Hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ của bảo hiểm tiền gửi việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - LƢU MẠNH HÙNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội - 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LƢU MẠNH HÙNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị tổ chức tài Mã số: Chuyên ngành thí điểm LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN VĂN ĐỊNH XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn với tiêu đề “Hồn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” hoàn toàn kết nghiên cứu thân tơi chƣa đƣợc cơng bố cơng trình nghiên cứu ngƣời khác Trong q trình thực luận văn, tơi thực nghiêm túc quy tắc đạo đức nghiên cứu; kết trình bày luận văn sản phẩm nghiên cứu, khảo sát riêng cá nhân tôi; tất tài liệu tham khảo sử dụng luận văn đƣợc trích dẫn tƣờng minh, theo quy định Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm tính trung thực số liệu nội dung khác luận văn Học viên thực luận văn Lƣu Mạnh Hùng LỜI CẢM ƠN Luận văn thạc sỹ chuyên ngành Quản trị tổ chức tài với đề tài “Hồn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” kết q trình cố gắng khơng ngừng thân đƣợc giúp đỡ, động viên khích lệ thầy cô, bạn bè đồng nghiệp ngƣời thân Qua trang viết tác giả xin gửi lời cảm ơn tới ngƣời giúp đỡ thời gian học tập - nghiên cứu khoa học vừa qua Tơi xin tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc PGS.TS Nguyễn Văn Định trực tiếp tận tình hƣớng dẫn nhƣ cung cấp tài liệu thông tin khoa học cần thiết cho luận văn Xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo trƣờng Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, khoa Tài Ngân hàng tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt cơng việc nghiên cứu khoa học Cuối tơi xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp, đơn vị công tác giúp đỡ trình học tập thực Luận văn Hà Nội, tháng 12 năm 2019 Học viên Lƣu Mạnh Hùng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý thuyết hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi .8 1.2.1 Khái quát bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi .8 1.2.2 Tổ chức bảo hiểm tiền gửi .9 1.2.3 Hoạt động nghiệp vụ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 10 1.3 Kinh nghiệm quốc tế hoạt động nghiệp vụ tổ chức BHTG 15 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế .15 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 23 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 2.1 Mơ hình quy trình nghiên cứu 26 2.2 Phƣơng pháp thu thập phân tích liệu 26 2.2.1 Dữ liệu thứ cấp 26 2.2.2 Dữ liệu sơ cấp 27 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM .29 3.1 Tổng quan Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam .29 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển .29 3.1.2 Chức nhiệm vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam .30 3.1.3 Cơ cấu tổ chức, máy hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 32 3.1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 34 3.2 Thực trạng hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 36 3.2.1 Nghiệp vụ Cấp, Thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi 36 3.2.2 Nghiệp vụ Giám sát từ xa 36 3.2.3 Nghiệp vụ Kiểm tra chỗ .41 3.2.4 Nghiệp vụ Thu phí Chi trả bảo hiểm tiền gửi 44 3.2.5 Nghiệp vụ Tham gia kiểm soát đặc biệt 49 3.2.6 Nghiệp vụ Thông tin tuyên truyền 50 3.2.7 Nghiệp vụ Đầu tƣ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi .53 3.2.8 Nghiệp vụ Tham gia đánh giá, thực phƣơng án phục hồi tổ chức tín dụng yếu 56 3.2.9 Nghiệp vụ Thực cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng đƣợc kiểm sốt đặc biệt .57 3.2.10 Nghiệp vụ Tham gia quản lý, lý tài sản thu hồi nợ tổ chức tín dụng 59 3.2.11 Nghiệp vụ Mua trái phiếu dài hạn tổ chức tín dụng hỗ trợ tổ chức tín dụng đƣợc kiểm sốt đặc biệt 60 3.3 Đánh giá thực trạng hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam .61 3.3.1 Những kết đạt đƣợc 61 3.3.2 Những hạn chế 72 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 80 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 85 4.1 Định hƣớng phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đến năm 2030 85 4.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 86 4.2.1 Hoàn thiện hành lang pháp lý 87 4.2.2 Tăng cƣờng lực tài cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 88 4.2.3 Tăng cƣờng công tác thông tin tuyên truyền Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 90 4.2.4 Phát triển nguồn nhân lực .91 4.2.5 Hoàn thiện sở vật chất, hệ thống công nghệ thông tin .93 4.2.6 Tăng cƣờng hoạt động hợp tác quốc tế .94 4.2.7 Cơ chế chia sẻ thông tin nghiệp vụ 95 4.3 Đề xuất, kiến nghị 96 KẾT LUẬN .102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BHTG Bảo hiểm tiền gửi HĐQT Hội đồng quản trị HĐTL Hội đồng lý HTXTD Hợp tác xã tín dụng KSĐB Kiểm sốt đặc biệt NHNNVN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTW Ngân hàng Trung ƣơng 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã 12 NVTTNR Nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi 13 QTDND Quỹ tín dụng nhân dân 14 TCVM Tài vi mơ 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 TTTT Thông tin tuyên truyền 17 Ban đạo Ban đạo giám sát, kiểm tra xử lý quỹ tín dụng nhân dân có vấn đề 18 Tổ đạo Tổ đạo giám sát, kiểm tra xử lý quỹ tín dụng nhân dân có vấn đề i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Số lƣợng kiểm tra DICJ từ 2013 2017 17 Bảng 1.2 Số liệu tài sản nguồn vốn PIDM 22 Bảng 1.3 Thu nhập PIDM 23 Bảng 3.1 Tình hình cấp, thu hồi Chứng nhận BHTG 61 Số lƣợng quỹ tín dụng nhân dân đƣợc phân loại thông báo cảnh báo tới Ngân hàng Nhà nƣớc Số lƣợng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đƣợc kiểm tra Số đơn vị vi phạm quy định pháp luật BHTG Hoạt động tuyên truyền Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Trang Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Tốc độ tăng trƣởng doanh thu 69 10 Bảng 3.7 Số liệu tổng hợp đầu tƣ vốn BHTGVN 71 11 Bảng 3.8 Số tiền thu hồi trình lý QTDND 2014 - 2018 72 ii 64 64 65 68 DANH MỤC HÌNH STT Hình Nội dung Trang Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 33 Hình 3.2 Số lƣợng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 62 Hình 3.3 Số liệu thu phí bảo hiểm tiền gửi 66 Hình 3.4 Tỷ trọng doanh thu từ hoạt động đầu tƣ so với tổng nguồn thu 70 iii MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ Luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đời đến nay, hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) có nhiều nét mới, đặc biệt sau Quốc hội thông qua Luật số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 việc sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng (TCTD) Ngoài nhiệm vụ đƣợc quy định Quyết định 1395/QĐ-TTg ngày 13/8/2018 Thủ tƣớng Chính phủ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động BHTGVN nhƣ: Chi trả BHTG TCTD bị phá sản; thu phí BHTG; hoạt động kiểm tra TCTD; hoạt động giám sát TCTD; tham gia trình kiểm soát đặc biệt (KSĐB); tham gia quản lý, lý tài sản TCTD theo quy định pháp luật; tun truyền sách pháp luật BHTG… quy định cụ thể Luật cho phép BHTGVN: Tham gia đánh giá, thực phƣơng án phục hồi TCTD yếu kém; Thực cho vay đặc biệt TCTD đƣợc KSĐB; Mua trái phiếu dài hạn TCTD hỗ trợ TCTD đƣợc KSĐB, tạo hành lang pháp lý góp phần nâng cao vai trò, vị BHTGVN nói chung việc tham gia vào trình cấu lại TCTD yếu nói riêng Đây hoạt động nghiệp vụ quan trọng BHTGVN việc thực chức năng, nhiệm vụ Sau gần 20 năm hoạt động phát triển, BHTGVN để lại dấu ấn thành tựu quan trọng, đóng góp vào việc trì ổn định hệ thống tài quốc gia Tuy nhiên, số hạn chế hoạt động làm cho BHTGVN chƣa tƣơng xứng với vai trò nhiệm vụ việc góp phần trì ổn định TCTD, đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Xuất phát từ thực tế chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu luận văn nhằm đề xuất giải pháp làm cho BHTGVN hoạt động hiệu thực vai trò tổ chức bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền thơng tin đƣợc nhanh chóng, xác kịp thời phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ nhƣ cho công tác quản trị, điều hành + Nâng cấp hệ thống đƣờng truyền để đảm bảo liệu đƣợc truyền tải đầy đủ, ổn định, không bị gián đoạn Đƣờng truyền liệu quan trọng việc thu thập liệu từ NHNN tổ chức tham gia BHTG để BHTGVN sử dụng liệu việc phân tích, đánh giá an tồn hoạt động theo quy định nhằm cảnh báo sớm để xác định rủi ro tiềm ẩn tổ c hƣ́c tham gia BHTG , tƣ̀ đó đề xuấ t biê ̣n pháp giúp t ổ chức tham gia BHTG khắ c phu ̣c , phòng ngừa rủi ro, góp phần bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền - Trang thiết bị, sở hạ tầng + Cung cấp đầy đủ trang thiết bị phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ Trang thiết bị bao gồm: máy tính để bàn máy tính xách tay cần phải đầy đủ số lƣợng, mạnh cấu hình để xử lý đƣợc khối lƣợng lớn liệu lúc Điều đặc biệt quan trọng nghiệp vụ kiểm tra chỗ trƣờng hợp đoàn kiểm tra kiểm tra tổ chức tham gia BHTG NHTM mà NHTM có lƣợng liệu khổng lồ cần kiểm tra + Đẩy nhanh tiến độ thi cơng cơng trình trụ sở Chi nhánh để đảm bảo trụ sở đơn vị đƣợc đƣa vào sử dụng thời gian sớm nhằm tiết kiệm chi phí, đảm bảo sở vật chất hạ tầng đầy đủ cho hoạt động BHTGVN nói chung hoạt động nghiệp vụ nói riêng 4.2.6 Tăng cường hoạt động hợp tác quốc tế BHTGVN tổ chức Việt Nam thực chức BHTG, việc tham khảo mơ hình hoạt động, kinh nghiệm từ tổ chức BHTG tiên tiến hoạt động hiệu giới cần thiết BHTGVN gia nhập Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (IADI) từ tổ chức đƣợc thành lập (năm 2002) Quá trình tham gia hoạt động Hiệp hội, BHTGVN học hỏi đƣợc nhiều kinh nghiệm quý báu xử lý ngân hàng sau khủng hoảng, kinh nghiệm phối hợp với quan mạng an tồn tài để áp dụng có chọn lọc phù hợp với tình hình thực tế Việt Nam 94 Để hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ mình, BHTGVN cần mở rộng, phát triển hoạt động hợp tác quốc tế theo hƣớng: - Hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng BHTG; tích cực trao đổi kinh nghiệm, hợp tác kỹ thuật tiến tới tiêu chuẩn hoá vấn đề BHTG - Triển khai hình thức hợp tác song phƣơng đa phƣơng, mở rộng hợp tác với tổ chức BHTG tiên tiến giới giúp BHTGVN học hỏi đƣợc nhiều kiến thức, cập nhật thông tin lĩnh vực tài ngân hàng, tiếp thu kinh nghiệm quốc tế tốt trình hồn thiện hoạt động nghiệp vụ BHTGVN 4.2.7 Cơ chế chia sẻ thông tin nghiệp vụ Việc chia sẻ thông tin nghiệp vụ BHTGVN cần thiết Ví dụ việc chia sẻ thông tin nghiệp vụ giám sát từ xa kiểm tra chỗ Theo khuyến nghị Ủy ban Basel “giám sát viên cần có quy trình chặt chẽ để lập kế hoạch thực hoạt động kiểm tra chỗ giám sát từ xa Có sách quy trình để đảm bảo hoạt động đƣợc tiến hành cách toàn diện quán với trách nhiệm, mục tiêu đầu rõ ràng, nhƣ có phối hợp, chia sẻ thông tin hiệu cảc chức kiểm tra chỗ giám sát từ xa” Tại BHTGVN, kết giám sát từ xa để đƣa định hƣớng xây dựng kế hoạch kiểm tra hàng năm nhƣ xác định số lƣợng đối tƣợng dự kiến kiểm tra Ngƣợc lại, kết kiểm tra thông tin đầu vào quan trọng, giúp cho việc đánh giá tuân thủ quy định pháp luật BHTG tổ chức tham gia BHTG đƣợc xác, tồn diện Do đó, việc tồn chế phối hợp chia sẻ thông tin hoạt động nghiệp vụ yêu cầu quan trọng giúp xác định nhiệm vụ, trách nhiệm phòng/ban nghiệp vụ, giúp giảm nguồn lực chi phí Đồng thời mắt xích quan trọng để đảm bảo việc xác định xử lý rủi ro tiềm ẩm tổ chức tham gia BHTG, đặc biệt trình xử lý tổ chức gặp rủi ro/vấn đề 95 Vì vậy, BHTGVN cần phải xây dựng chế chia sẻ thơng tin cách có hệ thống, nhanh chóng, xác kịp thời Để làm đƣợc điều này, BHTGVN cần thực hiện: - Về mặt pháp lý: + Xây dựng quy định (kế hoạch, thông tin, trách nhiệm,…) chia sẻ thơng tin phòng/ban nghiệp vụ cách rõ ràng, cụ thể + Xây dựng, ban hành chuẩn kỹ thuật áp dụng nhằm bảo đảm, kết nối liên thông hệ thống thông tin - Về hạ tầng kỹ thuật: + Bảo đảm tuân thủ chuẩn cơng nghệ thơng tin cấp có thẩm quyền ban hành + Triển khai mơ hình sở liệu phù hợp tạo điều kiện chia sẻ thông tin phòng/ban nghiệp vụ + Hồn thiện, nâng cấp hạ tầng kỹ thuật bảo đảm khả truyền dẫn, kết nối hệ thống thông tin phạm vi quan 4.3 Đề xuất, kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ, Quốc hội - Trong bối cảnh thị trƣờng tài có nhiều biến động nhƣ nay, với đặc thù hoạt động tài - ngân hàng mang tính chất nhạy cảm tính lan truyền cao, đòi hỏi hệ thống quan: Ủy ban Giám sát, Hội đồng Tƣ vấn Chính sách Tiền tệ Quốc gia, Bộ Tài chính, NHNN, BHTGVN phải có chế quy định rõ ràng quy trình: phối hợp, trao đổi, xử lý thơng tin nhanh chóng, kịp thời nhằm xử lý nhanh tình xảy ra, giảm thiểu chi phí đảm bảo tốt quyền, lợi ích ngƣời gửi tiền Mặt khác, cần có phân cơng rõ ràng khu vực giám sát cấu phần để tạo tính chủ động, trách nhiệm q trình giám sát tránh tình trạng chồng chéo bỏ trống, ảnh hƣởng đến hiệu giám sát nhƣ Pháp luật cần có quy định rõ ràng phối hợp Bộ Tài chính, NHNN BHTGVN khn khổ giám sát hệ thống tài quốc gia để đảm bảo nguyên tắc phối hợp thống 96 - Sửa đổi Luật BHTG cho phù hợp với tình hình thực tế Luật BHTG đƣợc thơng qua ngày 18/6/2012 có hiệu lực từ ngày 01/01/2013 tạo sở pháp lý cao cho hoạt động BHTGVN Qua 05 năm triển khai Luật BHTG, BHTGVN thực thi tốt chức năng, nhiệm vụ đƣợc quy định Luật BHTG, phát huy vai trò tổ chức thực sách cơng với mục đích bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống TCTD, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, trƣớc thay đổi tình hình kinh tế - xã hội đất nƣớc, yêu cầu hội nhập quốc tế kinh tế - xã hội, phát triển hệ thống TCTD thời gian qua năm tiếp theo, số quy định Luật BHTG bộc lộ bất cập định so với yêu cầu thực tiễn đòi hỏi cần có điều chỉnh cho phù hợp, đảm bảo hiệu thực thi Mặt khác, số văn quy phạm pháp luật hành quy định thêm chức năng, nhiệm vụ cho BHTGVN tham gia vào trình cấu lại TCTD yếu Để thực có hiệu thực tế, đồng thời để đảm bảo tính thống quy định pháp luật hoạt động BHTG, chức năng, nhiệm vụ cần đƣợc quy định Luật BHTG Hơn nữa, mục tiêu lớn tổ chức BHTG bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền, không bảo vệ trực tiếp qua việc chi trả tiền bảo hiểm mà bảo vệ gián tiếp qua việc hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG Thực tế nay, số trƣờng hợp quyền lợi ngƣời gửi tiền chƣa hoàn toàn đƣợc bảo vệ cách hiệu Một số tổ chức tham gia BHTG hoạt động yếu ảnh hƣởng quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền, đồng thời, ảnh hƣởng đến an tồn hệ thống TCTD, nguy dẫn tới đổ vỡ dây chuyền tồn hệ thống ngân hàng Điều đòi hỏi, BHTGVN cần đƣợc trao thêm quyền hạn để thực thi tốt vai trò tổ chức BHTG tham gia sâu vào trình cấu lại TCTD Nội dung cần đƣợc quy định Luật BHTG để BHTGVN có sở pháp lý triển khai 97 Trong bối cảnh nêu trên, thực tế đặt yêu cầu cấp thiết việc sửa đổi, bổ sung Luật BHTG, để nâng cao hiệu lực thực thi Luật BHTG sát với thực tiễn để phát huy vai trò BHTGVN hệ thống tài – ngân hàng Việt Nam Sửa đổi, bổ sung Luật BHTG cần xây dựng theo định hƣớng bao gồm nội dung sau: + Luật BHTG sửa đổi cần bám sát, cụ thể hóa chủ trƣơng, đƣờng lối Đảng, sách Nhà nƣớc BHTG vấn đề cấu lại TCTD yếu Đặc biệt định hƣớng sử dụng công cụ BHTG cách hiệu vào trình cấu lại TCTD để xử lý nợ xấu Theo quy định pháp luật tại, BHTGVN đƣợc tham gia cấu lại TCTD yếu kém, trƣớc mắt tập trung QTDND, TCTCVM, nhƣ bảo vệ quyền lợi cá nhân gửi tiền với giải pháp hỗ trợ tăng cƣờng lực tài cho BHTGVN + Luật BHTG sửa đổi cần tạo đồng bộ, phù hợp với văn quy phạm pháp luật khác có liên quan trực tiếp đến BHTG nhƣ Luật Ngân hàng Nhà nƣớc, Luật Tổ chức tín dụng, Luật Doanh nghiệp; liên quan gián tiếp nhƣ Bộ Luật Dân sự, luật Tổ chúc phủ, Luật Ngân sách Nhà nƣớc; pháp luật xử lý vi phạm hành + Luật BHTG sửa đổi cần theo hƣớng để BHTGVN có vai trò độc lập việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền kiểm soát rủi ro TCTD; tăng cƣờng lực tài cho BHTGVN; giúp Chính phủ sử dụng hiệu nguồn lực từ BHTG vào thực nhiệm vụ cấu lại TCTD yếu kém, xử lý nợ xấu; nâng cao hạn mức BHTG phù hợp với yêu cầu thực tế, nâng cao niềm tin ngƣời gửi tiền vào hệ thống TCTD + Về đồng tiền đƣợc bảo hiểm tiền gửi: Luật BHTG sửa đổi theo hƣớng cần quy định thêm ngoại tệ tiền đƣợc bảo hiểm TCTD nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng Việt Nam tồn lƣợng lớn tiền gửi ngoại tệ Do đó, cần quy định loại ngoại tệ đƣợc bảo hiểm, mặt để phù hợp với quy định pháp luật ngoại hối, bảo vệ đƣợc đồng 98 nội tệ, tránh tình trạng ngoại tệ hóa tiền tệ nƣớc, mặt khác phù hợp với sách bảo vệ ngƣời gửi tiền + Các quy định Luật BHTG cần sửa đổi theo hƣớng bổ sung chức năng, nhiệm vụ BHTGVN, sở tham khảo, học tập kinh nghiệm xây dựng Luật BHTG nƣớc, tham khảo hƣớng dẫn phát triển hệ thống BHTG hiệu tổ chức quốc tế, bảo đảm Luật BHTG Việt Nam đáp ứng đƣợc số chuẩn mực chung quốc tế 4.3.2 Đối với bộ, ngành liên quan 4.3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - Luật số 17/2017/QH14 sửa đổi, bổ sung số Điều Luật TCTD đƣợc Quốc hội thơng qua ngày 20/11/2017 có nhiều quy định việc xử lý TCTD bị KSĐB lâm vào tình trạng phá sản Tuy nhiên quy định chƣa cụ thể, nhiều quy định thay đổi khác so với văn quy định hành NHNN Do đó, NHNNVN cần sớm ban hành văn hƣớng dẫn thay văn hành khơng phù hợp với quy định Luật TCTD sửa đổi - Mặc dù việc cung cấp trao đổi thông tin NHNN BHTGVN có chế phối hợp chặt chẽ NHNN BHTGVN việc chia sẻ thông tin tình hình hoạt động, kết thanh, kiểm tra tổ chức tham gia BHTG theo quy định Thông tƣ số 34/2016/TT-NHNN, nhiên, trình thực chƣa đạt hiệu nhƣ mong muốn Do vậy, kiến nghị NHNN có văn đạo Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố để thực thống nhằm tạo điều kiện cho BHTGVN nắm bắt kịp thời thông tin tổ chức tham gia BHTG, đặc biệt thông tin đột xuất tình hình hoạt động tổ chức tham gia BHTG, thông tin kết tra, xử lý sau tra NHNN để tạo điều kiện cho BHTGVN thực tốt chức năng, nhiệm vụ - Xây dựng phần mềm quản lý áp dụng chung toàn hệ thống QTDND (hiện QTDND sử dụng số phần mềm khác nhƣ ITD, NGV, …) để thuận tiện công tác kiểm tra, giám sát tiếp nhận thông tin từ hệ thống QTDND 99 4.3.2.2 Đối với Bộ Tài Theo quy định pháp luật BHTG, Bộ Tài đơn vị chủ trì, phối hợp với NHNNVN xây dựng, ban hành chế độ tài BHTGVN; hƣớng dẫn, kiểm tra, tra việc thực chế độ tài BHTGVN Do vậy, kiến nghị Bộ Tài chính: - Cần sớm ban hành chế tài BHTGVN theo quy định Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật TCTD cho phù hợp với chức năng, nhiệm vụ BHTGVN - Hiện nay, nguồn tiền BHTGVN chi trả BHTG cho ngƣời gửi tiền QTDND đƣợc KSĐB lấy từ Quỹ dự phòng nghiệp vụ tạm thời đáp ứng đƣợc điều kiện, số lƣợng quỹ đƣợc KSĐB Tuy nhiên, trƣờng hợp trả cho TCTGBHTG NHTM lớn nhiều NHTM thời điểm gần nhau, BHTGVN không đủ nguồn vốn để chi trả Vì vậy, đề nghị Bộ Tài cần nghiên cứu, xem xét chế tài đặc thù để phù hợp với mục tiêu hoạt động BHTGVN 4.3.3 Đối với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chuẩn bị nguồn lực điều kiện cần thiết cho việc thành lập vận hành phòng chức Củng cố, phát triển đội ngũ cán bảo hiểm tỉền gửi chuyên nghiệp sách tuyển dụng, đào tạo đãi ngộ Đặc biệt trọng đào tạo kể nƣớc kỹ nghiệp vụ kiến thức pháp luật cho đội ngũ cán nghiệp vụ - Tiếp tục hoàn thiện phân hệ nghiệp vụ thuộc FSMIMS nhƣ kết nối ERP với phân hệ khác nhƣ HR, RL, Hoàn thiện chƣơng trình CDIS để cập nhật hồ sơ kiểm tra đơn vị thuộc diện KSĐB đơn vị kiểm tra lần đầu; Xử lý việc tích hợp phần mềm Kiểm tra – phần mềm Quản lý phí –phần mềm Kế toán; Nâng cấp đƣờng truyền để hạn chế nghẽn mạng vào kỳ báo cáo - Hiện nay, toàn liệu báo cáo TCTD hầu hết lấy từ nguồn NHNN thông qua phần mềm CIMS Tuy nhiên, phần mềm thuộc hệ thống DIVAS cũ, phần mềm QTDND DIVAS khơng thống làm 100 ảnh hƣởng tới tính logic tài khoản kế toán, việc sai số liệu làm cán thời gian để tìm chi tiết lỗi sai, ảnh hƣởng đến tiến độ báo cáo giám sát quý Do vậy, BHTGVN cần nâng cấp phần mềm, cải thiện tình hình Cơng nghệ tin học để đơn vị hệ thống khai thác liệu cách có hiệu - Chủ động trao đổi phối hợp nắm bắt tình hình kiểm tra, BHTGVN chủ động đề nghị đƣợc phối hợp kiểm tra đoàn tra NHNN đặc biệt kiểm tra đột xuất QTDND có rủi ro tiềm ẩn, có dấu hiệu bất thƣờng Bên cạnh đó, cần có chế tạo điều kiện để Chi nhánh khu vực định kỳ tổ chức tọa đàm, trao đổi kinh nghiệm cách làm hay trình tiến hành kiểm tra chỗ với QTDND kinh nghiệm công tác tham gia phối hợp, trao đổi thông tin, công tác phối hợp kiểm tra với NHNN 101 KẾT LUẬN Tổ chức BHTG ngày khẳng định đƣợc vai trò quan trọng việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền, góp phần ổn định mạng lƣới an tồn tài quốc gia Tuy nhiên, nƣớc có điều kiện kinh tế, trị khác nên việc vận dụng sách BHTG có điểm khác biệt Tại nhiều nƣớc giới, việc thực nhiệm vụ bản, tổ chức BHTG tham gia vào việc tái cấu trúc ngành ngân hàng xử lý khủng hoảng cách hiệu quả, mơ hình BHTG số quốc gia sau sơ khai với chức đơn giản Do đó, việc nghiên cứu, học tập kinh nghiệm mơ hình BHTG tiên tiến vô cần thiết BHTGVN vào hoạt động đƣợc gần 20 năm, bên cạnh thành đạt đƣợc khơng thể tránh khỏi có vƣớng mắc, hạn chế Hơn nữa, điều kiện thị trƣờng tài Việt Nam hội nhập ngày sâu, số lƣợng NHTM ngày nhiều quy mô ngân hàng ngày lớn, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, yêu cầu cấp thiết đặt BHTGVN phải nỗ lực hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ Vì vậy, đề tài: “Hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” có ý nghĩa góp thêm suy luận cho lĩnh vực lý luận thực tiễn Trong trình nghiên cứu, luận văn thực đƣợc kết sau đây: Thứ nhất, khái quát vấn đề hoạt động BHTG, vai trò tổ chức BHTG kinh nghiệm hoạt động nghiệp vụ tổ chức BHTG tiên tiến gỉớỉ Từ đó, rút học khả áp dụng Việt Nam Thứ hai, phân tích thực trạng hoạt động nghiệp vụ BHTGVN, nêu lên kết đạt đƣợc nhƣ hạn chế nguyên nhân Thứ ba, sở định hƣớng chiến lƣợc phát triển BHTGVN, luận văn đƣa giải pháp cần thiết giúp BHTGVN khắc phục tồn hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ theo tiêu chuẩn quốc tế Đây đề tài rộng có nghiệp vụ mẻ, q trình nghiên cứu, luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp q báu để luận văn đƣợc hồn chỉnh 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo tiếng Việt Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2016 Quyết định số 807/QĐ-BHTG ngày 19/10/2016 Quy chế chi trả tiền gửi bảo hiểm; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2016 Quyết định số 408/QĐ-BHTG-HĐQT ngày 28/6/2016 Quy chế cấp thu hồi Chứng nhận tham gia BHTG; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2016 Hướng dẫn số 915/HD-BHTG ngày 29/9/2016 việc Hướng dẫn thực Quy chế cấp thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2015 Quyết định 801/QĐ-BHTG-HĐQT ngày 30/12/2015 việc ban hành Quy chế kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2016 Hướng dẫn số 1284/HD-BHTG ngày 26/12/2016 việc Hướng dẫn thực quy chế kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2016 Hướng dẫn số 1215/HD-BHTG ngày 09/12/2016 việc Hướng dẫn tạm thời Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tham gia vào trình kiểm sốt đặc biệt quỹ tín dụng nhân dân; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, (2014, 2015, 2016, 2017, 2018) Báo cáo thường niên; Chính phủ nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2015 Nghị định số 22/2015/NĐ-CP ngày 16/02/2015 Chính phủ Quy định chi tiết thi hành số điều Luật phá sản Quản tài viên hành nghề quản lý, lý tài sản; Chính phủ nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2013 Nghị định số 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 Chính phủ Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật bảo hiểm tiền gửi; 103 10 Chính phủ nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 1999 Nghị định Chính phủ số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi; 11 Đánh giá, nhận xét tính tuân thủ Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống BHTG hiệu Việt Nam chuyên gia IADI BHTGVN Chƣơng trình hỗ trợ kỹ thuật tự đánh giá (Satap), 2018 12 Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (IADI), 2014 Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chuyển ngữ; 13 Huỳnh Duy Hồng, 2017 Pháp luật bảo hiểm tiền gửi từ góc độ bảo vệ quyền lợi người gửi tiền tổ chức tín dụng Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh; 14 Mai Thu Hƣơng, 2016 Pháp luật bảo hiểm tiền gửi từ thực tiễn ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Luận văn Thạc sĩ, Học viện Khoa học xã hội – Viện Hàn lâm Khoa học xã hội Việt Nam; 15 Nguyễn Thị Lệ, 2015 Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội; 16 Phƣơng Mai, 2017 Kinh nghiệm xác định hạn mức bảo hiểm tiền gửi Philippines số khuyến nghị sách, Tạp chí Ngân hàng, số tháng 4, trang 55-56; 17 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2016 Thông tư số 34/2016/TT-NHNN ngày 28/12/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định việc cung cấp thông tin Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; 18 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư số 07/2013/TT-NHNN ngày 14/3/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng; 19 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2014 Thông tư số 24/2014/TT-NHNN ngày 06/09/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi; 104 20 Lê Vũ Nam, 2018 Tiểu luận pháp luật tiền gửi Tiểu luận, Trƣờng Đại học Kinh tế Luật – Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh; 21 Nguyễn Hoàng Nam, 2017 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với trình tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015 số đề xuất cho giai đoạn 2016 – 2020, Tạp chí Ngân hàng, số tháng 2, trang 42-44; 22 Nguyễn Thị Ánh Nguyệt, 2018 Bảo hiểm tiền gửi lợi ích ngƣời gửi tiền, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số 7, trang 47-49; 23 PGS.TS.Đoàn Minh Phụng (Chủ nhiệm đề tài), 2017 Hoàn thiện sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Đề tài khoa học cấp học viện, Học viện tài chính; 24 Quốc hội, 2012 Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 ngày 18/06/2012; 25 Quốc hội, 2017 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017; 26 Quốc hội, 2014 Luật phá sản số 51/2014/QH13 ngày 19/6/2014; 27 Hoàng Thị Hồng Quyên, 2013 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam điều kiện Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế - Thực trạng số khuyến nghị Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội; 28 Thủ tƣớng Chính phủ, 2013 Quyết định số 1394/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; 29 Thủ tƣớng Chính phủ, 2013 Quyết định số 1395/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; 30 Thủ tƣớng Chính phủ, 2017 Quyết định số 21/2017/QĐ-TTg ngày 15/6/2017 Thủ tướng Chính phủ hạn mức trả tiền bảo hiểm; Tài liệu tham khảo tiếng nƣớc 31 Perbadanan Insurans Deposit Malaysia (PIDM), (2013, 2014, 2015, 2016, 2017) Annual Reports; 32 The Deposit Insurance Corporation of Japan (the DICJ), 2017 Annual Reports; Tài liệu tham khảo Internet 105 33 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2018 BHTGVN kiểm tra tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nào?, baomoi.com, 07/11/2018; 34 Lê Minh, 2017 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam: Vì quyền lợi người gửi tiền an toàn hoạt động ngân hàng, baomoi.com, 25/12/2018; 35 Nguyễn Thị Thu Trang, 2016 Hoạt động bảo hiểm tiền gửi – Kinh nghiệm số nước giới, dainam.edu.vn, 28/2/2019; 36 www.div.gov.vn; 37 www.baomoi.com; 38 www.fdic.gov; 39 www.iadi.org; 40 www.dic.go.jp/english/; 41 www.kdic.or.kr/english/index.jsp; 42 www.pidm.gov.my/en 106 PHỤ LỤC Bảng hƣớng dẫn vấn chuyên sâu KỊCH BẢN PHỎNG VẤN Thứ tự Nội dung Thời gian Phần A Khởi động 02 phút Phần B Phỏng vấn 10 - 20 phút Phần C Kết thúc 02 phút BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN Phần A Khởi động Chào hỏi, giới thiệu thân làm luận văn thạc sĩ liên quan đến mảng nghiệp vụ mà Anh/Chị thực phòng vấn Anh/Chị để thu thập số thông tin qua câu hỏi liên quan đến nghiệp vụ (Các nghiệp vụ nhƣ trình bày trên) Phần B Phỏng Vấn Câu 1: Nghiệp vụ Anh/Chị triển khai thực đƣợc quy định văn nào? Câu 2: Theo Anh/Chị, văn đầy đủ chƣa? Có cần ban hành thêm sửa đổi, bổ sung văn cho phù hợp không? Câu 3: Mảng nghiệp vụ đƣợc Anh/Chị thực nhƣ nào? (Về quy trình nghiệp vụ, cách thức triển khai, nguồn thông tin liệu để thực nhiệm vụ…) Câu 4: Những khó khăn, hạn chế triển khai nghiệp vụ gì? Nguyên nhân gì? Câu 5: Về mảng nghiệp vụ mình, Anh/Chị thấy BHTGVN hồn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao khơng? Nếu khơng sao? Câu 6: Điều kiện sở vật chất, hạ tầng công nghệ thông tin, nguồn nhân lực BHTGVN đáp ứng đƣợc yêu cầu công việc khơng? - Cơ sở vật chất: phòng làm việc, phòng họp, trang thiết bị trang bị cho cán bộ… - Hạ tầng công nghệ thông tin: chất lƣợng đƣờng truyền, phần mềm ứng dụng, trang bị tin học… - Nguồn nhân lực: số lƣợng, lực trình độ cán bộ; chƣơng trình đào tạo, tập huấn cán bộ… Câu 7: Anh/Chị đƣa giải pháp để mảng nghiệp vụ đạt hiệu khơng? Cụ thể gì? Câu 8: Anh/Chị có đề xuất với Cơ quan liên quan BHTGVN để mảng nghiệp vụ đƣợc thực tốt hơn, thuận lợi tƣơng lai? Phần C Kết thúc Cảm ơn Ngƣời tham gia vấn cung cấp thông tin cần thiết Cam kết thông tin Anh/Chị cung cấp phục vụ cho trình nghiên cứu khơng tiết lộ thơng tin mật ... quát bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi: Theo Điều Luật BHTG Bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho ngƣời đƣợc bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm. .. HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 85 4.1 Định hƣớng phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đến năm 2030 85 4.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi. .. nhiệm vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam .30 3.1.3 Cơ cấu tổ chức, máy hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 32 3.1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam