A. GIỚI THIỆU VỀ TỔ CHỨC: I.GIỚI THIỆU VỀ TẬP ĐOÀN HÒA PHÁT: Tập đoàn Hòa Phát là một trong những Tập đoàn sản xuất công nghiệp hàng đầu Việt Nam. Khởi đầu từ một Công ty chuyên buôn bán các loại máy xây dựng từ tháng 81992, Hòa Phát lần lượt mở rộng sang các lĩnh vực Nội thất (1995), Ống thép (1996), Thép (2000), Điện lạnh (2001), Bất động sản (2001). Năm 2007, Hòa Phát tái cấu trúc theo mô hình Tập đoàn, trong đó Công ty Cổ phần Tập đoàn Hòa Phát giữ vai trò là Công ty mẹ cùng các Công ty thành viên và Công ty liên kết. Ngày 15112007, Hòa Phát chính thức niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán Việt Nam với mã chứng khoán HPG. Đến tháng 32017, Hòa Phát đã có 11 công ty thành viên. Định hướng phát triển: Hòa Phát sẽ vào Top 50 Doanh nghiệp Thép lớn nhất thế giới với Doanh thu trên 100.000 tỷ đồng mỗi năm từ năm 2020. Tầm nhìn: Trở thành Tập đoàn sản xuất công nghiệp với chất lượng dẫn đầu, trong đó Thép là lĩnh vực cốt lõi. Sứ mệnh: Cung cấp sản phẩm dẫn đầu, góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống, đạt được sự tin yêu của khách hàng. Định vị: Tập đoàn Hòa Phát – Thương hiệu Việt Nam – Đẳng cấp toàn cầu Triết lý kinh doanh: Hòa cùng sự phát triển của xã hội, sản phẩm luôn hướng tới lợi ích khách hàng. Hợp tác bền vững, đối tác tin cậy, mang lại giá trị lâu dài cho các cổ đông. Phát huy tài năng, trí tuệ và đem đến cuộc sống tốt đẹp cho các thành viên công ty. Triển vọng mở rộng đầu tư để góp phần to lớn vào sự hưng thịnh của Việt Nam. Các sản phẩm của Hòa Phát Hoạt động rộng về các lĩnh vực : nội thất. bất động sản, thiết bị xây dựng, thức ăn chăn nuôi,… nhưng lĩnh vực mang lại thu nhập lớn nhất ( chiếm 80% doanh thu và lợi nhuận) cho Hòa Phát chính là Sản xuất thép. Các sản phẩm của công ty bao gồm: Tôn cuộn mạ kẽm, ống thép đen hàn, thép V, thép U, thép I, thép H, thép tấmkiệncuộn cán nóng, ống mạ kẽm nhúng nóng, ống thép tôn mạ kẽm Cơ cấu tổ chức công ty thép Hòa Phát Hải Dương II. GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY THÉP HÒA PHÁT HẢI DƯƠNG: Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Hải Dương thành lập tháng 82007 là chủ đầu tư dự án Khu liên hợp (KLH) sản xuất gang thép Hòa Phát (Kinh Môn – Hải Dương). Đây là dự án trọng điểm của Tập đoàn Hòa Phát trong lộ trình trở thành nhà sản xuất thép hàng đầu Việt Nam. Khu liên hợp gang thép Hòa Phát sử dụng công nghệ lò cao với công suất thiết kế lên đến 1.700.000 tấn năm. Hiện tại, cả ba giai đoạn đầu tư của KLH đã hoàn thành, góp phần nâng công suất sản xuất thép xây dựng của Hòa Phát lên 2 triệu tấnnăm từ quý I2016. Mô hình khu liên hợp được đánh giá là đồng bộ, hiện đại và quy mô lớn nhất Việt Nam hiện nay. Năng lực sản xuất của Khu liên hợp gang thép Hòa Phát: – Nhà máy chế biến quặng sắt công xuất 300.000 tấn tinh quặngnăm – Nhà máy luyện gang công suất 1.700.000 tấnnăm – Nhà máy luyện thép công suất 1.700.000 tấnnăm – Nhà máy cán thép công suất 1.700.000 tấnnăm Hoạt động sản xuất thép xây dựng của Hòa Phát hiện tập trung tại hai tỉnh Hưng Yên và Hải Dương với nhà máy Phôi thép và Cán thép tại Hưng Yên do Công ty TNHH Thép Hòa Phát Hưng Yên vận hành vchià Khu liên hợp gang thép tại Hải Dương do Công ty CP Thép Hòa Phát Hải Dương vận hành. Đặc biệt, Tập đoàn đang triển khai đầu tư dự án có tính đột phá là Khu liên hợp sản xuất gang thép Hòa Phát Dung Quất, tỉnh Quảng Ngãi. Với tổng công suất hiện tại lên đến trên 2 triệu tấn thépnăm (từ năm2016), thép Hòa Phát đang chiếm thị phần lớn nhất cả nước. Hòa Phát cũng là nhà sản xuất đầu tiên tại Việt nam sản xuất thành công thép xây dựng D55 mác cao phục vụ công trình cầu lớn, nhà siêu cao tầng. Chính thức đi vào hoạt động từ đầu năm 2010 với tổng diện tích lên tới 132 ha, Khu liên hợp gang thép Hòa Phát tại Hải Dương bao gồm một tổ hợp khép kín từ Nhà máy chế biến nguyên liệu, Nhà máy than coke và nhiệt điện, Nhà máy luyện gang, Nhà máy luyện thép đến Nhà máy cán thép. Tại Hòa Phát, quy trình sản xuất khép kín đã không chỉ xử lý được triệt để vấn đề khí thải, ô nhiễm môi trường mà còn tái sử dụng, phát điện nhiệt dư phục vụ trở lại sản xuất, làm lợi cho công ty hàng trăm tỷ đồng mỗi năm. B. CÁC YẾU TỐ CƠ BẢN CỦA HỆ THỐNG KIỂM SOÁT: Tập đoàn Hòa Phát nói chung và Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Hải Dương nói riêng đều có thực hiện kiểm soát theo 2 hệ thống kiểm soát: Hệ thống phản hồi về kết quả (kiểm soát đầu ra) và Hệ thống phản hồi dự báo (kiểm soát đầu vào và quá trình) I. ĐỐI TƯỢNG KIỂM SOÁT: 1. Kiểm soát tài chính và ngân sách. 2. Kiểm soát nhân viên 3. Kiểm soát chất lượng sản phẩm. Ta đi vào nghiên cứu và làm rõ hệ thống kiểm soát chất lượng sản phẩm của công ty Thép Hòa Phát Hải Dương. II.CHỦ THỂ KIỂM SOÁT: Có 2 loại chủ thể kiểm soát: • Bên trong công ty: 1. Ban kiểm soát : Là cơ quan kiểm soát do đại hội đồng bầu ra nhằm thực hiện chức năng kiểm soát đối với hoạt động của doanh nghiệp. Trưởng ban kiểm soát: bà Bùi Thị Hải Yến: Ngày vào Công ty: năm 2008 Trước khi giữ chức vụ Trưởng ban Kiểm soát, bà Bùi Thị Hải Yến đã từng giữ chức vụ Phó Phòng Kế toán – Công ty CP Thép Hòa Phát Hải Dương (20082016); Trưởng Ban Kiểm soát nội bộ Công ty CP Tập đoàn Hòa Phát (2016 đến nay). Thành viên ban kiểm soát: + Bà Phan Thị Thùy Trang: Ngày vào Công ty: Tháng 32017 Bà Phan Thị Thùy Trang được bầu làm thành viên Ban Kiểm soát tại Đại hội đồng cổ đông năm 2017. Trước đó, Bà Phan Thị Thùy Trang từng giữ chức vụ Trưởng phòng Thẩm định tài chính tại Công ty KPMG Việt Nam, Trưởng phòng Đầu tư tại Penm Partners ApS. + Bà Vũ Thanh Thủy: Ngày vào Công ty: năm 2005 Trước khi giữ vị trí thành viên Ban Kiểm soát, Bà Vũ Thanh Thủy đã có kinh nghiệm làm việc tại các vị trí như: nhân viên phòng kế toán, Công ty Cổ phần thép Hòa Phát (20052006); Chuyên viên Ban Tài chính Công ty CP Tập đoàn Hòa Phát (2007 đến nay) Hoạt động của ban kiểm soát: +Báo cáo kiểm soát: Ban Kiểm soát đã lập kế hoạch, xây dựng chương trình công tác và phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng thành viên triển khai giám sát các mặt hoạt động của Tập đoàn với những nội dung sau: Ban Kiểm soát tham gia đầy đủ các cuộc họp của HĐQT, nắm bắt kịp thời thông tin về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình thực hiện các dự án, giám sát việc thực hiện các Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng Quản trị, Điều lệ công ty và các văn bản của Ban lãnh đạo Tập đoàn. Trong các cuộc họp, Ban Kiểm soát tham gia ý kiến đóng góp với những nội dung về công tác sản xuất kinh doanh, công tác đầu tư và một số Công tác khác. + Giám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh của các Công ty thành viên trong Tập đoàn. + Kết hợp với Ban Kiểm soát nội bộ xem xét về các quy trình quản lý hàng tồn kho, công nợ phải thu, phải trả, chính sách bán hàng. + Cập nhật, xem xét tiến độ thực hiện triển khai các dự án trong giai đoạn đầu tư (Ví dụ: Dự án thép Dung Quất, dự án Tôn và các Dự án đã hoàn thành đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh bao gồm Dự án thức ăn chăn nuôi Hưng Yên, Đồng Nai, Dự án chăn nuôi gia súc, gia cầm). + Kiểm soát Báo cáo tài chính: Xem xét Báo cáo tài chính từng tháng và Báo cáo tài chính từng năm của Tập đoàn theo kế hoạch đề ra. Ban Kiểm soát thường xuyên trao đổi với đơn vị kiểm toán độc lập toàn Tập đoàn là Công ty TNHH KPMG, nắm bắt các biến động cũng như những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động của Công ty, đề xuất giải pháp phòng ngừa với Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc. + Trong một năm, các thành viên BKS đã tổ chức họp 2 lần với sự tham gia đầy đủ của các công ty thành viên, cùng nhau thảo luận và thống nhất các nội dung trong định hướng phát triển chung của Tập đoàn. Ngoài các buổi họp và làm việc trực tiếp, Ban Kiểm soát cũng đã thường xuyên liên lạc, trao đổi thông tin, tài liệu và đề ra các giải pháp cụ thể, thiết thực trong việc thực hiện các nhiệm vụ của Ban nhằm không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động. Thông qua hoạt động giám sát định kỳ và thường xuyên
BÀI TẬP QUẢN LÍ HỌC Phân tích hệ thống kiểm sốt Cơng ty Cổ phần Thép Hòa Phát Hải Dương DANH SÁCH THÀNH VIÊN TRONG NHÓM: Đối Quỳnh Anh – Đặng Nguyễn Hải Linh – Đỗ Thị Ngọc Mai – Kinh tế quốc tế 60B Nguyễn Thị Thu – Hoàng Thị Thúy – Đỗ Ngọc Tuân – Nguyễn Hồng Nhung – Đỗ Văn Long - A GIỚI THIỆU VỀ TỔ CHỨC: I.GIỚI THIỆU VỀ TẬP ĐỒN HỊA PHÁT: Tập đồn Hòa Phát Tập đồn sản xuất cơng nghiệp hàng đầu Việt Nam Khởi đầu từ Công ty chuyên buôn bán loại máy xây dựng từ tháng 8/1992, Hòa Phát mở rộng sang lĩnh vực Nội thất (1995), Ống thép (1996), Thép (2000), Điện lạnh (2001), Bất động sản (2001) Năm 2007, Hòa Phát tái cấu trúc theo mơ hình Tập đồn, Cơng ty Cổ phần Tập đồn Hòa Phát giữ vai trò Cơng ty mẹ Cơng ty thành viên Cơng ty liên kết Ngày 15/11/2007, Hòa Phát thức niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán Việt Nam với mã chứng khoán HPG Đến tháng 3/2017, Hòa Phát có 11 cơng ty thành viên - Định hướng phát triển: Hòa Phát vào Top 50 Doanh nghiệp Thép lớn giới với Doanh thu 100.000 tỷ đồng năm từ năm 2020 - Tầm nhìn: Trở thành Tập đồn sản xuất cơng nghiệp với chất lượng dẫn đầu, Thép lĩnh vực cốt lõi - Sứ mệnh: Cung cấp sản phẩm dẫn đầu, góp phần nâng cao chất lượng sống, đạt tin yêu khách hàng - Định vị: Tập đồn Hòa Phát – Thương hiệu Việt Nam – Đẳng cấp toàn cầu - Triết lý kinh doanh: Hòa phát triển xã hội, sản phẩm ln hướng tới lợi ích khách hàng Hợp tác bền vững, đối tác tin cậy, mang lại giá trị lâu dài cho cổ đông Phát huy tài năng, trí tuệ đem đến sống tốt đẹp cho thành viên công ty Triển vọng mở rộng đầu tư để góp phần to lớn vào hưng thịnh Việt Nam - Các sản phẩm Hòa Phát Hoạt động rộng lĩnh vực : nội thất bất động sản, thiết bị xây dựng, thức ăn chăn nuôi,… lĩnh vực mang lại thu nhập lớn ( chiếm 80% doanh thu lợi nhuận) cho Hòa Phát Sản xuất thép Các sản phẩm công ty bao gồm: Tôn cuộn mạ kẽm, ống thép đen hàn, thép V, thép U, thép I, thép H, thép tấm/kiện/cuộn cán nóng, ống mạ kẽm nhúng nóng, ống thép tôn mạ kẽm - Cơ cấu tổ chức cơng ty thép Hòa Phát Hải Dương II GIỚI THIỆU VỀ CƠNG TY THÉP HỊA PHÁT HẢI DƯƠNG: Cơng ty Cổ phần Thép Hòa Phát Hải Dương thành lập tháng 8/2007 chủ đầu tư dự án Khu liên hợp (KLH) sản xuất gang thép Hòa Phát (Kinh Mơn – Hải Dương) Đây dự án trọng điểm Tập đồn Hòa Phát lộ trình trở thành nhà sản xuất thép hàng đầu Việt Nam Khu liên hợp gang thép Hòa Phát sử dụng cơng nghệ lò cao với công suất thiết kế lên đến 1.700.000 tấn/ năm Hiện tại, ba giai đoạn đầu tư KLH hồn thành, góp phần nâng cơng suất sản xuất thép xây dựng Hòa Phát lên triệu tấn/năm từ q I/2016 Mơ hình khu liên hợp đánh giá đồng bộ, đại quy mô lớn Việt Nam Năng lực sản xuất Khu liên hợp gang thép Hòa Phát: – Nhà máy chế biến quặng sắt công xuất 300.000 tinh quặng/năm – Nhà máy luyện gang công suất 1.700.000 tấn/năm – Nhà máy luyện thép công suất 1.700.000 tấn/năm – Nhà máy cán thép công suất 1.700.000 tấn/năm Hoạt động sản xuất thép xây dựng Hòa Phát tập trung hai tỉnh Hưng Yên Hải Dương với nhà máy Phôi thép Cán thép Hưng Yên Công ty TNHH Thép Hòa Phát Hưng Yên vận hành vchià Khu liên hợp gang thép Hải Dương Công ty CP Thép Hòa Phát Hải Dương vận hành Đặc biệt, Tập đoàn triển khai đầu tư dự án có tính đột phá Khu liên hợp sản xuất gang thép Hòa Phát Dung Quất, tỉnh Quảng Ngãi Với tổng công suất lên đến triệu thép/năm (từ năm2016), thép Hòa Phát chiếm thị phần lớn nước Hòa Phát nhà sản xuất Việt nam sản xuất thành công thép xây dựng D55 mác cao phục vụ công trình cầu lớn, nhà siêu cao tầng Chính thức vào hoạt động từ đầu năm 2010 với tổng diện tích lên tới 132 ha, Khu liên hợp gang thép Hòa Phát Hải Dương bao gồm tổ hợp khép kín từ Nhà máy chế biến nguyên liệu, Nhà máy than coke nhiệt điện, Nhà máy luyện gang, Nhà máy luyện thép đến Nhà máy cán thép Tại Hòa Phát, quy trình sản xuất khép kín khơng xử lý triệt để vấn đề khí thải, ô nhiễm môi trường mà tái sử dụng, phát điện nhiệt dư phục vụ trở lại sản xuất, làm lợi cho công ty hàng trăm tỷ đồng năm B CÁC YẾU TỐ CƠ BẢN CỦA HỆ THỐNG KIỂM SỐT: Tập đồn Hòa Phát nói chung Cơng ty Cổ phần Thép Hòa Phát Hải Dương nói riêng có thực kiểm sốt theo hệ thống kiểm soát: Hệ thống phản hồi kết (kiểm soát đầu ra) Hệ thống phản hồi dự báo (kiểm sốt đầu vào q trình) I ĐỐI TƯỢNG KIỂM SỐT: Kiểm sốt tài ngân sách Kiểm soát nhân viên Kiểm soát chất lượng sản phẩm Ta vào nghiên cứu làm rõ hệ thống kiểm sốt chất lượng sản phẩm cơng ty Thép Hòa Phát Hải Dương II.CHỦ THỂ KIỂM SỐT: Có loại chủ thể kiểm sốt: • Bên cơng ty: Ban kiểm soát : Là quan kiểm soát đại hội đồng bầu nhằm thực chức kiểm soát hoạt động doanh nghiệp - Trưởng ban kiểm soát: bà Bùi Thị Hải Yến: Ngày vào Công ty: năm 2008 Trước giữ chức vụ Trưởng ban Kiểm soát, bà Bùi Thị Hải Yến giữ chức vụ Phó Phòng Kế tốn – Cơng ty CP Thép Hòa Phát Hải Dương (2008-2016); Trưởng Ban Kiểm sốt nội Cơng ty CP Tập đồn Hòa Phát (2016 đến nay) - Thành viên ban kiểm soát: + Bà Phan Thị Thùy Trang: Ngày vào Công ty: Tháng 3/2017 Bà Phan Thị Thùy Trang bầu làm thành viên Ban Kiểm soát Đại hội đồng cổ đơng năm 2017 Trước đó, Bà Phan Thị Thùy Trang giữ chức vụ Trưởng phòng Thẩm định tài Cơng ty KPMG Việt Nam, Trưởng phòng Đầu tư Penm Partners ApS + Bà Vũ Thanh Thủy: Ngày vào Công ty: năm 2005 Trước giữ vị trí thành viên Ban Kiểm sốt, Bà Vũ Thanh Thủy có kinh nghiệm làm việc vị trí như: nhân viên phòng kế tốn, Cơng ty Cổ phần thép Hòa Phát (2005-2006); Chun viên Ban Tài Cơng ty CP Tập đồn Hòa Phát (2007 đến nay) - Hoạt động ban kiểm soát: +Báo cáo kiểm soát: Ban Kiểm soát lập kế hoạch, xây dựng chương trình cơng tác phân cơng nhiệm vụ cụ thể cho thành viên triển khai giám sát mặt hoạt động Tập đoàn với nội dung sau: Ban Kiểm soát tham gia đầy đủ họp HĐQT, nắm bắt kịp thời thông tin tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình thực dự án, giám sát việc thực Nghị Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng Quản trị, Điều lệ công ty văn Ban lãnh đạo Tập đoàn Trong họp, Ban Kiểm sốt tham gia ý kiến đóng góp với nội dung công tác sản xuất kinh doanh, công tác đầu tư số Công tác khác + Giám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty thành viên Tập đồn + Kết hợp với Ban Kiểm sốt nội xem xét quy trình quản lý hàng tồn kho, cơng nợ phải thu, phải trả, sách bán hàng + Cập nhật, xem xét tiến độ thực triển khai dự án giai đoạn đầu tư (Ví dụ: Dự án thép Dung Quất, dự án Tơn Dự án hoàn thành vào hoạt động sản xuất kinh doanh bao gồm Dự án thức ăn chăn nuôi Hưng Yên, Đồng Nai, Dự án chăn ni gia súc, gia cầm) + Kiểm sốt Báo cáo tài chính: Xem xét Báo cáo tài tháng Báo cáo tài năm Tập đồn theo kế hoạch đề Ban Kiểm soát thường xuyên trao đổi với đơn vị kiểm tốn độc lập tồn Tập đồn Cơng ty TNHH KPMG, nắm bắt biến động rủi ro xảy hoạt động Công ty, đề xuất giải pháp phòng ngừa với Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc + Trong năm, thành viên BKS tổ chức họp lần với tham gia đầy đủ công ty thành viên, thảo luận thống nội dung định hướng phát triển chung Tập đoàn Ngoài buổi họp làm việc trực tiếp, Ban Kiểm soát thường xuyên liên lạc, trao đổi thông tin, tài liệu đề giải pháp cụ thể, thiết thực việc thực nhiệm vụ Ban nhằm không ngừng nâng cao hiệu hoạt động Thông qua hoạt động giám sát định kỳ thường xuyên Giám đốc doanh nghiệp: + Tổ chức thực chế độ kiểm tra, tra việc thực nhiệm vụ, sách pháp luật xem xét, giải khiếu nại, tố cáo theo thẩm quyền phạm vi quan, đơn vị + Thực yêu cầu, kiến nghị, định tra tổ chức tra, đoàn tra, tra viên quan quản lí cấp quan , đơn vị + Tạo điều kiện cho ban tra nhân dân quan Các nhà quản lí phận chức năng: Đây nhóm nhà quản lí tiếp cận chủ trương, sách từ nhà quản lí cấp cao, chuyển thành kế hoạch, hành động cụ thể đưa xuống cấp sở để triển khai Kiểm tra người làm công: Người làm công ăn lương doanh nghiệp hội viên doanh nghiệp, có đóng góp vào hoạt động doanh nghiệp nên có quyền tham gia kiểm tra phạm vi định Cấp nhà máy có phòng KCS: Phòng kiểm tra chất lượng sản phẩm • Bên ngồi cơng ty: - Thanh tra Tổng tra Nhà nước tra Nhà nước chuyên ngành: + Tổng tra phủ (ơng Lê Minh Khái) phó tổng tra + Vụ trưởng (ơng Đặng Khánh Tồn) phó vụ trưởng vụ Thanh tra, giải khiếu nại, tố cáo kinh tế ngành (Vụ I) - Kiểm toán Nhà nước: Hoạt động kiểm tra nhằm xác định tính đắn, hợp pháp tài liệu số liệu kế toán, báo cáo toán quan Nhà nước, đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội sử dụng ngân sách Nhà nước cấp: + Kiểm toán nhà nước chuyên ngành V kiểm tốn lĩnh vực đầu tư, dự án cơng nghiệp, dân dụng, tổng kiểm tốn nhà nước ơng Hồ Đức Phước phó kiểm tốn khác + Kiểm tốn nhà nước khu vực I, trụ sở Hà Nội, kiểm tốn trưởng ơng Vũ Khánh Tồn phó kiểm tốn khác - Khách hàng sử dụng sản phẩm III.PHƯƠNG PHÁP VÀ HÌNH THỨC KIỂM SỐT: Phương pháp: - Bên công ty: + Thu thập thông tin số thành phẩm công đoạn, nguyên liệu đầu vào giai đoạn quy trình sản xuất sản phẩm cuối phải phân tích tiêu phù hợp với tiêu chuẩn + Nhà quản lý phận chức cần nghiên cứu tài liệu tham khảo ý kiến chuyên gia nhằm đưa tiêu chuẩn chất lượng kỹ thuật q trình sản xuất, từ tư vấn cho ban lãnh đạo chiến lược mục tiêu sách chất lượng - Bên ngồi cơng ty: + Tự thu thập thông tin qua đợt kiểm soát đột xuất, đồng thời nghiên cứu báo cáo tự kiểm tra cơng ty nhằm có đánh giá khách quan chất lượng sản phẩm quy trình sản xuất cơng ty có đảm bảo tiêu chuẩn kỹ thuật vệ sinh môi trường hay không + Khách hàng thực giám sát chất lượng sản phẩm thơng qua q trình sử dụng phản ánh lại với nhà cung cấp Hình thức: Do hoạt động sản xuất diễn hàng ngày nên để kiểm sốt có hiệu Thép Hồ Phát Hải Dương áp dụng hình thức kiểm sốt q trình hoạt động bao gồm kiểm sốt trước, kết hoạt động: kiểm soát chất lượng trình sản xuất: từ khâu nguyên liệu đầu vào, đến lúc cho sản phẩm Quy trình sản xuất cơng ty thép Hòa Phát: A Kiểm sốt đầu vào: Áp dụng theo điều khoản 8.5.2 tiêu chuẩn ISO 9001-2015 Cụ thể Hòa Phát Hải Dương: Thủ tục kiểm soát vật tư chặt chẽ từ khâu mua, nhập kho, theo dõi, quản lý xuất kho vật tư Do đó, giảm thiểu độ lãng phí vật tư, giảm thiểu chi phí sản xuất hạ giá thành sản phẩm chi phí nguyên vật liệu chiếm tỷ trọng lớn cấu sản xuất cơng ty Khuyến khích đo lường tn thủ sách cơng ty, giúp ban quản trị công ty chống gian lận giảm thiểu việc sử dụng khoản chi khơng hiệu quả, tăng xác đáng tin cậy việc ghi chép sổ sách kế toán, thực chức tự giám sát, tạo giá trị gia tăng cho tổ chức Phòng quản lý chất lượng đưa yêu cầu chất lượng: nguồn nguyên liệu ổn định, phôi thép ổn định chất lượng Quặng sắt chế biến lựa chọn đảm bảo tiêu chuẩn kỹ thuật, tổng hợp loại có độ hạt chưa phù hợp đưa vào lò thiêu kết vê viên để tạo độ phù hợp ( chế biến quặng thô thành quặng tinh) B Trong trình sản xuất: Thực theo điều khoản 8.5.1 tiêu chuẩn ISO 9001-2015 Cụ thể Hòa Phát Hải Dương: Tất chu trình sản xuất thép Hòa Phát chu trình khép kín, thân thiện với mơi trường, giai đoạn kiểm soát chặt chẽ, lưu hồ sơ phân tích Trong khu liên hợp có nhà máy phụ trợ: nhà máy điện: sửa chữa cho toàn nhà máy khu liên hợp, đảm bảo toàn dây chuyền sản xuất hoạt động trơn tru, hồn hảo Đo lường tiêu hóa học vật lý sau công đoạn thành phẩm Tại vị trí sản xuất có hướng dẫn cơng nghệ, kiểm tra vận hành tương ứng Công nhân vận hành vào hướng dẫn để tiến hành công việc đồng thời kiểm tra lại kết thực tế trình sản xuất thông số khác với quy định hướng dẫn tiến hành xử lý, điều chỉnh kịp thời Nếu khơng xử lý báo cho ban quản lý để có biện pháp khắc phục Cơng nhân KCS phân cơng vị trí sản xuất, cắn vào hướng dẫn kiểm tra để tiến hành kiểm tra nguyên vật liệu, bán sản phẩm, sản phẩm, đồng thời thông báo kết kiểm tra cho công nhân vận hành để điều chỉnh thông số cần thiết Các hoạt động giám sát, đo lường tiêu chuẩn thành phẩm trình sản xuất gang thép cơng ty: C Kiểm sốt đầu ra: Thực theo điều khoản 8.5.4 tiêu chuẩn ISO 9001-2015: Sử dụng công cụ đo lường tiến hành kiểm tra lại thành phẩm theo tiêu cụ thể đặt Công nhân vận hành ghi đầy đủ thông tin vào biểu mẫu quy định hướng dẫn, đồng thời trưởng ca tổng hợp toàn thông tin sản xuất vào sổ giao ca (BM-75-01), báo cáo cho quản đốc bàn giao cho ca sau IV CƠNG CỤ KIỂM SỐT: - Cơng cụ kiểm soát truyền thống: + Dữ liệu thống kê bao gồm bảng biểu, đồ thị phản ánh kết thực trình sản xuất + Các thiết bị đo lường vật lý hóa học - Cơng cụ kiểm soát đại: Quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO: ISO – international Organisation for Standardization: Tổ chức quốc tế tiêu chuẩn hóa (kiểm sốt chất lượng): + Là hệ thống quản lý chất lượng, tổng kết chuẩn hóa định hướng thành tựu kinh nghiệm quản lý chất lượng nhiều nước giúp cho việc quản lý doanh nghiệp, quản lý định chế cơng ích cách hiệu + Thực nguyên tắc: “Viết làm, làm viết, kiểm tra lại viết so với làm, lưu trữ hồ sơ, xem xét duyệt lại hệ thống thường xun.” V QUY TRÌNH KIỂM SỐT: • Bước 1: Xác định mục tiêu nội dung kiểm soát: + Mục tiêu: phát hiện, sửa chữa sản phẩm lỗi, đảm bảo chất lượng thép đầu Cung cấp sản phẩm dẫn đầu, giúp Hòa Phát trở thành Tập đồn sản xuất cơng nghiệp với chất lượng dẫn đầu, Thép lĩnh vực cốt lõi, lọt Top 50 Doanh nghiệp Thép lớn giới với Doanh thu 100.000 tỷ đồng năm từ năm 2020 + Khu vực hoạt động thiết yếu: kiểm soát chất lượng thép + Điểm kiểm soát thiết yếu: khâu đầu vào, khâu chế biến, khâu đầu • Bước 2: Các tiêu chuẩn kiểm soát: a) Mục tiêu với tư cách tiêu chuẩn: thép Hòa Phát phấn đấu phù hợp với loại tiêu chuẩn: - Tiêu chuẩn Nhật Bản: JIS G3505 – 1996, JIS G3112 – 1987 - Tiêu chuẩn Việt Nam: TCVN 1651 – 1985, TCVN 1651 – 2008 - Tiêu chuẩn quốc tế: + ISO 9001:2015 hệ thống quản lý chất lượng + ISO 14001:2004 hệ thống quản lý môi trường - Tiêu chuẩn Hoa Kỳ: ASTM A615/A615M-08 - Tiêu chuẩn Anh Quốc: BS 4449:1997 b) Các tiêu chuẩn vật lý, hóa học: Bảng 1: Thành phần hóa học Ký hiệu loại chất lượng SPCC SPCD SPCE C 0.12 Max 0.10 Max 0.08 Max Mn 0.50 Max 0.45 Max 0.40 Max P 0.040 Max 0.035 Max 0.030 Max S 0.045 Max 0.035 Max 0.030 Max Bảng 2: Dung sai chiều dày (loại A, Đơn vị:mm.) Chiều dày danh nghĩa Từ 0.80 đến nhỏ Từ 0.80 đến nhỏ 1.0 Từ 1.0 đến nhỏ 1.25 Từ 1.25 đến nhỏ 1.6 Từ 1.6 đến nhỏ 2.00 • Nhỏ 500 ± 0.06 ± 0.06 ± 0.07 ± 0.08 ± 0.10 Từ 500 đến nhỏ 650 ± 0.06 ± 0.06 ± 0.07 ± 0.09 ± 0.11 Bước 3: Đo lường việc thực hiện: Cho đến nay, Hòa Phát doanh nghiệp thép xây dựng Việt Nam thành cơng với cơng nghệ lò cao liên động khép kín từ quặng sắt đến thép thành phẩm, hay gọi sản xuất thép từ thượng nguồn Có thể hiểu đơn giản quy trình sản xuất thép từ thượng nguồn qua bước sau: B1 Xử lý quặng sắt: Sắt khai thác từ đất, đó, sắt dạng thô chưa tinh chế, không tinh khiết Cần phải qua trình luyện để thành kim loại mạnh mẽ Có ba cách xử lý, số cách sản xuất thép chế tạo Đây kim loại tinh tế làm từ sắt Đưa nguyên liệu có chứa nhiều quặng sắt vào lò nung nhiệt độ cao, tạo thành dòng chảy chuyển đến lò oxy Lò oxy phương pháp đại mà nhiều nhà máy áp dụng vào công nghệ sản xuất thép chế tạo Khi quặng sắt vào, Oxy tinh khiết thổi qua sắt làm tan chảy giảm mức độ tạp chất Và hóa chất thêm vào để làm lưu huỳnh phốt Tiêu chuẩn cần đáp ứng: + Quặng sắt chế biến lựa chọn đảm bảo tiêu chuẩn kỹ thuật, tổng hợp loại có độ hạt chưa phù hợp đưa vào lò thiêu kết vê viên để tạo độ phù hợp ( chế biến quặng thơ thành quặng tinh) + Quặng sắt cần có chất lượng tốt, hàm lượng 58-60% Fe (đủ tiêu chuẩn cho lò cao) +Hòa Phát đảm bảo 100% nguyên liệu đầu vào Khu Liên Hợp vòng 20 năm nhờ mỏ nhà máy chế biến với tỷ lệ tiêu hao trung bình 1,7 tinh quặng sắt/ thép xây dựng thành phẩm theo cơng nghệ lò cao + Trang bị phương tiện bảo hộ đầy đủ cho công nhân để hạn chế xảy tai nạn lao động (bỏng, nồng độ CO cao từ lò nung khiến giảm hô hấp dễ gây ngất xỉu hay chí tử vong,…) B2: Tạo dòng thép nóng chảy: Để sản xuất thép chế tạo, dòng kim loại nóng chảy hình thành từ giai đoạn dẫn tới lò lò hồ quang điện Tại đây, kim loại nóng xử lý, tách tạp chất thêm vào số kim loại khác để tạo loại thép khác Một loại thép gọi thép chế tạo, thường dùng để chế tạo sản phẩm máy cơng nghiệp có sức chịu đựng cao bền sắt Tiêu chuẩn cần đáp ứng: + Trang bị phương tiện bảo hộ đầy đủ cho công nhân: quần áo, mũ, giày cách nhiệt, kính,… + Thường xuyên kiểm tra dây chuyền máy móc sửa chữa kịp thời, tránh gây rò rỉ kim loại lỏng nhiệt độ cao ngồi + Các tiêu hóa học, vật lí đảm bảo trình sản xuất theo quy định B3: Hôi thép thành phẩm: Xong giai đoạn 2, dòng kim loại đưa tới lò để đúc thành phôi sản phẩm thép khác: Thơng thường có loại phơi chính: + Phơi loại phơi có tiết diện 100×100, 125×125, 150×150 Chúng thường dài 6-9-12m.Phôi thường dùng để cán kéo thép cuộn xây dựng, thép vằn + Phôi phiến loại phơi thường dùng để cán thép cuộn cán nóng, thép cán nóng, thép cuộn cán nguội thép hình + Phơi Bloom loại phơi sử dụng thay cho phôi phôi phiến Sau phôi đúc hai trạng thái khác trạng thái nóng trạng thái làm nguội – Khi trạng thái nóng, phơi trì nhiệt độ cao sau chuyển tiếp chỗ đến trình cán tạo sản phẩm thép chế tạo khác – Trạng thái nguội phôi để chuyển tới nhà máy khác sau làm nóng lại chuyển tiếp đến trình cán tạo hình sản phẩm Tiêu chuẩn cần đáp ứng: + Thép thành phẩm đạt chuẩn iso 9001:2015 chiều dày từ 10 mm trở lên + Thép đặc có đường kính từ 50 mm trở lên + Sản phẩm thép góc, thép hình, thép hình lượn sóng; Sản phẩm thép dạng khn hộp kín, có chiều rộng 150 mm chiều dày không mm, không dạng cuộn + Đo lường tiêu hóa học vật lý sau thành phẩm + Hạn chế lượng khí thải thu gom từ nhà máy xử lí làm sạch, tái sử dụng làm chất đốt cho nhà máy khác nhau, tận dụng thu hồi nhiệt cung cấp điện cho hoạt động nhà máy lên đến 43%; lượng nước sử dụng tuần hoàn tất công đoạn, không xả thải môi trường; nước thải sau xử lý tái sử dụng • - Bước 4: Đánh giá việc thực hiện: Quản đốc đánh giá thành đạt có phù hợp với mục tiêu đặt hay khơng: chất lượng sản phẩm cho thị trường có phù hợp với hình ảnh cơng ty hướng đến hay khơng - Quản đốc đánh giá tính hiệu trình sản xuất: sản lượng thép cho thị trường bao nhiêu, doanh thu chi phí có nằm dự kiến không - Quản đốc xem xét việc xảy ngồi dự đốn: ngun liệu đầu vào không đạt chuẩn, thiếu nguyên liệu đầu vào, máy móc kỹ thuật bị lỗi vv… • Bước : Điều chỉnh sai lệch: Thực theo điều khoản 8.7.1 tiêu chuẩn ISO 9001-2015 - Trong trình kiểm tra, sản xuất, lưu kho phát thấy sản phẩm khơng phù hợp người phát phải để riêng, gắn nhãn nhận biết (theo quy định nhận biết truy tìm QĐ-75-01) thơng báo trưởng đơn vị phụ trách để giải - Nếu số lượng sản phẩm khơng phù hợp ngưỡng, mức độ sai nhẹ, phải thực biện pháp sửa chữa ghi sổ suất, sổ kiểm tra tương ứng Nếu số lượng sản phẩm vượt ngưỡng cho phép mức độ sai lỗi lớn, người phát phải mở phiếu xử lý sản phẩm không phù hợp (BM-83-01) Các piếu xử lý sản phẩm không phù hợp sau mở người mở gửi tới trưởng đơn vị có liên quan đại diện ban lãnh đạo để có biện pháp xử lý thích hợp • - Bước 6: Đưa sáng kiến đổi mới: Ban GĐ công ty xác định từ phải bước kiện toàn máy, xếp lao động cách phù hợp cho hiệu Áp dụng giải pháp cải tạo, cải tiến thiết bị, cơng nghệ, tự động hóa tin học hóa q trình sản xuất quản lý nhằm giảm sức lao động, tinh gọn máy, giảm chi phí sản xuất, cải thiện mơi trường Ngồi ra, công ty sâu vào nghiên cứu sản xuất sản phẩm thép chất lượng cao thép que hàn, thép dự ứng lực đáp ứng nhu cầu nước, thay hàng nhập - tháng đầu năm, Cơng ty thép Hòa Phát Hải Dương có 12 sáng kiến cải tiến, có sáng kiến góp phần làm lợi cho cơng ty hàng trăm tỷ đồng góp phần tăng suất, giảm tiêu hao nguyên liệu đầu vào, tiết kiệm lượng Đáng ý Phòng Cơng nghệ với sáng kiến sử dụng bổ sung hợp chất SiO2 cho nguyên liệu quặng thiêu kết đem lại lợi ích kinh tế lớn, tiết kiệm cho công ty 144 tỷ đồng/năm VI ƯU – NHƯỢC ĐIỂM CỦA HỆ THỐNG KIỂM SỐT: • Ưu điểm: - Cơng cụ kiểm sốt áp dụng tiêu chuẩn ISO – tiêu chuẩn mang tầm cỡ quốc tế thiết thực, có tầm ảnh hưởng rộng rãi - Thực kiểm soát theo hệ thống kiểm soát kiểm soát phản hồi-kết phản hồi-dự báo -> mang lại hiệu tối ưu, giảm thiểu tối đa rủi ro xảy ra, đảm bảo thống trình vận hành sản xuất - Có tiêu chuẩn cụ thể minh bạch thành phẩm thép đầu ra, giúp cho việc kiểm sốt chất lượng diễn xác, trơn tru, đảm bảo tính đồng sản phẩm - Đưa phương án phòng ngừa rủi ro rõ ràng giúp nhà sản xuất phản ứng kịp thời với vấn đề xảy liên quan đến số lượng chất lượng thành phẩm • Nhược điểm: - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chưa trọng đặc biệt dẫn đến số liệu cung cấp báo cáo khơng đáng tin cậy: mục tiêu lợi nhuận mà khai khống chi phí mục tiêu kế hoạch chiến lược hoạt động xây dựng mà số liệu báo cáo không so với thực tế Cụ thể, theo báo cáo UBND huyện Kinh Môn, khu Liên hợp sản xuất gang thép Hòa Phát Cơng ty Cổ phần Thép Hòa Phát xã Hiệp Sơn (huyện Kinh Môn, tỉnh Hải Dương) từ vào hoạt động xảy nhiều cố môi trường Hàng trăm hộ dân khu vực phải kêu trời khói bụi dày đặc từ nhà máy thép Hòa Phát phủ kín mái nhà, vườn cây, gây nhiễm khơng khí suốt bao năm qua Thế nhưng, báo cáo Sở Tài nguyên Môi trường tỉnh Hải Dương lại khẳng định Cơng ty Cổ phần Thép Hòa Phát Hải Dương trình hoạt động chấp hành quy định bảo vệ môi trường, thực đầu tư cơng trình xử lý chất thải thực biện pháp quản lý, xử lý chất thải trình hoạt động sản xuất Tăng cường hoạt động kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất, nhà nước cần có biện pháp cưỡng chế cứng rắn thay răn đe phạt tiền - Nguồn nhân lực có chun mơn khan khiến cho q trình vận hành sản xuất tốn nhiều thời gian, chất lượng làm việc chưa hiệu Tích cực có sách thu hút nguồn nhân lực giỏi thơng qua việc trao học bổng doanh nghiệp cho sinh viên có thành tích tốt trường đại học chất lượng Xây dựng, Bách Khoa vv… ... BẢN CỦA HỆ THỐNG KIỂM SỐT: Tập đồn Hòa Phát nói chung Cơng ty Cổ phần Thép Hòa Phát Hải Dương nói riêng có thực kiểm soát theo hệ thống kiểm soát: Hệ thống phản hồi kết (kiểm soát đầu ra) Hệ thống. .. ty thép Hòa Phát Hải Dương II GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY THÉP HỊA PHÁT HẢI DƯƠNG: Cơng ty Cổ phần Thép Hòa Phát Hải Dương thành lập tháng 8/2007 chủ đầu tư dự án Khu liên hợp (KLH) sản xuất gang thép. .. hai tỉnh Hưng Yên Hải Dương với nhà máy Phôi thép Cán thép Hưng n Cơng ty TNHH Thép Hòa Phát Hưng Yên vận hành vchià Khu liên hợp gang thép Hải Dương Cơng ty CP Thép Hòa Phát Hải Dương vận hành