràng toạ hành lang pháp lí tính tự chủ cho sở đoạ hoạt động kinh doanhđược chặt chẽ kịp thời đặt hiệu cao hoạt đọng kinh doanh đứng vững thị trường Qua thoèi gian tìm hiểu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thônchi nhánh ông ích khiêm dã đươc hướng dẫn tận tình giáo Nguyn thũ thu haống anh chị ngân hàng với mục tiêu hoạt động ngân hàng ơng ich khiêm với ý nghĩa nên em chọn đề tài "Phân tích rủi ro tín dụng ngăn hạn" chi nhánh NHNN&PTNT CHI NHáNH ÔNG íCH KHIÊM - Đà NẵNG để hiểu thêm tín dụng góp phần nhỏ để nâng cao hiệu kinh koanh hạn chế rủi ro tín dụng Phần : Một số vấn đề cụ baỷn tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Phần : Phân tích rủi ro tín dụng ngaộn hạn NHNN&PTNT chi nhánh ông ích khiêm Phần : Một số kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro lĩnh vực đầu tư tin dụng NHNN&PTNT chi nhánh ông ích khiêm MỤC LỤC Trang PHẦN I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN CỦA TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I/ KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .1 1.Định nghĩa tín dụng Bản chất chức tín dụng Các hình thức tín dụng .2 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 4.1- Vài nét hoạt động ngân hàng thương mại 4.2- Những nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hình thức lãi suất cho vay 5.1 Hình thức cho vay .5 5.2 Lãi suất cho vay II/ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KHINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG Khai niêm chung rủi ro .5 Các hình thưc rủi ro tín dụng khinh doanh ngân hàng 2.1 rủi ro tin dụng .6 2.2 Rủi ro lãI suất .6 2.3 Rủi ro tỷ gia 2.4 Rủi ro khả toán 2.5 Rủi ro thiếu vốn khả dụng 2.6 Rủi do không thu hồi khoản cho vay 2.7 Rủi ro nguồn vốn Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng PHẦN II PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGĂN HẠN Ở CHI NHÁNH NHNO ƠNG ÍCH KHIÊM I/ ĐIỀU KIỆN KINH TẾ - TỰ NHIÊN - Xà HỘI TRÊN ĐỊA BÀN, QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NHNO&PTNT ƠNG ÍCH KHIÊM 10 Điều kiện kinh tế - tự nhiên - xã hội địa bàn 10 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT .10 2.1 Đặc điểm kinh doanh, chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT Ơng ích Khiêm - Đà Nẵng 11 2.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phận 12 II.KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG .14 Tình hình chung huy dộng chi nhánh hai năm 2002, 2003 14 Kết hoạt động kinh doanh 15 Kết tài cuối năm 2003 16 III/ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN Ở CHI NHÁNH NHNO&PTNT ƠNG ÍCH KHIÊM TRONG HAI NĂM QUA 17 Tình hình chung sử dụng vốn kinh doanh 17 Phân tíchTình hình nợ q hạn thành phần kinh tế ngân hàng theo nguyên nhân 22 PHẦN III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG LĨNH VỰC ĐẦU TƯ TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NHNO&PTNT ƠNG ÍCH KHIÊM I/ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN KINH TẾ -Xà HỘI TRÊN ĐỊA BÀN TP ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 24 1.Mục tiêu chủ yếu năm tới 24 Định hướng phát triển KT-XH TPĐN .24 II/ NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA CHI NHÁNH TRONG ĐẦU TƯ TÍN DỤNG .25 Những thuận lợi 25 Những khó khăn .25 III/ NHỮNG KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Ở CHI NHÁNH 26 Hồn thiện quy trình tín dụng để đảm bảo an tồn vốn 26 1.1 Thực công tác điều tra, nghiên cứu 26 1.2 Mở rộng đối tượng khách hàng vay vốn .26 1.3 Đa dạng hố hình thức đầu tư .26 1.4 Biện pháp nhằm đẩy mạnh phương thức cạnh tranh tiếp thị KH 27 Biện pháphạn chế rủi ro tín dụng 27 2.1 Hạn chế rủi ro xử lỷ rủi ro 27 2.2 Biện pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng NH 28 2.3 Khai thác thơng tin nhằm phòng ngừa rủi ro 28 2.4 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro: 28 2.5 Quỹ dự trữ 29 2.6 Bảo hiểm tín dụng .29 2.7 Phân tán rủi ro 29 Những Kiến nghị đề xuất 29 3.1 Đối với địa phương 29 3.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 30 PHẦN KẾT LUẬN 31 PhÇn I Mét sè vÊn đề tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại I/ Khái quát chung tín dụng hoạt động Ngân hàng thơng mại 1.Định nghĩa tín dụng : Tín dụng đà xuất từ xà hội có phân công lao động xà hội, sản xuất trao đổi hàng hoá Trong trình trao đổi xuất kiện nợ nần lẫn nhau, phát sinh quan hệ vay mợn để toán, nh vạy tín dụng quan hệ kinh tế hình thành trình chuyển hoá giá trị hình thái vật hình thái tiền tệ từ tổ chức sang tổ chức khác hay từ nguời sang ngời khác theo nguyên tắc hoàn trả vốn lÃi thời gian định Nói cách khác tín dụng chuyển quyền sử dụng lợng giá trị định dới hình thái vật hay tiền tệ thời gian định từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng đến hạn phải hoàn trả cho ngời sở hữu với lợng giá trị lớn Khoản dôi gọi lợi tøc tÝn dông Theo nghÜa réng tÝn dông gåm mặt : huy động vốn tiến hành cho vay Trong thực tế tín dụng hoạt động phong phú đa dạng, nhng dù dạng tín dụng quan hệ kinh tế sản xuất hàng hoá, tồn phát triển gắn liền với tồn phát triển quan hệ hàng hoá - tiền tệ Mục đích tính chất tín dụng mục đích tính chất sản xuất hàng hoá xà hội định Sự vận động tín dụng chịu chi phối quy luật kinh tế phơng thức sản xuất xà hội Bản chất chức tÝn dơng: a) B¶n chÊt cđa tÝn dơng : TÝn dụng quan hệ kinh tế ngời cho vay ngời vay, họ có mối quan hệ với thông qua vận động giá trị vốn tín dụng đợc biểu dới hình thái tiền tệ hàng hoá Quá trình vận động qua ba giai đoạn sau : - Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dới hình thái cho vay giai đoạn này, vốn tiền tệ giá trị vật t hàng hoá đợc chun tõ ngêi cho vay sang ngêi ®i vay Nh cho vay giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời vay, đặc điểm khác với ngời mua hàng hoá thông thờng Bởi quan hệ mua bán hàng hoá giá trị thay đổi hình thái tồn Trong việc cho vay có bên nhận đợc giá trị bên nhợng giá trị mà - Giai đoạn : Sử dụng vốn tín dụng trình tái sản xuất Sau nhận đợc giá trị vốn tín dụng, ngời vay đợc quyền sử dụng giá trị để thoả mÃn mục đích định giai đoạn vay vốn đợc sử dụng trực tiếp vay hàng hoá, vay vốn để sử dụng mua hàng hoá , vay vốn tiền để thoả mÃn nhu cầu sản xuất tiêu dùng ngời vay Tuy nhiên ngời vay quyền sở hữu giá trị , mà có quyền sử dụng thời gian định - Giai đoạn : Sự hoàn trả tín dụng, giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Sau vốn dụng đà hoàn thành chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ vốn dụng đợc ngời vay hoàn trả lại cho ngời vay Nh vậy, hoàn trả tín dụng đặc trng thuộc chất tín dụng, dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác Mặt khác hoàn trả trình quay trở giá trị Hình thái vật chất hoàn trả vận động dới hình thái hàng hoá giá trị Tuy nhiên vận động với t cách phơng tiện lu thông, mà t cách lợng giá trị đợc vận động Chính hoàn trả luôn đợc bảo tồn giá trị có phần tăng thêm dới hình thức lợi tức Vậy chất tín dụng đợc thể hình thức vận động vốn tiền tệ xà hội theo nguyên tắc có hoàn trả nhằm thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tăng trởng kinh tế nâng cao mức sống cho dân chúng b) Chức tín dụng : b.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả: Tín dụng thu hút đại bé phËn tiỊn tƯ nhµn rỉi cđa nỊn kinh tÕ phân phối lại vốn dới hình thức cho vay để bổ sung vốn cho doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vốn nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh tiêu dùng Hiện vốn tín dụng phận vốn lu động doanh nghiệp, đầu t cho tài sản cố định Trong phạm vi toàn kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ dới hình thức tín dụng đợc thực hai cách : phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp Phân phối trực tiếp việc phân phối từ chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng, đợc thực tín dụng thơng mại việc phát hành trái phiếu công ty Phân phối gián tiếp việc phân phối đợc thực thông qua tổ chức tài trung gian nh : Ngân hàng , hợp tác xà tín dụng , công ty tài b.2 Chức tiết kiệm tiền mặt : Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng ngày mở rộng phát triển đa dạng, từ thúc đẩy việc toán không dùng tiền mặt toán bù trừ đơn vị kinh tế Điều làm giảm đợc khối lợng giấy bạc lu thông, làm giảm chi phí lu thông giấy bạc ngân hàng, đồng thời cho phép Nhà nớc điều tiết cách linh hoạt khối lợng tiền tệ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất lu thông hàng hoá phát triển b.3 Chức phản ánh cách tổng hợp kiểm soát trình hoạt ®éng cđa nỊn kinh tÕ : Trong viƯc thùc hiƯn chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ yêu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả phản ánh cách tổng hợp nhạy bén tình hình hoạt động kinh tế, tín dụng đợc coi công cụ quan trọng Nhà nớc để kiểm soát, thúc đẩy trình thực chiến lợc hoạch định phát triển kinh tế Mặt khác, thực chức tiết kiệm, gắn liền với phát triển toán không dùng tiền mặt kinh, tín dụng phản ánh kiểm soát trình phân phối sản phẩm quốc dân kinh tế Các hình thức tín dụng : a-Căn vào thời hạn tín dụng : - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dài