1. Tính cấp thiết của đề tài Tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chính đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại (NHTM). Thực tế thời gian qua cho thấy, thu nhập của NHTM chủ yếu từ tín dụng, chiếm 70-80% doanh thu trở lên, trong đó tín dụng mang lại từ các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài chiếm một phần lớn cho các NHTM. Bên cạnh việc mang lại lợi nhuận, thì hoạt động tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài luôn tiềm ẩn rủi ro, bởi hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, dự báo nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) chưa chính xác, hoạt động xử lý RRTD chưa hiệu quả, trình độ quản trị rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng chưa cao…có thể xảy ra những hậu quả nặng nề như: làm tăng chi phí của ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm hoặc mất đi cùng với thất thoát vốn vay, làm xấu đi tình hình tài chính, tổn hại uy tín của ngân hàng. Thành lập từ năm 1996, ngân hàng VIB là ngân hàng có chỉ số xếp hạng tín nhiệm cao nhất tại Việt Nam. Ngân hàng gồm 163 chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn cầu. Bên cạnh đó, ngân hàng còn giao dịch với trên 7.000 đại lý tại 60 quốc gia trên thế giới. Hiện tại, ngân hàng VIB có hơn 5.000 nhân viên, phục vụ trên 50.000 khách hàng doanh nghiệp và 1,8 triệu khách hàng cá nhân. Trong việc bán cổ phần cho những đối tác nước ngoài, ngân hàng VIB càng ngày càng phát triển và dần dần khẳng định được vị trí của mình trên thị trưởng. Bên cạnh việc phát triển,và tăng trưởng dư nợ, vấn đề cấp quan trọng đặt ra là rủi ro tín dụng cần được chú trọng, kiểm soát ở mức an toàn và hiệu quả nhất. Cùng với thành công trong hoạt động kinh doanh ngày càng tốt hơn yêu cầu thực tiễn đặt ra đối với Ngân hàng Ngân hàng VIB phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ gây nên rủi ro. Năm 2017, tỷ lệ nợ xấu tại VIB là 2,49% trên tổng dư nợ, VIB đã đặt nhiệm vụ xử lý nợ quá hạn, hạn chế nợ xấu lên hàng đầu. Với bối cảnh đó, rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của Ngân hàng, và quản trị rủi ro tín dụng là nhiệm vụ cần thiết trong hoạt động quản trị rủi ro của ngân hàng. Để tiến tới sẽ sớm hoàn tất và có thể là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam chạm tới Basel II. Tại Ngân hàng Quốc tế Việt Nam, đặc biệt tại chi nhánh Hoàn Kiếm, việc cấp tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư nước ngoài luôn được chú trọng. Vì đây là một trong các hoạt động tín dụng quan trọng, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. Thực tế lượng FDI vào Việt Nam trong ba năm gần đây (2015-2017) không ngừng tăng so với giai đoạn giảm liên tiếp 2010-2013 và phần lớn vốn được triển khai vào các dự án bất động sản. Do vậy Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm càng cần phải nắm lấy cơ hội và cạnh tranh quyết liệt để có được lợi nhuận từ hoạt động này. Tuy nhiên, vấn đề mà ngân hàng đang gặp phải là rủi ro tín dụng. Vấn đề này gây ra thiệt hại về mặt tài chính, làm giảm giá trị thị trường trong vốn ngân hàng, đồng thời khiến cho các hoạt động kinh doanh tại ngân hàng bị lỗ nặng, có thể là bị phá sản. Cho đến nay chưa có công trình nghiên cứu chuyên biệt nào về rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Quốc tế Việt Nam, và giải pháp để hạn chế các rủi ro đó để khai thác mọi lợi thế, tận dụng các cơ hội và hạn chế những thách thức để đẩy mạnh hiệu quả từ các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài. Từ thực tiễn trên đã thúc đẩy tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu “Rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm” nhằm thực hiện luận văn cao học. 2. Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Các công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro, hạn chế rủi ro tín dụng tại các NHTM có thể kể đến như sau: Luận án tiến sỹ “Quản trị rủi ro của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” năm 2017 thực hiện bởi tác giả Trần Thị Ngọc Trâm, trường Học viện Ngân Hàng: Luận án nghiên cứu nội dung của hoạt động tín dụng tại các NHTM, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. Luận văn thạc sỹ "Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam” năm 2015 của tác giả Nguyễn Thị Sâm Đại học Quốc Gia Hà Nội: Luận văn nghiên cứu các biện pháp đẩy mạnh xuất khẩu hàng hoá Việt Nam sang Liên minh Kinh tế Á – Âu và đề xuất giải pháp tiếp tục nâng cao việc xuất khẩu hàng hoá từ Việt Nam sang thị trường này trong bối cảnh Hiệp định thương mại tự do giữa Việt Nam và Liên minh kinh tế Á – Âu được thực thi. Luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) thực trạng và giải pháp” năm 2014 của tác giả Nguyễn Lan Khanh tại Trường Đại học Ngoại thương: Luận văn nghiên cứu tín dụng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Quốc tế Việt Nam (VIB) từ đó đưa ra các giải pháp giúp đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng VIB. 3. