LV Thạc sỹ_phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần dầu khí toàn cầu GP bank

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: … MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI NÓI ĐẦU .1 Chương I: PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan bao toán 1.1.1 Khái niệm bao toán 1.1.2 Đối tượng áp dụng bao toán 1.1.3 Chức năng, vai trị bao tốn 10 1.1.4 Trình tự nghiệp vụ bao toán .13 1.1.5 Phân loại bao toán 19 1.2 Phát triển nghiệp vụ bao toán .24 1.2.1 Khái niệm phát triển bao toán 24 1.2.2 Các nhân tố tác động đến phát triển nghiệp vụ bao toán 24 1.2.3 Bài học kinh nghiệm phát triển bao toán giới cho Việt Nam 27 Chương II: THỰC TRẠNG VÀ YÊU CẦU PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI GP.BANK 35 2.1 Thực trạng hoạt động bao toán NHTM Việt Nam 35 2.1.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động bao toán Việt Nam 35 2.1.2 Tình hình hoạt động bao toán thị trường Việt Nam 39 2.1.3 Bài học kinh nghiệm rút cho GP.Bank việc phát triển nghiệp vụ bao toán 48 2.2 Phát triển nghiệp vụ bao toán GP.Bank 49 2.2.1 Tình hình hoạt động GP.Bank 49 2.2.2 Yêu cầu điều kiện phát triển nghiệp vụ bao tốn GP.Bank55 2.2.2.1 Xác định vai trị việc áp dụng phát triển bao toán hoạt động kinh doanh ngân hàng 55 2.2.2.2 Kích cầu dịch vụ bao toán 58 2.2.2.3 Các vấn đề đặt điều kiện phát triển nghiệp vụ bao toán GP.Bank 59 Chương III: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI GP.BANK 62 3.1.Định hướng phát triển phát triển nghiệp vụ bao toán GP.Bank 62 3.1.1 Định hướng phát triển GP.Bank giai đoạn 2009-2012 62 3.1.2 Định hướng phát triển nghiệp vụ bao toán GP.Bank 64 3.2 Các giải pháp phát triển nghiệp vụ bao tốn GP.Bank 65 3.2.1.Xây dựng mơ hình tổ chức phù hợp hiệu để triển khai tốt nghiệp vụ bao toán 66 3.2.2 Xây dựng quy trình lựa chọn, kiểm sốt người bán hoạt động bao tốn cách chặt chẽ có hiệu 69 3.2.3 Xây dựng quy trình kiểm sốt người mua có hiệu 73 3.2.4 Tăng cường hoạt động tài để làm sở cho dịch vụ bao toán 75 3.2.5 Đào tạo đội ngũ cán làm công tác tài trợ thương mại quốc tế nói chung bao tốn nói riêng có đủ lực có tính chun nghiệp cao 77 3.2.6 Các giải pháp bảo đảm an toàn nghiệp vụ bao tốn, phịng ngừa rủi ro .79 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế 83 3.2.8 Mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý 84 3.2.9 Tăng cường hoạt động marketing bao toán cho khách hàng .85 3.2.10 Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng 88 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt ACB Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Á Châu D/A Document against acceptance Chấp nhận toán đổi lấy chứng từ D/P Document against payment Thanh toán đổi lấy chứng từ FCI Factors Chain International Hiệp hội bao toán quốc tế GRIF General Rule for International Factoring Quy tắc dịch vụ bao toán quốc tế GP.Bank Global Petro Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu Letter of credit Tín dụng chứng từ Vietnam Technological and Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Kỹ Thương L/C Techcombank TMCP Thương mại cổ phần TS Tiến sỹ UNIDROIT The International Institute for The Unification of Private Law UNCITRAL United Nations Commission for International Trade Law Công ước chung thương mại quốc tế Vietcombank Joint Stock Bank for Foreign Trade of Vietnam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam World Trade Organization Tổ chức thương mại giới WTO DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Tên bảng, biểu Trang Mơ hình 1.1 Mơ hình bao tốn 15 Mơ hình 1.2 Mơ hình bao tốn hệ hai đại lý (mơ hình bao 17 toán quốc tế Bảng 1.3 Doanh thu bao toán quốc tế 28 Bảng 1.4 Các thị trường bao toán lớn giới 29 Bảng 1.5 Doanh số bao toán khu vực 29 Bảng 2.5 Kết hoạt động tín dụng năm 2008 53 Biểu đồ 2.1 Doanh thu bao toán Việt Nam 40 Biểu đồ 2.2 Doanh thu bao tốn nội địa quốc tế 41 Hình 2.3 Logo Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu 50 Hình 2.4 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu 50 LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hội nhập kinh tế quốc tế vừa xu khách quan vừa đòi hỏi cấp thiết nước phát triển, có Việt Nam Việc hội nhập kinh tế quốc tế đem lại nhiều hội thách thức cho doanh nghiệp, địi hỏi thành viên kinh tế phải thay đổi quan niệm, tìm kiếm phương thức để phát triển tất mặt hoạt động kinh tế, xã hội Trong lĩnh vực kinh tế, thành viên ln tìm kiếm phương thức nhằm nâng cao hiệu kinh tế, giảm thiểu rủi ro xảy ra, rủi ro không lường trước Trong giao dịch thương mại, rủi ro khoản tốn đến hạn ln vấn đề doanh nghiệp đặc biệt trọng Trong nỗ lực tìm kiếm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro việc thu hồi khoản toán đến hạn, doanh nghiệp, tổ chức tín dụng ngân hàng tìm phương thức vừa giúp doanh nghiệp tập trung vào chun mơn mình, kết hợp tín dụng tốn tạo nghiệp vụ Bao tốn (Factoring) Thơng qua nghiệp vụ bao tốn, doanh nghiệp quản lý luồng tiền tốt nhận tài trợ cho khoản phải thu Nghiệp vụ bao toán áp dụng phổ biến nước, đặc biệt nước phát triển Việt Nam bắt đầu tìm hiểu nghiệp vụ từ năm 2003-2004, ngân hàng tìm hiểu ngành dịch vụ nhằm đưa chương trình riêng Yêu cầu đa dạng hóa phát triển nghiệp vụ ngân hàng, có nghiệp vụ bao tốn, bối cảnh xu hội nhập vào dòng chảy kinh tế giới ngày trở nên cấp thiết Bởi vậy, tác giả chọn đề tài “Phát triển nghiệp vụ bao toán Ngân hàng Thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu (GP.Bank)” làm luận văn tốt nghiệp Tuy nhiên, nghiệp vụ trình nghiên cứu, chưa triển khai GP.Bank, quan điểm phát triển tác giả giới hạn việc đưa điều kiện/giải pháp để triển khai nghiệp vụ bao tốn (Factoring) cách có hiệu GP.Bank Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận chung bao toán - Đánh giá thực trạng việc thực nghiệp vụ bao toán ngân hàng thương mại Việt Nam yêu cầu phát triển GP.Bank - Nghiên cứu đề xuất số giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ bao toán GP.Bank Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Nghiệp vụ bao toán (Factoring) - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu (GP.Bank) số ngân hàng thương mại Việt Nam năm gần Phương pháp nghiên cứu: Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa Mác - Lê-nin, đề tài sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, lơ-gíc, lịch sử, đọc tài liệu hội thảo phương pháp chuyên gia Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, định nghĩa, mục lục, kết luận, tài liệu tham khảo… luận văn kết cấu làm chương sau: - Chương 1: Phát triển nghiệp vụ bao toán NHTM - Chương 2: Thực trạng yêu cầu phát triển nghiệp vụ bao toán GP.Bank - Chương 3: Giải pháp phát triển nghiệp vụ bao toán GP.Bank CHƯƠNG I: PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan bao toán 1.1.1 Khái niệm bao toán Sau chiến II, kinh tế nước giới bị suy yếu cách nghiêm trọng, đặc biệt nước trực tiếp tham gia vào chiến nước thuộc địa Có thể nói, hầu công nghiệp phát triển bị rơi vào khủng hoảng kinh tế, kinh tế bị ảnh hưởng nghiêm trọng, có quốc gia lợi lớn từ chiến Mỹ Trong chiến II, Mỹ nước cung cấp vũ khí chủ yếu cho nước tham chiến nên thu nhiều lợi từ chiến Chính vậy, doanh nghiệp nước gặp nhiều khó khăn tài hoạt động kinh doanh Đây tình trạng chung nước thời gian hậu chiến Do tình trạng chung việc thiếu vốn cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh phục hồi kinh tế bị suy yếu chiến tranh, doanh nghiệp cần vốn để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Chính mà nhu cầu toán trả sau tăng mạnh trở thành xu tất yếu chung hệ thống nước phát triển Tuy nhiên, sử dụng phương thức toán trả sau lại phát sinh thêm công đoạn quản lý nợ (các khoản phải thu) kế toán, người bán lại thiếu vốn để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh mình, phát sinh nhu cầu bán lại hối phiếu hay hoá đơn phát hành đòi tiền người mua hàng Do nhu cầu doanh nghiệp ngày lớn nên nghiệp vụ bao toán đời, đáp ứng nhu cầu tài trợ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh quản lý khoản nợ giúp doanh nghiệp Nghiệp vụ bao toán đời nhanh chóng doanh nghiệp lựa chọn sử dụng phát triển mạnh, đặc biệt toán nội địa nước có quen biết dễ dàng việc thu nợ giải tranh chấp phát sinh Chính mà nghiệp vụ ngày sử dụng nhiều mở rộng Khi doanh nghiệp quen sử dụng phương thức toán giao dịch nước, họ bắt đầu áp dụng với giao dịch quốc tế Do đó, nghiệp vụ bao toán ứng dụng phạm vi giới Trong hoạt động thương mại, có nhiều rủi ro tiềm ẩn làm ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Đặc biệt lĩnh vực tốn, khơng phải lúc doanh nghiệp kiểm sốt tất khoản thu chi mình, khơng phải lúc doanh nghiệp chắn tất luồng tiền tốn cách hạn Ngồi ra, kinh doanh, khơng phải lúc người ta dự đốn hết tình huống, hội thách thức Khơng phải lúc doanh nghiệp chắn khoản nợ tốn hạn, khơng thể lúc đảm bảo có thừa khả tài để tài trợ cho tất hoạt động kinh doanh mình, đặc biệt hoạt động kinh doanh bất thường… Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, vấn đề quản lý nguồn vốn kinh doanh, quay vịng đầu tư lại quan trọng Chính mà nghiệp vụ bao toán đời để hỗ trợ cho doanh nghiệp, để doanh nghiệp có kết hoạt động kinh doanh tốt Khái niệm bao toán: Do nghiệp vụ bao tốn có liên quan đến nhiều mặt, khía cạnh hoạt động kinh doanh mục đích khác nhau: kế tốn, tài trợ, hoạt động thương mại… nên có nhiều cách hiểu, định nghĩa, khái niệm bao tốn Có thể liệt kê số khái niệm bao toán sau: - Bao toán trình bán khoản phải thu hình thức hoá đơn thương mại cho nhà đầu tư với mức giá chiết khấu thấp giá trị ghi hố đơn hay hối phiếu địi tiền người bán hàng người mua hàng Các doanh nghiệp bán khoản phải thu để có tiền mặt tài trợ cho hoạt động khác hay trường hợp cần tiền mặt cho mục tiêu, kế hoạch định - Bao toán việc bán khoản phải thu công ty với mức giá chiết khấu cho đơn vị bao toán đơn vị đảm nhận rủi ro tín dụng khoản nợ đơn vị bao toán người nhận tiền nợ tốn khoản nợ Nói cách khác, bao tốn cịn gọi tài trợ khoản phải thu - Bao toán việc chuyển khoản phải thu doanh nghiệp thành tiền mặt thông qua việc doanh nghiệp để đơn vị bao toán mua khoản phải thu doanh nghiệp với mức giá chiết khấu Chính bao tốn cịn gọi “tiền mặt cho khoản phải thu” - Xét khía cạnh tài chính, bao tốn cơng cụ tài cung cấp cho doanh nghiệp nguồn vốn lưu động tức mà khơng tạo nợ, khơng buộc doanh nghiệp phải hy sinh phần tài sản ví dụ bán, chuyển nhượng cổ phiếu - Bao toán dịch vụ dựa khoản phải thu chuyển nhượng Người bán hàng chuyển nhượng khoản phải thu cho đơn vị bao tốn tạo chuyển chủ nợ 82 họat động kinh doanh ngân hàng sau Cần bố trí nhân theo lực chuyên môn nghiệp vụ đào tạo để tạo điều kiện cho cán phát huy hết lực mình, cống hiến cho ngân hàng GP.Bank mạnh dạn sử dụng đội ngũ cán trẻ người có lực tinh thần trách nhiệm công việc Thứ hai, cần phải trọng đặc biệt tới công tác đào tạo sau tuyển chọn Đối với nghiệp vụ bao tốn, cơng tác đào tạo khơng trang bị cho cán chun mơn, nghiệp vụ bao tốn, thông lệ tập quán quốc tế, điều kiện thương mại quốc tế, kiến thức pháp luật quốc gia mà cịn trình độ ngoại ngữ định Do đó, cơng tác đào tạo, GP.Bank nên tiến hành sách cụ thể như:  Thường xuyên cử nhân viên đào tạo chuyên môn ngoại ngữ nước.Cần cử cán có lực khảo sát thực tế nước tiên tiến áp dụng nghiệp vụ để học hỏi kinh nghiệm kỹ thuật chuyên môn Các nhà quản lý tham gia thường xuyên hội thảo FCI để trao đổi học hỏi kinh nghiệm quốc tế  Tổ chức khóa học đào tạo chỗ nhằm trang bị kiến thức chuyên môn kiến thức pháp luật cho đội ngũ nhân viên hình thức mời chuyên gia giàu kinh nghiệm giảng dạy  Tổ chức lớp tập huấn nội : việc đào tạo cần thực định kỳ lớp đào tạo nghiệp vụ mới, cơng nghệ cho cán ngân hàng nói chung cán làm nghiệp vụ bao toán nói riêng Thứ ba, cần tuyên truyền giáo dục đạo đức nghề nghiệp, lĩnh vực quan trọng nhạy cảm, ảnh hưởng đến họat động kinh doanh ngân hàng Chỉ sở có đội ngũ cán có tài có tâm thực sự, 83 họat động bao tốn diễn nhanh chóng, an tồn, nhờ góp phần nâng cao uy tín, mở rộng thị phần cho GP.Bank 3.2.6 Các giải pháp bảo đảm an toàn nghiệp vụ bao tốn, phịng ngừa rủi ro Rủi ro hoạt động bao toán tác nhân làm giảm hiệu họat động kinh doanh ngân hàng, mà cịn ảnh hưởng khơng nhỏ đến uy tín ngân hàng trường quốc tế Vì vậy, để nâng cao hiệu phát triển họat động này, giải pháp quan trọng hàng đầu phải đưa công cụ, biện pháp quản trị rủi ro thích hợp sở am hiểu thông lệ quốc tế nghiệp vụ bao tốn Tăng cường chất lượng khâu thẩm định:Cơng tác thẩm định nghiệp vụ quan trọng loại hình tín dụng Việc thẩm định phải thực qua khâu: đánh giá tình hình họat động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tổ chức họat động doanh nghiệp Để có kết luận sát thực hơn, thiết cần phải có đầy đủ thơng tin cần thiết hoạt động doanh nghiệp, phân tích có đối chiếu so sánh với số liệu báo cáo, đặt biệt việc đánh giá chất lượng phải thu điều tối quan trọng  Trên sở số liệu, thơng tin phân tích, GP.Bank phải xây dựng số an toàn phù hợp  Kiểm tra khoản phải thu nhiều hình thức, hợp đồng sổ phụ, hóa đơn chứng từ tài khoản ngân hàng  Phân tích có dự báo tình hình đối tác, tình hình thị trường có ảnh hưởng đến mặt hàng liên quan đến việc phải thu  Tận dụng tối đa kênh thông tin C.I.C, ngân hàng bạn, thông tin qua khách hàng bạn hàng 84  Tính tốn lịch thu nợ, trả nợ liên quan đến khoản phải thu sở cân đối dòng tiền phải trả cho ngân hàng cho khách hàng Ràng buộc yếu tố đảm bảo:bằng hình thức cụ thể ký quỹ, cầm cố, chấp tài sản,bảo lãnh tài sản bên thứ ba, hình thức bảođảm khác có Việc ràng buộc tài sản nghiệp vụ gắn thêm trách nhiệm khách hàng sử dụng dịch vụ bao toán, giảm thiểu ham muốn vị lợi khách hàng Thực việc giám sát thường xuyên: nhằm kịp thời phát nguy rủi ro tiềm ẩn để ngăn chặn loại trừ Việc tổ chức, kiểm tra, giám sát thường xuyên thực nhiều khâu địa bàn khách hàng, qua sổ sách chứng từ, qua thẩm vấn Các cán nghiệp vụ phải xác nhận tính chân thực giao dịch bên mua bên bán, nắm rõ chu trình giao dịch sản phẩm bao toán: từ đầu vào đến đầu ra, đến khâu toán Tổ chức gặp gỡ đối tác khách hàng trường hợp có thể, đặc biệt trọng đến cơng đoạn toán vấn đề liên quan đến tốn Qua đó, nhận dạng dự báo rủi ro xảy ra, kịp thời đưa biện pháp phòng ngừa xử lý Thiết lập mối quan hệ ngân hàng: lâu nay, mối quan hệ ngân hàng cần thiết quan trọng Tuy thế, nghiệp vụ giám sát, cán chưa ý nhiều đến việc phối hợp chặt chẽ với ngân hàng khác Bởi nhờ mối quan hệ, cán kiểm tra phát nhiều điều bất thường, đặc biệt loại trừ việc đảo nợ khách hàng dùng lặp chứng từ hóa đơn hợp đồng để vay vốn Do vậy, triển khai hoạt động này, khách hàng phức tạp khó tin tưởng, triển khai nghiệp vụ bao toán GP.Bank nên phát triển quan hệ thông tin cần thiết 85 Xây dựng quy trình, quy chế: xây dựng quy trình, quy chế trở thành thói quen hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, với sản phẩm bao tốn cịn mẻ với GP.Bank, việc xây dựng quy trình, quy chế chặt chẽ đồng vơ cần thiết, góp phần làm giảm thiểu rủi ro hướng dẫn cẩm nang cho cán sử dụng Quy định phương thức thu nợ: xây dựng phương án bao toán, phương thức thu nợ cần phải quy định rõ ràng theo hình thức đa dạnh nguồn thu, có tính đến hình thức xử lý tài sản cần thiết.Các biện pháp là:  Địi tiền phương pháp tăng dần cấp bậc: GP.Bank xử lý tình hình theo hướng thương lượng vấn đề với người có cấp bậc tăng dần cơng ty người mua, chẳng hạn theo thứ tự sau: chuyên viên kiểm sốt tín dụng, giám sát viên tốn, chun viên kiểm sốt tài chính, giám đốc tài chính, Tổng giám đốc, Giám đốc tập đoàn  Bảo lưu quyền sở hữu hàng hóa: người bán soạn thảo kỹ điều khoản bảo lưu quyền sở hữu hàng hóa hợp đồng mua bán Nói cách ngắn gọn, theo quy định điều khoản này, người bán có quyền thu hồi lại hàng hóa người mua khơng toán đầy đủ kịp thời  Phương pháp trade-out: Đây xem cách thức hữu hiệu khác giúp đơn vị bao tốn hạn chế tổn thất từ khoản nợ khó địi Nếu khoản nợ lớn người mua phải phụ thuộc vào việc cung cấp hàng từ phía người bán để trì hoạt động kinh doanh tốt hết đơn vị bao toán tạo điều kiện cho người mua tiếp tục kinh doanh mà khơng thể trì để đơn vị bao tốn thu hồi khoản nợ Phương 86 pháp đòi hỏi đơn vị bao toán phải đánh giá kỹ tiềm lực người mua, áp dụng phù hợp thu kết khả quan  Đặt lịch trình tốn: sau tiến hành quy trình địi tiền thơng thường mà biết rõ người mua khơng có khả tốn tồn khoản nợ khó khăn tạm thời liên quan đến khả toán ngắn hạn nên lập lịch trình toán cụ thể Đây xem giải pháp tối ưu cho tất bên Theo đó, GP.Bank bên mua hàng phải thỏa thuận lịch trình toán văn phù hợp với khả bên mua Tuy nhiên, cần phải khuyến cáo với người mua mức độ nghiêm trọng vấn đề lưu ý vi phạm lịch trình tốn có nghĩa tồn khoản nợ chưa trả (chứ không phần nợ chậm toán) đến hạn toán Bảo hiểm hàng hóa phải thu: thực nghiệp vụ này, nguồn đảm bảo thu nợ khoản phải thu, vậy, việc cần thiết mặt hàng có quy định mua bảo hiểm, thiết phải mua bảo hiểm kịp thời Việc mua bảo hiểm thực danh mục cho vay với công ty bảo hiểm, tiến tới có hợp tác thỏa thuận với cơng ty bảo hiểm để qua xây dựng phương án bảo hiểm an toàn, đồng thời ràng buộc trách nhiệm công ty bảo hiểm Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng: Rủi ro ln tiềm ẩn họat động tín dụng, ngân hàng phải bảo đảm trích đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ quy định Ngân hàng nhà nước, song song với việc chủ động thực biện pháp phòng ngừa, phân tán rủi ro khác 3.2.7.Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế 87 Để đứng vững kinh tế thị trường, hội nhập thành công với khu vực giới, vấn đề đặt với ngân hàng Việt Nam đổi công nghệ, ứng dụng công nghệ đại hoạt động ngân hàng Đặc biệt hoạt động ngân hàng đối ngoại, có hoạt động bao tốn u cầu trở nên cấp thiết hết Việc xây dựng hệ thống máy móc kỹ thuật, phần mềm vi tính, cơng nghệ đại, tiên tiến, đạt mức tự động hóa cao, ngang với mặt cơng nghệ trình độ sử dụng cơng nghệ giới tạo thuận lợi cho GP.Bank việc thực hoạt động bao tốn Khi quy trình tài trợ tiến hành cách trơi chảy, an tồn, xác, tiết kiệm thời gian chi phí cho khách hàng, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Trên tảng triển khai thành công hệ thống phần mềm tiên tiến giới T24 phiên R5 từ cuối năm 2006, GP.Bank tiến hành nâng cấp phần mềm lên phiên R8 với nhiều tính vượt trội, đám ứng u cầu việc đại hóa cơng nghệ ngân hàng:  Thứ nhất, phải đáp ứng yêu cầu cao hội nhập khu vực tồn cầu hóa  Thứ hai, đại hóa cơng nghệ ngân hàng sở thỏa mãn nhu cầu ngày đa dạng với yêu cầu ngày cao khách hàng, mang lại lợi ích cho khách hàng  Thứ ba, giúp ngân hàng đứng vững môi trường cạnh tranh ngày gay gắt sản phẩm dịch vụ ngân hàng với đối thủ cạnh tranh GP.bank  Thứ tư, đại hóa cơng nghệ ngân hàng phải nhằm thực mục đích chi phí giao dich ngày giảm 3.2.8 Mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý 88 Quan hệ ngân hàng đại lý ngày mở rộng việc thu hồi nợ ngày trở nên dễ dàng hơn, nhanh chóng tiết kiệm - đặc biệt bao toán quốc tế Thực tế chứng minh ngân hàng có mạng lưới ngân hàng đại lý rộng lớn họat động bao toán quốc tế phát triển Do đó, GP.Bank cần phải xây dựng chiến lược công tác quan hệ đại lý Tuy ngân hàng non trẻ tuổi đời kinh nghiệm hoạt động, cấp giấy phép hoạt động toán quốc tế từ tháng 07 năm 2008, với nỗ lực GP.Bank thiết lập với 100 ngân hàng 25 quốc gia vùng lãnh thổ Các ngân hàng đại lý không đối tác kinh doanh quan trọng, mà cịn nguồn cung cấp thơng tin tư vấn đáng tin cậy khách hàng nước thương vụ giao dịch tài trợ có liên quan GP.Bank Trong thời gian tới, để đám ứng tốt yêu cầu cho nghiệp vụ bao tốn nói riêng cho tồn hoạt động ngân hàng nói chung, GP.Bank đưa chiến lược phát triển hệ thống ngân hàng đại lý đạt 150 ngân hàng năm 2009 300 ngân hàng vào năm 2010, quốc gia khắp châu lục, đặc biệt tập trung vào nước châu Á, Âu Mỹ Latinh Một chiến lược quan hệ đại lý có hiệu khi:  Thứ nhất, có gắn kết quan hệ đại lý với quan hệ khách hàng  Thứ hai, không thụ động ngồi chờ ngân hàng nước đến chào giao dịch mà phải chủ động chào giao dịch với họ, đặc biệt thị trường mà khách hàng GP.Bank có quan hệ thương mại  Thứ ba, đẩy mạnh công tác thống kê hiệu kinh doanh khả giải tranh chấp ngân hàng đại lý, thường xuyên theo dõi, đánh giá mối quan hệ đại lý mặt giao dịch, toán, thu nợ, bảo hiểm để xếp hạn uy tín, lựa chọn ngân hàng có hiệu 89 3.2.9 Tăng cường hoạt động marketing bao toán cho khách hàng Đối với dịch vụ ngân hàng mẻ này, vấn đề phải phổ biến sâu rộng nghiệp vụ cho doanh nghiệp, để họ thấy lợi ích hội kinh doanh hiệu mà chúng mang lại cho họ Hiện nay, ngân hàng Việt Nam cung cấp dịch vụ chưa thực trọng tới họat động marketing, quảng bá cho dịch vụ Họat động dừng lại việc giới thiệu qua website với nội dung khiêm tốn Chính vậy, rút kinh nghiệm từ ngân hàng bạn, GP.Bank cần cần đẩy mạnh họat động marketing để thu hút khách hàng, như: phổ biến, quảng bá dịch vụ tới đông đảo khách hàng, xây dựng danh mục loại hình dịch vụ cung cấp….Điều đòi hòi phòng nghiệp vụ bao tốn cần có họat động có quy mơ, có tổ chức nhằm tạo điều kiện cho khách hàng củ GP.Bank tiếp cận hiểu sâu sát Một nội dung cần thiết khác hoạt động marketing mà GP.Bank cần thực hoạt động nghiên cứu khách hàng, lựa chọn khách hàng để từ xây dựng bảng hạn mức bao toán cho khách hàng Để làm điều đòi hỏi phải nhiều cơng đoạn tìm hiểu mặt khác khách hàng có tiềm áp dụng bao toán Để xác định khách hàng có tiềm với dịch vụ bao tốn ta dựa yếu tố sau:  Các khách hàng dự kiến vào thị trường xuất nhập quốc tế  Những khách hàng có hoạt động kinh doanh có triển vọng, có doanh số phát triển nhanh  Những doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng dịch vụ bao toán  Các khách hàng thường xuyên ký hợp đồng toán trả chậm 90  Các doanh nghiệp hoạt động có tính chất mùa vụ (bị thiếu hụt vốn mùa đó)  Các doanh nghiệp muốn cấu lại bảng tổng kết tài sản họ Ngày nay, marketing trở thành triết lý kinh doanh tất loại doanh nghiệp kinh tế thị trường, lĩnh vực ngân hàng ngoại lệ Chính vậy, GP.Bank cần xây dựng chiến lược marketing cụ thể chiến lược cần quán triệt đến cán bộ, nhân viên Ngân hàng Trong cần trọng vấn đề sau:  Nghiên cứu thị trường để nắm bắt tập quán, thái độ động khách hàng lựa chọn ngân hàng Các nghiên cứu cho thấy lựa chọn ngân hàng khách hàng dựa sở tiêu chuẩn ngân hàng địa điểm, chất lượng phục vụ, thái độ phục vụ nhân viên, thuận tiện dễ dàng thực giao dịch, hình ảnh sức mạnh an toàn ngân hàng  Nghiên cứu khả cạnh tranh ngân hàng tiện tương lai để thấy điểm mạnh cần phát huy thiếu sót cần khắc phục  Dự đốn phân tích hướng phát triển thị trường, nghiên cứu thử nghiệm để xem xét phản ứng khách hàng với dịch vụ trước phổ biến rộng rãi toàn hệ thống Ngoài ra, để có chiến lược marketing ngân hàng đem lại hiệu quả, thiết thực, GP.Bank cần thực số sách khách hàng linh hoạt Đối với khách hàng thường xuyên, GP.Bank cần có xem xét việc thỏa thuận giá dịch vụ phù hợp nhằm giữ mối quan hệ lâu dài với khách hàng Đó thể sách khách hàng linh hoạt, phục vụ đối tượng đối tượng với yêu cầu định Hơn nữa, 91 chiến lược khách hàng GP.Bank thời gian tới cần phát triển lên mức độ cao hơn, không dừng lại mức độ “sự thành đạt khách hàng thành đạt ngân hàng” mà cần chủ động tìm khách hàng Cụ thể là:  Thứ nhất, nắm bắt nhu cầu khách hàng, sở cung cấp sản phẩm, dịch vụ phù hợp yêu cầu khách hàng  Thứ hai, có sách đặc biệt với khách hàng truyền thống tiềm Điều thể mức lãi suất phí dịch vụ bao toán phải linh họat có tính cạnh tranh để thu hút khách hàng  Thứ ba, thái độ phục vụ khách hàng nhân viên giao dịch quảng cáo tốt khách hàng Đối với nghiệp vụ mẻ Việt Nam bao toán, vấn đề phải phổ biến cách sâu rộng nghiệp vụ cho doanh nghiệp, để họ thấy lợi ích hội kinh doanh hiệu mà chúng mang lại cho họ Việc thự tốt hoạt động marketing giúp GP.Bank nâng cao uy tín mình, từ có tác dụng thu hút khách hàng, tạo đà cho hoạt động bao tốn nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngày phát triển 3.2.10.Đẩy mạnh cơng tác tư vấn cho khách hàng Trong tình hình thực tế Việt Nam nay, doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập thiếu kinh nghiệm thương lượng kí kết hợp đồng ngoại thương, doanh nghiệp nhỏ cịn hạn chế ngoại ngữ, thiếu trình độ chun mơn tốn quốc tế, chưa hiểu biết đầy đủ tồn diện thơng lệ, điều kiện thương mại quốc tế Chính vậy, phát triển cơng tác tư vấn cho khách hàng nói chung khách hàng 92 GP.Bank vô cần thiết, tỷ trọng doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 80% cấu khách hàng GP.Bank Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, ngân hàng nên tư vấn cho khách hàng thị trường xuất khẩu, uy tín đối tác thương mại, cách thức tiến hành giao dịch tốt để tránh nảy sinh tranh chấp, gây ảnh hưởn đến khả nhận toán sau Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, ngân hàng cần tư vấn cho doanh nghiệp lợi ích doanh nghiệp sử dụng phương thức toán ghi sổ, tư vấn cách thức thực toán cho tiết kiệm Như vậy, phát triển dịch vụ tư vấn mặt giúp GP.Bank gia tăng nguồn thu dịch vụ, song quan trọng góp phần nâng cao hiệu kinh doanh cho doanh nghiệp, giúp họat động bao tốn tiến hành trơi chảy, tạo niềm tin từ khách hàng, thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng 93 KẾT LUẬN Nghiệp vụ bao toán phương thức toán kết hợp nghiệp vụ tài trợ tín dụng, tốn cung cấp dịch vụ theo dõi, quản lý nợ Do đem lại nhiều tiện ích cho người sử dụng Thêm vào đó, cịn phương thức đảm bảo rủi ro tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp (đơn vị bán hàng) (trong hình thức bao tốn đầy đủ) Vì vậy, phương thức nước giới tìm hiểu ứng dụng nhiều Do phát triển mạnh mẽ loại hình dịch vụ mà nước hình thành nên tổ chức chung, đưa tiêu chí định để tổ chức hoạt động cách có hiệu quả, đảm bảo tốt quyền lợi bên Nghiệp vụ bao tốn khơng phải phương thức toán giới (các nước giới áp dụng phương thức từ thập kỷ 50 kỷ XX) phương thức toán Việt Nam Ngân hàng GP.Bank giai đoạn bước đầu tìm hiểu để đưa loại hình dịch vụ vào cung cấp cho khách hàng Do loại hình dịch vụ nên việc triển khai cịn gặp nhiều khó khăn Chính vậy, đề tài nghiên cứu góp phần tìm hiểu dịch vụ bao tốn, đề xuất/ kiến nghị để phát triển bao toán GP.Bank Với mục đích này, luận văn đạt số kết cụ thể sau: Thứ nhất, hệ thống hóa số vấn đề lý luận chung bao toán gồm khái niệm chung bao tốn loại hình dịch vụ bao 94 toán triển khai giới Việt Nam Luận văn nêu quy trình bao tốn áp dụng vấn đề phát triển bao toán, nhân tố tác động tình hình phát triển dịch vụ giới, từ rút học phát triển bao toán Việt Nam Thứ hai, luận văn tìm hiểu rút học kinh nghiệm ngân hàng TMCP Việt Nam việc phát triển nghiệp vụ bao toán Việt Nam cho GP.Bank Đồng thời yêu cầu điều kiện để phát triển nghiệp vụ ngân hàng có hiệu Thứ ba, luận văn đề xuất số giải pháp để triển khai nghiệp vụ bao toán Ngân hàng GP.Bank Mặc dù bao toán triển khai Việt Nam gần năm tính đến thời điểm này, GP.Bank q trình nghiên cứu để đưa sản phẩm dịch vụ thời gian sớm Chính vậy, GP.Bank có lợi người sau, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng triển khai dịch vụ trước Nói vậy, khơng có nghĩa khơng có khó khăn, chuẩn bị đầy đủ nhân lực tài lực chắn GP.Bank thành công việc cung ứng dịch vụ Tác giả xin chân thành cám ơn thầy giáo Khoa Tài ngân hang, Viện Sau đại học Trường Kinh tế quốc dân Tiến sỹ …đã giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Tơ Xn Dân Vũ Chí Lộc (1998) Quan hệ kinh tế quốc tế: lý thuyết thực tiễn Nhà xuất Hà Nội Frederic S Mishkin (1995) Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Nhà xuất khoa học kỹ thuật Hiệp hội Bao toán quốc tế Quy tắc chung bao toán Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2005) Đề án phát triển dịch vụ bao toán Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2007) Sản phẩm bao toán Ngân hàng Nhà nước (2004) Quy chế hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (2005) Sản phẩm bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (2007), Quy trình bao tốn xuất Nguyễn Quỳnh Lan (2006) “Nghiệp vụ bao tốn Factoring” Nhà xuất Chính trị quốc gia 10.Phương Hà (2005) Dịch vụ bao toán: gia tăng chu kỳ quay vịng tiền Báo Ngân hàng chứng khốn 11.Tạp chí Kinh tế Châu Á Thái Bình Dương số từ năm 2002 đến 2009 12.Tạp chí Thời báo kinh tế số từ năm 2003 đến 2009 13.Đinh Xn Trình (2006) Giáo trình Thanh tốn quốc tế ngoại thương Nhà xuất Giáo dục 14.Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu, Báo cáo tài năm 2007, Báo cáo tài năm 2008 , Báo cáo tổng kết năm 2008 96 15 Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh quý III/2009 16.ThS Huỳnh Thị Thanh Thảo Phát triển nghiệp vụ bao toán hoạt động tài trợ thương mại nâng cao lực cạnh tranh NHTM Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 20/2008 Tiếng Anh Christopher St J Yates (1995) Economics Phoenix ELT European Forum (1994) Economic Policy Cambridge University Press and Centre for Economic Policy Research FCI (2004) “Dispute Prevention and Handling Manual” FCI “General Rules for International Factoring of FCI” R.R.Pitfield (1982) Mastering commerce Macmillan Education Sharon Lin (2006) “An Introduction to Factoring”, SinoPac and Far East National Bank Unidroit Convention on International Factoring (Ottwa, 28May 1988) ... nghiệp vụ bao toán GP. Bank - Chương 3: Giải pháp phát triển nghiệp vụ bao toán GP. Bank 7 CHƯƠNG I: PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan bao toán 1.1.1... triển nghiệp vụ bao toán 48 2.2 Phát triển nghiệp vụ bao toán GP. Bank 49 2.2.1 Tình hình hoạt động GP. Bank 49 2.2.2 Yêu cầu điều kiện phát triển nghiệp vụ bao toán GP. Bank5 5... III: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI GP. BANK 62 3.1.Định hướng phát triển phát triển nghiệp vụ bao toán GP. Bank 62 3.1.1 Định hướng phát triển GP. Bank giai đoạn 2009-2012