Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Kon Tum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CAO ANH THAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 8.34.01.02 Đà Nẵng - 2020 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn Phản biện 1: TS Nguyễn Thị Bích Thu Phản biện 2: PGS.TS Lê Kim Long Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 29 tháng 02 năm 2020 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trên địa bàn tỉnh Kon Tum, tính đến thời điểm 12/2018, dư nợ tín dụng đạt 28.800 tỷ đồng, dư nợ tín dụng cho vay KHCN chiếm khoảng 65%, phần lớn tín dụng cho hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp Tổng nợ xấu địa bàn tỉnh Kon Tum khoảng 360 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 1,28% tổng dự nợ tín dụng, phần khơng nhỏ nợ xấu khách hàng cá nhân Tính đến hết 12/2018 dư nợ tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh tỉnh Kon Tum đạt 2.984 tỷ đồng, dư nợ tín dụng KHCN ước đạt 1.790,4 tỷ đồng, ước đạt 60% dư nợ tín dụng; nợ xấu tín dụng KHCN chi nhánh 51,1 tỷ đồng, chiếm 45% tổng nợ xấu chi nhánh Theo báo cáo phòng tổng hợp – Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum đến hết năm 2018, nợ xấu cho vay KHCN đạt 2,7%; tỷ lệ chưa đến mức phải kiểm soát đặc biệt nợ xấu cho vay KHCN có dấu hiệu tăng dần qua năm từ 1,82% năm 2016 lên 2,7% năm 2018 Điều cho thấy cần thiết phải có nghiên cứu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum, qua đánh giá hoạt động làm vấn đề tồn hoạt động này, sở đưa giải phát để hồn thiện hoạt động chi nhánh Vì lý nên tác giả lựa chọn đề tài cho luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Kon Tum” Mục tiêu nghiên cứu đề tài * Mục tiêu chung Nghiên cứu hệ thống lại sở lý luận hoạt động QTRRTD, để từ phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum Trên sở kết phân tích thực trạng tác giả đánh giá kết đạt được, hạn chế thời gian qua đề xuất khuyến nghị để hoàn thiện việc QTRRTD KHCN ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum * Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận QTRRTD KHCN NHTM - Phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum, đánh giá kết đạt được, hạn chế tồn hoạt động - Nghiên cứu đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum * Câu hỏi nghiên cứu: Để thực mục tiêu trên, tác giả tập trung giải câu hỏi nghiên cứu đặt sau: - Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại có đặc điểm gì, bao hàm nội dung gì? - Thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum năm qua nào? - Ngân hàng Vietinbank chi nhánh tỉnh Kon Tum cần thực giải pháp để hồn thiện hoạt động QTRRTD KHCN chi nhánh? 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động QTRRTD KHCN NHTM, phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum b Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung - Về không gian - Về thời gian Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng nhiều phương pháp nghiên cứu khác nhằm tận dụng tính hợp lý ưu điểm loại phương pháp nghiên cứu khoa học cụ thể sau: - Phương pháp tổng hợp tài liệu: Có nhiều tài liệu từ giáo trình, nghiên cứu tác giả khác tiến hành liên quan đến QTRRTD nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng; thơng tư, nghị định, quy định NHNN,…vì cần có nghiên cứu, tổng hợp để từ xây dựng sở lý luận cho đề tài nghiên cứu, đồng thời làm sở để phân tích, đánh giá hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum - Phương pháp thống kê, tổng hợp số liệu qua năm: Trên sở số liệu thu thập từ phòng ban liên quan chi nhánh, tác giả thực thống kê, tổng hợp để từ sở phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN chi nhánh - Phương pháp mô tả, so sánh, đối chiếu theo thời gian: Tác giả sử dụng phương pháp để đánh giá hoạt động QTRRTD KHCN chi nhánh Về nguồn số liệu sử dụng: Bao gồm nguồn số liệu sơ cấp thứ cấp + Nguồn liệu sơ cấp: Tác giả sử dụng phương pháp chọn mẫu cách chọn nhân viên phòng quan có liên quan đến hoạt động tín dụng KHCN, QTRRTD KHCN để điều tra vấn + Dữ liệu thứ cấp: Từ bảng biểu, báo cáo tài hàng năm chi nhánh; báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh thu thu nợ, dư nợ, nợ hạn, phân loại tín dụng theo mục đích vay, theo thời hạn vay, KHCN; mốc thời gian liệu giai đoạn từ năm 2016 – 2018 Bên cạnh đó, tác giả nghiên cứu thêm văn bản, quy định ngân hàng Vietinbank quy trình cấp tín dụng, quy định TSĐB, nhằm phục vụ cho đề tài Bố cục đế tài Ngoài phần mở đầu, mục lục, danh mục, kết luận, tài liệu tham khảo, luận văn gồm có chương cụ thể sau: Chương Cơ sở lý luận hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Chương Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum thời gian qua Chương Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum thời gian tới Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng Có thể hiểu tổng qt khái niệm tín dụng : “Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu.” 1.1.2 Các hình thức tín dụng Khái niệm: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi”  Các hình thức cho vay  Căn vào thời hạn sử dụng vốn vay - Cho vay ngắn hạn - Cho vay trung hạn  Căn vào tính chất bảo đảm khoản cho vay - Cho vay có bảo đảm - Cho vay khơng có bảo đảm  Căn vào mục đích vay vốn - Cho vay tiêu dùng - Cho vay sản xuất kinh doanh 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Nhận thức chung rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại Rủi ro biến ngẫu nhiên xảy dẫn đến việc không đạt mụ tiêu (thấp so với tiêu đề ra); có xác xuất, tần xuất tác động, mức độ tác động Đối với ngân hàng, tác động dẫn đến giảm sút doanh thu, đặt ngân hàng vào tình trạng khó khăn tài Ngồi ra, tác động biểu dạng phi tài gây hậu tiêu cực đến uy tín, khả sinh lời tương lai ngân hàng 1.2.2 Phân biệt rủi ro tín dụng nợ xấu Hậu RRTD nợ xấu hay nói cách khác, RRTD dẫn đến nợ xấu Trong theo khái niệm RRTD “khả xảy tổn thất hoạt động tín dụng”, rõ ràng xét theo khái niệm nợ nhóm hồn tồn đủ tiêu chuẩn xếp vào RRTD, khách hàng chậm toán lãi gốc hạn xem xét đến khả khách hàng có khả khơng thể tốn đầy đủ lãi nợ 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng RRTD hoạt động ngân hàng, bao gồm loại chính: - Rủi ro giao dịch: Là rủi ro liên quan đến khoản vay khách hàng cụ thể Đây rủi ro phát sinh liên quan đến trình thẩm định xét duyệt cho vay, kiểm soát sau cho vay sơ hở việc thực bảo đảm tiền vay cam kết ràng buộc hợp đồng tín dụng - Rủi ro danh mục tín dụng: Là rủi ro phát sinh liên quan đến kết hợp nhiều khoản tín dụng danh mục tín dụng ngân hàng sản phẩm không phù hợp tập trung cho vay vào ngành, lĩnh vực 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng - Nguyên nhân khách quan - Nguyên nhân đến từ phía khách hàng vay - Nguyên nhân từ phía ngân hàng 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng - Đối với hoạt động ngân hàng - Đối với kinh tế RRTD cho vay ngân hàng xảy mức độ khác nhau; nhẹ ngân hàng bị giảm lợi nhuận không thu hồi lãi cho vay, múc độ cao ngân hàng khơng thu vốn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ vốn 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng QTRRTD q trình ngân hàng tiến hành hoạch định, tổ chức, triển khai thực giám sát, kiểm tra toàn hoạt động cấp tín dụng, nhằm tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng QTRRTD bao gồm nội dung: Nhận biết RRTD; đánh giá RRTD; kiểm soát RRTD, tài trợ tổn thất RRTD a Nhận diện rủi ro tín dụng: Nhận biết RRTD bao gồm bước: Theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động quy trình cho vay để thống kê dạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân thời kỳ dự báo nguyên nhân tiềm ẩn gây rủi ro tín dụng b Đánh giá rủi ro tín dụng: Sau nhận diện RRTD qua dấu hiệu RRTD, ngân hàng phải đánh giá mức độ tổn thất xác suất xảy thông qua công cụ, mơ hình tài phương pháp cụ thể Điều thực cách sử dụng kỹ thuật khác nhau, từ công cụ mơ hình đơn giản đến cơng cụ mơ hình phức tạp c Kiểm sốt rủi ro tín dụng: “Kiểm sốt RRTD ngân hàng việc sử dụng biện pháp kỹ thuật, công cụ, chiến lược q trình nhằm biến đổi rủi ro tín dụng thông qua việc né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu cách kiểm soát tần suất mức độ rủi ro tổn thất lợi ích” d Tài trợ tổn thất rủi ro tín dụng: Đây khâu cuối trình quản lý rủi ro tín dụng Theo đó, tổn thất dự kiến coi chi phí hoạt động kinh doanh ngân hàng, thường tính vào giá khoản tín dụng bù đắp nguồn dự phòng Tổn thất ngồi dự kiến quỹ dự phòng khơng đủ bù đắp phải bù đắp nguồn vốn tự có 9 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Kon Tum thành lập theo định số 19/QĐ-HĐQT-NHCT1 ngày 08/06/2004 Hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương Việt Nam 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức chức nhiệm vụ a Cơ cấu tổ chức Đến hội sở có 09 phòng nghiệp vụ gồm phòng kế tốn, phòng tiền tệ-kho quỹ, phòng KHDN, phòng KHCN, phòng tổng hợp, phòng tổ chức hành chính, phòng thơng tin điện tốn, phòng dịch vụ thẻ, phòng hỗ trợ tín dụng 07 PGD 03 PGD địa bàn bàn thành phố Kon Tum PGD Hòa Bình, PGD Duy Tân, PGD Trung tâm thương mại, 04 PGD huyện gồm PGD Đăk Hà, PGD Đăk Tô, PGD Ngọc Hồi, PGD Sa Thầy b Chức nhiệm vụ 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2016 - 2018 Hoạt động huy động vốn: - Trong 03 năm gần đây, nguồn vốn huy động ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum khơng có ổn định năm 2016 nguồn vốn huy động đạt 1.188 tỷ đồng năm 2017 918 10 tỷ đồng, đến năm 2018 số tăng lên 1.250 tỷ đồng  Cơng tác tín dụng: - Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh 03 năm qua tăng trưởng phát triển hiệu quả, an toàn.Đến 31/12/2018 tổng dư nợ cho vay đạt 2.984 tỷ đồng, tăng 381 tỷ đồng tương đương 15% so với năm 2017 năm 2016 - Chất lượng tín dụng: Mặc dù năm vừa qua, ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum áp dụng nhiều biện pháp theo quy định chung ngân hàng Vietinbank cho vay QTRRTD nhiên nợ xấu chi nhánh có xu hướng tăng dần qua năm  Hiệu kinh doanh: - Mặc dù có nhiều nỗ lực, cố gắng hoạt động toàn chi nhánh tình hình nợ xấu tăng cao dẫn đến tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro việc xây dựng trụ dẫn đến lợi nhuận chi nhánh có dấu hiệu giảm sút, so với năm 2016 lợi nhuận đạt 43,905 tỷ đồng đến năm 2018 số đạt 31,791 tỷ đồng 2.2 TÌNH HÌNH TÍN DỤNG KHCN TẠI NH TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2016 – 2018 2.2.1 Tổng quan KHCN ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum Có thể thấy KHCN ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum có độ tuổi tương đối trẻ, phần lớn khách hàng tập trung vào nhóm độ tuổi từ 23 – 50 chiếm 50% lượng KHCN Chi nhánh 2.2.2 Doanh số cho vay khách hàng cá nhân Dư nợ cho vay KHCN chi nhánh tăng nhanh dư 11 nợ lẫn tỷ trọng cho vay, từ 1.379,6 tỷ đồng năm 2016 (chiếm tỷ trọng 53% tổng dư nợ toàn chi nhánh) lên 1.790,4 tỷ đồng năm 2018 (chiếm tỷ trọng 60% dư nợ cho vay) Điều cho thấy hoạt động cho vay KHCN chi nhánh có tăng trưởng cao, ổn định 2.2.3 Cơ cấu cho vay khách hàng cá nhân Dư nợ ngắn hạn KHCN chi nhánh mức 5153%/tổng dư nợ Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn hệ thống ngân hàng Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 là: 43%; 45% 50% Cơ cấu dư nợ theo thời gian chi nhánh đánh giá an tồn 2.3 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN Tỷ lệ nợ hạn chi nhánh có dấu hiệu gia tăng theo năm, cụ thể năm 2016, nợ hạn cho vay KHCN chi nhánh 46,9 tỷ đồng, tương đương với tỷ lệ nợ hạn/dư nợ KHCN 3,76 tỷ đồng đến năm 2018 số 91,85 tỷ đồng nợ hạn cho vay KHCN, chiếm tỷ lệ 5,13% 2.4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2016-2018 2.4.1 Phân cấp hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh Tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum, cấu tổ chức hoạt động, cấu giám sát QTRRTD xây dựng theo nguyên tắc phân định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm đơn vị, cá nhân có liên quan 12 2.4.2 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh a Nhận diện rủi ro tín dụng Ngân hàng VietinBank đưa tiêu chí hạn mức rủi ro danh mục tín dụng KHCN: Số dư tín dụng tối đa ngành hàng, sản phẩm tín dụng để hạn chế rủi ro tập trung Theo ngân hàng Vietinbank, quản lý danh mục tín dụng phân thành cấp tương ứng với cấp độ quản lý: (i) Cấp độ 1: Toàn hàng, đơn vị quản lý: Phòng quản lý rủi ro tín dụng trụ sở chính; (ii) Cấp độ 2: Theo phân khúc khách hàng, đơn vị quản lý: Phòng quản lý chất lượng-Khối khách hàng doanh nghiệp/KHCN; (iii) Cấp độ 3: b Đánh giá rủi ro tín dụng  Xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng VietinBank xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội KHCN nhằm mục đích đo lường rủi ro tín dụng KHCN thông qua thang điểm thống dựa tiêu tài phi tài Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum xác định hệ thống chấm điểm tín dụng cơng cụ quan trọng để nâng cao tính khách quan, nâng cao chất lượng tín dụng KHCN hiệu QTRRTD KHCN  Mơ hình đo lường rủi ro Ngồi cơng cụ QTRR truyền thống, ngân hàng VietinBank nghiên cứu triển khai xây dựng công cụ QTRRTD KHCN theo Basel c Kiểm sốt rủi ro tín dụng Tất điều kiện cấp tín dụng KHCN phải giám sát trước, sau cho vay nhân viên tín 13 dụng; kiểm soát chéo phận kiểm soát khu vực để xác định chất lượng khoản vay từ có mức trích lập dự phòng cụ thể với trường hợp  Trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum tuân thủ thực phân loại nợ theo Quyết định số 503/2017/QĐ-TGĐ-NHCT37 ngày 28/02/2017 ngân hàng Vietinbank  Mua bảo hiểm: Hiện hợp đồng vay vốn chấp TSĐB khách hàng chi nhánh yêu cầu mua bảo hiểm tài sản đảm bảo d Tài trợ rủi ro tín dụng: Khi phát khoản nợ có vấn đề, cán tín dụng phải theo dõi chặt chẽ tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, đôn đốc khách hàng trả nợ khoản nợ bình thường Đồng thời, tùy thuộc vào thực trạng tình hình khách hàng, tình trạng TSBĐ, khả thu nợ để lựa chọn trình người có thẩm quyền biện pháp xử lý 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM 2.5.1 Hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng a Ưu điểm Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum thường xuyên cập nhật, phân tích, đánh giá nhằm nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng KHCN: Định kỳ theo quy định ngân hàng VietinBank cán tín dụng tiến hành đánh giá, kiểm tra sau khách khách hàng Qua nhận diện, phát dấu 14 hiệu rủi ro sớm khách hàng để có biện pháp QTRRTD KHCN b Hạn chế - Chưa xây danh mục nhận diện rủi ro nên chưa phân tích đánh giá việc nhận diện rủi ro có phù hợp hay không, rủi ro danh mục nhận diện, rủi ro phát sinh danh mục nhận diện 2.5.2 Hoạt động đánh giá rủi ro tín dụng a Ưu điểm Hệ thống xếp hạng tín dụng nội công cụ giúp ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum phân loại KHCN ban đầu tồn q trình vay vốn KHCN ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum đánh giá xếp hạng định kỳ (6 tháng/lần), từ định hạng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum áp dụng sách tín dụng thích hợp theo quy định ngân hàng VietinBank b Hạn chế Hệ thống xếp hạng tín dụng nội chưa đánh giá cách khách quan chưa có phận độc lập chịu trách nhiệm Việc nhập liệu thông tin để chấm điểm xếp hạng tín dụng KHCN nhân viên tín dụng tự thu thập thơng tin nhập vào hệ thống, mang tính chủ quan, điều gây rủi ro nhân viên tín dụng vi phạm đạo đức nghề nghiệp 2.5.3 Hoạt động kiểm soát rủi ro a Ưu điểm - Tuân thủ chặt chẽ theo quy định cấp tín dụng;, tổ chức hệ thống kiểm toán nội chặt chẽ, đảm bảo tính an tồn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Vietinbank 15 b Hạn chế - Việc giám sát điều kiện khoản vay, chất lượng khoản vay, giám sát TSĐB bảo lãnh chưa hiệu quả: Trong q trình giải ngân nhân viên tín dụng thường không quan tâm xem xét điều kiện phê duyệt tín dụng cấp có thẩm quyền dẫn đến bỏ sót điều kiện giải ngân chứng từ giải ngân chưa đúng, đủ hợp lệ - Công tác kiểm tra kiểm soát nội ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum chưa chặt chẽ, cụ thể ngân hàng VietinBank tiến hành việc kiểm tra nội chia thành cụm, số lượng chi nhánh cụm nhiều nhân cụm hạn chế - Số lượng khoản vay phát sinh nhiều lực lượng kiểm tra mỏng nên thường kiểm tra chọn mẫu số khoản vay số KHCN có số dư lớn bỏ qua vay nhỏ Chính điều dẫn đến tình trạng cán tín dụng chủ quan việc hoàn thiện hồ sơ dẫn đến khoản vay gặp vấn đề lại có vướng mắc mặt pháp lý gây bất lợi cho chi nhánh 2.5.4 Hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng a Ưu điểm - Hoạt động tài trợ RRTD ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum triển khai theo quy định ngân hàng Vietinbank dựa nguồn vốn trích lập dự phòng rủi ro - Khi xử lý nợ có vấn đề có phối hợp, hỗ trợ phận b Hạn chế - Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum chưa có phận chuyên nghiệp để xử lý nợ xấu Việc xử lý nợ xấu giao cho nhân viên tín dụng phụ trách hồ sơ phát sinh nợ xấu theo 16 dõi, thực hiện, báo cáo để giải - Thanh lý tài sản để thu hồi nợ: Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum tổ chức kinh tế quan quyền lực Nhà nước, khơng có chức cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản bảo đảm để xử lý nợ - Khởi kiện thu hồi nợ: Gặp khó khăn trở ngại thời gian, thủ tục, chi phí phát sinh Trên thực tế, công tác khởi kiện từ nộp đơn đến bán qua trung tâm đấu giá kéo dài, đồng thời ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum tốn nhiều chi phí tòa án, thi hành án để tiến hành vụ kiện tụng - Bán nợ: Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum lựa chọn phương pháp bán nợ thơng qua công ty TNHH MTV quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam- VAMC 2.5.5 Những hạn chế khác hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Các quy định bảo đảm an tồn q trình cấp tín dụng - sách tín dụng KHCN chưa đầy đủ chặt chẽ Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tập trung chưa phát - huy hết hiệu - Báo cáo QTRR chưa chi nhánh quan tâm mức - Hệ thống thơng tin nội hạn chế: - Quản lý danh mục tín dụng KHCN chưa lãnh đạo quan tâm công tác điều hành, chưa có hướng dẫn cụ thể biện pháp xử lý rủi ro danh mục tín dụng KHCN 2.5.6 Nguyên nhân hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh a Nguyên nhân bên ngồi ngân hàng 17  Mơi trường kinh tế  Môi trường pháp lý  Môi trường tự nhiên  Nguyên nhân từ phía KHCN b Nguyên nhân bên ngân hàng  Quan điểm, tầm nhìn nhà lãnh đạo ngân hàng  Trình độ đội ngũ nhân viên  Công nghệ thông tin phục vụ quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 18 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Định hƣớng chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh QTRRTD KHCN gắn liền với quản trị kinh doanh tín dụng, hoạt động chủ đạo ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum Với mục tiêu phấn đấu trở thành ngân hàng hàng đầu địa bàn tỉnh chi nhánh thuộc tóp đầu hệ thống ngân hàng VietinBank nhiệm vụ then chốt ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum phải xây dựng hệ thống QRRTD đại, theo chuẩn mực quốc tế 3.1.2 Mục tiêu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh Định hướng phát triển ngân hàng VietinBank trở thành tập đoàn tài ngân hàng đại, hiệu chủ lực kinh tế, khẳng định vị trí ngân hàng thương mại đánh giá cao khối NHTM Việt Nam 19 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH KON TUM 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng a Tuân thủ quy trình tác nghiệp b Cập nhật thơng tin đầy đủ, nhanh chóng c Phương pháp chuyên gia d Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề e Dùng bảng Pareto để nhận diện rủi ro 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện cấu, máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Để hồn thiện chức phận mơ hình QTRRTD KHCN, ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum cần kiện toàn vấn đề sau: - Xây dựng đội ngũ cán có kiến thức chuyên sâu, cán phải chuyên gia lĩnh vực phụ trách - Cập nhật đầy đủ thơng tin khách hàng hệ thống lưu trữ thông tin ngân hàng VietinBank đủ để xử lý tập trung nghiệp vụ - Quy định chức năng, nhiệm vụ QTRRTD KHCN đến cấp quản lý theo mơ hình ngân hàng VietinBank để tránh mâu thuẫn trình thực 3.2.3 Xem xét quan tâm mức đến quản lý danh mục tín dụng khách hàng cá nhân - Xây dựng cấu danh mục tín dụng bán lẻ phải phù hợp với quy mô 20 nguồn nhân lực ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum - Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum phải xây dựng tỷ trọng cụ thể cấu danh mục ngành nghề cấp tín dụng đến việc định hướng kinh doanh trung dài hạn - Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum cần thiết lập cấu tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn KHCN tùy thuộc vào lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, phù hợp với dòng tiền khách hàng tránh việc nhu cầu vốn khách hàng cần phải cấp tín dụng trung dài hạn mà lại cấp tín dụng ngắn hạn ngược lại 3.2.4 Hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro tín dụng a Xếp hạng danh mục rủi ro b Hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng cá nhân 3.2.5 Kiểm soát rủi ro tín dụng thơng qua tăng cƣờng giám sát rủi ro tín dụng suốt q trình cấp tín dụng bán lẻ, tăng cƣờng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội  Quản lý chặt chẽ trình giám sát trước, sau cho vay nhân viên tín dụng:  Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội chi nhánh 3.2.6 Giải pháp xử lý nợ  Xử lý nợ có vấn đề với phương châm nhanh, liệt  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp 3.2.7 Các giải pháp hỗ trợ  Nâng cao chất lượng đáp ứng đủ nhu cầu nguồn nhân lực  Phát triển hệ thống sở hạ tầng công nghệ 21 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam  Tăng cƣờng hệ thống thông tin nội Ngân hàng VietinBank cần có giải pháp cơng nghệ để chi nhánh hệ thống ngân hàng VietinBank chia sẻ thơng tin với nhanh chóng hiệu  Hồn thiện quy trình, quy định bảo đảm an tồn q trình cấp tín dụng - Tiếp tục hồn thiện quy trình cấp tín dụng dành riêng cho loại hình khách hàng phân khúc KHCN - Tiếp tục hoàn thiện quy trình bảo đảm tín dụng phải bảo đảm bao quát tất rủi ro liên quan đến loại TSĐB  Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực Basel2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại tự xây dựng trình NHNN phê duyệt, ngân hàng VietinBank cần sớm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng chung hướng theo chuẩn mực Basel đưa ứng dụng vào thực tế chi nhánh trực tiếp sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng để phân loại nợ để đảm bảo tính đồng theo chuẩn mực quốc tế hệ thống xếp hạng  Ngiên cứu xây dựng mơ hình đo lƣờng rủi ro danh mục tín dụng KHCN Từ hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng chưa đánh giá rủi ro danh mục tổng thể, ngân hàng VieinBank cần xem xét xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục tín dụng KHCN Việc xây dựng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 22 KHCN đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng  Chú trọng đến công tác quản trị rủi ro danh mục Ngân hàng VietinBank cần tập trung nghiên cứu báo cáo chi nhánh tỷ trọng ngành nghề cấp tín dụng chi nhánh để đưa cảnh báo phù hợp giúp chi nhánh tránh việc tăng trưởng tín dụng nóng vào ngành nghề, lĩnh vực 3.3.2 Kiến nghị với quyền tỉnh Kon Tum  Duy trì môi trƣờng kinh tế tỉnh phát triển ổn định Đối với tỉnh Kon Tum cần có biện pháp đảm bảo môi trường kinh tế ổn định, tiếp tục đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế trọng điểm địa phương, ổn định kinh tế vĩ mô Với lợi địa bàn chiến lược có vị trí giao thơng quan trọng kết nối Đông Tây Nam Bắc, trung tâm cửa ngõ khu vực tam giác phát triển Campu chia - Lào - Việt Nam  Thực tốt công tác tuyên truyền, đƣa hệ thống pháp luật đến ngƣời dân Liên tục tuyên truyền đến người dân hệ thống pháp luật Môi trường pháp lý lành mạnh giúp cho người dân doanh nghiệp ổn định sản xuất, hỗ trợ bảo vệ lợi ích đáng NHTM đòi hỏi cấp thiết thời đại đặt Tỉnh cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng phù hợp với thực tiễn địa phương để điều chỉnh cho phù hợp 23 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng KHCN phần hoạt động tín dụng Hoạt động ln tiềm ẩn chứa đựng nhiều rủi ro danh mục khách hàng lớn Chính hoạt động QTRRTD KHCN công tác coi trọng ngân hàng Với kết cấu ba chương luận văn đạt kết sau: Về mặt lý luận, luận văn tập hợp hệ thống lý luận hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng thương mại Về mặt thực tiễn, thơng qua phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum, luận văn đánh giá kết đạt hạn chế hoạt động QTRRTD KHCN Qua luận văn đưa yêu cầu cấp bách việc nhìn nhận mức tầm quan trọng hoạt động QTRRTD cho phân khúc khách hàng cụ thể Về giải pháp thực tiễn, bên cạnh giải pháp dành riêng cho ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum giải pháp chung áp dụng cho tồn hệ thống NHTM Việt Nam yêu cầu quản trị danh mục cho vay bán lẻ, hồn thiện hệ thống thơng tin làm sở xây dựng hồn thiện hệ thống cơng cụ đo lường xếp hạng RRTD trích lập dự phòng dựa theo kết xếp hạng tín dụng Do thời gian lực nghiên cứu có hạn nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, mong đóng góp ý kiến Quý thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp nhằm giúp tác giả hoàn thiện đề tài nghiên cứu  ... ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG... TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM 2.1.1 Quá... hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Chương Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum thời gian