Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Sao Đỏ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - TRẦN TUẤN ĐỘ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SAO ĐỎ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - TRẦN TUẤN ĐỘ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SAO ĐỎ CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ : 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THANH NHÀN HÀ NỘI, NĂM 2017 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tôi, thực hướng dẫn TS Nguyễn Thị Thanh Nhàn Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Trần Tuấn Độ ii MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài……………………………………………… Tổng quan tình hình nghiên cứu ……………………………………… Mục tiêu nghiên cứu ……………………………………………….… Đối tượng phạm vi nghiên cứu …………………………………… 5 Phương pháp nghiên cứu……………………………………………… Kết cấu đề tài……………………………………………………… CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…………… 1.1 Một số khái niệm bản………………………………… 7 1.1.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại…… 1.1.2 Khái niệm vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ……… 1.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ………………… 10 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ………………… 14 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ………………… 23 1.2.4 Tài trợ tổn thất tín dụng ngân hàng thương mại… ……………… 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại………………………………………………… 1.3.1 Các nhân tố khách quan…………………………………………… 24 1.3.2 Các nhân tố chủ quan…………… ……………………………… 27 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giới học Việt Nam: ……………………………………… KẾT LUẬN CHƯƠNG 1………………………………………………… CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 26 26 28 32 33 iii TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SAO ĐỎ (AGRIBANK CHI NHÁNH SAO ĐỎ) ……………………………………………………… 2.1 Một số nét Agribank chi nhánh Sao Đỏ………………………… 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Sao Đỏ 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Sao Đỏ năm 2014 - 2016 ………………………………………………………… 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Sao Đỏ…………………………………………………………… 2.2.1 Khái quát rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Sao Đỏ……………………………………………………………………… 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Sao Đỏ…………… …………… …………………………… 2.3 Thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 33 33 37 44 44 46 65 2.3.1 Nhân tố khách quan………………………………………………… 66 2.3.2 Nhân tố chủ quan…………………………………………………… 2.4 Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ…………………………………………… 2.4.1 Những kết đạt được………………………………………… 66 2.4.2 Những mặt hạn chế, nguyên nhân…………………………… KẾT LUẬN CHƯƠNG 2………………………………………………… CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SAO ĐỎ……………… 3.1 Định hướng, mục tiêu hoạt động Agribank chi nhánh Sao Đỏ đến năm 2020……………………………………………………… 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ…………………………………………………………… 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện nhận dạng rủi ro tín dụng…………… 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện đo lường rủi ro tín dụng……………… 70 70 72 77 78 78 79 79 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng…………… 81 82 3.2.4 Nhóm giải pháp hồn thiện tài trợ tổn thất tín dụng……………… 86 iv 3.2.5 Nhóm giải pháp khác……………………………………………… 88 3.3 Kiến nghị với quan quản lý cấp … ………… ………… 93 3.3.1 Đối với Ngân hàng Agribank Việt nam…………………………… 93 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam………………………… 94 3.3.3 Đối với Chính phủ, Bộ ngành có liên quan…………………… 95 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3………………………………………………… 97 KẾT LUẬN……………………………………………… …………… 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN :Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM :Ngân hàng thương mại TCTD :Tổ chức tín dụng CBTD :Cán tín dụng RRTD :Rủi ro tín dụng HĐTD :Hoạt động tín dụng SXKD :Sản xuất kinh doanh TSĐB :Tài sản đảm bảo Agribank Agribank chi nhánh Sao Đỏ :Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam :Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Sao Đỏ vi DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên Bảng Trang Bảng 1.1 Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 19 Bảng 1.2 Bảng tính điểm khách hàng cá nhân 19 Bảng 1.3 Bảng tổng hợp điểm cho khách hàng 21 Bảng 1.4 Bảng tính điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 21 Bảng 1.5 Bảng xếp loại khách hàng 23 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh Sao Đỏ 38 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ Agribank chi nhánh Sao Đỏ 40 Bảng 2.3 Kết hoạt động cho vay Agribank chi nhánh Sao Đỏ, giai đoạn 2014 – 2016 42 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Sao Đỏ 43 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu, nợ hạn ngân hàng Agribank chi nhánh Sao Đỏ giai đoạn 2014 - 2016 Thống kê dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 44 48 Bảng 2.7 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 53 Bảng 2.8 Bảng xếp hạng tín dụng cá nhân 56 Bảng 2.9 Trích lập dự phòng RRTD ngân hàng Agribank chi nhánh Sao Đỏ giai đoạn 2014 - 2016 62 vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số hiệu Tên Bảng Trang Sơ đồ 1.1 Mơ hình C 16 Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Agribank chi nhánh Sao Đỏ 35 Biểu đồ 2.1 Tốc độ huy động vốn Agribank chi nhánh Sao Đỏ 39 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn cho vay 41 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 41 Biểu đồ 2.4 cấu dư nợ tín dụng theo loại tiền 42 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế, đặc biệt kinh tế thị trường hệ thống ngân hàng ln đóng vai trò huyết mạch - sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến tồn đời sống, kinh tế, trị, xã hội lan rộng khỏi phạm vi quốc gia chí khu vực toàn cầu Trong năm qua, điều hành Đảng Nhà nước, tổ chức tín dụng đóng vai trò trung tâm nỗ lực nhằm cải cách kinh tế Việt Nam, hình thành khu vực tài mang tính thị trường cải thiện đáng kể việc huy động vốn, đa dạng hóa loại hình dịch vụ ngân hàng phân bổ hợp lý nguồn lực kinh tế; góp phần tích cực việc ổn định, kiềm chế lạm phát, thực thi hiệu sách tiền tệ quốc gia Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng hoạt động đem lại doanh thu lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, với việc đem lại nguồn thu đáng kể, hoạt động tiềm ẩn nguy rủi ro, gây tổn thất lớn hoạt động ngân hàng Thực tế cho thấy, môi trường kinh doanh ngân hàng thời gian qua ngày trở nên khó khăn, lãi suất thị trường giới liên tục giảm gây áp lực lên hệ thống ngân hàng Việt Nam Mặt khác, thân ngân hàng nước có cạnh tranh liệt với nhau, buộc ngân hàng phải nới lỏng yêu cầu cho vay cắt giảm lãi suất Bên cạnh đó, doanh nghiệp mục tiêu lợi nhuận ảnh hưởng chế thị trường sử dụng vốn vay khơng mục đích đầu tư khơng hiệu quả, gây khả kiểm sốt tài khơng đủ khả tốn trả nợ ngân hàng…, tất điều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng gây rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Do vậy, để ngân hàng phát triển bền vững, an tồn hiệu việc kiểm sốt, hạn chế rủi ro tín dụng cơng việc cần thiết có ý nghĩa quan trọng hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Sao Đỏ (Agribank chi nhánh Sao Đỏ) đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Cùng với phát triển xã hội, Agribank chi nhánh Sao Đỏ ngân hàng có tốc độ phát triển nhanh với lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tới 80 - 90% tổng doanh thu Trong năm qua, thực đạo 89 lệ hao hụt lớn biện pháp tự thu, tận thu, kênh tài trợ cần nghiên cứu sử dụng thương thảo mức giá hợp lý, có ưu điểm thu hồi vốn nhanh, trọn gói Ngồi nên tận dụng khả dàn xếp tự mua bán tài sản bảo đảm thông qua quan thi hành pháp luật, nợ có tính hợp tác, tài sản khoản