hạn b- Căn vào đối tợng tÝn dơng : - TÝn dơng vèn lu ®éng - Tín dụng vốn cố định c- Căn vào mục đích sử dụng : - Tín dụng sản xuất lu thông hàng hoá - Tín dụng tiêu dùng d- Căn vào chủ thể tín dụng : - Tín dụng thơng mại - Tín dụng Nhà nớc - Tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng, đợc biĨu hiƯn thĨ nh sau : • TÝn dơng ngân hàng thúc đẩy trình tập trung điều hoà vốn chủ thể kinh tế ã Tín dụng ngân hàng thúc đẩy tăng trởng nhanh chóng tốc độ lu thông hàng hóa chu chuyển tiền tệ ã Tín dụng ngân hàng công cụ chủ yếu để tài trợ đầu t cho ngành kinh tế then chốt ngành, vùng kinh tế phát triển ã Tín dụng ngân hàng góp phần tác động đơn vị sử dụng vốn vay ngân hàng có hiệu ã Tín dụng ngân hàng thúc đẩy mở rộng phát triển ngành ngoại thơng ã Tín dụng ngân hàng với vai trò tạo tiền kinh tế ã Tín dụng ngân hàng góp phần bình ổn giá kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại : 4.1- Vài nét hoạt động ngân hàng thơng mại : Ngân hàng thơng mại (NHTM) loại hình doanh nghiệp đặc thù, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng giữ vai trò trọng yếu việc điều hoà vốn kinh tế nơi thừa với nơi thiếu vốn thông qua việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ cá nhân, tổ chøc kinh tÕ -x· héi, cung cÊp vèn cho nÒn kinh tế thông qua việc cấp tín dụng thực thi sách tiền tệ ngân hàng nhà nớc (NHNN) nh cung cấp dịch vụ ngân hàng khác 4.2- Những nghiệp vụ ngân hàng thơng mại : 4.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn : Ngân hàng chủ yếu dựa vào nguồn vốn : vốn tự có, vốn huy động, vốn vay từ tổ chức tài tín dụng khác, vốn làm uỷ thác cho tổ chức cá nhân Vốn tự có : vốn chủ sở hữu cổ đông góp NHTM cổ phần, ngân sách Nhà nớc cấp NHTM quốc doanh lợi nhuận đợc bổ sung sau thuế Vốn huy đông : NHTM huy động tiền gởi từ tổ chức kinh tế, từ dân c dới hình thức tiền gởi tiết kiệm, phát hành trái phiếu, tiền gởi toán, phát hành giấy nhận nợ khác (công tµi chÝnh) Vèn vay : ngoµi vèn tù cã, vốn huy động tiền gởi toán , NHTM vay NHNN, NHTM tổ chức tín dụng khác thị trờng liên Ngân hàng Vốn uỷ thác : nguồn vốn NHTM làm đại lý uỷ thác đầu t cho cá nhân, pháp nhân , c¸c tỉ chøc phi chÝnh phđ 4.2.2 NghiƯp vơ đầu t cho vay : Nghiệp vụ cho vay đợc xem hoạt động sinh lời chủ yếu NHTM Hoạt động cho vay đa dạng phong phú, bao gồm loại hình sau : - Tín dụng ứng trớc : ứng trớc có đảm bảo, ứng trớc đảm bảo - Tín dụng hạn mức : Khách hàng đợc phép sử dụng d nợ giới hạn thời hạn định tài khoản v·ng lai - ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu - TÝn dụng thuê mua - Tín dụng bảo lÃnh - Tín dụng tiêu dùng Ngoài nghiệp vụ đầu t ngoại bảng nh liên doanh, liên kết , góp vốn cổ phần, mua bán nợ 4.2.3- C¸c nghiƯp vơ sinh lêi kh¸c : Thanh to¸n khách hàng, t vấn khách hàng, kinh doanh ngoại hối, đại lý thu bảo hiểm, giữ hộ két sắt, nghiệp vụ kinh doanh khác 4.2.4 Chính sách, chế độ cho vay thành phần kinh tế Nhà nớc NHNo &PTNT Việt Nam : Theo Nghị định Chính phủ tháng 12 năm 1992 Nghị định số 14-CP quy định sách cho vay vốn để phát triển sản xuất nông - lâm - ng - diêm nghiệp ngành nghề khác : 4.2.5 Đối tợng vay vốn : - Ngân hàng mở rộng hình thức cho vay ngắn hạn trực tiếp đến kinh doanh tõng bíc tõng bíc më réng cho vay trung hạn dài hạn để phát triển dài ngày, mua sắm thiết bị máy móc đổi công nghệ , phát triển công nông nghiệp nông thôn - Thùc hiƯn cho vay ®Õn doanh nghiƯp kinh doanh bảo đảm nguyên tắc có hiệu kinh tế - x· héi, chó träng cho vay ®Ĩ thùc hiƯn dự án Chính phủ định Vốn tín dụng phải đợc quản lý chặt chẽ, hạn chế rủi ro, thu hồi đầy đủ gốc lÃi 4.2.6 Phạm vi điều kiện vay vốn : * Những lĩnh vực sản xuất kinh doanh thuộc phạm vi đợc vay vốn NHNo theo quy định : - Sản xuất kinh doanh nông , lâm ng , diêm nghiệp - Kinh doanh dịch vụ phục vụ sản xuất nông -ng -diêm nghiệp - Kinh doanh cá thể chế biến, tiêu thụ sản phẩm nông - lâm -ng - diêm nghiệp - Phát triển công nghiệp chế biến nông sản tiểu thủ công nghiệp nông thôn * Các doanh nghiệp, kinh doanh vay vốn phải có đủ điều kiện sau : Hiện kiện vay vốn hộ sản xuất đợc thay đổi theo quy định 1627/NHNN nh sau : Điều kiện vay vốn hộ sản xuất nông, lâm, ng, diêm nghiệp NHNo &PTNT : Trên sở đảm bảo hai nguyên tắc sử dụng vốn vay mục đích hoàn trả nợ gốc lÃi kỳ hạn, hộ nông lâm - ng - nghiệp đợc vay vốn chi nhánh, phòng giao dịch NHNo&PTNT địa bàn Trớc đặt yêu cầu vay vốn, hộ vay vốn có mục đích sư dơng vèn thĨ nh vay mua c©y trång, vật nuôi, cải tạo đầm hồ phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh không bị