Đánh giá hiệu quả đầu tư dự án cấp nước huyện hàm thuận bắc, tỉnh bình thuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦY LỢI ĐỖ VĂN THẢO ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ DỰ ÁN CẤP NƯỚC HUYỆN HÀM THUẬN BẮC, TỈNH BÌNH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ BÌNH THUẬN, NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦY LỢI ĐỖ VĂN THẢO ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ DỰ ÁN CẤP NƯỚC HUYỆN HÀM THUẬN BẮC, TỈNH BÌNH THUẬN Chuyên ngành: Quản lý xây dựng Mã số: 8580302 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC GS TS VŨ THANH TE BÌNH THUẬN, NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan đề tài luận văn cơng trình nghiên cứu thân tác giả Các kết nghiên cứu kết luận luận văn trung thực, không chép từ nguồn hình thức Việc tham khảo nguồn tài liệu (nếu có) thực trích dẫn ghi nguồn tài liệu tham khảo quy định Tác giả luận văn Đỗ Văn Thảo i LỜI CÁM ƠN Trước hết, tác giả xin chân thành cảm ơn q Thầy, Cơ ở chương trình giảng dạy trường Đại học Thủy Lợi Hà Nội, Viện Đào tạo khoa học ứng dụng Miền Trung với nguồn kiến thức sâu rộng lòng nhiệt tình giảng dạy giúp tác giả tiếp nhận nhiều kiến thức mẻ, thiết thực bở ích Xin chân thành cảm ơn GS.TS Vũ Thanh Te tận tình giúp đỡ hướng dẫn học viên suốt thời gian thực luận văn Tác giả xin cảm ơn đến ban lãnh đạo Trung tâm nước sạch vệ sinh mơi trường nơng thơn tỉnh Bình Thuận tạo điều kiện thuận lợi để tác giả hoàn thành tốt luận văn Bình Thuận, Ngày tháng 11 năm 2018 Tác giả luận văn Đỗ Văn Thảo ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii MỞ ĐẦU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG HỆ THỐNG CẤP NƯỚC 1.1 Tổng quan dự án hiệu dự án đầu tư xây dựng Khái quát chung dự án dự án đầu tư xây dựng Các tiêu chí hiệu dự án đầu tư xây dựng 12 Tổng quan dự án cung cấp nước sạch 13 Khái niệm vai trò cơng trình cung cấp nước sạch 13 Tình hình đầu tư xây dựng hệ thống cấp nước sạch ở Việt Nam Bình Thuận 15 Tình hình đầu tư xây dựng hệ thống cấp nước sạch ở Việt Nam: 15 Kết thực hiện: 17 Nguồn lực đầu tư 18 Những khó khăn, tồn tại 18 Tình hình đầu tư xây dựng hệ thống cấp nước sạch ở Bình Thuận: 20 Kết thực hiện: 20 Hiệu dự án cung cấp nước sạch kinh tế, xã hội vấn đề nghiên cứu 21 Phân tích kinh tế - xã hội 22 Những vấn đề tồn tại hiệu đầu tư xây dựng dự án cấp nước sạch ở Bình Thuận 24 Kết luận chương 27 CƠ SỞ KHOA KHOA HỌC ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH NƯỚC SẠCH 28 iii Cơ sở khoa học đánh giá hiệu dự án đầu tư xây dựng 28 Các tiêu chí hiệu 28 Lý luận NPV IRR đánh giá hiệu dự án 31 Lý luận NPV 31 Lý luận IRR 33 Chỉ tiêu tỷ số thu chi (Tỷ số lợi ích/chi phí) 36 Phân tích lựa chọn phương án kinh tế kỹ thuật 38 Một số nội dung đánh giá hiệu xã hội an sinh kinh tế dự án cấp nước sinh hoạt 44 Sức khỏe cộng đồng 44 An sinh xã hội kinh tế 48 Kết luận chương 52 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ DỰ ÁN CẤP NƯỚC HUYỆN HÀM THUẬN BẮC VÀ ĐỀ XUẤT TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN 53 Đặc điểm tự nhiên dân sinh kinh tế Hàm Thuận Bắc 53 Vị trí địa lý, đặc điểm địa hình, địa chất thuỷ văn 53 Đặc điểm khí hậu, thủy hải .55 Đặc điểm dân sinh kính tế, xã hội 56 Dân số phân bố dân cư .56 Đặc điểm kinh tế qui hoạch phát triển 56 Đặc điểm nhu cầu sinh hoạt .58 Đánh giá hiệu đầu tư dự án cấp nước nông thôn tập trung địa bàn Hàm Thuận Bắc 64 Giới thiệu dự án 64 Tổng mức đầu tư mục tiêu dự án 66 Đánh giá hiệu đàu tư dự án 70 Đề xuất tiến độ thực để dự án sớm phát huy hiệu kinh tế, xã hội 86 Kết luận chương 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 PHỤ LỤC 92 iv DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH Hình 1.1 Cơng trình cấp nước sử dụng nguồn nước mặt 14 Hình 2.1 Dòng thu chi DA 32 Hình 2.2 Đồ thị biểu diễn quan hệ NPW chiết khấu i 34 Hình 3.1 Sơ đồ dây chuyền cơng nghệ xử lý nước 76 Hình 3.2 Sơ đồ cấp nước 77 Sơ đồ 1.1 Dự án Sơ đồ 1.2 Dự án xây dựng Sơ đồ 2.1 Dòng thu chi DA 31 v DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1 Bảng cấu ngành nghề đến năm 2020 56 Bảng 3.2 Bảng thống kê số trường, phòng học, giáo viên học sinh 57 Bảng 3.3 Các trạm xử lý cấp nước trạng địa bàn dự án hệ thống nước Hàm Thuận Bắc 59 Bảng 3.4 Dân số tiêu chuẩn cấp nước sinh hoạt huyện Hàm Thuận Bắc đến năm 2035 61 Bảng 3.5 Dự báo nhu cầu dùng nước sạch phục vụ sinh hoạt đến năm 2025 huyện Hàm Thuận Bắc 61 Bảng 3.6 Dự báo nhu cầu dùng nước sạch phục vụ sinh hoạt đến năm 2035 huyện Hàm Thuận Bắc 63 Bảng 3.7 Bảng tởng hợp dự tốn cơng trình 66 Bảng 3.8 Bảng tổng hợp tổng mức đầu tư 69 Bảng 3.9 Chi phí khấu hao 72 Bảng 3.10 Bảng giá nước sạch khu vực nơng thơn tỉnh bình thuận 73 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ADB Asian Development Bank-Ngân hàng phát triển châu Á AW Annual Worth – Suất thu lợi B/C Benefit against Cost- Tỉ số lợi ích chi phí BC Báo cáo BHXH Bảo hiểm xã hội BQLCTCC Ban quản lý cơng trình cơng cộng BTC Bộ Tài Chính BVMT Bảo vệ mơi trường BYT Bộ y tế CP Cổ phần DA Dự án ĐBDTTS Đồng bào dân tộc tiểu số HĐND Hội đồng nhân nhân HTCN Hệ thống cấp nước HVS Hợp vệ sinh ILO International Labour Organization-Tổ chức Lao động quốc tế IRR Internal Ratio of Return-suất sinh lợi nội tại KĐT Khu đô thị KH Khấu hao KHCB Khấu hao vii PHỤ LỤC - BẢNG TỔNG HỢP TỔNG MỨC ĐẦU TƯ/ BUDGET SPLIT TABLE Dự án: Dự án lĩnh vực nước Bình Thuận, Việt Nam - Huyện Hàm Thuận Bắc – Tỉnh Bình Thuận Project: Water project in Binh Thuan, Vietnam - Ham Thuan Bac District, Binh Thuan Province Đơn vị : đồng Unit: VND STT/ No Nội dung chi phí Chi phí / Amount Costs & Expenses trước thuế/ VAT excluded thuế giá trị gia tăng/ VAT sau thuế/ After tax Chi phí xây dựng/ Construction 99.203.710.306 9.920.371.031 109.124.081.337 Chi phí thiết bị/ Equipment 13.806.085.029 1.315.732.817 15.186.693.532 Đền bù giải phóng mặt bằng/ Compensation for land clearance 5.000.000.000 Chi phí quản lý dự án/ Project management 1.864.661.623 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng/ Construction investment consultant 2.410.116.464 Chi phí khác/ Other 11.050.799.053 Dự phòng phí/ Provision 13.963.635.201 Tổng vốn đầu tư cố định/ Total investment 158.599.987.209 Làm tròn/ Rounded 158.600.000.000 (nguồn Báo cáo tiểu Dự án cấp nước huyện Hàm Thuận Bắc) 124 PHỤ LỤC - TỔNG MỨC ĐẦU TƯ VÀ NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ TOTAL INVESTMENT Dự án: Dự án lĩnh vực nước Bình Thuận, Việt Nam - Huyện Hàm Thuận Bắc – Tỉnh Bình Thuận Project: Water project in Binh Thuan, Vietnam - Ham Thuan Bac District, Binh Thuan Province ĐV tính : Triệu đồng Unit: Million VND Vốn đầu tư bản/ Capital investment TT / No I II Tên chi phí/ Costs & Expenses Năm/ Year Tổng mức đầu tư/ Total investment Vốn cố định/ Fixed capital Vốn lưu động sản xuất ban đầu/ Initial production turnover Kế hoạch huy động vốn/ Capital mobilization plan 2018 2019 2020 III Cân đối vốn đầu tư (III=II-I)/ Capital balance SDT Đường ống phụ tùng/ Pipes & accessories Chi phí xây dựng/ Constru ction Chi phí TB/ Equip ment Cộng XD+Duong ong +TB/ Sum of Pipes & accessories, construction, equipment Đền bù giải phóng mặt bằng/ Compensation for land clearance Chi phí quản lý dự án/ Project manage ment Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng/ Construction investment consultant Chi phi khác/ Other Dự phòng/ Provision Tổng mức đầu tư/ Total investment 76.090 33.034 15.186 122.479 5.000 1.865 2.410 11.050 13.963 158.600 76.090 33.034 15.186 122.479 5.000 1.865 2.410 11.050 13.963 158.600 76.090 33.034 15.186 122.479 5.000 1.865 2.410 11.050 13.963 158.600 25.363 25.363 25.363 11.011 11.011 11.011 5.062 5.062 5.062 40.826 40.826 40.826 1.667 1.667 1.667 622 622 622 15,25 (nguồn Báo cáo tiểu Dự án cấp nước huyện Hàm Thuận Bắc) 125 803 803 803 3.683 3.683 3.683 4.654 4.654 4.654 52.867 52.867 52.867 PHỤ LỤC 10 - BẢNG DOANH THU/ TABKE OF REVENUE Dự án: Dự án lĩnh vực nước Bình Thuận, Việt Nam - Huyện Hàm Thuận Bắc – Tỉnh Bình Thuận Project: Water project in Binh Thuan, Vietnam - Ham Thuan Bac District, Binh Thuan Province Năm/ Year 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Hệ số lạm phát hàng năm ( Tương ứng với tỷ lệ lạm phát phí thốt)/ Annual inflation rate (conform to inflation rate and consumtion) 1,00 1,00 1,00 1,04 1,08 1,12 1,17 1,22 1,27 1,32 1,37 Giá bán nước tăng theo tỷ lệ lạm phát TB (đồng/m3)/ Increase of water selling price conform to average inflation rate (VND/m3) 8.325 8.657 9.004 9.364 9.739 10.128 10.533 10.954 11.393 nhu cầu cấp nước m3/ng/ Water deman (m3/ person) 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Tỷ lệ cấp nước (%)/ Water supply rate Sản lượng nước cấp theo tỷ lệ m3/ng/ Water supply capacity (m3/person) Tỷ lệ nước thất thốt, rò rỉ , thân trạm %/ Water leakage (%) Sản lượng thương phẩm m3/ng/ Commercial capacity (m3/person) Doanh thu ( triệu đồng/ năm)/ Revenue (mil VND/ year) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 26.738 27.808 28.920 30.077 31.280 32.531 33.833 35.186 36.593 126 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 HSLP 1,42 1,48 1,54 1,60 1,67 1,73 1,80 1,87 1,95 2,03 2,11 2,19 2,28 2,37 2,46 2,56 2,67 2,77 2,88 3,00 3,12 11.848 12.322 12.815 13.328 13.861 14.415 14.992 15.592 16.215 16.864 17.538 18.240 18.970 19.728 20.518 21.338 22.192 23.079 24.003 24.963 25.961 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 4% 127 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 8.800 38.057 39.579 41.162 42.809 44.521 46.302 48.154 50.080 52.084 54.167 56.334 58.587 60.930 63.368 65.902 68.539 71.280 74.131 77.097 80.180 83.388 1.499.618 PHỤ LỤC 11 - BẢNG TÍNH KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH MỚI/ NEW FIXED ASSETS DEPRECIATION TABLE Dự án: Dự án lĩnh vực nước Bình Thuận, Việt Nam - Huyện Hàm Thuận Bắc – Tỉnh Bình Thuận Project: Water project in Binh Thuan, Vietnam - Ham Thuan Bac District, Binh Thuan Province ĐV tính : Triệu đồng Unit: Million VND Đầu tư hàng năm/ Annual Investment TT/ No Năm/ Year Xây dựng/ Construction Đường ống phụ tùng/ Pipes & accesories TB/ Equipment Chi phí khác/ Other expenses Tài sản tính khấu hao/ Depreciated Assets Xây dựng/ Constru ction Đường ống phụ tùng/ Pipes & accesories TB/ Equipme nt Chi phí khác/ Other expenses Tổng tài sản tính khấu hao/ Total depreciate d assets 32.371 76.090 14.018 30.021 152.500 Khấu hao/ Depreciation Xây dựng/ Constr uction Đường ống phụ tùng (30 năm)/ Pipes & accessorie s (30 years) TB (10 năm)/ Equipme nt (10 years) Tài sản khác (30năm) / Other assets (30 years) Tổng khấu hao/ Total depreciation 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 I Khấu hao TSCĐ/ Fixed assets depreciation 2019 16.186 38.045 7.009 15.010 2020 16.186 38.045 7.009 15.010 2021 2022 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 2023 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 2024 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 2025 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 2026 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 2027 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 10 2028 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 11 2029 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 12 2030 1.619 3.805 1.402 1.501 8.326 128 13 2031 1.619 3.805 1.501 6.924 14 2032 1.619 3.805 1.501 6.924 15 2033 1.619 3.805 1.501 6.924 16 2034 1.619 3.805 1.501 6.924 17 2035 1.619 3.805 1.501 6.924 18 2036 1.619 3.805 1.501 6.924 19 2037 1.619 3.805 1.501 6.924 20 2038 1.619 3.805 1.501 6.924 21 2039 1.619 3.805 1.501 6.924 22 2040 1.619 3.805 1.501 6.924 23 2041 24 2042 25 2043 26 2044 27 2045 28 2046 29 2047 30 2048 31 2049 32 2050 32.371 76.090 30.021 152.500 KHTB: 5.083 76.090 14.018 30.021 129 14.018 PHỤ LỤC 12 - BẢNG TÍNH TỐN GIÁ NƯỚC BÌNH QUÂN CHO 1M3/ AVERAGE WATER SELLING RATE FOR EACH 1M3 Dự án: Dự án lĩnh vực nước Bình Thuận, Việt Nam - Huyện Hàm Thuận Bắc – Tỉnh Bình Thuận Project: Water project in Binh Thuan, Vietnam - Ham Thuan Bac District, Binh Thuan Province ĐVtính : VNđồng Unit: VND TT/ No I II Khoản mục chi phí/ Costs & Expenses Chi phí vật tư trực tiếp ( Cvt)/ Cost of direct materials Hóa chất/ Chemical -Clo/ chloride -Phèn/ Alum -Vơi/ chalk Điện/ Electricity Nhà máy chính/ Main plant Trạm tăng áp/ Booster station 01 Trạm giao dịch/ 01 trading station Tiền mua nước thơ Chi phí vệ sinh hồ bùn/ Sludge pond cleaning cost Chi phí nhân cơng trực tiếp ( Cnc)/ Direct labor cost Tiền lương/ wage Bảo hiểm xã hội/ Social insurance Đơn vị/ Unit Khối lượng/ Volume Số ngày/năm/ No of days per year Đơn giá/ Unit price đồng/năm VND/ year Thành tiền/ Total 9.812.184.472 kg kg kg m3 Kwh Kwh Kwh m3 50 500 500 365 365 365 19.000 3.000 1.000 346.750.000 547.500.000 182.500.000 5466 3.048 18 10000 365 365 365 365 1.650 1.650 1.650 850 3.291.898.500 1.835.658.000 10.840.500 3.102.500.000 tháng 12 41.211.456 494.537.472 đồng/năm VND/ year người/ person 15% 130 3.394.800.000 41 12tháng 6.000.000 2.952.000.000 442.800.000 Chi phí sản xuất chung ( Csxc)/ General operation cost Khấu hao tài sản cố định/ Fixed assets depreciation Chi phí bảo trì trung bình hàng năm/ Periodic repair cost III 8.691.741.581 8.325.900.000 365.841.581 đồng/năm VND/ year 21.898.726.053 đồng/nămVND/ year 2.189.872.605 Chi phí quản lý doanh nghiệp + chi phí bán hàng 10%*NCTT/ General and administrative expenses + Sales expenses 10% 2.189.872.605 Cộng giá trước thuế/ Pre-tax total price đồng/năm VND/ year 24.088.598.658 Cộng giá thành sản xuất trực tiếp (CP)/ Total price according to direct operation cost IV đồng/năm VND/ year Chi phí khác/ Other V Lãi định mức 6%/ Standard interest rate 6% VI Thuế giá trị gia tăng 5%/ VAT 5% Giá thành sau thuế ( GTtb)/ After-tax price 1.445.315.919 1.204.429.933 đồng/năm VND/ year Sản lượng nước thương phẩm (SLtp) / Commercial water capacity m3/năm m3/ year Giá nước tiêu thụ bình quân Gttbq=GTtb/SLtp Average commercial water price Gttbq=GTtb/SLtp đồng/m3 VND/m3 131 26.738.344.511 3.212.000 8.325 PHỤ LỤC 13 - BẢNG TÍNH TỐN GIÁ THÀNH DỰ KIẾN CHO 1M3 NƯỚC SẠCH/ ESTIMATED WATER SELLING RATE FOR EACH 1M3 OF CLEAN WATER Dự án: Dự án lĩnh vực nước Bình Thuận, Việt Nam - Huyện Hàm Thuận Bắc – Tỉnh Bình Thuận Project: Water project in Binh Thuan, Vietnam - Ham Thuan Bac District, Binh Thuan Province Sản lượng nước sạch/ Clean water capacity TT / No Năm/ Year Công suất (m3/ngđ )/ Capacity Tỷ lệ nước SX năm (%)/ Annual water percentage (%) Nước thất rò rỉ thân trạm/ Water leakag e Sản lượng nước thương phẩm (m3/năm) / Commerc ial water capacity (m3/year) TLLP Khoản mục chi phí/ Costs & expenses Tỷ lệ lạm phát hàng năm (10%)/ Annual inflatio n rate (100%) Chi phí vật tư trực tiếp/ Direct materia l expense Chi phí nhân cơng/ Labor fee Khấu hao tài sản CĐ/ Depreciat ion of fixed assets Chi phí sửa chữa thường xuyên 0,05% XD+TB/ Periodic repair cost 0.05%*(constr uction + equipment) Chi phí QLDN+CP bán hàng 10% Cnc/ General and administrativ e expenses + Sales expenses Giá thành bình quân năm trước thuế/ Pre-tax annual average price Lãi định mức 2%/ Standard interest rate 2% Thuế giá trị gia tăng 5%/ Vat 5% Giá thành sau thuế (đ/m3)/ After- tax price (VND/m3) 4% 2019 2020 1,00 2021 10.000 100% 12% 3.212.000 1,00 9.812 3.395 8.326 366 2.190 24.089 1445 1204 8.325 2022 10.000 100% 12% 3.212.000 1,04 10.205 3.531 8.326 380 2.277 24.719 1483 1236 8.542 2023 10.000 100% 12% 3.212.000 1,08 10.613 3.672 8.326 396 2.369 25.375 1522 1269 8.769 2024 10.000 100% 12% 3.212.000 1,12 11.037 3.819 8.326 412 2.463 26.057 1563 1303 9.005 2025 10.000 100% 12% 3.212.000 1,17 11.479 3.971 8.326 428 2.562 26.766 1606 1338 9.250 2026 10.000 100% 12% 3.212.000 1,22 11.938 4.130 8.326 445 2.664 27.504 1650 1375 9.505 2027 10.000 100% 12% 3.212.000 1,27 12.416 4.296 8.326 463 2.771 28.271 1696 1414 9.770 10 2028 10.000 100% 12% 3.212.000 1,32 12.912 4.467 8.326 481 2.882 29.069 1744 1453 10.045 11 2029 10.000 100% 12% 3.212.000 1,37 13.429 4.646 8.326 501 2.997 29.898 1794 1495 10.332 12 2030 10.000 100% 12% 3.212.000 1,42 13.966 4.832 8.326 521 3.117 30.761 1846 1538 10.630 132 13 2031 10.000 100% 12% 3.212.000 1,48 14.524 5.025 6.924 542 3.242 30.257 1815 1513 10.456 14 2032 10.000 100% 12% 3.212.000 1,54 15.105 5.226 6.924 563 3.371 31.190 1871 1560 10.779 15 2033 10.000 100% 12% 3.212.000 1,60 15.710 5.435 6.924 586 3.506 32.161 1930 1608 11.114 16 2034 10.000 100% 12% 3.212.000 1,67 16.338 5.653 6.924 609 3.646 33.170 1990 1659 11.463 17 2035 10.000 100% 12% 3.212.000 1,73 16.992 5.879 6.924 634 3.792 34.220 2053 1711 11.826 18 2036 10.000 100% 12% 3.212.000 1,80 17.671 6.114 6.924 659 3.944 35.312 2119 1766 12.203 19 2037 10.000 100% 12% 3.212.000 1,87 18.378 6.358 6.924 685 4.102 36.447 2187 1822 12.595 20 2038 10.000 100% 12% 3.212.000 1,95 19.113 6.613 6.924 713 4.266 37.628 2258 1881 13.004 21 2039 10.000 100% 12% 3.212.000 2,03 19.878 6.877 6.924 741 4.436 38.856 2331 1943 13.428 22 2040 10.000 100% 12% 3.212.000 2,11 20.673 7.152 6.924 771 4.614 40.134 2408 2007 13.869 23 2041 10.000 100% 12% 3.212.000 2,19 21.500 7.438 802 4.798 34.538 2072 1727 11.936 24 2042 10.000 100% 12% 3.212.000 2,28 22.360 7.736 834 4.990 35.920 2155 1796 12.413 25 2043 10.000 100% 12% 3.212.000 2,37 23.254 8.045 867 5.190 37.356 2241 1868 12.910 26 2044 10.000 100% 12% 3.212.000 2,46 24.184 8.367 902 5.397 38.851 2331 1943 13.426 27 2045 10.000 100% 12% 3.212.000 2,56 25.152 8.702 938 5.613 40.405 2424 2020 13.963 28 2046 10.000 100% 12% 3.212.000 2,67 26.158 9.050 975 5.838 42.021 2521 2101 14.522 29 2047 10.000 100% 12% 3.212.000 2,77 27.204 9.412 1.014 6.071 43.702 2622 2185 15.102 30 2048 10.000 100% 12% 3.212.000 2,88 28.292 9.788 1.055 6.314 45.450 2727 2272 15.706 31 2049 10.000 100% 12% 3.212.000 3,00 29.424 10.180 1.097 6.567 47.268 2836 2363 16.335 32 2050 10.000 100% 12% 3.212.000 3,12 30.601 10.587 1.141 6.829 49.158 2950 2458 16.988 550.316 190.397 152.500 20.518 122.819 1.036.550 62.193 51.827 358.210 TỔNG 133 PHỤ LỤC 14 - BẢNG TÍNH CÁC CHI PHÍ/ TABLE OF EXPENSES Dự án: Dự án lĩnh vực nước Bình Thuận, Việt Nam - Huyện Hàm Thuận Bắc – Tỉnh Bình Thuận Project: Water project in Binh Thuan, Vietnam - Ham Thuan Bac District, Binh Thuan Province ĐV tính : Triệu đồng Unit: Mil VND Khoản mục chi phí Cơng suất (m3/năm)/ Annual capacity (m3/year) Chi phí nhân cơng/ Labor Fee Chi phí sửa chữa thường xuyên 0,05% XD+TB/ Periodic repair cost 0.05%*(construction + equipment) Chi phí QLDN+CP bán hàng 10% Cnc/ General and administrative expenses + Sales expenses Chi phí trước khấu hao/ Total cost before depreciation Khấu hao tài sản CĐ/ Depreciation of fixed asstes Tổng chi phí/ Total cost Tổng chi phí cộng dồn/ Aggregrate cost 2.190 15.763 8.326 24.089 24.089 380 2.277 16.393 8.326 24.719 48.808 3.672 396 2.369 17.049 8.326 25.375 74.183 11.037 3.819 412 2.463 17.731 8.326 26.057 100.239 3.212.000 11.479 3.971 428 2.562 18.440 8.326 26.766 127.005 2026 3.212.000 11.938 4.130 445 2.664 19.178 8.326 27.504 154.509 2027 3.212.000 12.416 4.296 463 2.771 19.945 8.326 28.271 182.780 2028 3.212.000 12.912 4.467 481 2.882 20.743 8.326 29.069 211.848 10 2029 3.212.000 13.429 4.646 501 2.997 21.572 8.326 29.898 241.747 TT No Năm Year 2019 2020 2021 3.212.000 9.812 3.395 366 2022 3.212.000 10.205 3.531 2023 3.212.000 10.613 2024 3.212.000 2025 Chi phí vật tư trực tiếp ( Cvt)/ Cost of direct materials 134 11 2030 3.212.000 13.966 4.832 521 3.117 22.435 8.326 30.761 272.508 12 2031 3.212.000 14.524 5.025 542 3.242 23.333 6.924 30.257 302.764 13 2032 3.212.000 15.105 5.226 563 3.371 24.266 6.924 31.190 333.954 14 2033 3.212.000 15.710 5.435 586 3.506 25.237 6.924 32.161 366.115 15 2034 3.212.000 16.338 5.653 609 3.646 26.246 6.924 33.170 399.285 16 2035 3.212.000 16.992 5.879 634 3.792 27.296 6.924 34.220 433.505 17 2036 3.212.000 17.671 6.114 659 3.944 28.388 6.924 35.312 468.817 18 2037 3.212.000 18.378 6.358 685 4.102 29.523 6.924 36.447 505.264 19 2038 3.212.000 19.113 6.613 713 4.266 30.704 6.924 37.628 542.893 20 2039 3.212.000 19.878 6.877 741 4.436 31.932 6.924 38.856 581.749 21 2040 3.212.000 20.673 7.152 771 4.614 33.210 6.924 40.134 621.883 22 2041 3.212.000 21.500 7.438 802 4.798 34.538 34.538 656.421 23 2042 3.212.000 22.360 7.736 834 4.990 35.920 35.920 692.340 24 2043 3.212.000 23.254 8.045 867 5.190 37.356 37.356 729.697 25 2044 3.212.000 24.184 8.367 902 5.397 38.851 38.851 768.547 26 2045 3.212.000 25.152 8.702 938 5.613 40.405 40.405 808.952 27 2046 3.212.000 26.158 9.050 975 5.838 42.021 42.021 850.973 28 2047 3.212.000 27.204 9.412 1.014 6.071 43.702 43.702 894.674 29 2048 3.212.000 28.292 9.788 1.055 6.314 45.450 45.450 940.124 30 2049 3.212.000 29.424 10.180 1.097 6.567 47.268 47.268 987.392 31 2050 3.212.000 30.601 10.587 1.141 6.829 49.158 49.158 1.036.550 550.316 190.397 20.518 122.819 884.050 152.500 1.036.550 Tổng số (Total) 135 PHỤ LỤC 15 - TÍNH TỐN HIỆU QUẢ KINH TẾ CỦA DỰ ÁN/ TABLE No.9: CALCULATION OF ECONOMIC EFFICIENCY Dự án: Dự án lĩnh vực nước Bình Thuận, Việt Nam - Huyện Hàm Thuận Bắc – Tỉnh Bình Thuận Project: Water project in Binh Thuan, Vietnam - Ham Thuan Bac District, Binh Thuan Province Năm/ Year Doanh thu thuần/ Net revenue Chi phí/ Expenses Lợi nhuận trước thuế/ Pre-tax profit Nguồn trả nợ dự án/ Loan payment Lợi nhuận sau thuế (75%)/ Aftertax profit (75%) Khấu hao TSCĐ (1)/ Depreciation of fixed assets Trả nợ vay/ Loan payment Cân trả nợ/ Loan payment balance Tích luỹ sau trả nợ/ Accumulate after loan payment 8,0% Hệ số chiết khấu/ Discount rate Cân trả nợ sau chiết khấu/ Loan payment balance after discount Dòng tiền mặt sau chiết khấu tích luỹ/ Cash flow after accumulated discount 2021 26.738 24.089 2.650 1.987 8.326 76.250,00 76.250,00 10.313,21 2022 27.808 24.719 3.089 2.317 8.326 10.642,48 -131.544 0,794 8.448,34 -129.562 2023 28.920 25.375 3.545 2.659 8.326 10.984,92 -120.559 0,735 8.074,24 -121.487 2024 30.077 26.057 4.020 3.015 8.326 11.341,06 -109.218 0,681 7.718,53 -113.769 2025 31.280 26.766 4.514 3.386 8.326 11.711,44 -97.507 0,630 7.380,19 -106.389 2026 32.531 27.504 5.028 3.771 8.326 12.096,64 -85.410 0,583 7.058,27 -99.330 2027 33.833 28.271 5.562 4.171 8.326 12.497,25 -72.913 0,540 6.751,87 -92.578 2028 35.186 29.069 6.117 4.588 8.326 12.913,88 -59.999 0,500 6.460,15 -86.118 2029 36.593 29.898 6.695 5.021 8.326 13.347,17 -46.652 0,463 6.182,32 -79.936 2030 38.057 30.761 7.296 5.472 8.326 13.797,80 -32.854 0,429 5.917,64 -74.018 2031 39.579 30.257 9.323 6.992 6.924 13.916,00 -18.938 0,397 5.526,24 -68.492 2032 41.162 31.190 9.972 7.479 6.924 14.403,40 -4.535 0,368 5.296,10 -63.196 2033 42.809 32.161 10.648 7.986 6.924 14.910,30 10.376 0,340 5.076,38 -58.120 2034 44.521 33.170 11.351 8.513 6.924 15.437,47 25.813 0,315 4.866,53 -53.253 2035 46.302 34.220 12.082 9.062 6.924 15.985,73 41.799 0,292 4.666,08 -48.587 76.250 2019 76.250 2020 136 -76.250 -76.250 -76.250 -152.500 0,926 -70.601,85 -146.852 -142.187 0,857 8.841,91 -138.010 2036 48.154 35.312 12.842 9.632 6.924 16.555,91 58.355 0,270 4.474,55 -44.112 2037 50.080 36.447 13.633 10.225 6.924 17.148,91 75.504 0,250 4.291,50 -39.821 2038 52.084 37.628 14.455 10.842 6.924 17.765,62 93.269 0,232 4.116,51 -35.704 2039 54.167 38.856 15.311 11.483 6.924 18.407,01 111.676 0,215 3.949,19 -31.755 2040 56.334 40.134 16.200 12.150 6.924 19.074,05 130.750 0,199 3.789,17 -27.966 2041 58.587 34.538 24.049 18.037 18.036,74 148.787 0,184 3.317,69 -24.648 2042 60.930 35.920 25.011 18.758 18.758,21 167.545 0,170 3.194,81 -21.454 2043 63.368 37.356 26.011 19.509 19.508,54 187.054 0,158 3.076,48 -18.377 2044 65.902 38.851 27.052 20.289 20.288,88 207.343 0,146 2.962,54 -15.415 2045 68.539 40.405 28.134 21.100 21.100,44 228.443 0,135 2.852,82 -12.562 2046 71.280 42.021 29.259 21.944 21.944,46 250.388 0,125 2.747,16 -9.815 2047 74.131 43.702 30.430 22.822 22.822,23 273.210 0,116 2.645,41 -7.169 2048 77.097 45.450 31.647 23.735 23.735,12 296.945 0,107 2.547,43 -4.622 2049 80.180 47.268 32.913 24.685 24.684,53 321.629 0,099 2.453,08 -2.169 2050 83.388 49.158 34.229 25.672 25.671,91 347.301 0,092 2.362,23 194 1.499.618 1.036.550 463.068 347.301 152.500 499.801 2.053.868 147.045 -1.628.242 NĂM DÒNG TIỀN 8% Lãi suất vay vốn 0,00 B/C 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 -76250 -76250 10313 10642 10985 11341 11711 12097 12497 12914 13347 13798 13916 14403 14910 15437 15986 16556 17149 17766 18407 19074 18037 18758 19509 20289 21100 21944 22822 23735 24685 25672 IRR NPV 347.301 1,45 137 138 ... giá hiệu Dự án cấp nước Hàm Thuận Bắc, tỉnh Bình Thuận" Mục đích đề tài Đánh giá hiệu đầu tư dự án cấp nước sạch huyện Hàm Thuận Bắc, tỉnh Bình Thuận, đồng thời đề xuất tiến độ thực dự án. .. vii MỞ ĐẦU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG HỆ THỐNG CẤP NƯỚC 1.1 Tổng quan dự án hiệu dự án đầu tư xây dựng Khái quát chung dự án dự án đầu... VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG HỆ THỐNG CẤP NƯỚC 1.1 Tổng quan dự án hiệu dự án đầu tư xây dựng Khái quát chung dự án dự án đầu tư xây dựng Có nhiều khái niệm khác dự án, theo nghiên