tốt để giảm phí, tăng mức độ thu • Khởi kiện: ngân hàng nên chủ động tiến hành thủ tục khởi kiện tòa với khoản vay khó đòi, khoản nợ sau áp dụng biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không thu nợ, trường hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố ý chây ỳ việc trả nợ ngân hàng Việc khởi kiện dù tốn kém, chí chi phí theo kiện lớn khoản thu cần kiên trì theo kiện Có kiên khách hàng khác e sợ để khơng cố tình chây ỳ lừa dối • Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro: Chi nhánh cần tăng cường đạo CBTD phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ chuyển sang nợ xấu làm sở cho việc trích dự phòng xử lý rủi ro Để thực công việc Ngân hàng cần tích cực sử dụng hỗ trợ cơng nghệ thơng tin nhanh chóng triển khai chương trình đại hóa ngân hàng, khâu kế toán ngân hàng Việc xử lý rủi ro cần quản lý chặt chẽ sở phân tích kỹ rủi ro mà khoản vay gặp phải trước xử lý, tránh tình trạng ỷ vào nguồn dự phòng mà cho vay tràn lan, khơng tính tốn đầy đủ hiệu cuối trước cho vay Đồng thời CBTD phải xác định rõ, khoản nợ sau xử lý rủi ro thuộc trách nhiệm cán cho vay phải thu hồi Ngân hàng cần có chế đánh giá cán cho vay có nhiều khoản vay phải xử lý để áp dụng chế tài cần thiết 3.2.5 Nhóm giải pháp khác  Thực biện pháp đảm bảo tiền vay Agribank chi nhánh Sao Đỏ nên xử lý linh hoạt vấn đề đảm bảo tiền vay Mặc dù mục đích đảm bảo tiền vay nhằm nâng cao trách nhiệm thực cam kết người vay, phòng ngừa rủi ro phương án trả nợ dự kiến người vay không thực xảy rủi ro không lường trước, Ngân hàng không nên lạm dụng hình thức để giảm bớt khó khăn cho người vay Theo Luật TCTD bảo đảm tiền vay TCTD, ngân hàng có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản hay cho vay khơng có bảo đảm 90 theo quy định chịu trách nhiệm định Chính thế, cần phân biệt trường hợp cần bảo đảm không cần bảo đảm theo quan điểm quản trị RRTD dựa vào khả trả nợ Cụ thể là: -Trường hợp khách hàng có đủ điều kiện vay khơng có bảo đảm tài sản trường hợp dự án thẩm định có hiệu cao, khách hàng có uy tín, khách hàng có tiềm lực tài tương lai để trả nợ Trong trường hợp này, ngân hàng định cho vay cần lưu ý số điểm sau: + Phải xác định tài sản có khả bảo đảm để trường hợp khách hàng khơng thực cam kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng buộc họ thực biện pháp bảo đảm + Có biện pháp thu nợ trước hạn khách hàng không thực biện pháp bảo đảm tài sản trường hợp - Trường hợp vay vốn có bảo đảm tài sản: Nếu tiền vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, ngân hàng cần có biện pháp quản trị sau: + Xác định rõ quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay người vay + Kiểm tra, giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay mục đích vay vốn giám sát q trình sử dụng tài sản để có biện pháp xử lý thích hợp cần thiết Nếu tiền vay bảo đảm tài sản khách hàng bên thứ ba, ngân hàng cần ý điểm sau: + Kiểm tra rõ tính hợp pháp TSĐB thuộc quyền sở hữu người vay bên bảo lãnh + Đối với tài sản khó tiêu thụ thị trường, tài sản dễ hao mòn, giá khơng nhận làm tài sản chấp, cầm cố + Đối với tài sản không bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu vàng bạc, đá quý phải dùng biện pháp cầm cố + Đối với tài sản mà pháp luật qui định phải mua bảo hiểm khách hàng phải xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm thời hạn đảm bảo tiền vay Ngân hàng nên thoả thuận với khách hàng việc chuyển người hưởng hợp đồng bảo hiểm ngân hàng trường hợp có rủi ro xảy + Thu thập thơng tin TSĐB tránh trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay vốn nhiều ngân hàng khác 91 + Thực nghiêm túc, có hiệu việc đánh giá tài sản bảo đảm, tránh tình trạng định giá cao giá trị tài sản chấp, cầm cố khiến cho gặp phải rủi ro, việc phát mại tài sản không đủ bù đắp số vốn cho vay  Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh Trong hoạt động yếu tố người yếu tố quan trọng hàng đầu có tính chất định Chính vậy, ngân hàng phải quan tâm nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động Đặc biệt việc nâng cao hiệu quản trị RRTD Việc bổ nhiệm chức danh liên quan đến công tác cho vay đòi hỏi phải thực khách quan, qui trình, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất thực để điều hành hoạt động có hiệu Việc bố trí, xếp CBTD, cán quản lý rủi ro phải chọn lọc phù hợp với lực thực tế yêu cầu chun mơn nghiệp vụ đòi hỏi lĩnh vực cơng việc phân cơng Trong q trình thẩm định, phân tích tín dụng NHTM Việt Nam nói chung ngân hàng Agirbank Chi nhánh Sao Đỏ nói riêng, chứa nhiều yếu tố mang tính kinh nghiệm, dự đốn kết luận mang tính chủ quan cán thẩm định, cán phân tích quản lý rủi ro Vì vậy, quản trị RRTD phụ thuộc nhiều vào việc nâng cao trình độ, lực chun mơn đội ngũ cán ngân hàng, điều có ý nghĩa quan trọng việc tăng cường quản trị RRTD Do để nâng cao hiệu nghiệp vụ tín dụng nói chung điều cần thiết nâng cao lực, chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh, cần phải quan tâm, trọng số nội dung sau:  Tăng cường lực quản trị RRTD cán quản lý Trong điều kiện hội nhập đất nước cạnh tranh gay gắt Trong hoạt động kinh doanh NHTM, đặc biệt HĐTD, lực quản trị điều hành đội ngũ cán quản trị RRTD có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, tạo nên hiệu quản trị điều hành NHTM có thân Agribank chi nhánh Sao Đỏ Điều hành mạnh khơng đảm bảo HĐTD có chất lượng hiệu mà tạo nên tính kỷ cương, thống chung, đồng thời phát huy tính chủ động, tích cực, động, sáng tạo nâng cao trách nhiệm cán HĐTD hoạt động kinh doanh chung ngân hàng Để nâng cao lực quản trị RRTD cán quản lý, Agribank chi nhánh Sao Đỏ cần quan tâm đến cơng tác bồi dưỡng nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, quản lý dự án đầu tư, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị rủi ro 92 ngân hàng, đặc biệt quản trị RRTD Đồng thời, cần nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực, điều kiện giúp cho việc sử dụng người, việc, theo nguyên tắc “căn vị trí cơng việc để bố trí lao động cho phù hợp”, hạn chế rủi ro tác nghiệp, RRTD nâng cao lực quản lý, lực cạnh tranh ngân hàng Bên cạnh đó, cán quản lý cần có tư cách đạo đức tốt để đảm bảo HĐTD hiệu quả, an toàn Do vậy, thân cán quản lý phải tự nâng cao trình độ chun mơn, tích lũy kinh nghiệm quản trị cho thân nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung, HĐTD nói riêng ngân hàng  Năng cao chất lượng, lực CBTD, thẩm định Để xây dựng đội ngũ cán giỏi, chuyên nghiệp, biết kinh doanh có đạo đức, có trình độ lực đáp ứng u cầu cơng việc với suất chất lượng cao, Agirbank Chi nhánh Sao Đỏ cần trọng mặt sau: - Cải tiến khâu tuyển dụng, bố trí cán bộ: Đây khâu đầu vào quan trọng, cần phải xây dựng công khai tiêu chuẩn để tuyển chọn CBTD, cán kiểm sốt, khơng có kiến thức mặt chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng mà có kiến thức mặt xã hội, kiến thức luật pháp, sức khỏe, khả giao tiếp… có tuyển dụng nhân viên giỏi, có khả làm việc Đồng thời, bố trí cán vào vị trí cơng việc phù hợp với lực trình độ chuyên môn để khai thác tối đa hiệu công việc Sau cán tuyển dụng, Chi nhánh nên bố trí thời gian đào tạo nghiệp vụ cho cán mới, đánh giá đạt tiêu chuẩn cho làm cơng tác tín dụng nhằm giảm rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng - Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, bước xây đựng đội ngũ CBTD có đạo đức, có lực chun mơn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giao Cải cách hoàn thiện quy chế quản lý cán bộ, coi trọng lực trí tuệ tinh thần tạo điều kiện cho người phát huy hết khả để phục vụ cho ngân hàng ngày tốt - Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ: thực trẻ hóa đội ngũ CBTD, cán quản lý rủi ro với tiêu chuẩn trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, kiến thức pháp luật, thị trường … với kỹ phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt u cầu cơng tác 93 - Tổ chức đào tạo đào tạo lại đội ngũ CBTD nhằm bổ sung kịp thời kiến thức Chú trọng tính thiết thực, hiệu công tác đào tạo đào tạo lại - Khuyến khích cán cơng nhân viên tự học thêm lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: Thẩm định dự án, quản lý dự án đầu tư, kế tốn doanh nghiệp, luật, ngoại ngữ, tin học,… thơng qua việc hỗ trợ kinh phí học tập; đưa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua - Cải thiện môi trường làm việc: xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp đảm bảo cho cán có mơi trường làm việc thực bình đẳng, động nhằm phát huy khả năng, sở trường vốn có người - Thực chế độ phân phối thu nhập theo vị ví, kết cơng việc thực tế cá nhân, quan tâm đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trường phát triển - Khuyến khích vật chất cán làm tốt nhiệm vụ giao, tăng trưởng tín dụng lành mạnh, phát sinh nợ hạn; ngăn ngừa hạn chế RRTD Định kỳ hàng quý lãnh đạo phòng khách hàng quản lý rủi ro phải phân tích, xếp loại cán theo thứ tự, để đề nghị Hội đồng lương xét tăng lương kinh doanh cho cán đạt tiêu chuẩn, từ tạo khí thi đua cán - Ngoài ra, CBTD phải đảm nhiệm nhiều việc từ quan hệ khách hàng, thẩm định, giải ngân quản lý thu hồi nợ nên thiếu tính chuyên nghiệp Do vậy, mặt tổ chức nên chuyên môn hóa, quan tâm tới mơ hình chia CBTD thành hai phận: phận thẩm định phận hỗ trợ Bộ phận thẩm định chịu trách nhiệm tiếp xúc, thu nhận, thu thập thông tin, thẩm định khách hàng, phương án vay vốn sau chuyển cho phận hỗ trợ để giải ngân Trên sở tài liệu, hồ sơ vay vốn từ phận thẩm định cung cấp, phận hỗ trợ chịu trách nhiệm kiểm tra, đối chiếu với quy định chế độ tín dụng để giải ngân cho khách hàng, theo dõi thu hồi nợ Với việc chun mơn hóa CBTD giúp giảm bớt khối lượng công việc cho CBTD, CBTD có thêm thời gian để nghiên cứu chuyên sâu để nâng cao kỹ hoạt động Ngoài ra, giúp tách rời khâu thẩm định khâu giải ngân nhằm hạn chế bớt rủi ro cho ngân hàng - Bên cạnh đó, cần thường xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ giao, thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để bố trí xếp lại 94 cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trường cán vị trí cơng việc Có thay đổi, luân chuyển khách hàng cán phụ trách, nhằm tránh tình trạng có thông đồng CBTD với khách hàng trình thẩm định cho vay đánh giá RRTD, hoạt động cho vay không khách quan, tiềm ẩn nhiều nguy RRTD Có thể tiến hành điều động, luân chuyển CBTD phòng hội sở phòng giao dịch với nhau, nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán Thơng qua q trình đánh giá phân loại cán bộ, đồng thời để có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp giảm định biên không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ 3.3 Kiến nghị với quan quản lý cấp 3.3.1 Đối với Ngân hàng Agribank Việt nam Cần xây dựng mơ hình kiểm tra kiểm sốt nội độc lập, để tất cán kiểm tra Chi nhánh trực thuộc Agribank Việt Nam, hưởng quyền lợi từ Agribank Việt Nam không phụ thuộc vào Chi nhánh, không bị ảnh hưởng suy nghĩ ý chí từ phía lãnh đạo Có kết kiểm tra khách quan, độc lập, chất lượng kiểm tra nâng lên Quan tâm đầu tư, nâng cấp công nghệ thông tin, trang thiết bị hoạt động để đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý khoản, có khả kết nối với ngân hàng khác Triển khai nhanh chóng hệ thống đồng chương trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu quả, việc triển khai hệ thống đại hóa, tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chóng Phát triển dịch vụ ngân hàng đại sở đảm bảo phòng chống rủi ro, bảo mật hoạt động an toàn Đồng thời cần đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ giúp Chi nhánh khai thác tốt liệu trình tác nghiệp nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng Xây dựng hồn thiện chiến lược, sách quản trị rủi ro (trong đó, đặc biệt nhấn mạnh đến RRTD) phù hợp Thành lập phận chuyên trách quản lý rủi ro Nâng cao chất lượng cơng cụ lượng hóa rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường, phân tích mới, chi tiết hóa cho ngành nghề, lĩnh vực, giúp lượng 95 hóa mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu Xây dựng quy chế chặt chẽ, rõ ràng việc xử phạt cán có liên quan việc gây rủi ro cho HĐTD ngân hàng Việc xử phạt phải có cán kiểm tra lãnh đạo liên quan đến khoản vay khơng CBTD trực tiếp cho vay Xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức quản lý rủi ro cho cán ngân hàng Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật, thảo luận thông tin kinh tế xã hội biến đổi liên tục nước giới để nâng cao trình độ cán làm cơng tác kiểm tra tín dụng Hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy tuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra; Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng, thực coi hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phần tài sản chiếm tỷ trọng lớn 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam:  Nâng cao chất lượng quản lý điều hành: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến HĐTD để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho HĐTD, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng bảo hiểm tiền vay; Chứng khốn hóa khoản cho vay; nghiệp vụ phái sinh tín dụng hốn đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm RRTD, san sẻ 96 rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng  Tăng cường công tác tra, kiểm soát Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM hoạt động luật Ngoài ra, đội ngũ tra phải thực có tâm, nghiệp vụ tốt, tránh gây phức tạp áp lực ngân hàng để cơng tác tra thực giúp ngân hàng phòng tránh rủi ro, mang lại hiệu hoạt động cho ngân hàng Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN tạo điều kiện cho NHTM chủ động hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn  Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) CIC đầu mối cung cấp thơng tin tín dụng quan trọng cho NHTM việc đánh giá rủi ro khách hàng Tuy nhiên thực tế thời gian qua cho thấy nguồn thông tin mà CIC cung cấp mang tính thống kê, hoàn toàn chưa đáp ứng nhu cầu lớn thông tin cập nhật thông tin cảnh báo Do thời gian tới NHNN cần phối hợp nhiều với quan chức như: thuế, thống kê, thương mại … để cung cấp cho NHTM thơng tin tình hình phát triển ngành tình hình hoạt động doanh nghiệp ngành 3.3.3 Đối với Chính phủ, Bộ ngành có liên quan:  Tạo mơi trường kinh tế ổn định: Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới  Tạo môi trường pháp lý thuận lợi: 97 Quy định kiểm toán doanh nghiệp: nay, báo cáo tài doanh nghiệp khơng kiểm tốn, có doanh nghiệp sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán để báo cáo cho quan thuế để vay vốn ngân hàng … gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định, đánh giá tình hình tài khách hàng Do đó, để đảm bảo tính minh bạch, xác việc cung cấp báo cáo tài doanh nghiệp cho ngân hàng, phủ cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, doanh nghiệp có vốn lớn bắt buộc phải kiểm tốn Trường hợp doanh nghiệp không chấp hành nghiêm túc xử phạt hành Để đảm bảo số liệu trung thực cần có biện pháp chế tài doanh nghiệp cố tình gian lận che dấu thật qua báo cáo tài Ngồi cần quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Trên thực tế nay, nhiều công ty kiểm toán gần làm dịch vụ kế toán cho cơng ty, cho báo cáo kiểm tốn không đáng tin cậy Giám sát chặt chẽ doanh nghiệp thành lập: phủ cần bổ sung quy định hậu kiểm kịp thời doanh nghiệp hoạt động Từ luật doanh nghiệp ban hành có hiệu lực có nhiều doanh nghiệp đăng ký kinh doanh, mặt có tác dụng tích cực trình phát triển kinh tế, bên cạnh xuất khơng doanh nghiệp chun lừa đảo, ký hợp đồng ma để vay vốn ngân hàng, bán hóa đơn tài để doanh nghiệp hợp thức hóa việc sử dụng vốn vay Vì vậy, phủ cần bổ sung thêm quy định: sau tháng cấp phép kinh doanh cho doanh nghiệp, quan có thẩm quyền cấp phép phải kiểm tra xác nhận doanh nghiệp thực kinh doanh có qui mơ thực trạng tài Đây sở giúp ngân hàng tránh bị lừa, bảo đảm vốn vay thu hồi Giám sát chặt chẽ giá doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi có hoạt động xuất nhập khẩu, có biện pháp chế tài phát tình trạng chuyển giá thơng qua mua bán hàng hóa, ngun vật liệu khơng giá thật, nâng khống giá máy móc thiết bị nhập Ngoài ra, nên nghiên cứu điều kiện cơng ty nước ngồi đầu tư vào Việt Nam việc cung cấp thông tin công ty mẹ/ chủ sở hữu cho ngân hàng nhằm giảm rủi ro cho vay loại hình doanh nghiệp 98 Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản… hoàn thiện quy định liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng, khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý TSĐB thu hồi vốn vay Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế RRTD, phối hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng Phát triển thị trường mua bán nợ: thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong nội dung Chương 3, Trên sở lí luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Chương với phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ Chương định hướng quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 Chi nhánh, tác giả đưa giải pháp chung giải pháp cụ thể nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ Các giải pháp chung như: Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro toàn diện, hoàn thiện hệ thống văn bản, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, ứng dụng CNTT quản trị rủi ro, hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Các giải pháp cụ thể đưa phù hợp với nội dung quản trị rủi ro tín dụng từ nhận biết rủi ro, đo lường, đo lường rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tài trợ tổn thất tín dụng Sau đó, tác giả đưa kiến nghị, đề xuất với Agribank Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ ngành có liên quan để việc thực giải pháp đảm bảo tính khả thi, hiệu 99 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tỷ lệ tổn thất chấp nhận để đảm bảo hoạt động thường xuyên ngân hàng Luận văn ““Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Sao Đỏ” xây dựng sở kết hợp lý thuyết, thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ với kiến thức thu thập trình học tập nghiên cứu thực tiễn tác giả Xuyên suốt trình nghiên cứu mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng, luận văn trung thành với kết cấu: hệ thống hóa lý luận; phân tích thực tiễn; nêu giải pháp cho q trình quản trị rủi ro tín dụng Nhận dạng - Đo lường, phân tích - Kiểm sốt – Tài trợ tổn thất tín dụng Qua đó, phần giải vấn đề theo mục tiêu nghiên cứu luận văn Vấn đề bật mà hệ thống ngân hàng Việt Nam nước phát triển phải đối mặt tính ổn định hệ thống ngân hàng trước nguy bùng phát nợ xấu, nợ tiêu chuẩn Đến nay, việc giải hậu rủi ro tín dụng tốn khó cho quan chức hệ thống ngân hàng Với kết nghiên cứu luận văn, tơi hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thơng qua cơng tác tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank chi nhánh Sao Đỏ nói riêng hệ thống Ngân hàng nói chung Tơi xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Thanh Nhàn giúp đỡ, bảo có ý kiến đóng góp để tơi hồn thành nghiên cứu Tơi cố gắng q trình nghiên cứu, song hạn chế hiểu biết, kinh nghiệm thực tế kiến thức xã hội nên khơng thể tránh khỏi sai sót Kính mong nhận đóng góp thầy để Luận văn tác giả hoàn chỉnh hơn! Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn! 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh (2012), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, luận án Tiến sĩ, ĐH Kinh tế quốc dân Báo cáo hoạt động Agribank chi nhánh Sao Đỏ năm 2014–2016 Hồ Diệu, tín dụng ngân hàng, năm 1999, Nhà xuất thống kê Hà Nội Phan Thị Thu Hà, năm 2007, Giáo trình “nghiên cứu ngân hàng thương mại”, NXB Đại học kinh tế quốc dân Trần Thanh Hà (2004), “Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội” Luận văn thạc sỹ, ĐH Kinh tế quốc dân Phan Thị Mai Hoa (2007), “Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng Công thương - thành phố Hồ Chí Minh” luận văn thạc sĩ, trường đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Luật ngân hàng Việt Nam năm 2010 Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 việc “ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hàng chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” 10 Thông tư số 14/2010/TT-NHNN ngày 14/6/2010 ngân hàng nhà nước “hướng dẫn chi tiết thực Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 Chính phủ sách tín dụng phát triển nông nghiệp, nông thôn” 11 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nước quy định “phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” 12 Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 ngân hàng nhà nước Việt Nam việc “sửa đổi, bổ sung số điều Thông tu 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” 13 Trần thị Thảo (2010), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM cổ phần ngoại thương Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ, trường đại Học kinh tế Đà Nẵng 101 14 Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình nghiên cứu “Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà Nội 15 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Tài Chính, số 6/2014 16 Nguyễn Đức Tú (2012), “Quản lý rủi ro tín dụng NHTM cổ phần công thương Việt Nam”, luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân 17 Trần Trọng Võ (2015), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh huyện Phủ Cừ, Hưng Yên”, luận văn thạc sĩ, ĐH Kinh tế - ĐH Quốc gia Hà Nội 18 Mishkin FS, năm 1999, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, nhà xuất Khoa học Các tài liệu khác 19.www.sbv.gov.vn 20 www.agribank.com.vn 102 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CÂU HỎI PHỎNG VẤN STT Nội dung vấn Đối tượng vấn Đề nghị ông cho biết thực trạng hoạt động tín dụng, RRTD, cơng tác quản trị RRTD chi nhánh giai đoạn 2014 – 2016 nào? hiệu sao? Xin Ông cho biết nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD Agribank chi nhánh Sao Đỏ thời gian qua? Xin Ơng cho biết vai trò cơng tác kiểm soát nội chi nhánh Hiện nay, hoạt động tra, kiểm soát nội tốt chưa? có khó khăn, vướng mắc gì? đề nghị Ơng cho biết? Đề nghị Ông cho biết biện pháp tài trợ tổn thất mà ngân hàng thực hiện? hiệu sao? Việc trích lập dự phòng RRTD chi nhánh thực nào? Xin ông cho biết quan điểm riêng thực trạng tài trợ RRTD chi nhánh? Bà đánh giá tình hình nợ xấu Agribank chi nhánh Sao Đỏ? Xin bà cho biết nguyên nhân, giải pháp chi nhánh thực hiện? Công tác nhận dạng RRTD thực nào? tồn công tác nhận dạng RRTD chi nhánh gì? Đề nghị bà cho biết thêm thực trạng phân tích RRTD chi nhánh năm vừa qua? có tồn tại, hạn chế gì? Xin bà cho biết thêm giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động phân tích RRTD tai chi nhánh Ơng Đỗ Khắc Hiếu Phó Giám đốc Agribank chi nhánh Sao Đỏ Bà Đào Hồng Hạnh Trưởng phòng Kế hoạch – Kinh doanh 103 10 11 12 Đề nghị ông cho biết việc thẩm định hồ sơ vay vốn chi nhánh có khó khăn gì? Cơng tác thu thập thông tin CBTD thực nào? Việc thẩm định có thực quy trình? hiệu sao? Để hồn thiện cơng tác quản trị RRTD Agribank chi nhánh Sao Đỏ, ơng có đề xuất, kiến nghị để nâng cao hiệu hoạt động hệ thống Agribank nói chung Agribank chi nhánh Sao Đỏ nói riêng Đề nghị bà thông tin cho biết chất lượng thẩm định khoản vay chi nhánh? sTrong công tác thẩm định có khó khăn, hạn chế gì? Xin bà cho biết cơng tác kiểm sốt sau cho vay chi nhánh thực nào? Hiệu có hạn chế gì? Trong thực trạng quản trị RRTD Agribank chi nhánh Sao Đỏ, xin ông cho biết nhân tố quan trọng nhất? Vì sao? Ông Lê Vinh GĐ chi nhánh Phả Lại Bà Lan Anh - Cán tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ Ơng Nguyễn Hồng – Cán tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