pháp luật cấm Để đảm bảo khả trả nợ gốc lÃi đến hạn theo nh nguyên tắc tín dụng NHNo&PTNT đề , hộ vay vốn cần thuyết trình khả tài chính, thu nhập đảm bảo nguồn trả nợ tơng lai Với mục đích tăng cờng tính trách nhiệm ngời vay, NHNo &PTNT yêu cầu hộ vay vốn cần có vốn tự có tham gia vào dự án, phơng án sản xuất kinh doanh, cụ thể vay vốn ngắn hạn 10%, vay vốn trung, dài hạn 20% Các hộ sản xuất kinh doanh muốn vay vốn cần đảm bảo tín nhiệm với Ngân hàng, nợ hạn NHNo&PTNT tháng Căn dự án xin vay vốn ngân hàng, cần đa phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ phục vụ đời sống có hiệu cao, nhằm đảm bảo cho nguồn vốn vay phát huy tốt đời sống xà hội Vốn tự có tiền giá trị tài sản, chi phí nhân công Các hộ vay vốn cần lựa chọn hình thức đảm bảo cho khoản vay Theo quy định hành, hộ sản xuất đợc vay đến 10 triệu đồng chấp tài sản, hộ sản xuất nông sản hàng hoá đợc vay 20 triệu đồng chấp, sản xuất giống thủy sản vay đến 50 triệu đồng chấp Các vay vợt mức quy định trên, ngời cần có tài sản chấp ngân hàng 5/ Hình thức lÃi suất cho vay : 5.1 Hình thức cho vay - Tuỳ theo tính chất khả nguồn vốn, ngân hàng cho đơn vị kinh doanh vay ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn - Cho vay ngắn hạn khoản dùng cho chi phí sản xuất, thời hạn cho vay theo chu kỳ sản xuất, chu kỳ sản xuất ngắn áp dụng cho vay lu vụ, nhng thời gian tối đa không 12 tháng - Cho vay trung hạn lu gốc, gia cầm, gia súc, cá bố mẹ, đối công nghệ sản xuất để nâng cao xuất lao động chất lợng sản phẩm, thời hạn không 60 tháng - Cho vay dài hạn để trồng dài ngày , chăn nuôi gia súc , đóng mới, mua tàu thuyền, phơng tiện nuôi trồng đánh bắt hải sản, mở rộng sở sản xuất thay công nghệ thời hạn cho vay 60 tháng thời gian tối đa thời gian thu håi vèn cđa cđa dù ¸n 5.2 L·i st cho vay : - Thùc hiƯn c¬ chÕ lÃi suất linh hoạt không phân biệt thành phần kinh tế Hiện NHNN cho ngân hàng thơng mại thực lÃi suất thoả thuận đôi bên, NHTM ban hành mức lÃi suất cụ thể vùng kinh tế phù hợp với quan hệ cung cầu vốn, bảo đảm lợi ích cho bên cho vay bên vay - Các đơn vị tổ chức làm đại lý tín dụng cho tổ chức ngân hàng đợc ngân hàng trả phí dịch vụ tiền thởng đôi bên thoả thuận , cho vay vốn theo lÃi suất quy định ngân hàng - cácđối tợng kinh doanh vay vốn thuộc vùng núi, hải đảo,vùng kinh tế đợc hởng sách u đÃi, thởng 15% mức lÃi suất loại vay trả xong nợ II/ RủI RO TRONG hoạt động khinh doanh ngân hàng 1/ Khai niêm chung rđi ro: +R ro lµ mét biÕn cè hay mét kiện xấu mong đợi,không thể dự bao trơc quảng trị Trong trình chuyển từ kinh tÕ bao cÊp sang kinh tÕ thÞ trêng cã quản lý Nhà nớc theo định hớng XHCN, doanh nghiệp chiếm vị trí không phần quan trọng công phát triển xây dựng đất nớc theo hớng công nghiệp hoá - đại hoá +Trong kinh doanh không tránh khỏi nhữngbiên cô xấu xẩy mong đơicủa chủ sở hữukhinh doanh đầu t dó mát thiệt hại tài sản,làm cho mục tiêu dạt dợc bị suy giảm +rủi ro khinh doanh ngân hàng biến cố bất trăc xẩy mong dợi làm thiệt hại tổn thất tài sản ngân hàng mục tiêu ngân hàng + Ruới ro õọỹng : Laỡ nhổợng ri ro nhỉỵng nhán täú âäüng ca nãưn kinh tóỳ ,dỏn sọỳ , quaù trỗnh taùi saớn xuỏỳt xaợ häüi , váún âãư k thût cäng nghãû , nàng sút lao âäüng xạ häüi , nhu cáưu thë hiãúu ca cäng chụng Thäng thỉåìng ri ro âäüng xáøy phảm vi räüng v ny sinh mäüt cạch báút thỉåìng + Ri ro tènh : L cạc loải ri ro thỉåìng xáøy âãưu âàûng åí phảm vi hẻp , tảo sỉû hu hoải vãư màût váût cháút âäúi våïi ti sn v ngỉåìi + Ri ro thưn tu : L ri ro âi liãưn våïi sỉû máút mạt hu hoải vãư màût váût cháút hay cọ thãø phng ngỉìa hay chäúng âåí bàịng cạc váût cháút kyí thuáût hay baío hiãøm + Ruíi ro suy : Gàõng liãưn våïi cạ quút âënh sai láưm ca ngổồỡi laợnh õaỷo 2.Các hình thc rủi ro tín dụng khinh doanh ngân hàng 2.1 rủi ro tin dụng Là rủi ro găn lièn với hoạt động khinh doanh ngân hang,cho vay găn liền với rủi rovà mát xẩy rảủi ro nh nguồn vốn NH đà đơn giản hoá thủ tục , phong cách giao dịch , đồng thời đa sách lÃi suất thoả thuận ,chủ động việc cho vay vay tạo điều kiện thuận lợi để ngời sản xuất tiếp cận NH cách dễ dàng vay vốn , hay gởi tiền vào NH Ngoài với đội ngũ nhân viên động , gần gũi khách hàng , với lòng nhiệt tình yêu nghề, yêu công việc, không ngại khó, tạo y tín cho NH điều kiện thuận lợi cho tăng trởng tín dụng đối tợng cho vay Cùng với thuận lợi trình hoạt động NH gặp nhiều khó khăn cần phải giải 2/ Những khó khăn Hiện địa bàn chi nhánh họat động có nhiều NH hoạt động , có cạnh tranh gây gắt , thi hạ lÃi suất tiền vay, nâng l·i st tiỊn gëi , l·i st tiỊn gëi hiƯn lên đến 7% tháng, nhng lÃi suất tiền vay từ 0,8 đến 0,9 % Đầu vào cao, ®Çu thÊp NH khã cã l·i , nhng nÕu tăng lÃi suất thành phần kinh tế vay vốn lại khó khăn , phần lớn doanh nghiệp dân nghèo làm kinh tế , nhà nớc động viên cho vay với lÃi suất u đÃi ,nhng nguồn vốn rẻ có hạn Việc hớng dẫn văn NHNo TW chậm , nên nhiều lúc chi nhánh lúng túng việc áp dụng , nh t vấn cho khách hàng Bên cạnh trình độ tín dụng cha dày dạn kinh nghiệm , thẩm định cho vay dựa vào tài sản làm chấp , công tác kiểm tra sử dụng vốn vay NH cha chặc chẽ , làm cho ngời sản xuất vay vốn để sản xuất đầu t vào đối tợng khác , sử dụng vốn sai mục đích làm ảnh hởng đến hiệu tín dụng Thông tin khách hàng cha nhiều, cha thực xâm nhập vào thị trờng , vấn đề tiếp cận tìm kiếm khách hàng cho vay kinh doanh tiêu dùng phục vụ đời sống, lên sốt nhà ,đất nhu cầu vay vốn đối tợng lớn phần lớn vay có tài sản đảm bảo NH đầu t vốn cho đối tợng lµ Ýt ,nã chiÕm tû träng rÊt cao III/ Những kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Sản xuất hàng hoá nguyên nhân đời tín dụng Bởi , đâu có sản xuất hàng hoá có hoạt động tín dụng , sản xuất hàng hoá phát triển hoạt động tín dụng phát triển Nh thấy tác động qua lại sản xuất hàng hoá với hoạ động tín dụng , đặc biệt hoạt động kinh tế vừa có đổi theo chế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng XHCN quan ®iĨm më réng tÝn dơng cđa NH g¾n liỊn víi mục tiêu phát triển kinh tế địa phơng, điều kiện đảm bảo cho tồn phát triển NH Hoàn thiện quy trình tín dụng để đảm bảo an toàn vốn 1.1 Thực công tác điều tra, nghiên cứu : Điều tra, nghiên cứu thành phần dân c sống địa bàn hoạt động sản xuất kinh lĩnh vực nh nông nghiệp, nuôi trồng chế biến , thuỷ hải sản, tiểu thủ công nghiệp, kinh tế trang trại, loại hình dịch vơ, kinh doanh cã nhu cÇu vèn cho sản xuất kinh doanh, để từ có hớng đầu t hớng có hiệu 1.2 Mở rộng đối tợng khách hàng vay vốn : Giữ khách hàng lớn, khách hàng truyền thống khai thác tìm kiếm khách hàng Thực biện pháp để trì khách hàng cũ nh : u đÃi lÃi suất, nâng cao dịch vụ tiện ích, cải tiÕn trang thiÕt bÞ phơc vơ më rộng công tác tiếp thị để thu hút thêm khách hàng Luôn coi trọng công tác tăng cờng chất lỵng tÝn dơng, më réng tÝn dơng theo híng an toàn, hiệu đồng thời có tính đến việc định hớng đầu t Thành phố nhằm xoá hộ đói, giảm hộ nghèo địa bàn 1.3 Đa dạng hoá hình thức đầu t : Đa dạng hoá hình thức đầu t giải pháp quan trọng nh đầu t ngắn hạn, đầu t trung hạn, đầu t dài hạn phù hợp với nhu cầu khả hoạt động sản xuất kinh doanh hộ Thực tốt công tác t vấn cho khách hàng Phân phối bố trí cán tín dụng địa bàn để thuận lợi công tác thẩm định, cho vay, nh t vấn khách hàng Mỗi cán tín dụng phải có trách nhiệm với việc cho vay quản lý Thờng xuyên xuống sở, quan cấp quyền xÃ, phờng để biết đợc chủ trơng Phờng, Quận việc xác định lĩnh vực đầu t, cấu đầu t, hộ cần đầu t; đồng thời thông qua đó, cán tín dụng phân loại đợc khách hàng mà đầu t có trọng điểm, định hớng 1.4 Biện pháp nhằm đẩy mạnh phơng thức cạnh tranh tiếp thị khách hàng : Ngoài dịch vụ tiện ích đáp ứng nhu cầu khách hàng, Ngân hàng cần tiến tới tổ chức phát tiền vay nhà sau đà hoàn chỉnh hồ sơ cho vay đợc duyệt vay vốn Thờng xuyên cải tiến cung cách giao dịch, thực văn minh giao dịch Quan tâm chăm sóc khách hàng, nhằm tạo mối thiện cảm ngân hàng với khách hàng Nắm bắt điều chỉnh cách linh hoạt viƯc ¸p dơng l·i st cho vay Tỉ chøc lấy ý kiến giao lu có quà tặng khách hàng cán công nhân viên để tạo mối quan hệ bền 2/ Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng: 2.1 Hạn chế rủi ro xử lỷ rủi ro: Nợ hạn vấn đề xúc ngân hàng, nhân tố ảnh hởng đến hiệu kinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần tìm biện pháp để giảm nợ hạn không cho gia tăng nợ hạn Muốn thực đợc ta cần sử dụng biện pháp sau : 2.1.1 Xây dựng đảm bảo thực nguyên tắc tín dụng, đảm bảo an toàn vèn vay VỊ mơc ®Ých sư dơng vèn vay, kÕ hoạch hoàn trả nợ : Khi xem xét thẩm định cho vay, cán tín dụng phải thực hiên công tác kiểm tra trớc cho vay nh: mục đích xin vay cđa tõng tỉ chøc kinh tÕ cã hỵp lý không, hiệu kinh tế nh nào, tảng gia đình Trong cho vay kiểm tra hồ sơ có đủ tính pháp lý không yếu tố cần thiết có liên quan đến việc SXKD , Sau cho vay phải thờng xuyên kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, phát kịp thời tiềm ẩn rủi ro xảy ra, nhằm đảm bảo an toàn vốn Kế hoạch trả nợ : Sau giải cho vay, cán tín dụng cần có trách nhiệm theo dõi vay, nhắc nhở khách hàng trả nợ gốc lÃi hạn Tuỳ theo chu kỳ SXKD mà cán tín dụng phân kỳ hạn nợ cho hợp lý, phù hợp với khả trả nợ khách hàng Về đảm bảo tiền vay : Đảm bảo tiền vay thiết lập sở pháp lý để có thêm nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng nguồn thu nợ thứ Trong chế thị trờng, hoạt động sản xuất kinh doanh có tiềm ẩn rủi ro Để hạn chế rủi ro xảy ra, ngân hàng phải giữ tài sản đảm bảo nhằm đối phó với tổn thất sản xuất kinh doanh thua lỗ, khả trả nợ ngân hàng 2.1.2 Thành lập tổ xử lý "nợ có vấn đề " : Tình trạng Nợ có vấn đề phát sinh tránh khỏi hoạt động tín dụng NH Lâu giải vấn đề thu nợ cho cán tín dụng phụ trách vay Điều phù hợp với vay nhỏ có khả thu hồi đợc, thực tế cho vay cán bé tÝn dơng thêng cã mèi quan hƯ g¾n bã với ngời vay, thiếu kiên giải nợ có vấn đề Vì việc hình thành tổ xử lý nợ có vấn đề cần thiết Tổ bao gồm ngời có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao, vừa thông hiểu pháp luật, vừa nhạy bén linh hoạt, có kinh nghiệm lâu năm cho vay để thu thập thông tin xử lý nợ mang tính chất phức tạp mà cán tín dụng không xử lý đợc 2.2 Biện pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng Ngân hàng : Khi thực nhiệm vụ mình, cán tín dụng phải hoàn thành hai mục tiêu : Phục vụ nhu cầu khách hàng cách nhiệt tình đảm bảo công bằng, đồng thời đảm bảo khoản cho vay có hiệu Ngoài cán tín dụng có trách nhiệm kiểm soát vay có, liên tục đánh giá triển vọng khoản cho vay để xác định vấn đề khó khăn phát sinh sớm tốt Sự thành công khoản cho vay trực tiếp phụ thuộc vào khả năng, tính chủ động cống hiến cán tín dụng Vì vậy, giai đoạn nh giai đoạn sau hội nhập, cán tín dụng phải thờng xuyên học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ tất lĩnh vực, phải có chuyên môn giỏi, có kiến thức tâm lý học, nhạy cảm thái độ ngời vay, không ngừng tìm tòi học hỏi tích luỹ kinh nghiệm, cán tín dụng phải biết có khả thơng lợng với khách hàng Một cán tín dụng đợc coi có trình độ chuyên môn giỏi có kỹ nghiệp vụ rộng, thể hiểu biết toàn diện toàn diện quy tắc công việc, luật kinh nghiệm kinh doanh, nắm đợc kiến thức quản trị kinh doanh, kế toán, tài chính, phân tích, thẩm định để đa kết luận đắn từ số liệu thống kê thông tin khác Chất lợng tÝn dơng quan träng h¬n viƯc më réng tÝn dơng, ta háy nhớ câu ngạn ngữ cổ : BÊt kú mét th»ng ngèc nµo cịng cã thĨ cho vay tiền, nhng để thu hồi đợc nợ cần đầu thông minh 2.3 Khai thác thông tin nhằm phòng ngừa rủi ro : Để giảm thiểu rủi ro nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, ngân hàng cần phải khai thác triệt để thông tin phòng ngừa rủi ro từ nhiều thông tin khác nh thông tin phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nớc, thông tin khách hàng tích luỹ từ nhiều năm trớc, thông tin từ quan quyền, đoàn thể nơi hộ sản xuất sinh sống thông tin từ ngời sống gần khách hàng vay vốn 2.4 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: Ngoài khoản nhữnh nguồn trả từ khách hàng ,ngân hàng cần thiết trích lập quỹ dự phòng rủi ro để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng,tránh trờng hợp cho ngân hàng sử lý khoản rủi ro với mức trích lập quỹ dự phòng tạo chủ động trình sử lý khoản vay mc trích lập áp dụng cụ thể theo quy định ngân hàng cấp (sở giao dịch III NHNO& PTNT VN) Nhóm I: ối với khoảng vay có bảo đảmbằng tài sảnđà hạn trả nợ dới 181 ngày khoản cho vay bảo đảm tài sản đà hạn trả nợ dới 91 ngàyngan hàng trích tỷ lệ quỹ dự phòng 20% Nhóm II: Những khoản vay có bảo đảmbằng tài sảnđà hạn trả từ 181 ngày đến dới 361 ngàynhững khoản cho vay bảo đảm tài sản dà hạn trả từ 91 ngày đến 181 ngày tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng là50% Nhóm III: Những khoản vay có bảo đảm tài sản đà hạn trả nợ từ 360ngày trở lên khoản cho vay bảo đảmbằng tài sản hạn từ 181 ngày trở lên áp dụng với mức trích lập 100% 2.5 Quỹ dự trữ : Ngán hng trêch láûp cạc qu dỉû trỉỵ theo quy âënh ca NHNN t lãû trêch láûp ca cạc qu ny häü âäưng qun trë quút âënh sau - Qu dỉû trỉỵ bäø sung väún âiãöu lãû : 5% låüi nhuáûn sau thuãú - Qu dỉû phng ti chênh: 10% trãn låüi nhûn sau thú Cạc qu dỉû trỉỵ ca Ngán hng Cạc qu ca Ngán hng âỉåüc trêch láûp theo Quút âënh ca Häüi âäưng qun trë , càn cỉï trãn låüi nhûn cn lải sau trêch qu trãn bao gäưm Qu khen thỉåíng :5% Qu phục låüi :10% Qu dỉû phng v tråü cáúp máút viãûc :5% 2.6 Bảo hiểm tín dụng: Trong trình kinh doanh doanh nghiệp thờng xuyên bị tác động chế cạnh tranh gay găt thị trờng nh thiên tai bât ngờ lờng trơc đơc gây tổn that cho doanh nghiệp ngân hàng ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vc tiền tệnên rủi ro lớn để tạo lăp nguồn bù đắp tổn thấtkhi gặp phảI rủi ro bất ngờ nhằm khắc phục kịp thời tạo ổn định kinh doanh ngân hàng đồng thời tạo chủ động cho vay dap ứng nhu cầu doanh ngiệpvà nâng cao chất lợng cho ngân hàng Phỏn taùn ruới ro: Nừm giổợ nhióửu taỡi saớn coù ruới ro thay vỗ chố tỏỷp trung nàõm giỉỵ mäüt hay mäüt säú loải ti sn cọ ri ro nháút âënh Viãûc phán tạn ri ro tên dủng cho nhiãưu ngỉåìi vay , cho phẹp cạc täø chỉïc tên dủng v cạc nh âáưu tỉ gim ri ro tên dủng âäúi våïi ton bäü ti sn cọ Táûp håüp nhiãưu loải cho vay mäüt ti sn cho phẹp TCTD gim sỉû thay âäøi vãư thu nháûp ca chụng Thu nháûp tỉì cạc khon cho vay thnh cäng s b âàõp pháưn läø tỉì khon vay bë våỵ nåü âọ lm gim khaợ nng TCTD õoù seợ bở thióỷt haỷi 3/ Những kiến nghị đề xuất : 3.1 Đối với địa phơng : + Quy hoạch vùng phát triển kinh tế, u tiên đầu t cho hộ sản xuất kinh doanh, ngành nghề, trang trại dúng định hớng địa phơng đôi với sách hổ trợ đầu t kỷ thuật, tổ chức quản lý sản xuất tiêu thụ sản phẩm + Chỉ đạo Sở, Ban ngành, Hội, đoàn thể phối hợp chặt chẽ với NHNo để triển khai tốt chơng trình tín dụng phục vụ phát triển nông nông thôn theo định 67 chơng trình khác Chính phủ + Địa phơng phải có sách hổ trợ thêm nguồn vốn cho vay địa bàn để u tiên sản phẩm hàng hoá truyền thống, làng nghề ngành nghề có sản phẩm xuất + Chỉ đạo Quận huyện hổ trợ, giúp đỡ Chi nhánh giải khó khăn, vớng mắc trình đa đồng vốn ngân hàng đầu t cho phát triển kinh tế - xà hội địa phơng, nh việc xử lý thu hồi nợ hạn + Sớm hoàn tÊt c¸c thđ tơc cÊp giÊy chøng nhËn qun sư dụng đất cho hộ sản xuất, hộ trang trại, để ngân hàng có sở đầu t tín dụng +Ngân hàng nhà nớc Thành phố làm tốt vai trò mối quan hệ với địa phơng, ngành hữu quan, hổ trợ tạo điều kiện cho NHTM hoạt động phục vụ tốt cho nhiệm vụ phát triển kinh tế - xà hội địa phơng +Nâng cao vai trò, vị trí NHNN việc quản lý nhà nớc hoạt động ngân hàng nh lÃi suất cho vay, lÃi suất huy động vốn, cho vay đảm bảo cạnh tranh lành mạnh hệ thống ngân hàng 3.2 Đối với NHNo&PTNT ViƯt Nam : + Cho phÐp c¸c Chi nh¸nh áp dụng linh hoạt công cụ lÃi suất huy động lẫn cho vay + Có chế hổ trợ tài chi nhánh cho vay theo chơng trình định Chính Phủ + Cần hổ trợ cho c¸c Chi nh¸nh nguån vèn cã gi¸ rÏ, u tiên sử dụng nguồn vốn dự án ADB, WB, AFD để giúp cho chi nhánh có nguồn vốn trung, dài hạn đầu t cho hộ sản xuất + Sớm ứng dụng công nghệ đại nhằm tạo tiện ích thuận lợi phục vụ tốt cho khách hàng + Thành lập trung tâm nghiên cứu thông tin kinh tế NHNo&PTNT Việt Nam để hổ trợ thông tin kịp thời cho địa phơng nhằm hạn chế rủi ro toàn hệ thống + Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán ngân hàng, cán tín dụng hớng dẫn thẩm định dự án đầu t theo chuyên đề nông, lâm, thuỷ hải sản; phân tích tài chính, kế toán, luật, kiến thức quản trị kinh doanh Kết Luận Việc mở rộng đầu t cho vay, phải đôi với việc nâng cao chất lợng tín dụng, hạn chế rủi ro đến mức thấp hoạt ®éng tÝn dơng, ®¶m b¶o kinh doanh cã hiƯu qu¶ chi nhánh ngân hàng quan trọng, thực tiễn năm trớc đà có nhiều ngân hàng thơng mại kinh doanh thua lỗ, gây thất thoát tài sản Nhà nớc hàng tỷ đồng, cán ngân hàng bị tù tội làm ảnh hởng đến uy tín ngân hàng Việt Nam trờng quốc tế Trên sở hoạt động ngân hàng kinh tế thị trờng, chuyên ®Ị tèt nghiƯp ®· nghiªn cøu rui ro tin dung ngn hn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Ông ích Khiêm Chuyên đề đà đánh giá cách toàn diện thực trạng rui ro tín dụng Chi nhánh thời năm 2002 - 2003 Qua phân tích thuận lợi, khó khăn môi trờng kinh tế - xà hội địa phơng Chi nhánh, kể khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh Từ đà nêu lên kết đạt đợc, tồn hạn chế hoạt động tín dụng đầu t ngân hàng Đông thời đà đa giải ph¸p nh»m thùc hiƯn tèt viec quan ly rui ro tín dụng góp phần tích cực vào việc phát triển tăng trởng kinh tế địa phơng Với kiến thức đà học, kết hợp với tình hình thực tế Chi nhánh, Em đà hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài Phân tích rủi ro tín dụng ngăn hạn Chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm Đa Nẵng Đề tài đà trình bày cách tình hình nủi ro ngân hàng Bên cạnh đó, hạn chế thời gian thực tập, nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót định, mong nhận đợc hớng dẫn tận tình Thầy, Cô, anh chị công tác ngân hàng để em hoàn thiện tốt kết thực tập tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô hớng dẫn, Ban LÃnh đạo anh, chị ngân hàng đà tận tình giúp đỡ suốt thời gian thực tập hoàn thành chuyên ®Ị nµy BỘ GIÁO DỤC &ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN KHOA TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG NGÀNH TÀI CHÍNH –TÍN DỤNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH ƠNG ÍCH KHIÊM –ĐÀ NẴNG Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực : Lớp : TàI LIệU THAM KHảO Cỏc quyt nh 18/01/2001 cho vay khách hàng - Công văn 749/NHNo-06 cho vay vốn thành phần kinh tế Lý thuyết tài tiền tệ :Lê Cơng Tồn năm 2002 Tạp chí ngân hàng số 7,8,10 năm 2000 Tạp chí ngân hàng chuyên đề năm 2001, 2002 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại –Lê Văn Tế Luật ngân hàng -tổ chức tín dụng Quản trị Tài Quốc tế Th.S Nguyễn Thanh, năm 2000 NhËn xét giáo viên phản biện Nhận xét giáo viên hớng dẫn LƠI Mở ĐầU Trong điều kiện kinh tế thị tr ờng nh ,ngân hàng nh lĩnh vực kinh doanh điều cần thiết để có vốn để hoạt động kinh doanh ,nh ng ngân hàng thơng mại kinh doanh không phảI vốn tự có mà chử yếu vốn ngời gởi cắch làm trung giantin dụng làm môI giới cho ng ời cần vay tiền ng ời có vốn cho vay thông qua thu đợc lợi nhuận Đăc điểm kinh doanh ngân hàng th ơng mại có hoạt động kinh doanh đặc biệt chủ yếu tín dụng kinh doanh có hiệu phảI năm bắt đ ợc rủi ro ,và hạn chế rủi ro mỈt khac rđi ro kinh doanh tin dơng cao cac lĩnh vực kinh doanh khác nên để kinh doanh có hiệu cao ngân hàng tronh lĩnh vực cho vay phảI hạn chế rủi ro ,vì hoạt động chiếm rủi ro cao ,chính cần phảI quản lý khoảng cho vay cắch thich hợp để ngăn ngừa giảm tối thiểu rủi ro Ngân hàng ông ich kiêm Là chi nhánh thành lập lợng khắch hàng ít,cọng với cạnh trang gay gắt ngân hàng địa bàn thành phố nhiên chi nhánh ong ích kiêm vừa có thuận lợi địa lý vừa có thuận lợi cảu đảng nhà nớc nh ngân hàng cấp đà có văn pháp lí quy định rõ ràng toạ hành lang pháp lí tính tự chủ cho sở đoạ hoạt động kinh doanhđ ợc chặt chẽ kịp thời đặt hiệu cao hoạt đọng kinh doanh đứng vững thị trờng Qua thoèi gian tìm hiểu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thônchi nhánh ông ích khiêm dà đ ơc hớng dẫn tận tình cô giáo Nguyeón thũ thu haống anh chị ngân hàng với mục tiêu hoạt động ngân hàng ông ich khiêm với ý nghĩa nên em đà chọn đề tài "Phân tích rủi ro tín dụng ngăn hạn" chi nhánh NHNN&PTNT CHI NHáNH ÔNG íCH KHIÊM - Đà NẵNG để hiểu thêm tín dụng góp phần nhỏ để nâng cao hiệu kinh koanh hạn chế rủi ro tín dụng ĐỀ TÀI GỒM BA PHẦN: PhÇn : Mét sè vấn đề cụ baỷn tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Phần : Phân tích rủi ro tín dụng ngaộn hạn NHNN&PTNT chi nhánh ông ích khiêm Phần : Một số kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro lĩnh vực đầu t tin dụng NHNN&PTNT chi nhánh ông ích khiêm Mục lục Trang Phần I Một số vấn đề tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại I/ Khái quát chung tín dụng hoạt động Ngân hàng thơng mại .1 1.Định nghĩa tín dụng .1 Bản chất chức tín dụng .1 Các hình thøc tÝn dông Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại 4.1- Vài nét hoạt động ngân hàng thơng mại .3 4.2- Những nghiệp vụ ngân hàng thơng mại Hình thøc vµ l·i suÊt cho vay 5.1 H×nh thøc cho vay .5 5.2 L·i suÊt cho vay .5 II/ Rñi ro hoạt động khinh doanh ngân hàng Khai niªm chung vỊ rđi ro .5 Các hình thc rủi ro tín dụng khinh doanh ngân hàng 2.1 rđi ro tin dơng 2.2 Rñi ro l·I suÊt 2.3 Rñi ro tû gia 2.4 Rủi ro khả toán 2.5 Rñi ro thiÕu vèn kh¶ dơng 2.6 Rđi do không thu hồi đợc khoản cho vay 2.7 Rđi ro vỊ ngn vèn Nguyên nhân gây rđi ro tÝn dơng PhÇn II PHÂN TíCH RủI RO TíN DụNG ngăn hạn chi nhánh NHNo ông ích khiêm I/ Điều kiện kinh tế - tự nhiên - xà hội địa bàn, trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm .10 §iỊu kiƯn kinh tÕ - tù nhiªn - x· héi địa bàn 10 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT 10 2.1 Đặc điểm kinh doanh, chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT Ông ích Khiêm - Đà Nẵng 11 2.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phận 12 II.Khái quát chung hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 ... chọn đề tài "Phân tích rủi ro tín dụng ngăn hạn" chi nhánh NHNN&PTNT CHI NHáNH ÔNG íCH KHIÊM - Đà NẵNG để hiểu thêm tín dụng góp phần nhỏ để nâng cao hiệu kinh koanh hạn chế rủi ro tín dụng ẹE TAỉI... III/ phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm hai năm qua Tình hình rủi ro tin dụng ngắn hạn: a) phân tich rủi ro tín dụng ngắn hạn: Bảng Tình hình cho vay nợ hạn. .. tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Phần : Phân tích rủi ro tín dụng ngaộn hạn NHNN&PTNT chi nhánh ông ích khiêm Phần : Một số kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi