Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng Á Châu, chi nhánh Đà Nẵng.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒNG TRỌNG ANH TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HOÀNG TRỌNG ANH TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN –¯— Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Hoàng Trọng Anh Tuấn MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng loại rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Đặc điểm khách hàng cá nhân ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 12 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 15 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 39 2.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 39 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 39 2.1.2 Bộ máy tổ chức chức năng, nhiệm vụ phận .40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng từ 2008 đến 2012 43 2.1.4 Bối cảnh kinh doanh ACB chi nhánh Đà Nẵng tác động đến công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh 51 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 54 2.2.1 Khái quát sách quản trị rủi ro tín dụng cơng tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Á Châu 54 2.2.2 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ACB Đà Nẵng 58 2.2.3 Thực trạng kết công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng 77 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHẤU – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 80 2.3.1 Kết đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 80 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 88 3.1 CÁC CĂN CỨ CỦA GIẢI PHÁP .88 3.1.1 Dự báo xu hướng kinh tế hoạt động ngân hàng thời gian tới 88 3.1.2 Định hướng hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010-2015 tầm nhìn đến 2020 89 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian tới .90 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 91 3.2.1 Hoàn thiện nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng 91 3.2.2 Tăng cường khai thác nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin 92 3.2.3 Hoàn thiện công tác giám sát khách hàng, giám sát khoản vay có vấn đề, cơng tác xử lý nợ khó đòi 93 3.2.4 Thực biện pháp phân tán rủi ro, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 95 3.2.5 Tăng cường cơng tác tra kiểm sốt nội 97 3.2.6 Hồn thiện cơng tác quản lý đào tạo đội ngũ nhân viên công tác quản trị rủi ro 98 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 98 3.3.1 Đối với ngân hàng Á Châu .98 3.3.2 Kiến nghị phủ 99 3.2.3 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước .100 KẾT LUẬN CHƯƠNG 101 KẾT LUẬN 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .103 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB ĐN Ngân hàng Á Châu chi nhánh Đà Nẵng CN Chi nhánh CSTD Chính sách tín dụng DN Doanh nghiệp KD Kinh doanh KHCN Khách hàng cá nhân KH Khách hàng NVTD Nhân viên tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1.1 Bảng chấm điểm tín dụng tiêu dùng 24 1.2 Quyết định tín dụng dựa điểm số tín dụng 25 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động ACB – CN Đà Nẵng 44 2.2 Dư nợ tín dụng ACB - Đà Nẵng 47 2.3 Dư nợ tín dụng cá nhân ACB – CN Đà Nẵng 49 2.4 Kết hoạt động kinh doanh 50 2.5 Phân nhóm khách hàng theo đối tượng khách hàng 59 2.6 Phân nhóm khách hàng theo ngành nghề kinh doanh 60 2.7 Phân nhóm khách hàng theo tình hình tài 61 2.8 Phân nhóm khách hàng theo nguồn trả nợ 61 2.9 Bảng xếp hạng tín dụng KHCN ACB 64 2.10 Đánh giá giá trị tài sản đảm bảo 66 2.11 Đánh giá tín dụng kết hợp 67 2.12 Nợ xấu –Tỷ lệ nợ xấu tín dụng cá nhân ACB Đà Nẵng 77 2.13 Cơ cấu nhóm nợ tín dụng cá nhân ACB Đà Nẵng 79 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hội nhập ngân hàng phát triển mạnh mẽ giai đoạn tác động đến hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, đơi với phát triển, lĩnh vực NH thường phải đối diện RRTD Ngân hàng Á Châu NH bán lẻ hàng đầu NH có cạnh tranh mạnh mẽ lĩnh vực tín dụng, nhiên tín dụng phát triển nhanh dẫn đến rủi ro lớn, đặc biệt hoạt động cho vay KHCN Từ vấn đề trên, chọn đề tài : “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp cho Mục tiêu nghiên cứu + Nghiên cứu sở lý luận quản trị RRTD hoạt động cho vay KHCN NHTM + Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị RRTD KHCN NH TMCP Á Châu CN Đà Nẵng Trên sở đó, quan trọng rút điều hạn chế cơng tác quản trị RRTD KHCN + Nghiên cứu, đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị RRTD KHCN NH Á Châu CN Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu toàn vấn đề liên quan đến RRTD KHCN NH Á Châu – CN Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: + Nội dung: Trong hoạt động NH có nhiều rủi ro phạm vi nội dung đề tài chủ yếu nghiên cứu RRTD mà không đề cập đến loại rủi ro khác + Không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu RRTD KHCN 97 chưa phản ánh hết nguy rủi ro xảy CN chưa thực việc phân loại nợ theo phương pháp định lượng kết hợp phương pháp định tính Để đánh giá chất lượng tín dụng, thời gian tới, ACB CN Đà Nẵng cần phân loại nợ vào nhóm thích hợp việc phải thực thời điểm phát sinh trạng thái nợ cách tự động Những khoản nợ rõ có rủi ro cần trích lập dự phòng hợp lý CN cần tăng cường đạo NVTD phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ chuyển sang nợ xấu làm sở cho việc trích dự phòng xử lý rủi ro 3.2.5 Tăng cường cơng tác tra kiểm sốt nội Để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm hạn chế RRTD, cần thực số biện pháp sau: - Bộ phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách thực chức kiểm tra, kiểm tốn định kỳ theo chương trình kế hoạch tháng, q, năm Đảm bảo năm CN phải kiểm tra lần tồn diện cơng tác tín dụng phận kiểm tốn hội sở, ngồi đợt kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc - Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian phải sửa sai, người cụ thể có trách nhiệm sửa sai Bộ phận kiểm tra phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà không sửa sửa chữa mang tính hình thức cán có liên quan lãnh đạo phận phải chịu trách nhiệm kể xử lý hình thức kỷ luật - Tại ACB CN Đà Nẵng nên thành lập phòng ban riêng thực chức quản lý RRTD, nhằm tạo tập trung công tác quản lý này, đồng thời hỗ trợ cho cơng tác kiểm tra, kiểm tốn Các phòng lập thêm bao gồm phòng Quản lý nợ vay, phòng Quản lý RRTD cá nhân 98 3.2.6 Hồn thiện cơng tác quản lý đào tạo đội ngũ nhân viên công tác quản trị rủi ro Trong thời gian tới, ACB CN Đà Nẵng nên trọng đến công tác đào tạo NH nên thường xuyên cử cán tham gia chương trình tập huấn, hội thảo ACB CN Đà Nẵng trung tâm đào tạo NH tổ chức…Tuy nhiên chương trình chưa thể đáp ứng yêu cầu bồi dưỡng cán NH thời gian tập huấn ngắn nội dung đào tạo mang tính phổ cập, chưa thật chun sâu Do đó, CN cần tự tổ chức nhiều khóa bồi dưỡng chuyên đề chuyên sâu quản trị RRTD, kiểm sốt cho cán Khóa đào tạo bồi dưỡng phải mời chuyên gia giỏi, chun gia nước ngồi, việc mời chun gia khơng nên sợ tốn kém, nội dung đào tạo phải cụ thể, cuối khóa đào tạo phải có kiểm tra, kết kiểm tra phải gắn với chế độ thưởng phạt rõ ràng Xây dựng triển khai hiệu khóa đào tạo lại: Nhiều cán NH đào tạo lâu, kiến thức học trường cũ, lạc hậu không phù hợp với thực tế Do NH cần phải xây dựng kế hoạch đào tạo lại cách số cán theo nhiều hình thức khác nhau, tốt tổ chức khóa ngắn hạn chỗ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với ngân hàng Á Châu Mặc dù tỷ lệ nợ hạn KHCN ACB thấp, khơng lo ngại RRTD, để phòng tránh rủi ro cho vay, cần cẩn trọng việc định cho vay, KH mới, phải thẩm định kỹ lưỡng tư cách, lai lịch KH khả thực việc trả nợ Đồng thời thận trọng việc định giá tài sản bảo đảm, xử lý nhanh kiên với khoản nợ hạn để kịp thời thu hồi vốn KH khơng có khả trả nợ nhằm tránh cho ACB lâm vào tình trạng khó khăn có khủng hoảng bất động sản Không giải cho vay đầu tư vào dự án bất động sản 99 Xu hướng mở rộng mạng lưới nhanh ACB, kèm theo lực trình độ cán quản lý, trình độ kinh nghiệm NVTD nơi tăng lên tương ứng Trong đó, mơi trường KD địa bàn mở CN có tính cạnh tranh cao Các CN lại bị sức ép tiêu KD, giới hạn thời gian lỗ, việc làm lợi nhuận Mâu thuẫn dự báo dễ xảy RRTD, thời điểm chưa thấy xuất Như vây, việc mở rộng mạng lưới nên đôi với khả quản lý, quản lý RRTD Đồng thời, cần chuẩn bị đủ cán quản lý, tăng cường giáo dục, nhận thức, trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên Tăng cường quản lý RRTD, nâng cao ý thức, trách nhiệm, tính tự giác cán trực tiếp cho vay Thường xuyên rà soát sơ hở quy trình cho vay, bao gồm quy trình ban hành việc tuân thủ quy trình tất cấp NH Việc phân cấp tín dụng cần điều chỉnh định kỳ hay sát với thực tế dựa sở hiệu quả, lực, máy chất lượng hoạt động đơn vị sở Cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu phân tích diễn biến, dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung dài hạn, với chuyên gia giàu kinh nghiệm Cần có phận nghiên cứu riêng, độc lập dựa kênh thơng tin đại chúng nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý RRTD, chiến lược KH chiến lược đầu tư vốn tín dụng 3.3.2 Kiến nghị phủ Hoạt động tín dụng NHTM vốn hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Để hoạt động tín dụng thực cách xác, đảm bảo an toàn khách quan cho hoạt động NH đòi hỏi cần có hệ thống văn pháp lý đầy đủ, đồng bộ, dễ hiểu Cần hoàn thiện quy định sở pháp lý vấn đề xử lý tài sản chấp: 100 Quy định sở pháp lý, xử lý tài sản bảo đảm điều cần thiết NH nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chính phủ cần sớm có + Các quy định chi tiết vấn đề đấu giá tài sản, trình tự thủ tục, thời hạn bán tài sản chấp, cụ thể hóa quy trình khởi kiện việc xét xử xử lý tài sản chấp, cầm cố đảm bảo NH thu hồi nợ nhanh Ngoài Bộ tư pháp cần ban hành văn hướng dẫn phòng cơng chứng địa phương UBND cấp thực công chứng hợp đồng mua bán tài sản NH giao từ vụ án, qua NH nhanh chóng bán tài sản chấp để thu hồi nợ Bên cạnh cần thiết thành lập thêm đưa vào hoạt động có hiệu cơng ty mua bán, khai thác tài sản Hiện số công ty thực chức q so với nhu cầu nên NH gặp nhiều khó khăn việc xử lý tài sản đảm bảo + Chính phủ ngành đạo quyền cấp đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện hồ sơ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức kinh tế nhân dân; định kỳ hàng quý thông báo khung giá đất theo giá thị trường khu vực, địa phương toàn quốc để người vay NH có định giá tài sản chấp quan hệ vay vốn với NH + Mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ phát triển, xã hội hóa thị trường mua bán nợ Mua bán nợ biện pháp giải tình trạng bế tắc nợ nần, giúp KH chủ nợ thu hồi vốn để hoạt động Trên giới hoạt động phát triển sôi động, tạo điều kiện cho KH chủ nợ nhiều hội xử lý khoản nợ, tránh nợ nần dây dưa, kéo dài 3.2.3 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước - Nâng cao chất lượng thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin đầy đủ, cập nhật KH NHNN 101 cần có chế khuyến khích kiểm sốt NHTM việc cung cấp đầy đủ thông tin KH Trung tâm cần nâng cao trách nhiệm đáp ứng quyền lợi việc cung cấp khai thác thông tin hoạt động tín dụng Phải có cảnh báo sớm tất ngành kinh tế, số cụ thể dự báo tỷ suất lợi nhuận cho ngành, thị trường có biến động… Tăng cường vai trò quản lý NHNN hoạt động tín dụng quản lý RRTD NHTM, tăng cường hiệu tra, kiểm soát nhằm hạn chế, phòng ngừa RRTD mang tính hệ thống NHTM Hiện nay, NHTM xây dựng riêng cho hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại KH riêng Điều làm cho thông tin trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cung cấp khơng qn Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng KH trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng NH hỏi tin Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá KH xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng KH thống toàn ngành Việc tham khảo tin NH thuận lợi KẾT LUẬN CHƯƠNG Có thể nói QTRR trọng hoạt động tín dụng có ý nghĩa quan trọng NHTM Việt Nam nói chung ngân hàng Á Châu CN – Đà Nẵng nói riêng Hiệu KD NH tùy thuộc đáng kể vào lực QTRR, chương đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao khả quản trị RRTD ngân hàng Á Châu CN – Đà Nẵng, tạo sở cho phát triển bền vững, nâng cao sức cạnh tranh NH Á Châu – CN Đà Nẵng giai đoạn kinh tế khủng hoảng 102 KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng ACB nói chung ACB ĐN nói riêng có dấu hiệu giảm sút Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện công tác quản trị RRTD nhiệm vụ hàng đầu ACB ĐN giai đoạn Dựa sở lý luận RRTD quản trị RRTD, đề tài sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân RRTD công tác quản trị RRTD ACB ĐN, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị RRTD sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định ACB ĐN, tác giả đề xuất kiến nghị ACB, NH Nhà nước Việt Nam Chính phủ để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững Còn nhiều vấn đề chưa thể sâu như: Chất lượng khách hàng, chất lượng sản phẩm tín dụng, lĩnh vực tài trợ; lực quản trị rủi ro đội ngũ nhân lực… Do đó, nhiều nội dung nghiên cứu mà đề tài tiếp tục triển khai nghiên cứu cách chi tiết sát với yêu cầu thực tiễn như: Nghiên cứu sâu vào quản trị RRTD loại sản phẩm tín dụng cụ thể, nhóm đối tượng khách hàng; Tiếp tục phát triển nội dung nghiên cứu đầy đủ, cụ thể hệ thống qua đề tài khoa học cụ thể khác tạo sở vững cho việc xây dựng phương án nâng cao hiệu quản lý, tiếp tục hồn thiện hệ thống quản trị q trình quản trị RRTD đơn vị 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] TS Hồ Diệu, (2002), Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [2] TS Hồ Diệu, (2003), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [3] TS Hồ Diệu, TS Lê Thị Hiệp Thương, Th.S Bùi Diệu Anh (2009), Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, NXB Phương Đơng, Tp Hồ Chí Minh [4] Ngân hàng TMCP Á Châu (2008-2012), Báo cáo tài ACB qua năm 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 [5] Ngân hàng TMCP Á Châu (2008-2012), Báo cáo thường niên ACB qua năm 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 [6] Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NH Nhà nước việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lí RRTD hoạt động NH TCTD [7] Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NH Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN [8] Peter.S.Rose, (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [9] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Website [10] www.acb.com.vn/tintuc/00001995 [11] http://vi.wikipedia.org/wiki/R%E1%BB%A7i_ro_t%C3%ADn_d%E1%BB %A5ng [12] http://www.vnba.org.vn/?option=com_content&view=article&id=1449 &catid=43&Itemid=90 PHỤ LỤC BẢNG 1: THEO ĐỐI TƯỢNG KHÁCH HÀNG STT TIÊU CHÍ CẤP TÍN DỤNG BÌNH THƯỜNG HẠN CHẾ CẤP TÍN DỤNG Nghề nghiệp Có nghề nghiệp thu nhập ổn định (*) thu nhập (Đối với từ 1,5 năm trở lên (≥ 1,5 năm) cá nhân có thu nhập từ lương) - Kinh nghiệm Kinh nghiệm hoạt động SXKD ngành SXKD (Đối với cá nghề thực tế liên tục từ năm trở nhân, hộ gia đình, lên (≥ năm) sở SXKD cá thể có thu nhập từ Kinh nghiệm hoạt động SXKD ngành nghề thực tế liên tục từ năm đến năm (1 năm ≤ X < hoạt động SXKD) năm) Lịch sử tín dụng, lịch sử thân, quan hệ xã hội (theo a, b, c): a Quan hệ xã hội, lịch sử thân - Khách hàng không bị điều tra/cảnh báo quan NN có thẩm quyền vi phạm pháp luật - KIỂM SỐT ĐẶC BIỆT KHƠNG CẤP/CHẤM DỨT CẤP TÍN DỤNG Có nghề nghiệp thu nhập Khơng có nghề khơng ổn định ổn định nghiệp thu nhập 1,5 năm (< 1,5 năm) Kinh nghiệm hoạt động SXKD ngành nghề thực tế năm (< năm) thay đổi ngành nghề KD - KH trình bị điều tra quan nhà nước có thẩm quyền vi phạm pháp luật - KH không bị tranh chấp, khiếu nại liên quan hoạt động KD có khả dẫn tới vốn/ngưng KD - Khách hàng khơng có tiền sử nghiện ma túy, bị bệnh tâm thần làm mất/hạn chế lực hành vi dân - KH bị tranh chấp, khiếu nại liên quan hoạt động KD có khả dẫn tới vốn/ngưng KD - KH có tiền sử nghiện ma túy, bị bệnh tâm thần b Lịch sử quan hệ tín Khơng có nợ nhóm trở lên xếp hạng dụng theo CIC tín dụng khơng có nợ q hạn q ACB 15 ngày vòng 12 tháng qua ACB khơng có nợ nhóm 3-5 năm gần tính tới thời điểm xét duyệt Có phát sinh nợ nhóm Có phát sinh nợ nhóm 3-5 - Đang có nợ nhóm xếp loại tín dụng năm gần tính tới thời điểm 3-5 TCTD khác/ có nợ hạn xét duyệt ACB - Chây ỳ, không thực 15 ngày trở lên (> 15 ngày) nghĩa vụ trả nợ vòng 12 tháng qua sau có phán ACB khơng có nợ quan có nhóm 3-5 năm thẩm quyền gần tính tới thời điểm xét duyệt c Thái độ hợp tác với Tuân thủ quy định ACB có ACB vài lần chưa tuân thủ quy định ACB không gây rủi ro, gây lỗ cho ACB - Hợp tác không tốt, không tuân thủ số quy định ACB, có khả gây thất tài sản ACB mức độ thấp (< 10 triệu) Tài sản Có tài sản riêng cá nhân/gia đình nhà ở/đất ở, phương tiện lại - Khơng có tài sản riêng Hồn tồn khơng hợp tác, tuân thủ qui định ACB gây rủi ro tiền/lỗ cho ACB > 10 triệu BẢNG 2: THEO NGÀNH NGHỀ KD STT NGÀNH (*) HẠN CHẾ CẤP TÍN DỤNG KIỂM SỐT ĐẶC BIỆT Nơng nghiệp, lâm nghiệp thủy HẠN CHẾ CẤP TÍN DỤNG (trừ trồng cà phê, trồng Trồng cà phê, trồng lâu năm (trừ cao su), sản lâu năm (trừ cao su), trồng rừng chăm sóc rừng) trồng rừng chăm sóc rừng Xây dựng (thi công) Hoạt động KD bất động sản Thi cơng, xây dựng cơng trình hạ tầng, hộ, chung cư; cơng trình có nguồn vốn ngân sách/các dự án KD bất động sản (kể vai trò nhà thầu phụ) chiếm khơng q 30% (≤ 30%) doanh thu thi công xây dựng Thi công, xây dựng cơng trình hạ tầng, hộ, chung cư; cơng trình có nguồn vốn ngân sách/các dự án KD bất động sản (kể vai trò nhà thầu phụ) chiếm 30% (> 30%) doanh thu thi cơng xây dựng - Có nguồn trả nợ từ hoạt động KD bất động sản thuộc KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT Trừ: Có nguồn trả nợ từ nguồn khác (khơng phải từ nguồn hoạt động KD bất động sản) Vận tải kho bãi Hoạt động dịch vụ khác - Kho bãi hoạt động hỗ trợ cho kho bãi Bao gồm: - Cho thuê kho bãi cảng hàng hóa - Vận tải đường sắt - Vận tải đường - Vận tải đường thủy - Vận tải đường ống - Vận tải hàng không - Dịch vụ tắm hơi, massage dịch vụ tăng cường sức khỏe tương tự trừ hoạt động thể thao, KD dịch vụ chăm sóc sắc đẹp, spa Cơng nghiệp chế biến, chế tạo - Sản xuất vật liệu xây dựng xi măng, gạch ceramic Bán buôn, bán lẻ KD vàng, cầm đồ (chỉ xem xét khách hàng có TSBĐ khách hàng thuộc nhóm 0, Tỷ lệ cho vay/TSBĐ giảm 10% so với tỷ lệ chuẩn) - RIÊNG ĐỐI VỚI CHO VAY TRUNG DÀI HẠN (bổ sung thêm ngành sau) Công nghiệp chế biến, chế tạo Xây dựng (thi công) Bao gồm: - Sản xuất giấy - Sản xuất đồ gỗ - Sản xuất sản phẩm điện tử - Sản xuất đường - Sản xuất kính xây dựng - Chế tạo khí HẠN CHẾ CẤP TÍN DỤNG Bao gồm: - Sản xuất bột giấy - Đóng tàu - Sản xuất vật liệu xây dựng xi măng, gạch ceramic - RIÊNG ĐỐI VỚI CHO VAY CÁC NGÀNH CUNG CẤP VẬT LIỆU/ VẬT TƯ CHO CÁC DỰ ÁN KD BẤT ĐỘNG SẢN - Công nghiệp chế biến, chế tạo Cung cấp vật tư/vật liệu cho dự án KD bất động sản Cung cấp vật tư/vật liệu cho dự án KD bất - Bán buôn, bán lẻ (kể vai trò nhà thầu phụ) chiếm 30% nhỏ động sản (kể vai trò nhà thầu phụ) 50% doanh thu (30% < X ≤ 50%) chiếm 50% (> 50%) doanh thu BẢNG 3: THEO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH STT TIÊU CHÍ CẤP TÍN DỤNG BÌNH THƯỜNG HẠN CHẾ CẤP TÍN KIỂM SỐT ĐẶC BIỆT DỤNG KHƠNG CẤP/CHẤM DỨT CẤP TÍN DỤNG Nguồn thu nhập + Cho vay có tài sản - Nguồn thu nhập từ lương: ổn định, minh bạch, - Nguồn thu nhập từ lương: không ổn định ổn Không có nguồn thu bảo đảm đáng tin cậy 1,5 năm (≥ 1,5 năm) định, minh bạch, đáng tin cậy 1,5 năm (< 1,5 nhập dẫn tới vi phạm Trong thu nhập nơi làm việc năm) thu nhập nơi làm việc nghĩa vụ trả nợ 1năm liên tục (có hợp đồng lao động thức) năm (< 1năm )/khơng có HĐLĐ thức - Nguồn thu nhập từ hoạt động SXKD tại: ổn - Nguồn thu nhập từ hoạt động SXKD tại: không định, minh bạch, đáng tin cậy 1,5 ổn định ổn định, minh bạch, đáng tin cậy 1,5 năm liên tục (≥ 1,5 năm) năm (< 1,5 năm) + Cho vay - Nguồn thu nhập từ lương: - Nguồn thu nhập từ lương: Khơng có nguồn thu khơng có tài sản + Ổn định, minh bạch, đáng tin cậy: + Không ổn định; nhập dẫn tới vi phạm bảo đảm + Ổn định, minh bạch, đáng tin cậy năm (< nghĩa vụ trả nợ Ít năm Trong đó, tối thiểu 12 tháng cơng ty (có hợp đồng lao động thức); + Thu nhập nơi làm việc 1,5 năm Ít 1,5 năm cơng ty (có hợp đồng lao động thức) ( 500 triệu đồng - Số tiền cho vay: tối đa 500 triệu đồng với hệ số nhân sau với hệ số nhân + Thu nhập ≤ 10 triệu đồng: Tối đa lần + Thu nhập ≤ 10 triệu đồng: > lần + Thu nhập 10 triệu đến 20 triệu đồng: Tối đa + Thu nhập 10 triệu đến 20 triệu đồng: > 10 lần 10 lần + Thu nhập > 20 triệu đồng: > 12 lần + Thu nhập > 20 triệu đồng: Tối đa 12 lần Tình hình tài Nợ a X ≤ 60% X > 60% X > 100% vay/Tổng tài sản (bao gồm mức cấp tín dụng tài sản hình thành từ vốn vay Chi phí dự - Đối với nguồn thu nhập từ lương: X ≥ 10% b phòng - Đối với nguồn thu - Đối với nguồn thu nhập từ lương: 0% ≤ nhập từ lương: X < - Đối với nguồn thu nhập khác: X ≥ 20% nghĩa vụ X < 10% nghĩa vụ trả 0% nghĩa vụ trả nợ trả nợ nợ - Đối với nguồn thu - Đối với nguồn thu nhập khác: X < 10% nhập khác: 10% ≤ X < nghĩa vụ trả nợ nghĩa vụ trả nợ 20% nghĩa vụ trả nợ BẢNG 4: THEO NGUỒN TRẢ NỢ STT TIÊU CHÍ Thu nhập từ lương CẤP TÍN DỤNG BÌNH HẠN CHẾ CẤP TÍN THƯỜNG DỤNG KIỂM SỐT ĐẶC BIỆT Nơi làm việc thuộc nhóm ngành Nơi làm việc thuộc nghề KD CẤP TÍN DỤNG BT nhóm ngành nghề KD HẠN CHẾ CẤP TD (Khơng thuộc KIỂM SỐT ĐẶC nhóm KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT) (*) BIỆT (*) Thu nhập từ hoạt động SXKD dịch Ngành nghề KD thuộc nhóm CẤP Ngành nghề KD thuộc vụ (**) TÍN DỤNG BT HẠN CHẾ nhóm KIỂM SỐT CẤP TD (Khơng thuộc nhóm KIỂM ĐẶC BIỆT SOÁT ĐẶC BIỆT) Thu nhập khác a Thu nhập từ cho thuê bất động sản, ≤ 70%*Tổng nguồn trả nợ ACB > 70%*Tổng nguồn trả cho thuê phương tiện vận tải (***) nợ ACB Thu nhập từ góp vốn/cổ tức (ngành Số lần nhận thu nhập từ Số lần nhận thu nhập từ góp vốn/cổ tức lần (< lần) nghề KD cơng ty góp vốn thuộc góp vốn/cổ tức năm gần nhóm cấp tín dụng bình thường lần năm gần hạn chế) (≥ lần) b c Thu nhập KD - - Nguồn thu nhập từ trợ cấp người thân, Chính phủ; nguồn thu nhập bán bất động sản, tài sản, kiều hối, cổ phiếu, PHỤ LỤC Bảng xếp hạng tín dụng KHCN ACB Chỉ tiêu Trường hợp Giá trị yêu cầu Điểm tiêu Trường hợp Giá trị yêu cầu tiêu Trường hợp Điể m Giá trị yêu cầu tiêu Trường hợp Điểm Giá trị yêu cầu tiêu Điểm Yêú tố nhân thân lai lịch -4 Chỉ vi phạm luật GT Từ 18-25 Trên đại học Nghề nghiệp Chuyên môn Thời gian công tác Dưới tháng Thời gian làm công việc Dưới tháng Có, vòng 20 năm Từ 25-55 Đại học Trung học Thư ký tháng đến năm tháng đến năm Kinh doanh Có, vòng 10 năm Trên 55 Phổ thơng thấp Nghỉ hưu Từ 1-5năm Trên năm Từ 1-5năm Trên năm Nhà thuê Với gia đình Khác 0 Dưới người 3-5 người Trên người -1 36-120 tr đ 12-36 trđ Dưới 12 trđ -1 72-240 trđ 24-72 trđ Dưới 24 trđ -1 Dưới 30% 30%-50% 50%-70% Trên 70% -1 Chưa sinh phát Chưa hạn Quá hạn 30 ngày Quá hạn từ 30 ngày trở lên -1 13 Tình hình trả lãi Chưa sinh phát Chưa chậm trả có 24 tháng trước Không chậm trả 12 tháng qua Có chậm trả 12 tháng qua -1 14 Tổng nợ (kể khoản vay xét) giá trị bất động sản động sản khác chứng minh quyền sở hữu hợp pháp người vay Dưới 30% 30%-50% 50%-70% Trên 70% -1 15 Các dịch vụ sử dụng ACB Chỉ có TK tiền gửi/tiết kiệm Chỉ chuyển tiền Tiền gửi chuyển tiền Chưa sử dụng 16 Loại tài sản bảo đảm Tiền gửi/tiết kiệm Bất động sản nội thi/ôtô Bất động sản ngoại thành, xe cộ qua sử dụng Loại khác 0% 1%-20% 21%-50% Trên 50% -5 >200% 150%-200% 100%-150%