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu của đề tài: Luận văn hệ thống hóa cơ sở lý luận liên quan đến tín dụng, rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài. Trên cơ sở đó đánh giá tình hình thực tế của hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng VIB - Chi nhánh Hoàn Kiếm.Từ đó, luận văn là rõ những vấn đề tồn tại và đưa các giải pháp giúp hạn chế và tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm. Để thực hiện được mục tiêu đó, đề tài xác định những nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau: + Hệ thống hóa cơ sở lý luận chung về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM. + Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng nói chung và hạn chế rủi ro tín dụng với các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoàinói riêng tại Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm. + Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận và thực tiễn về rủi ro và hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài của ngân hàng thương mại. Phạm vi nghiên cứu: - Về thời gian: Luận văn nghiên cứu rủi ro và hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Ngân hàng VIB - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2012 – 2017 và đề xuất phương hướng, giải pháp đến năm 2025. - Về giác độ nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu rủi ro, hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài của Ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm. 5. Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập thông tin, số liệu Thu thập thông tin số liệu thứ cấp: Các số liệu thống kê, các báo cáo và thông tư trên trang web của Ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (Chi nhánh Hoàn Kiếm), Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Tài chính, Ngoại giao, Tổng cục Hải quan Việt Nam,.. Phương pháp xử lý thông tin, số liệu + Phương pháp thống kê toán + Phương pháp tổng hợp + Phương pháp phán đoán, xử lý logic + Phân tích đánh giá + Phân tích so sánh 6. Kết cấu của luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của luận văn được kết cấu thành 03 chương sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Phương hướng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGÔ THÁI HÀ RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁC DỰ ÁN CĨ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ QUỐC TẾ MÃ NGÀNH: 8310106 Người hướng dẫn khoa học: TS ĐỖ THỊ HƯƠNG HÀ NỘI, NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn hoàn toàn trung thực chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, tháng 10 năm 2018 Tác giả luận văn Ngô Thái Hà Non-VIB LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám hiệu, quý thầy cô Viện Đào tạo sau đại học, Viện Thương mại Kinh tế quốc tế, quý thầy cô trực tiếp giảng dạy lớp Kinh tế K25G – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân nhiệt tình giảng dậy, truyền đạt kiến thức tạo điều kiện thuận lợi cho trình học tập thực luận văn Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc, kính trọng đến TS Đỗ Thị Hương – người trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Cơ người khuyến khích, ủng hộ dẫn tận tình cho tơi suốt thời gian thực nghiên cứu Tôi gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn bè giúp đỡ, động viên tơi q trình theo học Thạc sỹ thực luận văn tốt nghiệp Do thời gian có hạn chưa có điều kiện nghiên cứu khoa học nhiều, chắn luận văn không tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp q báu thầy Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 10 năm 2018 Tác giả luận văn Ngô Thái Hà Non-VIB MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN i Tính cấp thiết đề tài i Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu ii Kết cấu luận văn .ii + Đánh giá chung thực trạng rủi ro hạn chế rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2012 – 2017: Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng: Nợ hạn theo ngày hay theo thời hạn có xu hướng tăng dự án Gamuda Land CapitaLand; Đánh giá hạn chế rủi ro tín dụng: Việc thực biện pháp nhằm giải tình trạng rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hồn Kiếm cịn nhiều bất cập vi MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn .4 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁC DỰ ÁN CĨ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước NHTM Non-VIB 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước NHTM 1.3.Tầm quan trọng nội dung hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước NHTM .10 1.4 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước NHTM 19 1.5 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi ngân hàng thương mại 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁC DỰ ÁN CÓ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM–CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 29 2.1 Tổng quan tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2012 – 2017 .29 2.2 Phân tích rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2012 – 2017 35 2.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2012 – 2017 50 2.4 Đánh giá chung thực trạng rủi ro hạn chế rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2012 - 2017 53 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁC DỰ ÁN CÓ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 56 3.1 Phương hướng phát triển tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đến năm 2025 56 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng với dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm đến năm 2025 60 Non-VIB 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước nói chung Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 68 KẾT LUẬN 73 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 Non-VIB DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Tiếng Anh TT Từ viết tắt CIC FDI VIB JLL Nghĩa đầy đủ Tiếng Anh Credit Information Centre Foreign Direct Investment Vietnam International Bank Jones Lang LaSalle Nghĩa đầy đủ Tiếng Việt Trung tâm Thơng tin tín dụng Đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng Quốc tế Việt Nam Tập đoàn Jones Lang LaSalle Viết tắt Tiếng Việt TT Từ viết tắt Nghĩa đầy đủ Bất Động Sản Hội Đồng Quản Trị Ngân Hàng Nhà Nước Ngân Hàng Thương Mại Rủi Ro Tín Dụng Thương Mại Cổ Phần BĐS HĐQT NHNN NHTM RRTD TMCP vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Xếp hạng Moody’s Standard & Poor 16 Bảng 2.1: Cơ cấu dư nợ theo đơn vị tiền tệ cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2012-2017 34 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ theo thời gian Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2015-2017 35 Bảng 2.3: Tổng hợp nợ hạn dự án thuộc Gamuda Land Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2015-2017 39 Bảng 2.4: Tổng hợp nợ hạn theo thời hạn chủ đầu tư Gamuda cho dự án Việt Nam Ngân Hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 20122017 42 Bảng 2.5: Tổng hợp nợ hạn dự án thuộc Capitaland Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2015-2017 46 Bảng 2.6: Tổng hợp nợ hạn theo thời hạn chủ đầu tư CapitaLand cho dự án Việt Nam Ngân Hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 20122017 48 vii DANH MỤC CÁC HÌNH Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2016 33 33 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2017 33 viii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGƠ THÁI HÀ RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁC DỰ ÁN CÓ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ QUỐC TẾ MÃ NGÀNH: 8310106 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ Hà Nội, năm 2018 ix 63 cần phải kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ sau cho vay để phịng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng phải kiểm soát việc sử dụng vốn vay dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, đảm bảo tuân thủ quy định khoản vay, bảo đảm chất lượng khách hàng Trên thực tế, đối tượng khách hàng, khoản vay có khác biệt rõ ràng, ngân hàng cần phải chọn lựa lên kế hoạch kiểm soát, kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng vay, phải đảm bảo an toàn tuyệt đối cho Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm, đồng thời tạo quan hệ tốt bên tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng Hơn nữa, ngân hàng nên áp dụng tín dụng khách hàng để nhận biết định kỳ theo tháng, theo quý theo năm kiểm soát sử dụng vốn vay Nếu khách hàng vay có uy tín mối quan hệ tín dụng xếp hạng tín dụng cao mật độ kiểm tra sử dụng Cịn với khách hàng xếp loại tín dụng thấp mật độ kiểm tra mục đích sử dụng nhiều Trường hợp khách hàng có nợ hạn nợ xấu, ngân hàng phải phân loại nợ kiểm tra theo định kỳ tháng/ lần nhằm kiểm soát tình hình khách hàng vay, để có đánh giá, phân tích xác đưa phương pháp phù hợp để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Tiếp theo, ngân hàng phải đánh giá, phân tích dấu hiệu rủi ro, bao gồm biến động mơi trường kinh doanh, tình trạng thị trường gây ảnh hưởng tiêu cực đến phương án kinh doanh ngân hàng, dấu hiệu phạm pháp, khó khăn việc trả nợ khách hàng…Để phát xử lý kịp thời rủi ro tín dụng dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm áp dụng hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, thực thơng qua văn liên quan đến loại hình cho vay dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Đồng thời, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm nên theo dõi, kiểm tra cẩn thận nguồn vốn khách hàng dựa sách kiểm sốt loại vay Đối với xây dựng công trình, dự án, ngân hàng 64 phải xác nhận chủ đầu tư liên quan đến cơng nợ, kiểm tra tín độ dự án, xác nhận cam kết chuyển nguồn vốn toán tài khoản khách hàng vay mở chi nhánh Với khoản vay để xuất khẩu, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm cần kiểm tra yêu cầu địi tiền, ngày xuất hàng, thơi gian tốn tiền, kiểm tra chứng từ xuất Đối với khoản vay làm thương mại, ngân hàng phải kiểm tra công nợ hàng tháng, kiểm tra tồn kho, việc sử dụng nguồn thu khách hàng, kiểm tra quy định, yêu cầu tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ thu tiền, Việc kiểm tra, kiếm soát chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng thu hồi nợ thời hạn - Nâng cao hiệu kiểm tra nội Ngoài việc xây dựng chế giám sát song song dựa vai trò phòng quản lý nợ, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm cần tập trung đến hoạt động hậu kiểm công tác kiểm tra nội nhằm đẩy mạnh việc kiểm soát tuân thủ quy định cấp tín dụng giúp hạn chế rủi ro tín dụng Đầu tiên, chưa tiến hành xây dựng phòng kiểm tra nội nhằm đảm bảo tính độc lập việc kiểm tra, ngân hàng không nên phụ thuộc, cần tạo độc lâp định phòng kiểm tra nội Chi nhánh Hồn Kiếm thơng qua quy định lương cán kiểm tra nội trả lương Hội sở, Hội sở có trách nhiệm bổ miễn, miễn nhiệm định nhân Điều giúp cho phịng kiểm tra nội có đủ thẩm quyền để thực cơng việc Bên cạnh đó, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm phải đẩy mạnh tần suất kiểm tra dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồicó nợ q hạn nợ xấu, đánh giá nhận xét việc thực phương pháp quản lý nợ gặp vấn đề đánh giá khả thu hồi nợ Hơn nữa, việc kiểm tra nội cần phải thực theo lĩnh vực, hoạt động có nguy gặp rủi ro nhằm kịp thời điều chỉnh đưa biện pháp phù hợp để nâng cao khả phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm - Củng cố hoàn thiện hệ thống tín dụng 65 Nếu doanh nghiệp muốn thành cơng kinh doanh cần phải nắm thơng tin cần thiết hữu ích Trên thực tế, hoạt động xây dựng kinh doanh dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Việt Nam chưa minh bạch, việc thiết lập kho liệu thơng tin áp dụng cho hoạt động kinh doanh điều vô quan trọng cấp bách Mặc dù, năm gần đây, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm cố gắng để xây dựng kho liệu tập đoàn nước cần vay vốn, đưa nhận xét, đánh giá ngành lĩnh vực xây dựng, sản xuất kinh doanh Đây sở để ngân hàng phân tích tín dụng rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Trong đó, thơng tin tín dụng thể tính dự báo, chưa đưa phương pháp phù hợp để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi ngân hàng VIB, phản ánh đặc điểm tình hình kinh tế xã hội Việc áp dụng thông tin cơng tác kiểm tra thẩm định tín dụng không mang lại hiệu cao cho ngân hàng không đảm bảo yêu cầu để phịng ngừa hạn chế rủi ro Vì vậy, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm cần phải xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoàitheo cách sau: + Căn vào thơng tin liên quan đến dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoàicũng doanh nghiệp vừa nhỏ ngành hàng cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm phải tổng hợp, thực phân tích, đánh giá cấp thơng tin cần thiết cho tất hệ thống để áp dụng thẩm định tín dụng Để đáp ứng trì nhu cầu hợp tác cạnh tranh kinh tế hội nhập này, ngân hàng cần phải tạo kho liệu mang tính mở để tích hợp với kho liệu ngân hàng khác + Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm cần phải tổ chức hệ thống thông tin khách hàng cách hợp lý, tránh trùng lập thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin đầy đủ phù hợp với đặc thù tính chất khách hàng dựa mơ hình tổ chức hướng tới khách hàng Bên cạnh đó, 66 việc thưc hiên thu thập thông tin, ngân hàng nên sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin có kết nhận xét xác đưa biện pháp xử lý phù hợp Hiện nay, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm lập phần mềm có chức hỗ trợ cung cấp thông tin liên quan đến khách hàng, phân loại nợ tự đồng nhằm đảm bảo việc thu thập xử lý thơng tin kịp thời xác + Ngồi ra, ngân hàng nên thường xuyên bổ sung, cập nhật cẩm nang tín dụng liên quan đến việc cho vay vốn dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi, loại cẩm nang hướng dẫn cho cán thông tin tác nghiệp Các hoạt động tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồiln biến động cần phải cập nhật kịp thời dựa phát triển sản phẩm, dịch vụ tín dụng, quy định luật pháp Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hồn Kiếm ban hành cẩm nang tín dụng vào năm 2003 nhằm giúp cán nâng cao nghiệp vụ Đến nay, cẩm nang có nhiều thay đổi văn pháp lý, quy trình tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, mở rộng phát triển sản phẩm mới, chưa cập nhật bổ sung Chính việc thiếu cập nhật bổ sung cẩm nang tín dụng làm giảm khả hệ thống tín dụng khiến cho việc nắm bắt thơng tin tín dụng cán bị hạn chế Do đó, ngân hàng cần phải kiểm tra điều chỉnh lại cẩm nang tín dụng, thường xuyên cập nhật quy trình, quy định, văn pháp lý nhằm đáp ứng nhu cầu chuyên môn cho cán ngân hàng - Tăng cường hiệu việc xử lý nợ xấu Khi xử lý nợ xấu, ngân hàng VIB – Chi nhánh Hồn Kiếm khơng nên vội vã làm tan vỡ mối quan hệ với khách hàng, đặc biệt với khách hàng trung thành, khách hàng tiềm mà phải tuân thủ theo phương pháp đây: + Làm minh bạch tình hình kinh doanh, tài sản bảo đảm, tìm hiểu thái độ khách hàng; phân tích, đánh giá khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, khả trả nợ’ tình hình thực tế khả giải tài sản bảo đảm; hợp tác khách hàng 67 + Chọn biện pháp xử lý phù hợp: ngân hàng nên chọn phương pháp lý phương pháp khai thác tùy thuộc vào đặc thù tính chất đối tượng khách hàng khả chi nhánh, bảo đảm hiệu thưc hiên cao với chi phí phù hợp Thực tế cho thây, xử lý nợ có vấn đề người đảm nhận cán chi nhánh tốc độ hiệu thực không cao ràng buộc mối quan hệ trước khiến cho đội ngũ thiếu tính kiên qut Vì vậy, chi nhánh cần thơng báo cho phịng, phận liên quan phận xử lý nợ xấu, phận giám sát tín dụng phối hợp xử lý có vấn đề phát sinh - Sử dụng công cụ bảo hiểm đảm bảo tiền vay Ngân hàng VIB- Chi nhánh Hoàn Kiếm cần phải sử dụng công cụ bảo hiểm phương pháp bảo đảm tiền vay nhằm hạn chế thiệt hại gặp phải rủi ro Một số biện pháp cần thực hiện: + Thêm vào đó, dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi, việc bảo hiểm cơng trình mua bảo hiêm q trình xây dựng dự án yêu cầu bắt buộc khách hàng vay phải tuân thủ Thực tế, Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm áp dụng quy định này, kết cho thấy thiệt hại vốn vay giảm đáng kể tổn thất quan bảo hiểm tốn + Để xử lý tài sản bảo đảm dễ dàng hơn, ngân hàng cấn phải hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay gặp phải rủi ro tín dụng Theo thực tế, số tài sản bảo đảm không không rõ ràng quyền sở hữu gây khó khăn cho việc bán tài sản Một số khách hàng vay không muốn tốn chi phí nên khơng làm giấy đăng ký sở hữu tài sản, đặc biệt dự án cơng trình xây dựng nhà xưởng Thêm vào đó, ngân hàng không kiểm tra nhắc nhở khách hàng hoàn thiện chứng từ liên quan đến tài sản đảm bảo việc đăng ký quyền sở hữu tài sản gặp nhiều trở ngại giấy tờ, thủ tục, vv đó, nhiều cơng trình, dự án xây dựng thiếu giấy tờ sở hữu tài sản Do vậy, ngân hàng cần phải đôn đốc khách hàng vay hoàn thiện thủ tục, giấy tờ liên quan đến quyền sở hữu tài sản sau cơng trình hoàn thành, coi thủ tục yêu cầu 68 hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro liên quan đến pháp lý Bên cạnh đó, ngân hàng cần liên tục kiểm tra, kiểm soát thực trạng hồ sơ pháp lý tài sản bảo đảm 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước nói chung Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 3.3.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành Ngân hàng nhà nước cần phải phát huy vai trò định hướng việc tư vấn quản lý cho Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam cách liên tục tổng hợp, phân tích cung cấp thơng tin thị trường; đưa đánh giá dự báo mang tính khoa học khách quan hoạt động tín dụng để giúp cho ngân hàng tham khảo thiết lập sách, chiến lược hợp lý đảm bảo tính an tồn thúc đẩy phát triển hoạt động tín dụng Đồng thời, Ngân hàng nhà nước nên đảm bảo tiền vay đưa quy chế cho vay phù hợp dựa việc đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng, đưa quy định cho ngân hàng thương mại yêu cầu tuân thủ nghiêm ngặt quy định đó; bảo đảm quyền lợi hợp pháp cho ngân hàng Hơn nữa, NHNN nên hạn chế thủ tục pháp lý phực tạp khiến cho ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam nói riêng gặp nhiều khó khăn Bên cạnh đó, NHNN nên kết hợp với bộ, ngành có liên quan xử lý nợ hạn nợ xấu, trọng vào việc giải khó khăn thủ tục phát mại tài sản Đồng thời, NHNN cần phải hướng dẫn thủ tục, bước trách nhiệm quan công an, sở Tài nguyên Môi trường, tổ chức tín dụng, quyền làm sở pháp lý cho việc ban hành thông tư liên ngành để đẩy mạnh phát huy hoạt động tiến dụng, đáp ứng tiến độ việc thi hành án NHNN phải nghiên cứu đưa quy định rõ ràng, cụ thể ngân hàng thương mại áp dụng cách kịp thời xác cơng cụ bảo hiểm hoạt động tín dụng, ví dụ như: quyền lựa chọn, cơng cụ tài khác, bảo hiểm tiền vay Đồng thời, phải tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ nêu nhằm giúp ngân hàng thương mại thực tốt việc đa dạng hóa sản phẩm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 69 Cùng với biện pháp nâng cao chất lượng quản lý điều hành NHNN Thì Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam cần tuân thủ chặt chẽ Phối hợp với ban ngành liên quan để xử lý nợ xấu, nợ hạn Đề cao đưa công cụ phù hợp để bảo hiểm hoạt động tín dụng Áp dụng triệt để biện pháp, định hướng NHNN để hoạch định cá biện pháp công cụ hỗ trợ phù hợp với VIB 3.3.2 Tăng cường hoạch định sách NHNN nên cân đối mục tiêu đáp ứng yêu cầu ổn định tiền tệ, bền vững trình phát triển hệ thống ngân hàng thương mại, phát triển kinh tế thị trường; hạn chế tình tràn thả lỏng hay thắt chặt mức; thay đổi hướng đột ngột làm ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng ngân hàng Đồng thời nên hồn thiện hệ thồng pháp luật, tiếp tục tạo môi trường pháp lý lành mạnh nhằm khuyến khich kinh doanh khiến cho đối tượng, thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Thêm vào đó, Nhà nước nên đổi hồn thiện môi trường kinh tế, xem phương pháp tồn diện q trình cải tiến hoạt động, lĩnh vực kinh doanh cung lĩnh vực tín dụng nói riêng, cụ thể như: Nhà nước phải nằm bắt kịp thời nhanh chóng phát triển kinh tế, tổng hợp đầy đủ ý kiến từ doanh nghiệp, quan, ban ngành có liên quan nhằm đảm bảo tính hiệu quả, cơng bằng, xác phù hợp với tình hình kinh tế việc thực ban hành sách pháp luật Thêm vào đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện quy định pháp lý đảm bảo tiền vay Trường hợp ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam nói riêng tuân thủ quy định cầm cố chấp tài sản trình cho vay, giải nợ xấu, ngân hàng toàn quyền lý tài sản nhận làm đảm báo đo nhằm xử lý hiệu trở ngại liên quan đến thủ tục, quy trình thời gian giải vấn đề tài sản đảm bảo việc thu hồi vốn vay Nhà nước cần phải đẩy mạnh thị trường tài chính, bao gồm thị trường tiền tệ thị trường liên ngân hàng để nhận thấy khn khổ hoạt động tín dụng ngân hàng, từ tạo thêm điều kiện thuận lợi 70 hội đầu tư giúp vác ngân hàng ngày phát triển lĩnh vực tín dụng phân tán rủi ro cách hiệu 3.3.3 Nâng cao chất lượng tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam áp dụng phận hoạt động tín dung Hệ thống thơng tin xác, đầy đủ cập nhật thường xuyên yêu cầu bắt buộc để thực công tác quản trị rủi ro Rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng giảm có chất lượng thơng tin cao Vì vậy, nhà nước cần phải đẩy mạnh hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng, cụ thể như: thơng tin tín dụng phải bao gồm thơng tin liên quan đến tình trạng vay vốn khách hàng; tổng hợp phân tích thơng tin khách hàng Hơn nữa, cần phải quan tâm đến việc trang bị đầy đủ trang thiết bị đại, xây dựng hệ thồng hợp lý nhằm giúp cho việc cung cấp thơng tin tín dụng thu nhập kịp thời hiệu NHNN nên có sách tuyển dụng phù hợp tổ chức khóa đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho cán chuyên quản lý mạng thơng tin tín dụng Các cán lĩnh vực phải có kiến thức cơng nghệ thơng tin có khả tổng hợp, thu thập phân tích thơng tin, đồng thời đưa đánh giá cảnh báo phù hợp, tránh đưa số liệu thồng kê khiến cho Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam khó tham khảo thực hiệu Thực tế, Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam muốn bảo mật thông tin liên quan đến khách hàng để cạnh tranh hiệu nên chưa tích cực hợp tác với CIC Vậy nên, NHNN phải đưa giải pháp phù hợp để Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam nắm rõ quyền nghĩa vụ việc khai thác báo cáo thông tin tín dụng từ CIC để hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, q trình thẩm định cho vay, NHNN nên đưa biện pháp hợp lý nhằm khích lệ việc sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 3.3.4 Tăng cường cơng tác tra kiểm sốt Nhà nước cần phải kiểm tra, kiểm soát nhằm nắm bắt kịp thời hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng để hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam theo tuân thủ quy định pháp 71 luật Công tác tra cần phải tổ chức chương trình mang tính khoa học, xây dựng chi tiết Hơn nữa, nội dung chương trình tra cần phải cải tiển để kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Vai trị chương trình tra phát hiện, đưa cảnh báo, ngăn chặn hạn chế rủi ro mà khơng làm ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, để tạo mơi trường làm việc đa dạng đảm bảo tính khách quan cán tra, Nhà nước nên lên kế hoạch hoán đổi hay bổ sung thêm cán tra chi nhánh NHNN đào tạo nghiệp vụ thêm cho đội ngũ Yêu cầu đội ngũ giám sát, tra nghiệp vụ kiểm tra, nghiệp vụ ngân hàng phải có trình độ chun mơn cao, có phẩm chất đạo đức tốt, ln học hỏi nắm rõ thông tin liên quan đến pháp luật, sách thị trường nhằm nâng cao hiệu việc thực nhiệm vụ tra giám sát hoạt động ngân hàng, đồng thời đưa đánh giá, nhận xét góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Thêm vào đó, NHNN cần giám sát, theo dõi việc bổ sung, sửa đổi góp ý, kiến nghị cán tra NHNN để thực công tác tra cách hiệu Trong hoạt động tra, NHNN trọng vào việc phân tích, đánh giá tính an tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt kiểm tra việc tuân thủ quy định luật pháp hoạt động chi nhánh NHNN chưa thực hiệu việc kiểm tra đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam; chưa thực cách có hệ thồng; chưa có mục tiêu chiến lược cụ thể để thực hệ thống Vậy nên, quan tra, NHNN chưa đưa kiến nghị, nhận định, đánh giá mang tính tồn diện hệ thống kiểm soát rủi ro Ngân hàng VIB Do đó, trước tiến hành tra, NHNN cần phải lập mục tiêu cụ thể liên quan đến đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, cần phải kiểm soát theo dõi rủi ro tín dụng cách chặt chẽ, hướng tới việc thiết lập hệ thống trực tuyến giám sát từ xa với Ngân hàng VIB, từ giúp cho tra NHNN thực tốt nhiệm vụ đánh giá hệ thống kiểm soát rui ro ngân hàng thương mại 72 Tuy nhiên, tiêu chi yêu cầu áp dụng công nghệ cao, quy định nghiêm ngặt, bảo mật thông tin tuyệt đối khách hàng nhằm bảo vệ bí mật kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 73 KẾT LUẬN Có thể nói rằng, tín dụng hoạt động quan trọng đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam nói riêng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro số hoạt động ngân hàng Nó ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận, thu nhập, chất lượng tín dụng uy tín ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần phải áp dụng phương pháp phù hợp nhằm phòng ngừa, giảm thiểu xử lý rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi ngận hàng thời điểm Căn vào sở lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngân hàng, luận nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2012-2017 Từ đó, tìm hiểu ngun nhân để sửa đổi, điều chỉnh khác phục vấn đề Căn vào tình hình thực tế, mục tiêu mở rộng phát triển tương lai, tác giả đề xuất biện pháp cụ thể, đồng thời đưa kiến nghị với NHNN Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm nhằm đẩy mạnh biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Sau thực nghiên cứu đề tài “ Rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm ”, tác giả đưa kết luận sau: Dựa sở lý luận chung hạn chế rủi ro tín dụng NHTM với việc tìm hiểu, nghiên cứu, tác giả làm rõ thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm Những rủi ro tín dụng mà chi nhánh thường gặp nợ hạn theo thời hạn tín dụng ngân hàng, chủ đầu tư khách hàng vay không tuân thủ theo quy định hợp đồng tín dụng, đồng thời việc kiểm sốt, phân tích đánh giá tình hình rủi ro tín dụng cán chi nhánh nhiều hạn chế, vv Tất yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tồn ngân hàng 74 Cuối cùng, với mong muốn đóng góp phần kiến thức hiểu biết vào hoạt động thực tiễn góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm tương lai, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị như: nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng, sử dụng cơng cụ bảo hiểm đảm bảo tiền vay, tăng cường hiệu việc xử lý nợ xấu, củng cố hoàn thiện hệ thống tín dụng,vv DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đỗ Đức Bình, Ngơ Thị Tuyết Mai (2013), “Giáo trình Kinh tế Quốc tế”, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Như Bình, Ngơ Thị Tuyết Mai (2016), “Giáo trình Hội nhập kinh tế quốc tế”, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Trần Thị Thu Cúc (2001), “Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Gấm (2016), “Xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, 13 Phan Thị Thu Hà (2007), “Ngân hàng thương mại”, NXB Đại Học Kinh Tế Quốc Dân, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2009), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), “Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD”, Chi nhánh ngân hàng nước khách hang Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), “Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD” Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), “Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy địnhphân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” 10 Thủ tướng Chính phủ (2006), “Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 Thủ tướng Chính phủ ban hành việc phê duyệt đề án phát triển Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020) việc ứng dụng Hiệp ước quốc tế Basel hệ thống NHTM Việt Nam” 11 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, báo cáo kiểm toán năm 2012-2017 12 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, báo cáo phòng Giám sát tín dụng Non-VIB năm 2015-2017 13 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, báo cáo phịng Giám sát tín dụng năm 2015-2017 14 Thông tư 08/2017/TT-NHNN quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 1/12/2017 TRANG THƠNG TIN TRA CỨU TRÊN MẠNG 15 PGS.TS Đồn Thanh Hà (2016), Hội nhập kinh tế quốc tế chuẩn bị ngân hàng Việt Nam, Tạp chí ngân hàng số 5, Địa chỉ:http://tapchinganhang.gov.vn/hoi-nhap-kinh-te-quoc-te-va-su-chuan-bicua-cac-ngan-hang-viet-nam.htm [truy cập ngày 02/02/2018] http://tapchitaichinh.vn/thi-truong-tai-chinh/vang-tien-te/quan-tri-rui-ro-tindung-doi-voi-doanh-nghiep-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam120074.html [ truy cập ngày 02/02/2018] 16 Mai Ca (2018), Dòng vốn FDI đầu tư vào bất động sản năm 2018 Nhiều triển vọng, Tạp chí Tài Chính, Địa chỉ: http://tapchitaichinh.vn/thitruong-tai-chinh/dong-von-fdi-dau-tu-vao-bat-dong-san-trong-nam-2018nhieu-trien-vong-147168.html [truy cập ngày 09/08/2018] 17 Mai Chi (2017), Tăng trưởng tín dụng 24,7%, nợ xấu giảm mạnh năm 2016, Tạp chí Dân trí, Địa chỉ:http://dantri.com.vn/tai-chinh-dau-tu/vibtang-truong-tin-dung-247-no-xau-giam-manh-trong-nam-201620170330104414907.htm [truy cập ngày 03/02/2018] 18 NCS Nguyễn Thị Gấm, ThS Nguyễn Thanh Tùng, ThS Phạm Quang Hưng(2017), Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp, Tạp chí Tài chính, Địa chỉ: 19 Trang chủ Capitaland, Địa chỉ: https://www.capitaland.com/vn/vi.html [truy cập ngày 03/02/2018] 20 Trang chủ Gamuda Land, Địa chỉ: https://gamudaland.com.vn/ [truy cập ngày 03/02/2018] 21 Trang wed Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, Địa chỉ: https://vib.com.vn/wps/portal/about/about-us/overview Non-VIB [truy cập ngày 02/02/2018] Non-VIB ... TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGỒI TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM? ? ?CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 2.1 Tổng quan tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm. .. TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁC DỰ ÁN CĨ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGỒI TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM? ? ?CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 29 2.1 Tổng quan tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước. .. tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm Chương tác giả nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng cho dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi