giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại sở giao dịch i ngân hàng công thương việt nam

Lời mở đầu Thế giới có khuynh hướng tiến tới hội nhập Điều tạo điều kiện thuận lợi cho quốc gia phát triển mở rộng mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thương mại quốc tế đóng vai trị quan trọng Việt Nam với chủ trương phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình hội nhập với kinh tế khu vực giới tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu hút đầu tư, khai thông nguồn lực để phục vụ cho q trình Cơng nghiệp hố- Hiện đại hố đất nước Đóng góp phần khơng nhỏ vào hoạt động thương mại quốc tế hoạt động toán quốc tế Chất lượng tốc độ phát triển thương mại quốc tế phụ thuộc vào nhiều yếu tố, tốn quốc tế giữ vai trò quan trọng Trong năm vừa qua, hoạt động thương mại quốc tế nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng nước ta trải qua bước thăng trầm, ngày hoàn thiện phát triển Trong trình học tập trường, hướng dẫn bảo tận tình thầy giáo, em tiếp thu kiến thức ngân hàng thương mại Đến thực tập SGD I- NHCT VN, em nhận thấy toán quốc tế ngân hàng xem hoạt động chủ yếu hoạt động kinh doanh Và năm gần đây, hoạt động toán quốc tế SGD I phát triển, thị phần toán xuất nhập SGD I chiếm tỷ trọng lớn tổng kim ngạch toán xuất nhập tồn hệ thống Ngân hàng Cơng thương Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngân hàng tồn số hạn chế cần phải khắc phục, với cạnh tranh gay gắt ngân hàng nước Bởi vậy, việc nghiên cứu để hoàn thiện, mở rộng hoạt động toán quốc tế SGD I vô cần thiết Xuất phát từ lý trên, nên em chọn đề tài: " Giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam" làm đề tài cho chuyên đề Kết cấu chuyên đề gồm ba phần: Chương I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam MỤC LỤC Lời mở đầu Chương I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.1.2.3 Hoạt động trung gian toán loại hình dịch vụ khác 1.2 Hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm toán quốc tế 1.2.2 Vai trò hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.2.3 Các điều kiện toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Điều kiện tiền tệ 1.2.3.2 Điều kiện địa điểm toán 1.2.3.3 Điều kiện thời gian toán 1.2.3.4 Điều kiện phương thức toán 1.2.4 Các phương tiện dùng toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.2.4.1 Séc 1.2.4.2 Hối phiếu 1.2.4.3 Kỳ phiếu 1.2.4.4 Thẻ toán 3 3 10 11 11 11 13 13 14 14 15 16 16 17 19 20 1.2.5 Các phương thức toán quốc tế NHTM 1.2.5.1 Phương thức chuyển tiền 1.2.5.2 Phương thức toán nhờ thu 1.2.5.3 Phương thức ghi sổ 1.2.5.4 Phương thức tín dụng chứng từ 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.2.6.1 Nhóm nhân tố bên ngồi Ngân hàng 1.2.6.2 Nhóm nhân tố bên Ngân hàng Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam 2.1 Giới thiệu chung SGD I- NHCT VN 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển SGD I - NHCT VN 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SGD I - NHCT VN 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh SGD I - NHCT VN 2.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 2.1.3.2 Nghiệp vụ đầu tư cho vay kinh tế 2.1.3.3 Các hoạt động kinh doanh khác 2.2 Thực trạng hoạt động TTQT SGD I- NHCT VN 2.2.1 Khái quát hoạt động TTQT SGD I - NHCT VN 2.2.2 Thực trạng hoạt động TTQT SGD I - NHCT VN 2.2.2.1 Thanh toán nhờ thu 2.2.2.2 Chuyển tiền 2.2.2.3 Thanh tốn tín dụng chứng từ 2.3 Đánh giá hoạt động TTQT SGD I- NHCT VN 2.3.1 Kết đạt 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hoạt động TTQT SGD I - NHCT VN 2.3.2.1 Các hạn chế 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế Chương III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam 3.1 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế SGD I- NHCT VN 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh SGD I - NHCT VN thời gian tới 3.1.1.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh năm 2005 3.1.1.2 Nhiệm vụ kinh doanh năm 2005 20 21 22 25 26 30 30 32 34 34 34 36 38 38 40 41 42 42 49 50 57 63 63 65 65 66 70 70 70 70 70 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT SGD I NHCT VN thời gian tới 3.2 Giải pháp hoàn mở rộng hoạt động TTQT SGD INHCT VN 3.2.1 Tăng cường hoạt động Marketing 3.2.2 Nâng cao chất lượng đa dạng hoá dịch vụ TTQT 3.2.3 Nâng cao lực, trình độ cán TTQT 3.2.4 Hồn thiện đổi công nghệ ngân hàng phục vụ công tác TTQT 3.2.5 Đẩy mạnh hoạt động tín dụng xuất nhập tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT 3.2.6 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý 3.2.7 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động TTQT 3.2.8 Thực tốt dịch vụ tư vấn cho khách hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Với Chính phủ ngành có liên quan 3.3.1.1 Tạo môi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động tốn quốc tế 3.3.1.2 Hồn thiện bổ sung văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế 3.3.1.3 Hồn thiện sách thương mại 3.3.1.4 Tăng cường vai trò quản lý nhà nước việc thực sách quản lý ngoại hối 3.3.1.5 Mở rộng nâng cao hiệu quan hệ kinh tế đối ngoại 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 3.3.2.2 Xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Kết luận 71 73 74 76 77 78 79 80 80 81 81 81 81 82 82 83 83 83 83 84 85 Lời mở đầu Thế giới có khuynh hướng tiến tới hội nhập Điều tạo điều kiện thuận lợi cho quốc gia phát triển mở rộng mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thương mại quốc tế đóng vai trị quan trọng Việt Nam với chủ trương phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình hội nhập với kinh tế khu vực giới tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu hút đầu tư, khai thơng nguồn lực để phục vụ cho q trình Cơng nghiệp hố- Hiện đại hố đất nước Đóng góp phần không nhỏ vào hoạt động thương mại quốc tế hoạt động tốn quốc tế Chất lượng tốc độ phát triển thương mại quốc tế phụ thuộc vào nhiều yếu tố, tốn quốc tế giữ vai trị quan trọng Trong năm vừa qua, hoạt động thương mại quốc tế nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng nước ta trải qua bước thăng trầm, ngày hoàn thiện phát triển Trong trình học tập trường, hướng dẫn bảo tận tình thầy giáo, em tiếp thu kiến thức ngân hàng thương mại Đến thực tập SGD I- NHCT VN, em nhận thấy toán quốc tế ngân hàng xem hoạt động chủ yếu hoạt động kinh doanh Và năm gần đây, hoạt động toán quốc tế SGD I phát triển, thị phần toán xuất nhập SGD I chiếm tỷ trọng lớn tổng kim ngạch toán xuất nhập tồn hệ thống Ngân hàng Cơng thương Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngân hàng tồn số hạn chế cần phải khắc phục, với cạnh tranh gay gắt ngân hàng nước Bởi vậy, việc nghiên cứu để hoàn thiện, mở rộng hoạt động toán quốc tế SGD I vô cần thiết Xuất phát từ lý trên, nên em chọn đề tài: " Giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam" làm đề tài cho chuyên đề Kết cấu chuyên đề gồm ba phần: Chương I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Hồn thành chun đề trước hết em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị Phòng tài trợ thương mại SGD I-NHCT VN tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo Tiến sỹ …… tận tình bảo hướng dẫn cho em q trình hồn thành chuyên đề Em xin cảm ơn thầy giáo khoa Ngân hàng- Tài trường Đại học Kinh tế quốc dân dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua CHƯƠNG I HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại  Sự hình thành ngân hàng Lúc đầu kinh doanh tiền tệ nhà thờ đứng tổ chức nơi tơn nghiêm dân chúng tin tưởng để ký gửi tài sản vàng bạc Về sau, nhận thấy việc kinh doanh có nhiều lợi lộc nên nhiều giới nhảy vào kinh doanh tiền tệ Những tổ chức coi tiền thân ngân hàng Thời kỳ cuối kỷ 14 (thời kỳ phục hưng) phần lớn mang tính chất gia đình, tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển nhanh mở rộng thêm nhiều nghiệp vụ chi trả thương phiếu, tổ chức toán bù trừ … chủ yếu gia đình Pháp, ý, Anh, Đức Ngân hàng đời sớm Venise ý năm 1580 Đầu kỷ 17 (thời kỳ cận đại) xuất số tổ chức kinh doanh tiền tệ lớn, sở hữu tư nhân coi khởi điểm kỷ nguyên ngân hàng đại ngân hàng Amsterdam (Hà Lan), ngân hàng Hamburg (Đức) Châu âu  Sự phát triển ngân hàng + Đầu kỷ 15 kỷ này, hoạt động ngân hàng độc lập chưa tạo hệ thống chịu ràng buộc lẫn nhau, chức hoạt động ngân hàng bao gồm việc nhận ký thác, chiết khấu cho vay phát hành giấy bạc nhận thực dịch vụ tiền tệ + Đến đầu kỷ 19, giai đoạn này, nhà nước bắt đầu can thiệt vào hoạt động ngân hàng cách ban hành đạo luật nhằm hạn chế bớt số ngân hàng phép phát hành tiền tệ hình thành hệ thống ngân hàng gồm hai loại: • Những ngân hàng phép phát hành tiền gọi ngân hàng phát hành • Những ngân hàng khơng phép phát hành tiền gọi ngân hàng trung gian Đến đầu kỷ 20, hầu thực chế có ngân hàng phát hành Tuy nhiên ngân hàng phát hành thuộc sở hữu tư nhân Sau đó, khủng hoảng kinh tế 1929-1933, nhà nước bặt đầu quốc hữu hóa nắm lấy ngân hàng phát hành Cùng với phát triển kinh tế công nghệ, hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh Trước hết đa dạng hố loại hình ngân hàng hoạt động ngân hàng Từ ngân hàng tư nhân, q trình tích tụ tập trung vốn ngân hàng dẫn đến hình thành ngân hàng cổ phần Q trình gia tăng vai trị quản lý Nhà nước hoạt động ngân hàng hình thành ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước Các ngân hàng liên doanh, tập đoàn ngân hàng phát triển mạnh năm cuối kỷ 20 Nhiều nghiệp vụ truyền thống giữ vững bên cạnh nghiệp vụ ngày phát triển Quá trình phát triển ngân hàng tạo mối liên hệ ràng buộc ngày chặt chẽ, phụ thuộc lẫn ngày lớn ngân hàng Vậy, Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo luật tổ chức tín dụng nước Cộng hồ Xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán" Như vậy, ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh dịch vụ tiền tệ NHTM không trực tiếp sản xuất cải vật chất doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất kinh doanh tạo điều kiện thuận lợi cho qúa trình sản xuất, lưu thông phân phối sản phẩm xã hội cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu tư cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở rộng kinh doanh, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế Vai trò quan trọng ngân hàng thương mại kinh tế thể qua chức tạo phương tiện tốn, trung gian tài chính, trung gian tốn  Tạo phương tiện tốn Tiền- vàng có chức quan trọng phương tiện toán Các ngân hàng thợ vàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nợ với khách hàng Giấy nợ ngân hàng phát hành với ưu điểm định trở thành phương tiện toán rộng rãi nhiều người chấp nhận Như vậy, ban đầu ngân hàng tạo phương tiện toán thay cho tiền kim loại dựa số lượng tiền kim loại nắm giữ Với nhiều ưu thế, giấp nợ ngân hàng thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thơng phương tiện cất trữ, trở thành tiền giấy Việc in tiền mang lại lợi nhuận lớn, đồng thời với nhu cầu có đồng tiền quốc gia dẫn đến việc Nhà nước tập trung quyền lực phát hành tiền giấy vào tổ chức Bộ tài Ngân hàng Trung ương Từ chấm dứt việc ngân hàng thương mại tạo giấy bạc riêng Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi tốn, họ chi trả để có hàng hóa dịch vụ theo yêu cầu Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng hố, dịch vụ Do đó, việc cho vay ngân hàng tạo phương tiện tốn Tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu khách hàng khác từ tạo khoản vay  Trung gian toán Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc toán thuận lợi tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối với quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua Ngân hàng Trung ương thơng qua trung tâm tốn Cơng nghệ toán qua ngân hàng đạt hiệu cao quy mơ sử dụng cơng nghệ mở rộng Vì vậy, cơng nghệ tốn đại qua ngân hàng thường nhà quản lý sử dụng rộng rãi Nhiều hình thức tốn chuẩn hố góp phần tạo tính thống tốn không ngân hàng quốc gia mà cịn ngân hàng tồn giới Các trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm toán quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu  Trung gian tài Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ cần bổ sung vốn; hai cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Trung gian tài tập hợp người tiết kiệm đầu tư, giải mâu thuẫn tín dụng trực tiếp Trung gian tài làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn tín dụng nhà đầu tư, từ khuyến khích đầu tư Cơ chế hoạt động trung gian có hiệu gánh chịu rủi ro sử dụng kỹ thuật nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại Như biết, NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, đầu tư, thực nghiệp vụ toán