Luận văn hoàn thiện công tác giám sát và cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng tại bảo hiểm tiền gửi việt nam

T R Ư Ờ N G Đ Ạ I H Ọ C K IN H TẾ QUỐC DÂN — — TRẰN QUỐC HUY ĐẠI HỌC K.T.Q.D TT THÔNG TIN THƯVIỆN PHÒNG LUẬN Ấ N -T L IỆ U HỒN THIỆN CƠNG TÁC GIÁM SÁT VÀ CẢNH BÁO SỚM RỦI RO NGÂN HÀNG TẠI BẢO HIỀM TIỀN GỬI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế phát triền LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TỂ NG ƯỜ I HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ TUỆ ANH ]~h$ HÀ N Ộ I-2 V40 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Hồn thiện cơng tác giảm sát cảnh báo sớm fill ro ngân hàng Bảo hỉêm tiên gửi Việt Ncim la nghiên cưu cua toi VƠI hướng dẫn TS Nguyễn Thị Tuệ Anh Các nội dung đúc kết trình học tập, số liệu đề tài thực nghiệm thực trung thực, xác, logic khoa học Luân văn chưa công bố cơng trình nghiên cứu TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN QUỐC HUY LỜI CẢM ƠN Tác giả xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành đến giáo viên hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thị Tuệ Anh tận tình hướng dẫn giúp đỡ tác giả trình nghiên cứu, thực luận văn mình, giúp tác giả trang bị thêm nhiều kiến thức phương pháp nghiên cứu khoa học bổ ích đê hồn thiện luận văn minh Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đên tồn thê đơng nghiệp, thầy cô giáo Hội đồng Khoa học Trường Đại học Kinh tê quôc dân, thây cô Khoa Kế hoạch & Phát triển Viện Đào tạo Sau Đại học Trường Đại học Kinh tế quốc dân tạo điều kiện cho tác giả hoàn thành luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN QUỐC HUY CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Tên đề tài: Hồn thiện cơng tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chuyên ngành: Kỉnh tế phát triển Cao học viên: Trần Quốc Huy Người nhận xét: P G S , T S N g u y ễ n N g ọ c S n Đơn vị công tác: T r n g Đ i h ọ c K i n h t ế Q u ố c d â n - H N ộ i S a u k h ỉ đ ọ c t o n b ộ l u ậ n v ă n , tô i x i n c ó m ộ t s ố n h ậ n x é t s a u đ â y Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng trê giới Việt Nam giai đoạn vừa qua gặp nhiều rủi ro bất ổn từ yếu tố bên ngồi nội Ngân hàng Hệ thơng ngân hàng Việt Nam chịu nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro nợ nấu, sở hữu chéo phải thực tái cấu Cảnh báo sớm thực hiệu nước có tài phát triển (như Mỹ, EU, Nhật Bản) kinh tế (Hàn Quốc, Singapore ) Ở Việt Nam giám sát cảnh báo rủi ro triển khai Tuy nhiên, công tác chưa thật phát huy hiệu nhiều bất cập q trình triển khai thực Chính đề tài luận văn hồn tồn cấp thiết đứng góc độ giá trị thực tiễn lý luận N h ữ n g đ ó n g g ó p c h ín h ' - Luận văn hệ thống hóa sở lý luận bảo hiểm tiền gửi công tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng bảo hiểm tiền Người đọc trí với nội dung công tác giá sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng bao gồm quy trình giám sát cảnh báo sớm, nội dung, phương pháp tổ chức thực (Trang 1929) Cũng phần này, tác giả có nhìn yếu tố ảnh hưởng đến công tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh tác giả nghiên cứu kinh nghiệm Mỹ, Hàn Quốc Đài Loan - Cách tiếp cận phân tích thực trạng tác giả giải theo logic họp lý: từ đánh giá bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, đến nhân tố tác động đến công tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Phần phân tích thực trạng công tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phân tích tốt theo nội dung chương Theo tơi phần phân tích nhân tố ảnh hưởng thuyết phục xem tác giả tìm bệnh lý tượng hiệu giám sát cảnh báo sớm rủi ro bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Tác giả phần nêu nội dung hoàn thiện giám sát cảnh báo sớm rủi ro bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đề xuất nhóm giải pháp để hồn thiện giám sát cảnh báo sớm rủi ro bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 2 N h ữ n g h n c h ế c ủ a L u ậ n v ă n : - phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu đề tài Giám sát cảnh báo sớm rủi ro bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khơng phải phạm vi tồn lãnh thổ Việt Nam - Chương 1: Mục 1.2.1.2 Công tác giám cảnh báo rủi ro (trang 18) phải bao gơm đầy đủ yếu tố là: Quy trình, nội dung, phương pháp tổ chức thực - Các nhân tố tác động nên chia thành nhóm cho logic: Nhóm nhân tố thuộc chế sách hệ thống pháp luật nhà nước Nhóm 2: nhân tố thuộc NHTM, nhóm nhân tố thuộc Bảo hiểm tiền gửi Chương 2: Mục 2.3.1 bỏ phương pháp giám sát cảnh báo rủi ro ngân hàng tác giả có mục 2.3.3 Phương pháp giám sát cảnh báo sớm rủi ro để tránh trùng lắp Phần phân tích thực trạng công tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng cịn nặng vê mơ tả, chưa có phân tích nhận định sâu tác giả Phần tổ chức thực cần làm rõ Bộ máy giám sát cảnh báo sớm rủi ro Ngân hàng Chương cần nêu rõ quan điểm định hướng hồn thiện cơng tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro Đặc biệt dựa kinh nghiệm của nước Hàn Quốc, Trung Quốc, Đài Loan nghiên cứu chương v ề hình thức: Đây cơng trình nghiên cứu cơng phu độc lập tác giả trình bày logic chương, có lỗi chế Trình bày đẹp khoa học Kết luận chung Mặc dù cịn có hạn chế, luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập tác giả Luận văn tài liệu tham khảo tốt cho nhà hoạch định sách Bảo hiểm tiền gửi Tác giả luận văn, cao học viên Trần Quốc Huy xứng đáng nhận băng thạc sỹ kinh tế thuộc chuyên ngành kinh tế phát triển Hà Nội ngày 5.12 2015 Người nhận xét PGS.TS Nguyễn Ngọc Sơn Câu hỏi: Hãy trình bày định hướng hồn thiện cơng tác giám sát cảnh bao sớm rủi ro ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Đôc Lâp - Tư Do - Hanh Phúc BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC s ĩ CỦA PHẢN BIỆN • • • • • • • • • Họ tên người nhận xét: Đặng Đức Anh Học hàm, học vị: Tiến sỹ Chuyên ngành: Tài chính, ngân hàng Nhiệm vụ Hội đồng: Phản biện Cơ quan công tác: Trưởng ban, Ban Phân tích Dự báo, Trung tâm Thông tin Dự báo Kinh tế xã hội Quốc gia, Bộ Kế hoạch Đầu tư Tên đề tài: Hồn thiện cơng tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tên học viên: Trần Quốc Huy Chuyên ngành: Kinh tế phát triển Cơ sở đào tạo: Truông Đại học Kinh tế Quốc dân NỘI DUNG NHẬN XÉT I PHẦN NHẬN XÉT Sự cần thiết ý nghĩa khoa học Cùng với tiến trình phát triển kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển ngày đa dạng chiều rộng chiều sâu đóng vai trị quan trọng hệ thống tài chính, phân bổ vốn hiệu cho tăng trưởng kinh tế Kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam nhiều năm qua cho thấy, khu vực có nhiều biến động; ảnh hưởng lớn đến ổn định kinh té vĩ mô; đến hệ thống tài khơng xử lý kịp thời gây nên đổ vỡ hệ thống khủng hoảng ngân hàng; qua dẫn đến khủng hoảng kinh tế xã hội Do đó, quốc gia nhận thấy cần xây dựng hệ thống giám sát cảnh bảo sớm rủi ro hệ thống ngân hàng nhằm ngăn chặn hạn chế bớt tác động tiêu cực biến động, đổ vỡ hệ thống Thực tế cho thấy, Bảo hiểm tiền gửi định ché quan trọng mạng lưới giám sát nhiều nước giới Tuy nhiên, Việt Nam nay, vị vai trò Bảo hiểm tiền gửi đảm bảo an toàn hệ thống; giám sát cảnh báo sớm hạn chê Điều phần bắt nguồn từ việc công tác giám sát cảnh báo sớm Bảo hiểm tiền gửi nhiều bất cập Do đó, tơi cho tác giả chọn nghiên cứu nội dung giám sát cảnh báo sớm rủi ro Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam yêu cầu cấp thiết, mang ý nghĩa thực tiễn cao Nội dung kết đạt Ngoài phần mở đầu, Luận văn kết cấu thành ba chưcmg Chương nêu vấn đề công tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng tổ chức bảo hiểm tiền gửi Trong Chương này, tác giả nêu bật vân đê vê công tác giám sát, công cụ số giám sát, cảnh báo rủi ro; yểu tố ảnh hưởng đến công tác giám sát Đồng thời, khảo cứu kinh nghiệm số quốc gia có hệ thống giám sát, cảnh báo bảo hiểm tiền gửi phát triến; từ đưa học kinh nghiệm bổ ích cho Việt Nam Trong Chương 2, tác giả sâu vào phân tích thực trạng cơng tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam từ năm 2006 - 2014; đồng thời đưa tồn tại, hạn chế nguyên nhân Những phân tích, nhận định tác giả xác đáng, thể am hiểu tác giá công tác giám sát, cảnh báo rủi ro quan Chương đề cập đến số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác giám sát cảnh báo rủi ro BHTGVN Tôi cho kiến nghị giải pháp tác giả mang tính thực tiễn khả thi cao, có khả nghiên cứu áp dụng vào hoạt động BHTGVN để quan hoạch định sách nghiên cứu hồn thiện hệ thống chế tố chức giám sát hệ thống ngân hàng Một số góp ý Đe hồn thiện Luận văn, tác giả cân nhắc bổ sung thêm số nội dung sau điều kiện thời gian cho phép: - Trong Chưong 2, nên có nội dung phân tích để làm bật khác biệt chê, nội dung giám sát phôi họp giám sát, cảnh báo sớm rủi ro quan khác hệ thống giám sát Ngân hàng trung ương, Bảo hiêm tiên gửi Việt Nam Uy ban Giám sát tài Quốc gia với quan khác (như ủ y ban chứng khoán) - Trong Chương 2, tác giả phân tích thêm chế giám sát, cảnh báo rủi ro bối cảnh hoạt động ngân hàng liên thông với hoạt động đầu tư chứng khoán, bảo hiêm Như vậy, chế giám sát tiêu giám sát cần bổ sung hoàn thiện thêm nội dung để phù hợp với bối cảnh n K Ế T LUẬN Đánh giá chung, Luận văn có cấu trúc, bố cục rõ ràng, mạch lạc Nội dung nghiên cứu đưa nhiêu chứng thuyết phục; có tính thực tiễn khả thi Điều cho thấy tác giả có đầu tư cơng phu, nghiêm túc phương pháp nghiên cứu khoa học Trên sở đó, tơi đơng ý đê tác giả Trần Quốc Huy bảo vệ luận văn trước Hội đồng đánh giá luận văn H n ộ i, n g y th n g năm 2015 NGƯỜI NHẬN XÉT TS Đ ặng Đ ức A nh 78 CHƯƠNG 3: MỘT SỚ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CỒNG TÁC GIÁM SÁT VÀ CẢNH BÁO SỚM RỦI RO NGÂN HÀNG TẠI BHTGVN 3.1 u câu đặt đối vói hồn thiện công tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro NH BHTGVN Bổi cảnh - Kinh tế Việt Nam có tín hiệu phục hồi với kỳ vọng tăng trưởng GDP năm 2015 vào khoảng 6,0-6,2%, cao mức kỳ vọng 5,9% Bên cạnh chi phí đầu vào doanh nghiệp giảm giá lượng - yếu tố đầu vào quan trọng giảm mạnh, với mặt bàng lãi suát thắp tiếp tục hỗ trợ tài cho đầu tư tiêu dùng Tuy nhiên, doanh nghiệp cá nhân có lực tài yếu khó tiếp cận vốn vay Sức cầu hàng hóa dịch vụ yếu thu nhập chậm cải thiện khả quan năm 2015 mặt giá tiếp tục ổn định Mặt khác, kinh tế Việt Nam tích cực hội nhập vào kinh tế giới thông qua hiệp định Thương mại tạo điều kiện phát triển thuận lợi mà khơng thách thức cho doanh nghiệp nước Cụ thể, (1) Hiệp định đối tác kinh tể chiến lược xuyên Thái Bình Dương (TPP) nhằm Thiết lập khu vực thương mại tự chung cho nước đối tác khu vực châu Á Thái Bình Dương (2) Hiệp định thương mại tự Việt Nam - EƯ (FTA VN-EU) đẩy nhanh trình thành lập cộng đồng kinh tế ASEAN vào năm 2015 G) Hiệp định Đối tác Kinh tế Toàn diện Khu vực (RCEP) bao gồm 10 nước thành viên ASEAN quốc gia mà ASEAN ký hiệp định thương mại tự (Australia Trung Quoc, An Đọ, Nhạt Bản, Hàn Quôc New Zealand) (4) Hiệp định thương mại tự Việt Nam Liên minh Hải quan thương mại hàng hóa thương mại dịch vụ, đầu tư, quy tắc họp tác kinh tế Việt Nam, Nga Belarus Kazakhstan Với hiệp định thương mại này, không ngành xuất nhập bị tác động, mà hoạt động lĩnh vực ngân hàng bị tác động mạnh mẽ trực tiếp gián tiếp Ở phía trực tiếp, quy định nới lỏng rào 79 cản lĩnh vực tài việc ngân hàng nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh hoạt động mạnh mẽ Việt Nam Cịn từ phía gián tiếp, việc ngân hàng cung cấp dịch vụ cho doanh nghiệp xuất nhập khâu cần phải thay đổi để đáp ứng yêu cầu doanh nghiệp xuất nhập - Thị trường tài phát triển nhanh thời gian qua, bộc lộ nhiều hạn chế như: khu vực tài phát triển cân đối, kinh tế chủ yếu dựa vào nguồn vốn tín dụng ngân hàng, thị trường trái phiếu doanh nghiệp chưa phát triển; tỷ lệ nợ xấu nợ hạn tổng dư nợ hệ thống ngân hàng tăng mạnh diễn biến khó lường; tỷ giá hối đối NHNN kiểm soát chặt chẽ, trước áp lực phá giá sổ đồng tiền giới tăng lênvấn đề sở hữu chéo ngân hàng ngân hàng trở thành sân sau tập đoàn kinh tế, kể Nhà nước lẫn tư nhân, mức báo động; khoản hệ thống ngân hàng nhiều thời điểm căng thẳng Vào cuối năm, để vay thị trường ngân hàng, ngân hàng phải chấp; mức độ rủi ro kinh doanh doanh nghiệp mức cao tỷ lệ sử dụng địn bẩy tài cao - Hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển mạnh có đóng góp lớn vào phát triển đất nước với tổng tài sản gấp lần so với GDP, tổng vốn tín dụng cho kinh tế tăng nhanh lên đến 125% GDP vào cuối năm 2010 Chính phát triển mạnh quy mô mức độ đa dạng hệ thống ngân hàng thời gian ngắn tiềm ẩn rủi ro nguy lớn tác động trực tiếp đến an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng thương mại Do đó, Thủ tướng Chính phủ ban hành Đề án cấu lại hệ thống tổ chức ngân hàng giai đoạn 2011-2015 với Quyết định 254 Việc thực đề án 254 tái cấu trúc hệ thống ngân hàng đạt thành đáng ghi nhận như: (1) kiểm soát tình hình NHTM cổ phần yếu (2) Chất lượng hoạt động NHTM cấu lại có số chuyển biển tích cực Năng lực tài ngân hàng hệ thống nâng cao (3) Từng bước giảm bớt số lượng NHTM thông qua hoạt 80 động cấu lại (4) Tìmg bước hồn thiện khn khổ pháp lý tiền tệ ngân hàng, nâng cao vai trò hiệu quản lý nhà được, đạo, điều hành NHNN lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, hỗ trợ cấu lại NHTM Công ty quản lý tài sản (VAMC) thành lập vào hoạt động với nhiều khó khăn đạt số kết như: tính đến hết năm 2014, VAMC báo cáo mua 81.600 tỷ đồng nợ xấu từ gần 40 NHTM với việc ngân hàng tự xử lý thêm 20.000 tỷ đồng so với cuối năm 2013, nâng tổng số nợ xấu xử lý khoảng 125.000 tỷ đồng Trong thời gian tới, ngành ngân hàng tập trung đẩy mạnh liệt thực đề án tái cấu trúc - Trong tình hình hệ thống ngân hàng có biến động mạnh mẽ, khó lường cơng tác giám sát cảnh báo sớm phải thực cách ln ln địi hỏi cần phải đầy đủ, kịp thời, xác Việc giám sát rủi ro cần phải đưa cảnh báo đê ngân hàng biết có biện pháp để phịng ngừa rủi ro Định hướng hoạt động giám sát cảnh báo sớm rủi ro Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam + Tập trung thực tốt chức nhiệm vụ giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng BHTGVN quy định Luật BHTG văn quy phạm pháp luật luật; tích lũy kinh nghiệm, chứng minh vai trò, lực BHTGVN từ giao thẩm quyền mở rộng + Trong thời gian trước mắt, bên cạnh giám sát ngân hàng, cần hướng hoạt động giám sát rủi ro vào tổ chức tham gia BHTG quy mô nhỏ QTDND sở, tổ chức tài vi mơ Trên sở đó, tích lũy kinh nghiệm để giao nhiệm vụ tổ chức tham gia BHTG quy mô lớn vào thời điểm thích hợp + Tập trung vào xây dựng hoàn thiện phương pháp giám sát rủi ro phương pháp cảnh báo sớm, phương pháp kiểm định sức chịu đựng trọng tâm việc xây dựng hệ thống xếp hạng tổ chức tham gia BHTG + Xây dựng tiêu giám sát theo tiêu chuẩn Basel II 81 3.2 Hồn thiện cơng tác giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng BHTGVN 3.2.1 Hồn thiện quy trình - Xây dựng quy trình giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng chặt chẽ phù họp với quy định pháp luật thực tế phát triển hệ thống ngân hàng - Quy trình giám sát cảnh báo sớm cần có độ mở định, tránh cứng nhắc gây khó khăn cho việc thực giám sát cảnh báo sớm rủi ro 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp - Đổi mơ hình cách thức giám sát thị trường tài thơng qua áp dụng cơng cụ giám sát để nâng cao hiệu giám sát tài Trước hết, nâng cao hiệu hiệu lực giám sát chuyên ngành, tăng cường hiệu lực giám sát tuân thủ, đồng thời chuyển dần sang giám sát dựa rủi ro thông qua việc thu hẹp chuẩn mực nước với quốc tế cho ngân hàng; nhanh chóng xây dựng áp dụng tiêu giám sát ngưỡng cảnh báo an toàn vĩ mơ, mơ hình định lượng - Đánh giá lại điều chỉnh phương pháp xếp hạng rủi ro ngân hàng mà BHTGVN áp dụng đề xuất với NHNN hệ thống xếp hạng rủi ro phù hợp - Xây dựng quy định, tiêu chí định lượng để giám sát an toàn hoạt động ngân hàng đảm bảo nguyên tắc thực giám sát chặt chẽ song khơng bóp nghẹt tính động, sáng tạo ngân hàng Cụ thể nghiên cứu tiêu theo tiêu chuẩn Basel II đánh giá tiêu theo tiêu phù hợp với thực tiễn thị trường tài Việt Nam, đồng thời đưa điều chỉnh hợp lý 3.2.3 Hoàn thiện việc tổ chức thực • • • • - Tăng cường việc họp tác chia sẻ thông tin quan có chức giám sát NHNN, BHTGVN, UBGSTCQG nhằm nâng cao hiệu công việc tránh chồng chéo thực nhiệm vụ giám sát - Phân tách rõ chức thực cấp phép, ban hành chế, sách chức kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng 82 3.3 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác hoạt động giám sát cảnh báo sóm rủi ro ngân hàng BHTGVN í Căn vào bối cảnh kinh tế Việt Nam, mối quan hệ với kinh tể giới hệ thống ngân hàng Việt Nam, với định hướng phát triển hoạt động giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng BHTGVN hạn chế hoạt động giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng thời điểm tại, tác giả đưa số giải pháp sau: 3.3.1 Nâng cao lực đội ngũ cán giảm sát cẩu tổ chức Do đội ngũ cán nhiều hạn chế, công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán giám sát chưa thực thường xuyên Do đó, tương lai cần tăng cường công tác tổ chức cán đổi tổ chức cán nên theo hướng kiện toàn củng cố mơ hình tổ chức cần tập trung tăng cường cán có trình độ chun mơn giỏi, có kinh nghiệm cơng tác ngân hàng có phẩm chất đạo đức để nâng cao số lượng chất lượng đội ngũ cán giám sát Trước mắt, công tác đào tạo bồi dưỡng cán giám sát cần tập trung vào số việc như: - Mời chuyên gia có kinh nghiệm lĩnh vực giám sát Ngân hàng Trung ương nước định chế tài lớn đào tạo nâng cao, chia sẻ kinh nghiệm - Thường xuyên tổ chức hội thảo, tọa đàm nghiệp vụ giám sát để cán giám sát có điều kiện trao đổi học hỏi kinh nghiệm - Gửi cán giám sát đào tạo thực tập quan tra, giám sát nước nước ngồi - Đào tạo lại quy trình giám sát chỗ cho cán - Đào tạo phương pháp, kỹ phân tích giám sát từ xa cho cán làm nhiệm vụ giám sát Bên cạnh đó, đạo đức nghề nghiệp có ý nghĩa quan trọng việc bảo đảm hoạt động tác nghiệp hành vi ứng xử cán giám sát ngân hàng công tâm, không thiên vị, pháp luật, vậy, cần phải xây dựng quy tắc đạo đức nghề nghiệp cán giám sát 83 Cơ cấu tổ chức BHTGVN cồng kềnh, nhiều phòng ban, làm giảm hiệu hoạt động động giám sát Do đó, tương lai, cần tái cấu lại tổ chức BHTGVN để máy nhỏ gọn hơn, hoạt động hiệu 3.3.2 Xây dựng hệ thống thơng tin phù hợp vói u cầu giảm sát Công nghệ thu thập, xử lý thông tin để phục vụ cho hoạt động giám sát từ xa cịn lạc hậu, đó, hiệu hoạt động giám sát tài lại phụ thuộc nhiều khả thu thập thơng tin, có hệ thống thơng tin quản lý có khả cập nhật thông tin từ sở đến quan giám sát cách nhanh chóng xác BHTGVN cần nhanh chóng hồn thành dự án đại hóa công nghệ FSMIMS để xây dựng hệ thống thông tin đầu vào đại, phù hợp với yêu cầu giám sát - Phối họp chặt chẽ, đặc biệt chể chia sẻ thông tin thành viên mạng an tồn tài như: NHNN, BHTGVN, Bộ Tài Chính, UBGSTCQG để đảm bảo thơng tin chia sẻ thông suốt, nâng cao hiệu công tác giám sát rủi ro - Các tố chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cần cung cấp nhanh chóng, xác đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, thơng tin hoạt động ngân hàng, người gửi tiền sổ tiền gửi tổ chức - Tổ chức tham gia BHTG cần cung cấp thông tin cách minh bạch, cơng khai tình hình sở hữu chéo ngân hàng, định chế tài chính, tập đồn, tổng cơng ty - Phối họp tích cực với với quan tra giám sát ừong công tác kiểm tra, giám sát chia sẻ thông tin ngân hàng danh sách cần lưu ý, để nâng cao hiệu giám sát giảm bớt gánh nặng cho ngân hàng 3.3.3 Cải tiến mơ hình giám sát Cần đổi phương pháp giám sát ngân hàng, xây dựng hệ thống phương pháp giám sát dựa sở rủi ro phù họp với thông lệ quốc tế nguyên tắc ủ y ban Giám sát ngân hàng Basel nhằm nâng cao lực cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng Phương pháp giám sát dựa sở rủi ro chủ yểu tập 84 trung vào xem xét, đánh giá rủi ro tổ chức tham gia BHTG; chất lượng hiệu hệ thống quản trị rủi ro tổ chức tham gia BHTG khả chống đỡ rủi ro tổ chức tham gia BHTG Để thực phương pháp giám sát cần: - Vận dụng tốt chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng vào Việt Nam Hiện nay, hệ thống chuẩn mực giám sát ngân hàng ủ y ban Basel đề xuât nhiêu quốc gia áp dụng để nhằm nâng cao hiệu hoạt động giám sát ngân hàng Việc áp dụng đồng nguyên tắc Basel nước bước quan trọng việc nâng cao tính ổn định tài quốc gia toàn cầu Đối với Việt Nam cần vận dụng cho phù hợp với điều kiện khuôn khổ pháp luật Việt Nam, đơi với thực cải cách hệ thống sách, quy định pháp luật liên quan, cấu lại hệ thống ngân hàng cần phải thời gian dài để có thê áp dụng đủ nguyên tắc - Kết hợp nguồn thông tin khác thông qua kiểm tốn độc lập phương tiện thơng tin đại chúng, báo cáo giám sát từ xa, tiếp xúc với ngân hàng để tìm hiểu kỹ tổ chức tham gia BHTG, sở có phân tích, đánh giá để đưa định kiểm tra chỗ hay giám sát - Nâng cao lực trình độ cán giám sát Việc giám sát sở tuan thu khong đoi hỏi cán giám sát phải tư nhiêu Tuy nhiên, phương pháp giam sat tren sơ nil ro đoi hoi cán giám sát phải nâng cao nghiệp vụ thực có trình độ có thê đưa phân tích, đánh giá xác rủi ro tiêm ân mà tô chức tham gia BHTG gặp phải Bên cạnh đó, cần triển khai áp dụng mơ hình phân tích định lượng dự bao, kiem đinh vào thực tiên giám sát như: mơ hình cảnh báo sớm khủng hoảng (Early Warning System), kiểm định khả chịu đựng cú sốc tài - tiền tẹ (Stress Test), giá tn có thê tôn that (Value at Risks) cho hệ thống tài cho định chế tài chính/danh mục đầu tư Đồng thời, thường xuyên đánh giá đê có điêu chỉnh thích họp đê tăng hiệu cơng tác giám sát rủi ro 3.3.4 Xây dựng quan giám sát độc lập - Để xây dựng quan giám sát rủi ro ngân hàng độc lập, trước hết cần có 85 khn khổ pháp lý quy định chức năng, nhiệm vụ quyền hạn quan giám sát Bên cạnh đó, cần phải có ý chí chủ quan mạnh mẽ quan ban ngành - Phân tách rõ ràng chức cấp phép, ban hành chế - sách, thực chức hướng dẫn, triển khai thực chế sách với chức kiem tra, giam sát hoạt động tô chức tham gia BHTG quan giám sát NHNN, ƯBCKNN, BHTGVN Bộ Tài - Thành lập quan giám sát độc lập, chịu trách nhiệm trước Chính phủ độc lập hoạt động với NHNN, ƯBCKNN, BHTGVN Bộ Tài Cơ quan thực việc tra, giám sát lĩnh vực ngân hàng, chứng khốn cơng ty tài Trong q trình hoạt động, quan phối họp với quan NHNN, ƯBCK, BHTGVN, Bộ Tài để phối hợp, chia sẻ thơng tin thống ứng phó với rủi ro xảy 3.3.5 Thực giảm sảt cảnh báo sớm rủi ro theo thông lệ quốc tể - Tăng cường áp dụng biện pháp định lượng rủi ro trích lập dự phịng họp lý Các ngân hàng cần đầu tư cách nghiêm túc cho việc xây dựng áp dụng Hệ thống xểp hạng tín dụng nội đo lường rủi ro hoạt động hiệu - Phối họp chặt chẽ hai phương thức giám sát: Giám sát từ xa kiểm tra chỗ Giám sát từ xa cung cấp thông tin cho kiểm tra chỗ; giám sát theo dõi tổ chức tham gia BHTG cách thường xuyên kỳ kiểm tra chỗ Cịn kiêm tra chơ kiêm tra lại thông tin đầu vào giám sát từ xa đồng thời kiểm tra việc thực kiến nghị qua giám sát từ xa Để vận hành tốt chế phối hợp cần phải đổi nhận thức mối quan hệ hai phương thức Quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, phạm vi phương thức cho thông tin đâu phận đầu vào phận ngược lại Việc quy định thành hai phận để có điều kiện chun mơn hóa kỹ năng, phải thống nhât công nghệ kiểm tra ngân hàng 3.4 Kiến nghị hồn thiện cơng tác hoạt động giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng BHTGVN 86 Kiến nghị với quan lập pháp, NHNN để hoàn thiện khung pháp lý BHTG, đặc biệt quy định giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng Do văn pháp luật BHTG nhiều nội dung nghiệp vụ BHTG chưa quy định pháp luật, nhiều khoảng trống lớn, dẫn đến tình ữạng khơng thống cách thực vấn đề Bên cạnh đó, văn pháp luật thống ban hành, có tình trạng ban hành chậm trễ Mặt khác, quy định mức xử phạt thấp, chưa đủ sức răn đe tổ chức tham gia BHTG vi phạm - Cần nhanh chóng hồn thiện nội dung cịn trống khung pháp lý BHTG đề xuất gia tăng mức xử phạt vi phạm quy định BHTG ■ Xây dựng địa vị pháp lý cho việc giám sát rủi ro ngân hàng phù hợp theo thông lệ nước có hệ thống BHTG hoạt động hiệu quả, nhằm tạo vị cho hoạt động BHTG Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế - Xây dựng hệ thống văn pháp luật phù hợp với đặc trưng giám sát ngân hàng sở đánh giá rủi ro Xây dựng, phát triển, ứng dụng cập nhật quy trình giám sát sở đánh giá rủi ro - Từng bước đưa hoạt động BHTG thuộc điều chỉnh Chính phủ sang Quốc hội mơ hình thực thành công số nước giới (Hoa Kỳ, Canada, Đài Loan, Malaysia ) - Từng bước hoàn thiện Luật bảo hiểm tiền gửi theo hướng áp dụng chuẩn mực quốc tế thông lệ quốc tể cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Sớm ban hành văn hướng dẫn Luật (Nghị định, Thông tư Quyết định) vấn đề cịn trống, cịn chưa có quy định liên quan đến hoạt động BHTG - Bổ sung, chỉnh sửa vướng mắc hoạt động BHTG nói chung quy định giám sát nói riêng - Hiện nay, BHTGVN tập trung kiểm tra hồ sơ pháp lý tham gia BHTG, kiểm tra việc niêm yết chứng nhận BHTG, kiểm tra việc chấp hành quy định thông tin báo cáo kiểm tra việc tính, nộp phí BHTG ngân hàng Đây thông tin giới hạn hạn chế việc giám sát rủi ro BHTGVN Do đó, cần mở rộng nội dung, thông tin mà BHTGVN phép kiểm tra 87 KẾT LUẬN Với phát triển ngày mạnh mẽ phức tạp hệ thống ngân hàng, việc giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng điều cần thiết, định tồn phát triển hệ thống ngân hàng Trong thực tế, việc giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng BHTGVN có đóng góp đáng ghi nhận vào phát triển hệ thống Luận văn việc nghiên cứu vấn đề chung tổ chức BHTG vấn đề lý thuyết liên quan đến hoạt động giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng tổ chức giám sát BHTG quốc gia thể giới Việt Nam Sau đó, phân tích nội dung, quy trình, tiêu phương pháp giám sát cảnh báo sớm rủi ro mà BHTGVN áp dụng Từ đó, luận văn ưu điểm việc giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng bất cập mà hoạt động giám sát rủi ro ngân hàng gặp phải Cuối cùng, vào bối cảnh kinh tế vĩ mơ, thị trường tài chính, đặc điểm hệ thống ngân hàng định hướng BHTGVN; với định hướng cần hoàn thiện, luận văn đưa giải pháp: Hoàn thiện khung pháp lý BHTG, đặc biệt quy định giám sát cảnh báo sớm rủi ro ngân hàng, nâng cao lực đội ngũ cán giám sát cấu tổ chức, xây dựng hệ thống thông tin đầu vào phù họp với yêu cầu giám sát, cải tiến mơ hình giám sát, xây dựng quan giám sát độc lập, thực nghiêm túc công bố thông tin thực giám sát cảnh báo sớm rủi ro theo thông lệ quốc tế Hạn chế luận văn nguồn thơng tin mà tác giả tiếp cận chưa nhiều chưa có tính hệ thống Bên cạnh đó, việc giám sát cảnh báo sớm rủi ro có tính đặc thù, khó định lượng, đặc biệt tiêu chí để đánh giá hệ thống giám sát cảnh báo sớm rủi ro hiệu 88 DANH MỤC TÀĨ LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt BHTGVN, Báo cáo thường niên 2008 —2014, Hà Nội BHTGVN (2008), Đề tài nghiên cứu ứng dụng “Xây dựng gói giải pháp tài kích thích kinh tế với mục tiêu chổng suy giảm tăng trưởng giai đoạn 0 -2 ”, Hà Nội BHTGVN (8/2009), Chiến lược phát triển BHTGVN giai đoạn 2009-2012 định hướng đến năm 2020, Hà Nội Đặng Duy Cường (2008), “Hoàn thiện hệ thống BHTG Việt Nam”, Luận án thạc sỹ kinh tế, Trường đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Trịnh Thanh Huyền (2008), “Lựa chọn mơ hình giám sát tài Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, Tháng 12/2008, tr 41 - 45 Nguyễn Thị Mùi (2008), “Hệ thống ngân hàng Việt Nam hướng tới phát triển bền vững”, Tạp chí tài chính, Tháng 12/2008, tr 38 - 42 Nguyễn Đức Toàn (2008), “Phát triển thị trường tiền tệ Việt Nam: cần hành lang pháp lý đồng bộ”, Tạp chí tài chính, Tháng 12/2008, tr 37 - 40 English Asli Demirguc-Kunt, Baybars Karacaovali, Luc Laeven (2005), Deposit Insurance around the World: A Comprehensive Database, World Bank Basel Committee on Banking supervision - BCBS (12/9/2010), Basel 3, Switzerland BIS (Jun 2010), Updates o f Unwinding on D I Arrangements Crown Chen (2010), Early Warning System, CDIC, Taiwan FED (Jan 2010), Trends in Delinquencies and foreclosures in Oregon and Utah - US 89 Financial Stability Forum (9/2001), Guidance fo r Developing Effective Deposit Insurance Systems IADI (5/2010), Core Principles fo r Effective Deposit Insurance Systems - A proposed methodology fo r compliance assessment IADI, IMF (6/2010), Update on Unwinding Temporary Deposit Insurance Arrangements Johnson c s Chen (2007), CDIC Cooperation among safety net member in bank resolution practial considerations, CDIC, Taiwan 10 John F.Bovenzi (26/2/2009), Major Bank Transactions Involving the FDIC 11 OECD (2009), The Financial crisis: Reform and Exit Strategies, OECD publishing, France 12 Sharon Yore (6/4/2010), The Failing Bank Marketing Process - Whole Bank with Loss Share Transaction, FDIC 13 William Su (2010), Risk Management System, CDIC 90 PHỤ LỤC Phụ lục 1: số lượng ngân hàng cần ý Thực phí Nợ hạn (>10%) Nợ xấu (>3%) Q2/2011 13 15 15 Q3/2011 13 18 12 Q4/2011 10 19 14 Ql/2012 12 29 21 Q2/2012 13 31 24 Q3/2012 13 30 30 Q4/2012 14 21 30 Q 1/2013 15 21 27 Q2/2013 13 20 28 Q3/2013 12 21 24 Q4/2013 13 15 22 Q 1/2014 15 16 24 Q2/2014 14 14 28 Q3/2014 13 23 Q4/2014 15 91 Phụ lục 2: Thực tế chi trả tiền gửi bảo hiểm từ năm 2001 - 2014 STT số đon vị chi trả Năm Sô sô Số người Số tiền đưọc chi trả (tỷ đồng) riÁ X 2001 •' ỂỄIsi 2002 21 1047 817 6,4 618 416 6,7 2003 73 67 1,1 2004 177 124 2,1 2007 19 16 0,5 2008 116 69 1,6 2009 13 2011 112 103 2013 206 171 2014 0 0 39 2.381 1.793 26,78 V ỉ 'f$ o b H 0,4 3,0 /• ỵ: Ý} &** % '■ 92 Phụ lục 3: Nội dung dự án FSMIMS C c ấ u t ổ c h ứ c , m n g lư i h o t đ ộ n g c ủ a B ả o h iể m t iề n g i V iệ t N a m BHTGVN tổ chức tài Nhà nước trực thuộc NHNN Việt Nam có tư cách pháp nhân, hạch tốn độc lập, đảm bảo an tồn vốn vá tự bù đắp chi phỉ hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận Cơ cấu máy quản trị điều hành BHTGVN gồm có: Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát Bộ máy điều hành gồm Tổng giám đốc máy giúp việc Địa bàn hoạt động Chi nhánh BHTG Việt Nam trải rộng toàn quốc, thể hình sau: CÁC ị Phịng Giám sát 1— Ván phịng 1— Phòng Tổ chức cán Chi nhánh BHTGVN Hà Nội - Phòng Kiềm tra - Phòng Nghiên cứu tống hợp & Hợp tác quốc tẽ Phòng Quản lý thu phí & Chi trả BHTG ị Ị • Phịng N g u ó n vổn & Đ utư I -1 — ị Phòng Pháp ché Phòng Thòng tin Tuyên truyẽn Ban triénkhaiD ự án '— —— Phóng Tái chinh - Kế tốn Phịng Kiểm sốt nội bộỉ Chí nhánh BHTGVN Tp Hó Chi Minh í Chi nhánh BHTGVN ị khu vực Đông Bấc Bộ ị : 1 Chi nhánh BHTGVN — ; khu vục Nam Trung Bộ &Tây Nguyên Phòng Còng nghệ tin học Văn phóng Đảng - Đốn thể Chi nhánh BHTGVN khu vực 8ắc Trung Bộ l— Chi nhánh BHTGVN khu vực Đống sông CỬU Long