nghiệp vụ trung gian khác nhằm thu lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả khoản Có thể phân hoạt động NHTM thành ba hoạt động là: - Hoạt động huy động vốn 10 có hoạt động TTQT Chú trọng đến khả tài lành mạnh, có uy tín quan hệ tín dụng, tốn, khách hàng mạnh hoạt động xuất nhập Ngân hàng áp dụng nhiều hình thức tiếp thị khác như: thông qua phương tiện thông tin đại chúng báo đài, truyến hình, mạng Internet để giới thiệu ngân hàng hay in tờ rơi, sổ kích thước nhỏ, trình bày đẹp phát khơng cho khách hàng hay để bàn giao dịch để họ thấy tiện ích sử dụng dịch vụ ngân hàng Trụ sở ngân hàng phải bố trí khang trang, đẹp tạo thuận lợi cho khách hàng Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng nhằm củng cố mối quan hệ ngân hàng khách hàng, nâng cao hiểu biết khách hàng ngân hàng Đồng thời tổ chức nghiên cứu thị trường để tìm hiểu khách hàng thấy vị trí hoạt động TTQT ngân hàng 3.2.2 Nâng cao chất lượng đa dạng hoá dịch vụ TTQT  Nâng cao chất lượng dịch vụ TTQT: Đối với ngân hàng, chất lượng sản phẩm đảm bảo khách hàng khả chi trả, thực tốn khơng sai sót đảm bảo an tồn tốn cho khách hàng, tốc độ tốn nhanh, tốn qua ngân hàng khơng hỗ trợ cho doanh nghiệp mà giúp ngân hàng có nguồn thu nhập Để nâng cao chất lượng tốn, SGD I cần khơng ngừng hồn thiện quy trình tốn cải tiến kỹ thuật để đảm bảo an tồn tốc độ tốn cho ngân hàng khách hàng SGD I cần khuyến khích cán làm TTQT phát huy tính sáng tạo, tham gia cơng trình khoa học, đóng góp ý kiến để phát triển hoạt động TTQT thông qua hình thức thưởng phạt vật chất tinh thần Đồng thời, ngân hàng cần mở rộng mối quan hệ nhằm thu thập thông tin khách hàng đối thủ cạnh tranh Và mở rộng hệ thống thu thập thơng tin với mục tiêu xác an tồn 39  Đa dạng hố dịch vụ TTQT: Với phát triển mạnh mẽ công nghệ ngân hàng nay, SGD I cần có định hướng rõ ràng để áp dụng công nghệ đại nhằm đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng Sự đa dạng hoá dịch vụ chứng tỏ quy mô, chất lượng ngân hàng đáp ứng ngày cao nhu cầu khách hàng Trong năm gần đây, dịch vụ TTQT SGD I giảm chênh lệch mức trước, phương thức tín dụng chững từ chiếm tỷ trọng lớn Vì vậy, SGD I cần đa dạng hố dịch vụ, mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng dịch vụ Hiện nay, giá trị TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ chiếm tỷ lệ cao tổng kim ngạch TTQT SGD I Và lại chủ yếu tập trung vào hai loại L/C khơng huỷ ngang L/C khơng huỷ ngang có xác nhận Do đó, SGD I thực đa dạng hoá loại L/C để mở rộng thị phần TTQT Có thể đưa số ví dụ như: - Đối với hàng hố kinh doanh qua trung gian áp dụng loại tốn phù hợp tín dụng thư giáp lưng, tín dụng thư chuyển nhượng - Đối với hàng gia công, hàng đổi hàng hay hàng giao thường xuyên theo chu kỳ nên áp dụng phương thức tín dụng chứng từ đặc biệt tín dụng thư tuần hồn - Đối với sản phẩm hàng hoá thực phẩm nơng sản phẩm mau hư hỏng nên áp dụng tín dụng thư dự phòng để đảm bảo việc thực hợp đồng hai bên xuất nhập Bên cạnh đó, SGD I cần phát triển dịch vụ tốn thẻ, séc du lịch ngành du lịch đầu tư mạnh mẽ để đáp ứng nhu cầu toán khách hàng ngồi nước 3.2.3 Nâng cao lực, trình độ cho cán TTQT Con người yếu tố quan trọng định phát triển NHTM Do đó, tư tưởng chủ đạo chiến lược phát triển nguồn nhân lực 40 NHCT VN là" Con người vốn quý Đầu tư vào người có ý nghĩa sống thành đạt ngân hàng" Chất lượng hoạt động TTQT phụ thuộc nhều vào trình độ cán tốn nên SGD I phải trọng đến việc nâng cao lực cho đội ngũ cán TTQT Trong thời gian tới, SGD I nên tập trung vào số biện pháp sau: Từng bước hoạch định, tiêu chuẩn hoá rà soát xếp lại cán làm công tác TTQT, đảm bảo từ cán quản lý đến cán chuyên môn nghiệp vụ phải có đủ tiêu chuẩn cấp trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vận hành sử dụng thành thạo máy vi tính, đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ xuất nhập khẩu, TTQT luật quốc tế Xây dựng quy trình tuyển dụng cán đảm bảo yêu cầu chất lượng, đào tạo cẩn thận chuyên môn, giỏi ngoại ngữ, vi tính để bổ sung cho phịng tài trợ thương mại Phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá trình độ cán để thực đào tạo đào tạo lại nhằm nâng cao trình độ chun mơn, lực cho cán làm công tác TTQT Tổ chức lớp đào tạo ngoại ngữ, tin học, cần cấp kinh phí học ngồi Tổ chức lớp học ngắn hạn đào tạo chuyên sâu TTQT, mời chuyên gia nước TTQT giảng dạy để cán nhân viên ngân hàng phận có liên quan đến TTQT có điều kiện trau dồi nghiệp vụ TTQT Thường xuyên tổ chức đợt kiểm tra sát hạch trình độ cán từ có kế hoạch phân loại chuyển sang vị trí khác cho phù hợp Thường xuyên cập nhật thơng tin ngồi nước, qua giúp cho cán TTQT am hiểu chủ động hoạt động Ngồi ra, SGD I nên trọng đầu tư tài liệu, sách báo phục vụ cho việc tìm hiểu thơng tin, trau dồi nghiệp vụ nhân viên Bên cạnh đó, SGD I cần có chế độ khen thưởng kịp thời cán giỏi chun mơn, hồn thành suất sắc cơng giao, có nhiều sáng tạo cơng việc Và có chế độ kỷ luật với cán khơng hồn thành cơng việc giao, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng 41 3.2.4 Hồn thiện đổi công nghệ ngân hàng phục vụ công tác TTQT Trong thời đại công nghệ thông tin phát triển vũ bào, ngân hàng cần phải chủ động nắm lấy thời mạnh dạn đầu tư công nghệ vào hoạt động ngân hàng để hội nhập nâng cao hiệu kinh doanh Nhận thức rõ vấn này, thời gian qua SGD I tiến hành nâng cấp chương trình trang bị máy móc phục vụ cho hoạt động TTQT nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung Tháng 11/ 2003, NHCT VN thức thực chương trình đại hoá ngân hàng hệ thống toán (INCAS) Ngân hàng giới tài trợ Và SGD I chi nhánh thực dự án Việc ứng dụng chương trình toán hỗ trợ nhiều cho hoạt động TTQT SGD I Tuy nhiên, trình thực dự án có nhiều vấn đề nảy sinh cần phải giải Do đó, để nâng cao hiệu hoạt động TTQT, thời gian tới cần thực số giải pháp: Tiếp tục thực dự án INCAS, từ tìm biện pháp khắc phục sửa đổi cho phù hợp với hoạt động TTQT SGD I Mạnh dạn ứng dụng công nghệ ngân hàng giới để nâng cao hiệu toán Đồng thời với việc đại hố cơng nghệ ngân hàng cần phải đảm bảo an tồn cơng nghệ thơng tin hoạt động ngân hàng để giữ vững uy tín ngân hàng thị trường 3.2.5 Đẩy mạnh hoạt động tín dụng xuất nhập tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT * Việc đẩy mạnh tín dụng xuất nhập có vai trị quan trọng việc mở rộng hoạt động TTQT SGD I Vì vậy, để làm tốt cơng tác tín dụng xuất nhập đưa số giải pháp sau: - Lựa chọn khách hàng để ưu đãi tín dụng xuất nhập khẩu: SGD I cần đặt tiêu chuẩn thời kỳ khả tài chính, kim ngạch xuất khẩu, thị trường xuất để có sách ưu đãi hợp lý Ví dụ như: khách hàng có khả tài lành mạnh, có uy tín quan hệ tín 42 dụng, toán ngân hàng ưu đãi khách hàng quan hệ tín dụng - Cần có ưu tiên lãi suất vay tốn xuất nhập so với vay thơng thường khác, cho vay tốn xuất nhập ngồi phần lãi mà ngân hàng nhận được, ngân hàng cịn thu loại phí TTQT phí mở L/C, phí thơng báo, sửa đổi - Trong toán L/C nhập khẩu, cần quy định lại tỷ lệ ký quỹ hạn mức mở L/C nhập vốn tự có nhằm tạo điều kiện thu hút khách hàng giao dịch TTQT SGD I Mức ký quỹ nên mức 5-10% khách hàng bình thường, kể doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp quốc doanh Đối với Tổng công ty 90- 91 đơn vị thành viên khơng nên địi hỏi ký quỹ Đối với khách hàng bình thường, hạn mức mở L/C tăng lên 500.000USD tuỳ thuộc loại hình, quy mơ, tình hình tài doanh nghiệp, tổng hạn mức mở L/C tăng lên đến 1.000.000USD Ngồi khách hàng quen thuộc, làm ăn có hiệu quả, có quan hệ mở L/C thường xuyên vốn vay ngân hàng phận tín dụng nên xem xét duyệt hạn mức riêng kỳ hạn định để tạo điều kiện cho doanh nghiệp - Trong thời gian tới cần nghiên cứu áp dụng nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi (mua đứt chứng từ) chứng từ hoàn hảo có ngân hàng phát hành ngân hàng đáng tin cậy Có đảm bảo khả cạnh tranh với ngân hàng khác * Bên cạnh đó, muốn mở rộng hoạt động TTQT ngân hàng phải đảm bảo nguồn vốn ngoại tệ dồi để đáp ứng nhu cầu toán Để đảm bảo nguồn ngoại tệ toán, SGD I cần đẩy mạnh huy động vốn ngoại tệ, khai thác tốt nguồn vốn tài trợ, phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 3.2.6 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý Xây dựng hệ thống phân loại sách quan hệ đại lý phù hợp để nâng cao uy tín quốc tế, tạo điều kiện tốt cho việc thực giao dịch ngân hàng Đồng thời khai thác hệ thống toán ngân hàng đại lý để phục vụ cho nhu cầu toán SGD I Ngồi ra, SGD I cịn học hỏi kinh nghiệm quản lý ngân hàng nước Chính 43 vai trị quan trọng hệ thống ngân hàng đại lý nên thời gian tới, SGD I cần thực số giải pháp sau: Thứ nhất, cần tiếp tục trì củng cố mối quan hệ với ngân hàng đại lý để giữ vững uy tín thị trường Thứ hai, cần mở rộng mối quan hệ đại lý với ngân hàng nhiều quốc gia khác để đáp ứng nhu cầu toán khách hàng 3.2.7 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động TTQT Trong thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm soát SGD I thường trọng đến hoạt động tín dụng, kế tốn, ngân quỹ, chưa có chương trình kiểm tra định kỳ hoạt động TTQT Trong đó, TTQT hoạt động quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM, cần có quan tâm, giám sát ngân hàng Để mở rộng, phát triển hoạt động TTQT, SGD I cần có số giải pháp: - Cần xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm sốt cụ thể Kiểm tra việc chấp hành quy chế, quy trình TTQT, phát sai sót xử lý quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro xảy - Cán kiểm tra, kiểm soát cần đào tạo toàn diện mặt nghiệp vụ, am hiểu lĩnh vực TTQT 3.2.8 Thực tốt dịch vụ tư vấn cho khách hàng Hiệu hoạt động TTQT không phụ thuộc vào ngân hàng mà phụ thuộc vào khách hàng, đơn vị hoạt động kinh doanh xuất nhập tham gia toán ngân hàng Như ta biết, kinh nghiệm kinh doanh ngoại thương, am hiểu thông lệ tập quán quốc tế kinh doanh quốc tế TTQT đơn vị hạn chế Do đó, để giảm bớt rủi ro đem lại hiệu hoạt động TTQT vai trị tư vấn cho khách hàng ngân hàng vô quan trọng Các cán làm nghiệp vụ TTQT cần tư vấn cho khách hàng ký kết hợp đồng xuất nhập nên chọn điều kiện thương mại nào; Tư vấn cho khách hàng chọn phương thức tốn có lợi Trên số giải pháp mà luận văn xin đưa để mở rộng hoạt động TTQT SGD I 44 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Với phủ ngành có liên quan Trong xu mở cửa hội nhập, giao lưu buôn bán nước phát triển mạnh, hoạt động toán qua ngân hàng ngày mở rộng quy mô chất lượng giao dịch Đây đIều kiện thuận lợi để Sở giao dịch I phát triển hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Tuy nhiên, để làm tốt vấn đề cần có biện pháp: 3.3.1.1 Tạo mơi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động toán quốc tế Có thể nói, tạo lập mơi trường kinh tế thuận lợi cần thiết hoạt động TTQT mở rộng phát huy hiệu sở môi trường kinh tế thuận lợi ổn định Như ta thấy, năm vừa qua, Chính Phủ đưa nhiều biện pháp tích cực để xây dựng môi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho hoạt động TTQT phát triển Tuy nhiên, thời gian tới, Chính phủ cần có biện pháp, sách tích cực để thúc đẩy hoạt động ngoại thương nói chung hoạt động TTQT nói riêng phát triển 3.3.1.2 Hoàn thiện bổ sung văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế Hoạt động tốn quốc tế có liên quan đến mối quan hệ nước quốc tế, liên quan đến luật pháp quốc gia tham gia vào hoạt động thông lệ quốc tế Hiện nay, chưa có văn pháp lý để điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế Vì vậy, phủ cần sớm nghiên cứu, soạn thảo áp dụng hệ thống văn pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế phù hợp với mơi trường kinh tế - trị xã hội Việt Nam tạo môi trường pháp lý cho hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Đồng thời cần có văn quy định giao dịch tốn xuất nhập khẩu, đề cập đến mối quan hệ pháp lý hợp đồng ngoại thương hai bên xuất nhập với giao dịch TTQT quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ nhà xuất khẩu, nhà nhập ngân hàng tham gia tốn quốc tế Chính phủ 45 cần có văn hướng dẫn việc áp dụng điều lệ quốc tế toán quốc tế UCP, INCOTERM 3.3.1.3 Hồn thiện sách thương mại Chính phủ cần đạo Bộ thương mại thực có hiệu sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích xuất khẩu, quản lý chặt chẽ nhập nhằm cải thiện cán cân tốn quốc tế Chính phủ cần có sách khuyến khích mạnh mẽ thành phần kinh tế tham gia sản xuất, xuất nhập hàng hoá dịch vụ Khai thác triệt để có hiệu tiềm sẵn có tài nguyên, sức lao động, phấn đấu giảm giá thành, cao lực cạnh tranh, phát triển mạnh hàng hoá dịch vụ có khả cạnh tranh thị trường quốc tế, giảm tỷ trọng xuất sản phẩm thô sơ chế, dần tỷ trọng sản phẩm có hàm lượng trí tuệ, cơng nghệ cao đồng thời phủ cần cảI cách mạnh mẽ triệt để thủ tục hành chính, tạo hành lang thơng thống cho hoạt động xuất nhập Ngồi ra, cần có phối hợp Bộ, ngành (hải quan, thuế) tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập theo chu trình khép kín, cải cách thủ tục hành chính, tiết kiệm thời gian chi phí 3.3.1.4 Tăng cường vai trị quản lý Nhà nước việc thực hịên sách quản lý ngoại hối Để phát triển hoạt động tốn quốc tế, Nhà nước cần sớm tìm biện pháp, sách để quản lý ngoại hối thích hợp tiến tới xoá bỏ quản lý hạn ngạch nhập mà thay việc áp dụng biện pháp thuế, phát cách kịp thời sai phạm việc thực thi song cần linh hoạt tạo điều kiện cho doanh nghiệp chủ động kinh doanh, đảm bảo ổn định kinh tế 3.3.1.5 Mở rộng nâng cao hiệu quan hệ kinh tế đối ngoại Chính phủ cần tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hố, đa dạng hố, trì mở rộng thị phần thị trường truyền thống tranh thủ hội phát triển, đồng thời xâm nhập thị trờng nước Asean, Trung quốc, Nhật bản, Mỹ 46 Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với đIều kiện nước ta đảm bảo thực cam kết quan hệ song phương đa phương, tiến tới gia nhập WTO Đẩy mạnh xúc tiến thương mại 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải nhu cầu ngoại tệ ngân hàng với Ngân hàng Nhà nước tham gia với tư cách người mua- bán cuối can thiệp cần thiết Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng phát triển giúp cho ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện cho hoạt động toán quốc tế phát triển Để mở rộng phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, Ngân hàng nhà nước phải mở rộng đối tượng tham gia vào hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, đa dạng hố loại ngoại tệ, hình thức giao dịch thị trường phải giám sát thường xuyên hoạt động thị trường, quản lý trình mua bán ngân hàng thị trường 3.3.2.2 Xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Tỷ giá có tính linh nhạy cảm cao, ảnh hưởng rộng đến tất hoạt dộng đời sống kinh tế - xã hội, đặc biệt lĩnh vực xuất nhập khẩu, toán quốc tế Tỷ giá hối đoái nhân tố tác động mạnh đến hoạt động toán quốc tế Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế cần phải xây dung chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Việc điều hành sách tỷ giá phải tiến hành theo giai đoạn Cần phải định hướng Nhà nước không nên trực tiếp ấn định tỷ can thiệp tầm vĩ mô thị trường ngoại hối để tỷ giá biến động có lợi cho kinh tế 47 48 Kết luận Trên giới, thời đại ngày nay, quốc gia độc lập thường xuyên phải tiến hành mối quan hệ đa dạng phức tạp, lĩnh vực: kinh tế, văn hố, xã hội, trị, ngoại giao đó, quan hệ kinh tế thường chiếm vị trí quan trọng sở cho mối quan hệ quốc tế khác Quá trình tiến hành hoạt động nêu trên, tất yếu nảy sinh nhu cầu chi trả, toán tiền tệ chủ thể quốc gia Từ đặt nhu cầu thực hoạt động toán quốc tế Ngày nay, xu hướng tồn cầu hố kinh tế thương mại quốc tế ngày phát triển tốn quốc tế trở thành hoạt động bản, thiếu NHTM Trong q trình phát triển, hoạt động tốn quốc tế ngân hàng nảy sinh vấn đề cần nghiên cứu để tìm giải pháp giúp cho hoạt động phát triển Trên sở thực tiễn SGD I- NHCT VN, vận dụng kiến thức tiếp thu được, chuyên đề em đề cập đến nội dung: Trình bày hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại vai trị ngân hàng kinh tế Phân tích thực trạng hoạt động toán quốc tế SGD INHCT VN, từ đánh giá kết đạt đồng thời tìm hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế Qua phân tích, đánh giá hoạt động toán quốc tế SGD INHCT VN, chuyên đề đưa số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động toán quốc tế SGD I Mặc dù cố gắng vốn kiến thức tích luỹ cá nhân em chưa thật sâu sắc thiếu kinh nghiệm thực tế nên chuyên đề em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong thầy giáo đóng góp ý kiến cho viết hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo- Tiến sỹ …… hướng dẫn em tận tình Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ cô chú, anh chị cán Ngân hàng giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề 49 Tài liệu tham khảo Giáo trình Thanh tốn quốc tế ngoại thương - PGS Đinh Xuân Trình Giáo trình Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ - TS Phan Thị Thu Hà TS Nguyễn thị Thu Thảo Giáo trình Nghiệp vụ tốn quốc tế - PGS- TS Nguyễn Thị Thu Thảo Tiền tệ ngân hàng thị truờng tài - Frederic S Mishkin Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Báo cáo thường niên SGD I- NHCT VN năm 2002, 2003, 2004 Hướng dẫn nghiệp vụ TTQT SGD I- NHCT VN Các tạp chí, báo: Tạp chí Ngân hàng, Thị trường tài 50 MỤC LỤC Lời mở đầu Chương I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.1.2.3 Hoạt động trung gian tốn loại hình dịch vụ khác 1.2 Hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tốn quốc tế 1.2.2 Vai trị hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.2.3 Các điều kiện toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Điều kiện tiền tệ 1.2.3.2 Điều kiện địa điểm toán 1.2.3.3 Điều kiện thời gian toán 1.2.3.4 Điều kiện phương thức toán 1.2.4 Các phương tiện dùng toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.2.4.1 Séc 1.2.4.2 Hối phiếu 1.2.4.3 Kỳ phiếu 1.2.4.4 Thẻ toán 1.2.5 Các phương thức toán quốc tế NHTM 1.2.5.1 Phương thức chuyển tiền 1.2.5.2 Phương thức toán nhờ thu 1.2.5.3 Phương thức ghi sổ 1.2.5.4 Phương thức tín dụng chứng từ 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.2.6.1 Nhóm nhân tố bên ngồi Ngân hàng 1.2.6.2 Nhóm nhân tố bên Ngân hàng Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam 2.1 Giới thiệu chung SGD I- NHCT VN 51 3 3 10 11 11 11 13 13 14 14 15 16 16 17 19 20 20 21 22 25 26 30 30 32 34 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển SGD I - NHCT VN 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SGD I - NHCT VN 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh SGD I - NHCT VN 2.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 2.1.3.2 Nghiệp vụ đầu tư cho vay kinh tế 2.1.3.3 Các hoạt động kinh doanh khác 2.2 Thực trạng hoạt động TTQT SGD I- NHCT VN 2.2.1 Khái quát hoạt động TTQT SGD I - NHCT VN 2.2.2 Thực trạng hoạt động TTQT SGD I - NHCT VN 2.2.2.1 Thanh toán nhờ thu 2.2.2.2 Chuyển tiền 2.2.2.3 Thanh toán tín dụng chứng từ 2.3 Đánh giá hoạt động TTQT SGD I- NHCT VN 2.3.1 Kết đạt 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hoạt động TTQT SGD I - NHCT VN 2.3.2.1 Các hạn chế 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế Chương III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam 3.1 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế SGD I- NHCT VN 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh SGD I - NHCT VN thời gian tới 3.1.1.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh năm 2005 3.1.1.2 Nhiệm vụ kinh doanh năm 2005 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT SGD I NHCT VN thời gian tới 3.2 Giải pháp hoàn mở rộng hoạt động TTQT SGD INHCT VN 3.2.1 Tăng cường hoạt động Marketing 3.2.2 Nâng cao chất lượng đa dạng hoá dịch vụ TTQT 3.2.3 Nâng cao lực, trình độ cán TTQT 3.2.4 Hồn thiện đổi cơng nghệ ngân hàng phục vụ cơng tác TTQT 3.2.5 Đẩy mạnh hoạt động tín dụng xuất nhập tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT 3.2.6 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý 52 34 36 38 38 40 41 42 42 49 50 57 63 63 65 65 66 70 70 70 70 70 71 73 74 76 77 78 79 80 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động TTQT 3.2.8 Thực tốt dịch vụ tư vấn cho khách hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Với Chính phủ ngành có liên quan 3.3.1.1 Tạo môi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động tốn quốc tế 3.3.1.2 Hồn thiện bổ sung văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế 3.3.1.3 Hồn thiện sách thương mại 3.3.1.4 Tăng cường vai trò quản lý nhà nước việc thực sách quản lý ngoại hối 3.3.1.5 Mở rộng nâng cao hiệu quan hệ kinh tế đối ngoại 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 3.3.2.2 Xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Kết luận 80 81 81 81 81 82 82 83 83 83 83 84 85 53 ... trạng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam MỤC LỤC Lời mở đầu... I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở. .. Giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam" làm đề tài cho chuyên đề Kết cấu chuyên đề gồm ba phần: Chương I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương